鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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鹏 华 丰 泽 分级 债 券 型 证券 投 资 基金2012 年
年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国邮政储 蓄银行股份有限公 司
送出日 期：2013 年3 月29 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本 年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2013 年 3 月 26 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永 道中 天会 计师 事务 所注册 会计 师对 本基 金出 具了“ 标准 无保 留意 见” 的审计 报告 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说 明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 47
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本 情况
基金名 称 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 鹏华丰 泽分 级债 券 ， 场内 简称“ 鹏华 丰泽 ”
基金主 代码 160618
基金运 作方 式 契约 型基金， 本基金合 同生效 后三年内 （含三年 ）为
基金分 级运 作期 ，丰 泽 A 自基金 合同 生效 日起 于丰 泽
A 的 开放 日接 受申 购赎 回 ，丰 泽 B 封 闭运 作并 在深 圳
证券 交易所上 市交易。 基金分 级运作期 届满，本 基金
转为上 市开 放式 基金 （LOF ）。
基金合 同生 效日 2011 年 12 月8 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 1,945,115,731.35 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2011 年 12 月 26 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 丰泽 A 丰泽 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 160619 150061
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,045,023,434.99 份 900,092,296.36 份
注：本基金在 交易所行 情 系统净值提示 等其他信 息 披露场合下， 上市交易 并 封闭运作的 基金份额
可简称 为“ 丰 泽 B” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 适 度 控 制 风 险 的 基 础 上 ， 通 过 严 格 的 信 用 分 析 和 对 信 用 利 差 变 动 趋 势 的 判
断，力 争获 取信 用溢 价， 以最大 程度 上取 得超 越基 金业绩 比较 基准 的收 益。
投资策 略 本基金 债券 投资 将主 要采 取信用 策略 ， 同时 辅之 以 久期策 略 、 收 益率 曲线 策 略、
收益率 利差 策略 、 息 差策 略、 债 券选 择策 略等 积极 投资策 略， 在适 度控 制 风 险
的基础 上 ， 通 过严 格的 信 用分析 和对 信用 利差 变动 趋势的 判断 ， 力争 获取 信 用
溢价， 以最 大程 度上 取得 超越基 金业 绩比 较基 准的 收益。
业绩比 较基 准 中债总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 证券 投资 基金 ， 属 于具 有中 低风 险 收益特 征的 基金 品种 ， 其 长
期平均 风险 和预 期收 益率 低于股 票基 金、 混合 基金 ，高于 货币 市场 基金 。
丰泽 A 丰泽 B
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
丰泽 A 份 额将 表现 出低 风 险、
低 收 益 的 明 显 特 征 ， 其 预 期 收
益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通 的 债
券型基 金份 额。
丰泽B 份额 将表 现出 高风 险、 高 收益 的显
著特征 ， 其 预期 收益 和预 期风险 要高 于普
通的债 券型 基金 份额 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公
司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 宗庆丰
联系电 话 0755-82825720 010-68858109
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn zongqingfeng@psbcoa.com.cn
客户服 务电 话
4006788999 95580
传真 0755-82021126 010-68858120
注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 西城 区金 融大 街 3 号
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 西城 区金 融大 街3 号A 座
邮政编 码 518048 100808
法定代 表人 何如 李国华
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
北京市 西城 区金 融大 街 3 号 A 座 中国 邮政 储蓄 银行
股份有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金 额 单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2012 年
2011 年12 月8 日(基 金合 同生效 日)-2011
年12 月31 日 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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本期已 实现 收益 287,886,018.96 5,435,378.18
本期利 润 284,887,685.12 15,747,684.89
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0985 0.0054
本期加 权平 均净 值利 润率 9.32% 0.54%
本期基 金份 额净 值增 长率 9.90% 0.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 249,453,896.40 5,435,378.18
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1282 0.0019
期末基 金资 产净 值 2,148,691,891.68 2,914,159,275.79
期末基 金份 额净 值 1.105 1.005
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长 率 10.45% 0.50%
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 期末 可供 分配 利润， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润期 末余 额和 未分 配利润 中已 实现 部 分
的期末 余额 的孰 低数 。表 中的 “ 期末 ”均 指报 告期 最后一 日， 即 12 月 31 日 ，无论 该日 是否 为 开
放日或 交易 所的 交易 日。
（4 ） 本基 金合 同 于2011 年12 月 8 日生 效， 至2011 年 12 月 31 日 未满1 年 ， 故 2011 年 的数 据和
指标为 非完 整会 计年 度数 据。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.96% 0.09% 0.56% 0.03% 1.40% 0.06%
过去六 个月 1.49% 0.09% 0.16% 0.05% 1.33% 0.04%
过去一 年 9.90% 0.10% 2.51% 0.07% 7.39% 0.03%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
10.45% 0.10% 2.89% 0.07% 7.56% 0.03%
注：业 绩比 较基 准为 中债 总指数 收益 率。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于2011 年 12 月8 日 生效 。
2、 按 基金 合同 规定， 本基 金自基 金合 同生 效之 日 起6 个月 内使 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同
的约定 ，截 至建 仓期 结束 ，本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
单位： 人民 币元
其他指 标 报告期 末（ 2012 年12 月31 日 ）
丰泽A 与丰 泽B 基金 份额 配比 1.161018086:1
期末丰 泽A 参考 净值 1.003
期末丰 泽A 累计 参考 净值 1.051
丰泽A 累计 折算 份额 97,059,209.68
期末丰 泽B 参考 净值 1.223
期末丰 泽B 累计 参考 净值 1.223
丰泽A 年收 益率 （单 利） 4.05%
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
根据本 基金 基金 合同 约定 ，基金 合同 生效 之日 起 3 年内， 本基 金不 对丰 泽 A 和丰 泽 B 进 行收 益分
配。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发 展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、31 只开 放
式基金 和6 只社 保组 合， 经过 14 年 投资 管理 基金 ， 在基金 投资 、 风 险控 制等 方面积 累了 丰富 经验 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
戴钢
本 基 金 基
金经理
2011 年12 月
8 日
- 10
戴钢先
生 ， 国 籍
中 国 ， 厦
门 大 学 经
济 学硕
士，10 年
证 券 从 业
经 验 。 曾
就 职 于 广
东 民 安 证
券 研 究 发
展 部 ， 担
任研究
员；2005
年 9 月加
盟 鹏 华 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
从 事 研 究
分析工
作 ， 历 任
债 券 研 究
员 、 专 户
投 资 经 理
等职；
2011 年12鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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月 起 至 今
担 任 鹏 华
丰 泽 分 级
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理，2012
年 6 月起
至 今 兼 任
鹏 华 金 刚
保 本 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ，
2012 年11
月 起 兼 任
鹏 华 中 小
企 业 纯 债
债 券 型 发
起 式 证 券
投 资 基 金
基金经
理 。 戴 钢
先 生 具 备
基 金 从 业
资 格 。 本
报 告 期 内
本 基 金 基
金 经 理 未
发生变
动。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基 金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程， 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。
在投资 研究 环节 ：1 、 公司 使用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研究 报告 管理 平台 ” ， 确保 各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按
照《股 票库 管理 规定 》 、 《 信用产 品投 资管 理规 定》 ， 执行股 票及 信用 产品 出入 库及日 常维 护工 作，
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ；3 、 在 公司 股 票库基 础上 ， 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库，基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合；4 、 严 格执 行投 资授 权制度 ， 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ，合 理 确 定基金 经理 的投 资权 限， 超过投 资权 限的 操作 ，应 严格履 行审 批程 序。
在交易 执行 环节 ：1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成， 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会 ；2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易，集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程序 ，交易系 统 则自动启用 公平交易
功能，由系统 按照 “未 委 托数量 ”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配；如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 ， 且 当前 市场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时，
交易系统自动 按照 “价格 优先”原则进 行委托 ； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时， 则 交易 系统 自动 按 照 “同一 指令 价格 下的 公 平交易” 模式， 进行 公平 委 托和交 易量 分配；3、
银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行；银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易，
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量，公司 按 照价格优先 、比例分
配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；4 、 新股 、 新债申 购 及非公 开定 向增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行， 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。
在交易 监控 、 分析 与评 估 环节 ：1 、 为 加强 对日 常投 资交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜 绝利 益输 送、
不公平交易等 违规交易 行 为，防范日常 交易风险 ， 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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评估措施机制 ；所监控 的 交易包括但不 限于：交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等；2 、 将 公平 交易 作
为投资组合业 绩归 因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容，发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分
析；3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ，内容包括 关注类
交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析； 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 并对 基金 财产 造成损 失的 异常 交易 行为 。
本报告期内基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的交 易次 数 为 3 次 ， 主 要原 因在 于指 数成份 股交 易不 活跃
导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年债 券市 场表 现较 好 ， 中债 总财 富指 数上 涨了2.51% ， 但不 同类 属债 券的 走势差 异明 显，
信用债 走势 明显 好于 国债 及其金 融债 等利 率品 种。 具体来 看， 上半 年在 资金 面较为 宽松 的环 境下 ，
债券市场整体 走强，各 类 属债券收益率 都出现了 不 同程度的下降 。从三季 度 开始，由于 市场对 降
准的预 期未 能兑 现 ， 导 致 资金面 趋紧 ， 加上 通胀 开 始触底 回升 ， 债券 市场 出 现了一 定程 度的 调整 。
其中利率品种 调整幅度 相 对较小，信用 品种尤其 是 中低评级的信 用品种调 整 幅度相对较 大。进入
四季度，资金 面较为平 稳 ，债券市场趋 于稳定， 但 分类属走势出 现明显分 化 。其中中低 评级 信用
品种表 现最 好， 收益 率回 落明显 ，利 率品 种和 高评 级信用 品种 整体 上收 益率 有所上 行。
由于对债市总 体较为乐 观 ，因此本组合 在操作上 较 为积极，保持 了较高的 杠 杆水平，采取 了
以持有 为主 的策 略。 品种 选择上 ，以 交易 所可 回购 的中等 评级 的信 用债 为主 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2012 年 本基 金的 净值 增长 率为 9.90% 。 其中 分级 A 类净值 增长 率为 4.86% ， 分级 B 类的 净值鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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增长率 为20.97% ， 同期 业 绩基准 增长 率 为 2.51% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年， 我们 认为 宏 观经济 的走 势将 较为 平稳 。 一 方面 ， 在 房地 产政 策 调控不 动摇 的大
背景下，暂时 无法看到 推 动中国经济增 长的强劲 动 力；另一方面 ，四季度 宏 观经济的反 弹是在利
率水平，尤其 是短端利 率 水平明显偏高 的情况下 出 现的。这就表 明如果政 府 适度放松货 币政策则
将对宏 观经 济的 增长 产生 进一步 的支 持。 此外 ，2013 年是 政府 换届 的第 一年 ， 预计 政府 投资 热情
将维持 在较 高水 平， 这也 有利于 经济 的平 稳增 长。
在货币政策有 望继续宽 松 的大背景下， 我们对债 券 市场谨慎乐观 ，债券仍 有 较好的持有期 价
值。因 此在 操作 上， 我们 仍将以 中等 评级 的债 券资 产为核 心， 持有 为主 并维 持较高 的杠 杆水 平。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 继续完 善内 部控 制、 提升 风险管 理水 平, 着重 开展 了 以下各 项工 作 ：
1 、继 续完 善内 部控 制体 系
公司不 断更 新完 善业 务流 程和运 营风 险数 据库,通 过 标准化 业务 流程 将业 务操 作落实 到岗 ， 明
确业务流程与 控制活动 的 关联关系，确 定关键控 制 活动，以及各 个业务操 作 所使用的相 关文档或
表单，并将业 务操作与 法 律法规的相关 法条建立 关 联，将控制活 动与风险 建 立关联，将 法律法规
要求与 信息 披露 报备 规则 建立关 联。
2 、继 续优 化内 部控 制措 施
2012 年， 公司 继续 完善 内 部控制 措施 ， 制 定、 颁布 和更新 了一 系列 公司 基本 管理制 度， 通过
信息技 术手 段陆 续实 现了 部分标 准化 操作 流程 手册 的系统 化。
3 、持 续改 进投 资监 控的 方 法与手 段， 保证 基金 投资 业务的 合法 合规 性
2012 年， 在投 资日 常合规 监控工 作方 面， 公司 根据 产品特 点进 一步 完善 了投 资监控 系统 以 提
升投资 监控 效率 ； 在实 现 交易价 差分 析 、 银 行 间 交 易分析 、 研究 报告 检查 等 专项检 查工 作定 期化 、
日常化的基础 上，公司 加 强了内幕交易 风险的检 查 和防范，明确 了内幕交 易 防范要求， 多次开展
有关内 幕交 易的 培训 ，进 一步强 化全 体投 研人 员对 内幕交 易行 为和 结果 的认 识。
4 、规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性
2012 年， 在基 金 募 集和 持 续营销 活动 中， 公司 严格 规范基 金销 售业 务， 按照 《证券 投资 基金
销售管理办法 》及相关 法 规规定审查宣 传推介材 料 ，逐步落实反 洗钱法律 法 规各项要求 ，并督促
销售部 门做 好投 资者 教育 工作， 本报 告期 内没 有出 现主动 违规 行为 。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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5 、开 展以 风险 为导 向的 内 部稽 核
本报告期内， 监察稽核 部 开展了对基金 投资管理 、 市场营销管理 、客户投 诉 和公司日常运 作
的定期 监察 稽核 与专 项监 察稽核 。 监 察稽 核人 员开 展了以 风险 为导 向的 内部 稽核， 通过 稽核 发现 ，
提高了 公司 标准 化操 作流 程手册 的执 行效 力， 优化 了标准 化操 作流 程手 册， 更新了 风险 控制 矩阵 ，
本报告 期内 公司 没有 发生 重大风 险事 件。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述
4.7.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确 保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.7.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.8.1 根据 本基 金基 金合 同约定 ，基 金合 同生 效之 日起 3 年 内， 本基 金不 对 丰泽 A 和 丰泽 B
进行收 益分 配。
4.8.2 本基 金本 报告 期未 进行利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本托管人 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他相关 法律法规 、 基金合同和托 管
协议的 规定 ，诚 信、 尽责 地履行 了基 金托 管人 义务 ，不存 在损 害本 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 据国家相关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ，对基金管理 人
在本基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计算、基 金 收益的计算、 基金费用 开 支等方面进 行了必要
的监督 、复 核和 审查 ，未 发现其 存在 任何 损害 本基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标 、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第 20507 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 丰 泽 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简
称“鹏 华丰 泽分 级基 金”)的财务 报表 ，包 括 2012 年 12 月 31
日和 2011 年 12 月 31 日 的资产 负债 表、 2012 年 度和 2011 年
12 月8 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年12 月31 日止 期间
的利
润表和 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 丰 泽 分 级 基 金 的 基 金 管 理 人
鹏华基 金管 理有 限公 司 管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和 公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认为 ， 上述 鹏华 丰泽分 级 基金 的财 务 报表 在所有 重 大方
面 按 照 企业 会 计准 则和 在财 务 报 表附 注 中所 列示 的中 国 证 监会
发 布 的 有关 规 定及 允许 的基 金 行 业实 务 操作 编制 ，公 允 反 映了
鹏华丰 泽分 级基 金 2012 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月 31 日的
财务状 况以 及 2012 年度 和2011 年12 月8 日(基 金 合同生 效日)
至2011 年12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况 。
注册会 计师 的姓 名 单峰
刘颖
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 市
审计报 告日 期 2013 年3 月26 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 丰泽 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,066,818.28 6,293,565.93
结算备 付金
240,229,358.43 -
存出保 证金
250,000.00 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,702,161,938.36 3,219,586,767.04
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,702,161,938.36 3,219,586,767.04
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 24,000,236.00
应收证 券清 算款
18,307,578.09 33,772,375.26
应收利 息 7.4.7.5 79,500,102.51 21,263,823.90
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,045,515,795.67 3,304,916,768.13
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
2,876,360,000.00 388,197,000.00
应付证 券清 算款
17,629,394.60 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,486,093.84 1,282,051.50
应付托 管费
424,598.23 366,300.42
应付销 售服 务费
743,046.89 641,025.75
应付交 易费 用 7.4.7.7 -169,229.57 -569.35
应交税 费
- -
应付利 息
- 21,684.02
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 350,000.00 250,000.00
负债合 计
2,896,823,903.99 390,757,492.34
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,897,323,101.93 2,898,411,590.90
未分配 利润 7.4.7.10 251,368,789.75 15,747,684.89 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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所有者 权益 合计
2,148,691,891.68 2,914,159,275.79
负债和 所有 者权 益总 计
5,045,515,795.67 3,304,916,768.13
注： 报告 截止 日2012 年 12 月 31 日 ， 下 属丰 泽分 级 债券型 基 金A 类 的份 额参 考净 值 1.003 元 ， 下
属丰泽 分级 债券 型基 金B 类的份 额参 考净 值1.223 元， 基 金份 额总 额 1,945,115,731.35 份， 下属
丰泽分 级债 券型 基 金A 类 的份额 总 额 1,045,023,434.99 份， 下 属丰 泽分 级债 券型基 金 B 类的 份额
总额900,092,296.36 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 丰泽 分级 债券型 证券 投资 基 金
本报告 期： 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年12 月 8 日(基
金合同生效日)至
2011 年12 月31 日
一、收入
387,337,527.17 18,293,738.01
1.利息 收入
254,597,446.45 7,910,011.70
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 13,790,859.51 655,333.73
债券利 息收 入
237,511,299.69 4,774,075.63
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,295,287.25 2,480,602.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
134,047,476.62 19,185.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 134,047,476.62 19,185.03
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 -2,998,333.84 10,312,306.71
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 1,690,937.94 52,234.57
减： 二、费用
102,449,842.05 2,546,053.12
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 21,395,397.11 1,282,051.50
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,112,970.52 366,300.42
3．销 售服 务费
10,697,698.53 641,025.75
4．交 易费 用 7.4.7.18 36,050.02 8,625.00
5．利 息支 出
63,728,825.87 213,050.45
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
63,728,825.87 213,050.45 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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6．其 他费 用 7.4.7.19 478,900.00 35,000.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
284,887,685.12 15,747,684.89
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
284,887,685.12 15,747,684.89
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 丰泽 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,898,411,590.90 15,747,684.89 2,914,159,275.79
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 284,887,685.12 284,887,685.12
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-1,001,088,488.97 -49,266,580.26 -1,050,355,069.23
其中：1.基 金申 购款 1,215,257,015.39 33,590,191.77 1,248,847,207.16
2.基金 赎回 款 -2,216,345,504.36 -82,856,772.03 -2,299,202,276.39
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净
值）
1,897,323,101.93 251,368,789.75 2,148,691,891.68
项目
上年度可比期间
2011 年 12 月8 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,898,411,590.90 - 2,898,411,590.90
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 15,747,684.89 15,747,684.89
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的
基金净 值变 动数
- - - 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,898,411,590.90 15,747,684.89 2,914,159,275.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
_____ 毕国 强______
____ 刘慧 红____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华丰泽分级债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国证 监会 ”)证 监 许可[2011]1707 号《 关于 核准鹏华丰泽 分级债券型 证券投资基金 募集
的批复》核准 ，由鹏华 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 鹏华丰泽
分级债券型证 券投 资基 金 基金合同》公 开募集。 本 基金为契约型 证券投资 基 金，存续期 限不定。
本基金 自2011 年11 月 2 日至2011 年 12 月 2 日期 间公开 发售 ，首 次设 立募 集不包 括认 购资 金 利
息共募 集2,897,311,225.52 元， 本基 金设 立募 集期 内认购 资金 产生 的利 息收 入1,100,365.38 元，
经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2011) 第 448 号验 资报告 予以 验证 。 经
向中国 证监 会备 案， 《 鹏华 丰泽分 级债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2011 年12 月8 日 正式 生效，
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2,898,411,590.90 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
1,100,365.38 份基 金份 额 。 本基 金的 基金 管理 人为 鹏华基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国邮
政储蓄 银行 股份 有限 公司 。
根据《鹏华丰 泽分级债 券 型证券投资基 金基金合 同 》的相关规定 ，本基金 《 基金合同》生 效
之日 起 3 年 内， 本基 金通 过基金 收益 分配 的安 排， 将基金 份额 分成 预期 收益 与风险 不同 的两 个 级
别， 即丰 泽 A 基金 份额 （ 基 金份额 简称 “丰泽 A”） 和 丰泽 B 基金 份额 （ 基金 份额 简称 “ 丰泽 B”）。
除收益分配、 基金合同 终 止时的基金清 算财产分 配 和基金转换运 作方式时 的 基金份额折 算外，每
份丰泽 A 和每 份丰 泽 B 享 有同等 的权 利和 义务 。丰 泽 A 和丰 泽 B 分 别募 集并 按照基 金合 同约 定 的
比例进 行初 始配 比， 所募 集的两 级基 金的 基金 资产 合并运 作。 其中 ，丰 泽 A 根据《 基金 合同 》 的
规定获取约定 收益，并 自 基金合同生效 之日起每 满 6 个月开放一 次，接受 申 购与 赎回,在 丰泽 A鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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的每次 开放 日， 基金 管理 人将对 丰泽 A 进行 基金 份 额折算 ，丰 泽 A 的 基金 份 额净值 调整 为 1.000
元，基 金份 额持 有人 持有 的丰泽 A 份 额数 按折 算比 例相应 增减 ；本 基金 在扣 除丰泽 A 的 应计 收 益
后的全 部剩 余收 益归 丰泽 B 享有 ，亏 损以 丰泽 B 的 资产净 值为 限由 丰泽 B 承 担；丰 泽 B 在 《基 金
合同》 生效 后 封 闭运 作， 封闭期 为 3 年。3 年 届满 后，本 基金 转换 为上 市开 放式基 金 (LOF) 。
经深圳 证券 交易 所深 证上[2011]383 号文 审核 同意， 丰泽 B 基金 份额 于2011 年12 月26 日在
深交所挂牌交 易。未上 市 交易的基金份 额托管在 场 外，基金份额 持有人可 通 过跨系统转 托管业务
将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。
本基金 的投 资范 围主 要为 固定收 益类 品种 ， 包 括国 债、 央 行票 据、 金 融债 、 企业债 、 公 司债、
短期融资券、 可转债、 分 离交易可转债 、资产支 持 证券、债券回 购等。本 基 金不直接买 入股票、
权证等权益类 金融工具 ， 因所持可转换 公司债券 转 股形成的股 票 、因投资 于 分离交易可 转债而产
生的权 证， 在其 可上 市交 易后不 超 过 10 个交 易日 的 时间内 卖出 。 如 法律 法规 或中国 证监 会以 后允
许基金投资其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将其 纳入投资 范 围。基金的 投资组合
比例为：本基 金对包含 金 融债、企业债 、公司债 、 短期融资券、 可转债、 分 离交易可转 债、资产
支持证券等在 内的非国 家 信用债券的投 资比例不 低 于基金资产 的 80%； 分级 运作期内对主 体信用
评级 为AA+ 、AA 、AA-级 别 的金融 债、 企业 债、 公司 债、短 期融 资券 、可 转债 、分离 交易 可转 债、
资产支持证券 等在内的 非 国家信用债券 的投资比 例 不低于 基金投 资上述债 券 资产的 80% （分级 运
作期届 满后 不受 此限 制） ； 现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 投资 比例 不低于 基金 资产 净值
的5% 。如 法律 法规 或中 国 证监会 变更 投资 品种 的投 资比例 限制 ，基 金管 理人 在履行 适当 程序 后，
可以调 整上 述投 资品 种的 投资比 例。 本基 金整 体的 业绩比 较基 准为 ：中 债总 指数收 益率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 鹏华丰泽 分 级债券型证 券投资基 金基 金合同》 和 中国证监 会允 许的 如财务 报表附 注
所列示 的 基 金行 业实 务操 作的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2012 年度 和 2011 年 12 月 8 日( 基金 合同 生 效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期 间的 财务鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2012 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及2012 年度 和2011 年12 月8 日( 基金 合同 生效 日)至2011 年12 月31 日 止期
间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为 2012 年1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币， 除有 特别 说明 外， 均以人 民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期 损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产的公 允价值变 动作为公允价 值
变动损益计入 当期损益 ； 在资产持有期 间所取得 的 利息或现金 股 利以及处 置 时产生的处 置损益计
入当期 损益 。
7.4.4.4.4 金 融资产满足 下列条件之一的 ，予以终 止确认：(1) 收取该金融 资产现金流量 的
合同权利终止 ；(2) 该金 融资产已转移 ，且本基 金 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转
移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转 移，虽然 本 基金既没有转 移也没有 保 留金融资产所 有权上
几乎所 有的 风险 和报 酬， 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
7.4.4.4.5 金融 资产 终止 确认时 ，其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ，计 入当 期损益 。
7.4.4.4.6 当 金融负债的 现时义务全部或 部分已经 解除时，终止 确 认该金融 负债或义务已 解
除的部 分。 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 之间的 差额 ，计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种 的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现 行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值；
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘 价减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值， 在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、 转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述的 相关 方法 进行估 值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 的相 关方 法进 行估 值；
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市 场交易的债 券，采用 估值技术确定公 允价值， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 ；
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证， 采用 估值技 术确 定公 允价 值进 行估值 。
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述的 相关 方法 进行 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金 净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在 持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
基金管理人的 管理人报 酬 根据《鹏华丰 泽分级债 券 型证券投资基 金基金合 同 》的规定按基 金
资产净 值 的0.70% 的 年费 率逐日 计提 。
基金托管人的 托管费根 据 《 鹏华丰泽分 级债券型 证 券投资基金基 金合同》 的 规定按基金资 产
净值 的0.20% 的 年费 率逐 日计提 。
本基金的销售 服务费根 据 《鹏华丰泽分 级债券型 证 券投资基金基 金合同》 的 规定按基金资 产
净值 的0.35% 的 年费 率逐 日计提 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
基金收 益分 配应 遵循 下列 原则：
1. 本基 金在 分级 运作 期内 及分级 运作 期届 满时 ，收 益分配 应遵 循下 列原 则：
（1） 本基 金不 单独 对丰 泽 A 与丰泽 B 基金 份额 进 行收益 分配 ；
（2） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
2. 本基 金转 换为 上市 开放 式基金 （LOF ） 后， 本基 金 收益分 配应 遵循 下列 原则 ：
（1） 基金 收益 分配 采用 现 金方式 或红 利再 投资 方式 （指将 现金 红利 按除 息日 除权后 的基 金份
额净值 为计 算基 准自 动转 为基金 份额 进行 再投 资） ， 基金份 额持 有人 可选 择现 金方式 或红 利再 投 资
方式，若基金 份额持有 人 事先未做出选 择，本基 金 默认的 收益分 配方式是 现 金分红，若 基金份额
持有人选择红 利再投资 ， 红利再投资的 份额免收 申 购费用；登记 在深圳证 券 账户的基金 份额的收
益分配 只能 采取 现金 红利 方式， 不能 选择 红利 再投 资；
（2） 每一 基 金 份额 享有 同 等分配 权；
（3） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 基金 收益 每年最 多分 配 12 次 ， 每 次基金 收益 分配
比例不低于期 末可供分 配 利润的 20% （ 期末可供 分 配利润指期末 资产负债 表 中未分配利 润与未分
配利润 中已 实现 收益 的孰 低数） ；
（4 ）基金收益分配基准日 的基金份额净值减去每单 位基金份额收益分配净额 后不能低于面
值；
（5） 分红 权益 登记 日申 请 申购的 基金 份额 不享 受当 次分红 ， 分 红权 益登 记日 申请赎 回的 基金鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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份额享 受当 次分 红；
（6） 基金 红利 发放 日距 离 收益分 配基 准日 （ 即期 末 可供分 配利 润计 算截 至日 ） 的 时间 不得 超
过15 个工 作日 。
（7） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.12.1 计 量属 性
本基金除特别 说明对金 融 资产和金融负 债采用公 允 价值等作为计 量属性之 外 ，一般采用历 史
成本计 量。
7.4.4.12.2 重 要会 计估 计 及其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
7.4.4.12.2.1 对于 证券 交 易所上 市的 股票 ， 若 出现 重大事 项停 牌等 情况 ， 本 基金根 据中 国证
监会公告[2008]38 号《 关 于进一步规范 证券投资 基 金估值业务的 指导意见 》 ， 根据具体情况 采用
《中国证券业 协会 基金 估 值工作小组关 于停牌股 票 估值的参考方 法》提供 的 指数收益法 等估值技
术进行 估值 。
7.4.4.12.2.2 对于在 锁定 期内的非公开发行股 票， 根据中国证监会基金 部通 知[2006]37 号
《关于 进一 步加 强基 金投 资非公 开发 行股 票风 险控 制有关 问题 的通 知》 ， 若在 证券交 易所 挂牌 的 同
一股票的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本， 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一
股票的市场交 易收盘价 估 值；若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交易 收 盘 价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本， 按 锁定期内已经 过交易天 数 占锁定期内总 交易天数 的 比例将两者 之间差价
的一部 分确 认为 估值 增值 。
7.4.4.12.2.3 在银行 间同 业市场交易的债券品 种， 根据中国证监会证监 会计 字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 债 券按现金流量 折现法估 值 ，具体估值 模型、参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基 金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1)
以发 行基 金 方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3)
对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人所得税 ，暂不征 收 企业所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公 司在向基
金派发 股息 、 红 利时 暂减 按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣 代缴 个人 所
得税。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 5,066,818.28 6,293,565.93
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 5,066,818.28 6,293,565.93
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 30 页 共 54 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 4,007,196,895.69 4,016,208,938.36 9,012,042.67
银行间 市场 687,651,069.80 685,953,000.00 -1,698,069.80
合计 4,694,847,965.49 4,702,161,938.36 7,313,972.87
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,694,847,965.49 4,702,161,938.36 7,313,972.87
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 1,381,702,452.39 1,386,635,767.04 4,933,314.65
银行间 市场 1,827,572,007.94 1,832,951,000.00 5,378,992.06
合计 3,209,274,460.33 3,219,586,767.04 10,312,306.71
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,209,274,460.33 3,219,586,767.04 10,312,306.71
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有衍 生金 融资产 和衍 生金 融负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
24,000,236.00 -
合计 24,000,236.00 -
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金没 有买 入返 售金 融资 产余额 。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 31 页 共 54 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
截止本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有买 断式 逆 回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,442.67 4,239.43
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 108,103.20 147.93
应收债 券利 息 79,388,556.64 21,224,887.34
应收买 入返 售证 券利 息 - 34,549.20
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 79,500,102.51 21,263,823.90
7.4.7.6 其 他资 产
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有其 他资 产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -184,007.82 -10,732.15
银行间 市场 应付 交易 费用 14,778.25 10,162.80
合计 -169,229.57 -569.35
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 - -
预提费 用 100,000.00 -
合计 350,000.00 250,000.00
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
丰泽 A
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,998,319,294.54 1,998,319,294.54
本期申 购 1,248,847,207.16 1,215,257,015.39
本期赎 回 （ 以“- ”号 填列 ） -2,299,202,276.39 -2,216,345,504.36
基金份 额折 算变 动份 额 97,059,209.68 -
本期末 1,045,023,434.99 997,230,805.57
丰泽 B
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 900,092,296.36 900,092,296.36
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“- ”号 填列 ） - -
本期末 900,092,296.36 900,092,296.36
注： （1 ）本 基金 自 2011 年 11 月2 日至 2011 年 12 月 2 日期 间公 开发 售， 首 次设立 募集 不包 括认
购资金 利息 共募 集2,897,311,225.52 元， 根据 《鹏 华 丰泽分 级债 券型 证券 投资 基金份 额发 售公 告》
的规定 ， 本 基金 设立 募集 期内认 购资 金产 生的 利息 收入 1,100,365.38 元， 连 同有效 认购 资金 一同
折算基 金份 额， 划入 基金 份额持 有人 账户 。
（2 ） 根 据 《鹏 华丰 泽分 级 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 和 《鹏 华丰 泽分 级债券 型证 券投 资基
金基金 合同 》的 有关 规定 ，本基 金的 基金 管理 人鹏 华基金 管理 有限 公司 确 定 2012 年 6 月 7 日和
2012 年 12 月 7 日为 丰泽 A 的基 金份 额折 算日 。折 算日丰 泽 A 的 基金 份额 净 值调整 为 1.000 元，
两次折 算共 新增 丰 泽 A 折 算份 额 97,059,209.68 份 。各基 金份 额持 有人 持有 的丰 泽 A 经 折算 后的
份额数 采用 截尾 的方 式保 留到小 数点 后两 位， 由此 产生的 误差 计入 基金 资产 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 5,435,378.18 10,312,306.71 15,747,684.89
本期利 润 287,886,018.96 -2,998,333.84 284,887,685.12
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-43,867,500.74 -5,399,079.52 -49,266,580.26
其中： 基金 申购 款 -8,458,091.40 42,048,283.17 33,590,191.77 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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基金赎 回款 -35,409,409.34 -47,447,362.69 -82,856,772.03
本期已 分配 利润 - - -
本期末 249,453,896.40 1,914,893.35 251,368,789.75
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月8 日(基 金合 同 生效日)
至 2011 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 211,318.53 655,185.80
定期存 款利 息收 入 10,270,479.45 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,303,165.98 147.93
其他 5,895.55 -
合计 13,790,859.51 655,333.73
注：其 他为 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 买卖 股票差 价收 入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2011年12月8日( 基金 合同 生
效日) 至2011 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
7,222,712,785.73 6,103,509.97
减： 卖 出债 券 （ 债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
6,870,198,229.04 6,043,595.35
减：应 收利 息总 额 218,467,080.07 40,729.59
债券投 资收 益 134,047,476.62 19,185.03
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 股利 收益。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月 8 日( 基金 合 同
生效日)至2011 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -2,998,333.84 10,312,306.71
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 -2,998,333.84 10,312,306.71
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -2,998,333.84 10,312,306.71
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月 8 日( 基金 合 同生
效日) 至2011 年 12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,658,184.06 -
债券分 销手 续费 返还 30,000.00 -
其他收 入 2,753.88 52,234.57
合计 1,690,937.94 52,234.57
注：本 年度 其他 收入 为恒 丰转债 承销 商延 期返 款利 息补偿 ； 上 年度 其他 收入 为认购 款利 息。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 8 日( 基金 合 同生
效日) 至2011 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
0.02 -
银行间 市场 交易 费用
36,050.00 8,625.00
合计
36,050.02 8,625.00
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月 8 日( 基金 合 同
生效日)至2011 年 12 月31 日
审计费 用 100,000.00 - 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 35 页 共 54 页
信息披 露费 300,000.00 -
上市年 费 60,000.00 35,000.00
其他费 用 900.00 -
帐户维 护费 18,000.00 -
合计 478,900.00 35,000.00
注：其 他费 用为 支付 托管 行代垫 开户 费。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限公司 (“ 中国
邮政储 蓄银 行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司（ “国信 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：1 、本 报告 期存 在控 制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内 及2011 年12 月8 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2011 年 12 月 31 日未通 过关 联方 交
易单元发生股 票交易、 权 证交易、债券 交易、债 券 回购交易，也 没有发生 应 支付关联方 的佣金业
务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月8 日( 基金 合 同生效 日)
至 2011 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 21,395,397.11 1,282,051.50 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 36 页 共 54 页
的管理 费
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
5,872,473.65 366,381.37
注： （1）支付基 金管理人 鹏华基金管理 有限公司 的 管理人报酬年 费率为 0.70% ，逐日计提， 按月
支付。 日管 理费=前 一日 基 金资产 净值 ×0. 70% ÷ 当 年 天数。
（2 ）根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ，基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月8 日( 基金 合 同生效 日)
至 2011 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
6,112,970.52 366,300.42
注：支付基金 托管人 中 国 邮政储蓄 银行 的托管费 年 费率为 0.20% ，逐 日计提 ，按月支付。 日托管
费= 前 一日 基金 资产 净值 × 0.20% ÷ 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计
鹏华基 金公 司 2,862,807.53
邮储银 行 4,927,959.83
国信证 券 387,508.90
合计 8,178,276.26
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年 12 月8 日( 基金 合 同生效 日) 至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
合计
鹏华基 金公 司 168,639.12
中国邮 储银 行 308,842.06
国信证 券 16,814.07
合计 494,295.25
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值 0.35% 的 年费率 计提，逐日计 提，按鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 37 页 共 54 页
月支付 ，日 销售 服务 费= 前 一日基 金资 产净 值 × 0.35 % ÷ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交 易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 8 日( 基金 合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
丰泽 A 丰泽B 丰泽 A 丰泽B
基金合 同生 效
日（ 2011 年12
月8 日 ） 持有
的基金 份额
- - - 19,301,028.20
期 初 持 有 的 基
金份额
- 19,301,028.20 - -
期 间 申 购/ 买入
总份额
- - - -
期 间 因 拆 分 变
动份额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/
卖出总 份额
- - - -
期 末 持 有 的 基
金份额
- 19,301,028.20 - 19,301,028.20
期 末 持 有 的 基
金份额
占 基 金 总 份 额
比例
- 2.14% - 2.14%
注：(1) 本 基金 自2011 年 11 月2 日至 2011 年 12 月 2 日止期 间公 开发 售， 于2011 年 12 月8 日
基金合 同正 式生 效。
(2) 本 基金 管理 人在 募集 期间认 购本 基金 份 额19,301,028.20 份。
(3) 本 基金 管理 人投 资本 基金的 费 率 标准 与其 他相 同条件 的投 资者 适用 的费 率标准 相一 致。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额 单位 ：份
丰泽B 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
国信证券 91,005,027.00 10.11% 96,500,608.00 10.72%
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方未 投资 本基 金A 级份额 。
7.4.10.5 由关 联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 8 日( 基金 合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国邮储银行 5,066,818.28 211,318.53 6,293,565.93 655,185.80
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单 位： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ： 张 ） 总金额
国信证 券 041252021 12 桂 铁股CP001 网下申 购 300,000 30,000,000.00
注：本 基金 上年 度可 比期 间未参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 张 ）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
112144
12 晨
鸣债
2012 年
12 月28
日
2013
年 2 月
4 日
新债未
上市
100.00 100.00 1,000,000 100,000,000.00 100,000,000.00 -
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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注：截 至本 报告 期末 ，本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限的 股票 及权证 等其 他证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有持 有暂 时停 牌等 流通 受限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回 购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 2,876,360,000.00 元， 于 2013 年 1 月 4 日(先后)到 期。 该类 交易 要求本 基金 转入 质押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型证券投 资 基金。本基金 主要投资 债 券等固定收益 类金融工 具 。本基金在日 常
经营活动中 面 临的与这 些 金融工具相关 的风险主 要 包括信用风险 、流动性 风 险及市场风 险。本基
金的基金管理 人从事风 险 管理的主要目 标是争取 将 以上风险控制 在限定的 范 围之内，使 本基金在
风险和 收益 之间 取得 最佳 的平衡 以实 现“ 风险 和收 益相匹 配” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设，建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会，主 要负责制
定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项；督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查， 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作，并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ； 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部，专 职负责对 基 金管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ，并 适时 提出 整改建 议。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相 应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 40 页 共 54 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国邮政储蓄银 行，与该 银 行存款相关的 信用风险 不 重大。本基 金在交易
所进行的交易 均以中国 证 券登记结算有 限责任公 司 为交易对手完 成证券交 收 和款项清算 ，违约风
险可能性很小 ；在银行 间 同业市场进行 交易前均 对 交易对手进行 信用评估 并 对证券交割 方式进行
限制以 控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金债 券投资的 信 用评级情况 按《中国
人民银 行信 用评 级管 理指 导意见 》设 定的 标准 统计 及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 120,022,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 120,022,000.00 -
注： 上年 度末 本基 金未 持 有短期 信用 评级 债券 ； 未 评级债 券包 括国 债 、 央 行 票据和 政策 性金 融债 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
AAA 367,614,943.26 250,000,000.00
AAA 以下 4,165,759,995.10 2,967,916,527.84
未评级 48,765,000.00 1,670,239.20
合计 4,582,139,938.36 3,219,586,767.04
注：未 评级 债券 包括 国债 、央行 票据 和政 策性 金融 债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与 之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比例要求 ，对流动 性 指标进行持续 的监测和 分 析，包括组合 持仓集中 度 指标、组合 在短时间
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例 等。
本基金投资于 一家公司 发 行的股票市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的基金
管理人管理的 其 他基金 共 同持有一家公 司发行的 证 券不得超过该 证券的 10% 。本基金所持 大部分
证券在 证券 交易 所上 市， 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金
资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的情 况外，其 余 金融资产均能 以合理价 格 适时变现。 此外，本
基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基 金持有的
债券投 资的 公允 价值 。
除卖出 回购 金融 资产 款余 额 2,876,360,000 元 将在 一个月 内到 期且 计息 外， 本基金 所持 有 的
全部金融负债 的合约约 定 到期日均为一 个月以内 且 不计息，可赎 回基金份 额 净 值（所有 者权益）
无固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于交易 所 及银行间市场 交易 的固 定 收益品种，此 外还持有 银 行存款、结算 备
付金等利率敏 感性资产 ， 因此存在相应 的利率风 险 。本基金的基 金管理人 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,066,818.28 - - - 5,066,818.28
结算备 付金 240,229,358.43 - - - 240,229,358.43
存出保 证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 249,848,698.26 3,156,389,804.90 1,295,923,435.20 - 4,702,161,938.36
应收证 券清 算款 - - - 18,307,578.09 18,307,578.09
应收利 息 - - - 79,500,102.51 79,500,102.51
资产总 计 495,144,874.97 3,156,389,804.90 1,295,923,435.20 98,057,680.60 5,045,515,795.67
负债
卖出回 购金 融资 产
款
2,876,360,000.00 - - - 2,876,360,000.00
应付证 券清 算款 - - - 17,629,394.60 17,629,394.60
应付管 理人 报酬 - - - 1,486,093.84 1,486,093.84
应付托 管费 - - - 424,598.23 424,598.23
应付销 售服 务费 - - - 743,046.89 743,046.89
应付交 易费 用 - - - -169,229.57 -169,229.57
其他负 债 - - - 350,000.00 350,000.00
负债总 计 2,876,360,000.00 - - 20,463,903.99 2,896,823,903.99
利率敏 感度 缺口 -2,381,215,125.03 3,156,389,804.90 1,295,923,435.20 77,593,776.61 2,148,691,891.68
上年度 末
2011 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,293,565.93 - - - 6,293,565.93
交易性 金融 资产 - 1,705,339,663.74 1,514,247,103.30 - 3,219,586,767.04
买入返 售金 融资 产 24,000,236.00 - - - 24,000,236.00
应收证 券清 算款 - - - 33,772,375.26 33,772,375.26
应收利 息 - - - 21,263,823.90 21,263,823.90
资产总 计 30,293,801.93 1,705,339,663.74 1,514,247,103.30 55,036,199.16 3,304,916,768.13
负债
卖出回 购金 融资 产
款
388,197,000.00 - - - 388,197,000.00
应付管 理人 报酬 - - - 1,282,051.50 1,282,051.50
应付托 管费 - - - 366,300.42 366,300.42
应付销 售服 务费 - - - 641,025.75 641,025.75
应付交 易费 用 - - - -569.35 -569.35
应付利 息 - - - 21,684.02 21,684.02
其他负 债 - - - 250,000.00 250,000.00
负债总 计 388,197,000.00 - - 2,560,492.34 390,757,492.34 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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利率敏 感度 缺口 -357,903,198.07 1,705,339,663.74 1,514,247,103.30 52,475,706.82 2,914,159,275.79
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 到期 日予 以分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该 利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
37,633,901.93 -
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-37,183,147.89 -
注： 与2011 年12 月31 日 ，本基 金仍 处于 建仓 期， 所以未 对基 金进 行利 率敏 感度分 析。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单 个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 非国家信 用 债券 的投资比 例
不低于 基金 资产 的 80% ， 分级运 作期 内对 主体 信用 评级 为 AA+ 、AA 、AA-级 别 的非国 家信 用债 券的
投资比例不低 于基金投 资 上述债券资产 的 80% 。此 外，本基金的 基金管理 人 每日对本基金 所持有鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 44 页 共 54 页
的证券 价格 实施 监控 ，定 期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ，包 括 VaR （Value at Risk ）
指标等 来 测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
于2012 年12 月31 日和2011 年12 月31 日， 本基 金未持 有交 易性 权益 类投 资 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2012 年12 月31 日， 本 基金未 持有 的交 易性 权益 类投资 （2011 年 12 月 31 日： 未 持有 ） ， 因此
除市场利率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因素的变 动 对于本基金资 产净值无 重 大影响（2011 年 12
月31 日： 同） 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 4,016,208,938.36 元 ，属 于第 二层级 的余 额为 685,953,000.00 元， 无属 于
第三层 级的 余额(2011 年12 月31 日： 第 一层 级1,386,635,767.04 元， 第 二层 级1,832,951,000.00
元，无 第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未发 生鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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重大变 动。
(iv) 第三 层 级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 4,702,161,938.36 93.19
其中： 债券 4,702,161,938.36 93.19
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 245,296,176.71 4.86
6 其他各 项资 产 98,057,680.60 1.94
7 合计 5,045,515,795.67 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 48,765,000.00 2.27
其中： 政策 性金 融债 48,765,000.00 2.27
4 企业债 券 4,096,605,938.36 190.66
5 企业短 期融 资券 120,022,000.00 5.59
6 中期票 据 436,769,000.00 20.33
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 4,702,161,938.36 218.84
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 122115 11 华锐 01 2,493,790 243,144,525.00 11.32
2 122780 11 长 高新 2,100,000 213,150,000.00 9.92
3 1182340 11 华强 MTN1 2,000,000 204,600,000.00 9.52
4 112060 12 金风 01 2,000,000 202,960,000.00 9.45
5 122102 11 广汇 01 1,900,010 195,701,030.00 9.11
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 18,307,578.09
3 应收股 利 -
4 应收利 息 79,500,102.51
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 98,057,680.60
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.9.6 投 资组 合报告 附 注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
丰泽
A
28,499 36,668.78 1,659,323.67 0.16% 1,043,364,111.32 99.84%
丰泽 744 1,209,801.47 893,053,891.60 99.22% 7,038,404.76 0.78% 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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B
合计 29,243 66,515.60 894,713,215.27 46.00% 1,050,402,516.08 54.00%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
丰泽 B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 国信证 券股 份有 限公 司 91,005,027.00 23.14%
2 嘉禾人寿保险股份 有限公司
-传统- 普通 保险 产品
64,376,982.00 16.37%
3 华宝投 资有 限公 司 54,398,339.00 13.83%
4 天平汽 车保 险股 份有 限公 司 30,004,050.00 7.63%
5 中国太平洋人寿保 险股份有
限公司－传统－普 通保险产
品
16,618,731.00 4.23%
6 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 14,157,231.00 3.60%
7 山西晋城无烟煤矿 业集团有
限责任公司企业年 金计划－
中国工 商银 行
12,597,482.00 3.20%
8 全国社 保基 金一 零零 八组 合 11,613,165.00 2.95%
9 长江金色晚晴（集 合型）企
业年金 计划 －浦 发银 行
11,127,472.00 2.83%
10 信诚人寿保险有限 公司－分
红－个 险分 红
10,001,350.00 2.54%
11 信诚人寿保险有限 公司－成
长先锋 账户
10,001,350.00 2.54%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
丰泽 A 2,243.49 0.0002%
丰泽 B 50,945.75 0.0057%
合计
53,189.24 0.0027%
注： （1 ）本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人持 有本 基金 B 级 份额总 量的 数量 区 间
为0-10 万 份（ 含） 。
（2 ） 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额。
（3 ） 截 至本 报告 期末 ， 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
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规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 丰泽A 丰泽 B
基金合 同生 效日 （2011 年12 月8 日 ） 基 金份
额总额
1,998,319,294.54 900,092,296.36
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,998,319,294.54 900,092,296.36
本报告 期基 金总 申购 份额 1,248,847,207.16 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,299,202,276.39 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 97,059,209.68 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,045,023,434.99 900,092,296.36
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
2012 年12 月8 日， 经公 司 2012 年 第五 次股 东会 审 议通 过 ， 周 中国 、 张 元、 高臻、 邓召 明任
公司新 任董 事 ，胡 继之 、 李相启 、 黄善 端 、宋 泓不 再担任 公司 董事 ， 胡继 之 、于 丹任 公司 新任 监
事， 孙枫 不再 担任 公司 监 事， 本公 司已 于 2012 年 12 月将 上述 变更 事项 报中 国证券 监督 管理 委员
会深圳 监管 局备 案并 在基 金更新 招募 书说 明书 中披 露。
11.2.2 本 基金 托 管人 — 中国 邮 政 储蓄 银 行股 份 有限公 司 的 专门 基 金托 管 部门 本 报 告 期内 未
发生 重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内基 金投 资策略 未改 变。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 50 页 共 54 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 基金 合同 生效 日为 2011 年 12 月 8 日 ，本 基 金管理 人聘 请普 华永 道中 天会计 师事 务 所
为本基 金审 计的 会计 师事 务所。 报 告年 度应 支付 给 普华永 道中 天会 计师 事务 所 有限 公司 的审计费
100,000.00 元 ，该 审计 机 构第 1 年为 本基 金提 供审 计服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 2 - - -173,275.67 100.00% -
注：1 、本 基金 本报 告期 未 通过券 商交 易单 元进 行股 票交易 、权 证交 易。
2、交 易单 元选 择的 标准 和 程序
1） 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2）选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据 上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 51 页 共 54 页
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后， 向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 报告 期内 交易 单元未 发生 变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
银河证券 8,276,091,469.63 100.00% 535,932,053,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 鹏华基 金新 增广 州银 行为 代销机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 2 月 22 日
2 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于提醒
投资者 谨防 假冒 我公 司名 义进行
非法证 券活 动的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 3 月 23 日
3 鹏华基 金旗 下基 金2012 年第1 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 4 月 24 日
4 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基
金之丰 泽A 份额 折算 方案 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 5 月 30 日
5 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于鹏华
丰泽分 级债 券型 证券 投资 基金之
丰泽A 开放 申购 与赎 回业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 5 月 30 日
6 鹏华基 金丰 泽分 级债 券型 证券投
资基金 丰 泽B 份 额交 易风 险提示
性公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 5 月 31 日
7 关于增 加兴 业银 行为 鹏华 部分基
金代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 1 日
8 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基
金之丰 泽B 份额 暂停 交易 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 7 日
9 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基
金之丰 泽A 基金 份额 折算 和申购
与赎回 结果 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 9 日
10 关于鹏 华基 金管 理有 限公 司旗下
部分基 金申 购广 西沿 海铁 路股份
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 28 日 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 52 页 共 54 页
有限公 司2012 年 度第 一期 短期融
资券的 公告
11 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
深圳众 禄基 金销 售有 限公 司为旗
下所有 开放 式基 金代 销机 构的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
12 鹏华关 于旗 下基 金参 与深 圳众禄
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
13 鹏华关 于旗 下基 金参 与数 米基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
14 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
杭州数 米基 金销 售有 限公 司为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
15 鹏华基 金旗 下基 金2012 年第2 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
16 鹏华丰 泽基 金更 新招 募书 摘要 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 21 日
17 鹏华基 金增 加浙 商银 行为 部分基
金代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 9 日
18 鹏华关 于旗 下基 金参 与长 量投顾
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 15 日
19 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
上海长 量基 金销 售投 资 顾 问有限
公司为 旗下 开放 式基 金代 销机构
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 15 日
20 鹏华基 金旗 下基 金2012 年 半年度
报告摘 要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 29 日
21 " 鹏华 基金 管理 有限 公司 关 于新
增上海 好买 基金 销售 有限 公司为
旗下部 分开 放式 基金 代销 机构的
公告
"
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 14 日
22 鹏华关 于部 分基 金参 与好 买基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 14 日
23 关于使 用农 行卡 在鹏 华 基 金管理
有限公 司网 上直 销申 购费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 18 日
24 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
北京展 恒基 金销 售有 限公 司为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 10 日
25 鹏华关 于旗 下基 金参 与展 恒网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 10 日
26 鹏华基 金旗 下基 金2012 年第3 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 24 日 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 53 页 共 54 页
27 丰泽B 份额 交易 风险 提示 性公 告 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 30 日
28 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于鹏华
丰泽分 级债 券型 证券 投资 基金之
丰泽A 开放 申购 与赎 回业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 30 日
29 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基
金之丰 泽A 份额 折算 方案 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 30 日
30 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
洛阳银 行股 份有 限公 司为 旗下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月5 日
31 鹏华丰 泽分 级债 券 型 证券 投资基
金之丰 泽B 份额 （150061 ）暂停
交易公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月7 日
32 鹏华丰 泽分 级债 券型 证券 投资基
金之丰 泽A 基金 份额 折算 和申购
与赎回 结果 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 11 日
33 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
厦门银 行股 份有 限公 司为 旗下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 19 日
34 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于再次
提请投 资者 及时 更新 已过 期身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 22 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 《鹏 华丰 泽分 级债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
（二） 《鹏 华丰 泽分 级债 券 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
（三） 《鹏 华丰 泽分 级债 券 型证券 投资 基 金2012 年 年 度报告 》 （ 原文） 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司。
北京市 西城 区金 融大 街 3 号A 座 中国 邮政 储蓄 银行 股份有 限公 司
12.3 查 阅方 式
投资者可在基 金管理人 营 业时间内免费 查阅，也 可 按工本费购买 复印件， 或 通过本基金管 理
人网站 （http ：//www.phfund.com.cn ）查 阅。
投资者对本报 告书如有 疑 问，可咨询本 基金管理 人 鹏华基金管理 有限公司 ， 本公司已开通 客
户服务 系统 ，咨 询电 话：4006788999 。 鹏华丰泽分级债券 2012 年年度 报告
第 54 页 共 54 页
鹏华基金管理有限公司
2013 年3 月29 日
