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鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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鹏华中证500 指 数证券 投 资 基 金 （LOF ） 2012
年年度报告 
 
2012 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期：2013 年3 月29 日 
 
 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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§1 重要提 示及目录 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。 
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
普华永 道中 天会 计师 事务 所注册 会计 师对 本基 金出 具了“ 标准 无保 留意 见” 的审计 报告 。 
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至2012 年12 月 31 日 止。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金 托 管人 .......................................................................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15 
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16 
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20 
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 57 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投 资 组合 .................................................................................... 59 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 59 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59 
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 59 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 59 
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60 
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 61 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61 
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61 
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 62 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 62 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 62 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 62 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 62 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 62 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63 
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 63 
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66 
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66 
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66 
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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§2 基金简 介 
2.1 基 金基 本情况 
基金名 称 鹏华中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 
基金简 称 鹏华中 证 500 指 数（LOF ） 
基金主 代码 160616 
交易代 码 160616 
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ） 
基金合 同生 效日 2010 年2 月 5 日 
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 1,200,228,393.59 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2010 年04 月 28 日 
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值提 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 鹏华 5 00” 。 
2.2 基 金产 品说明 
投资目 标 采 用 指数 化投 资方 式， 追求 基 金净 值增 长率 与业 绩比
较 基 准收 益率 之间 的跟 踪误 差 最小 化， 力 争 将日 均跟
踪偏离 度控 制 在 0.35% 以 内，年 跟踪 误差 控制 在 4%以
内，以 实现 对中 证 500 指 数的有 效跟 踪。 
投资策 略 本 基 金采 用被 动式 指数 投资 方 法， 原则 上按 照成 份股
在中 证 500 指数 中的 基准 权重构 建指 数化 投资 组合 ，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调
整。 
当 预 期成 份股 发生 调整 和成 份 股发 生配 股、 增发 、分
红 等 行为 时， 或因 基金 的申 购 和赎 回等 对本 基金 跟踪
标 的 指数 的效 果可 能带 来影 响 时， 或因 某些 特殊 情况
导 致 流动 性不 足时 ，或 其他 原 因导 致无 法有 效复 制和
跟 踪 标的 指数 时， 基金 管理 人 可以 对投 资组 合管 理进
行适当 变通 和调 整， 力求 降 低跟 踪误 差。 
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率 ×95 % ＋银行 同业 存款 利率 ×5% 
风险收 益特 征 本 基 金属 于采 用指 数化 操作 的 股票 型基 金， 其预 期的
风 险 和收 益高 于货 币市 场基 金 、债 券基 金、 混合 型基
金 ， 为证 券投 资基 金中 的较 高 预期 风险 、较 高预 期收
益品种 。 




2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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信息披 露负 责人 
姓名 张戈 赵会军 
联系电 话 0755-82825720 010-66105799 
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 
客户服 务电 话


4006788999 95588 
传真 0755-82021126 010-66105798 
注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号 
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号 
邮政编 码 518048 100140 
法定代 表人 何如 姜建清 




2.4 信 息披 露方式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券 报》 、 《证 券时 报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址 
http://www.phfund.com.cn 
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行股
份有限 公司 




2.5 其 他相 关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司 
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼 
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 




§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润 分配情 况 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 
2010 年2 月5 日(基
金合同 生效
日)-2010 年12 月31
日 
本期已 实现 收益 -182,155,511.12 -96,287,235.07 6,652,493.85 
本期利 润 -4,382,996.00 -455,694,992.78 90,841,305.54 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0032 -0.3512 0.0406 
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.45% -37.58% 4.26% 
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.29% -33.24% 2.90% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 
期末可 供分 配利 润 -377,989,709.18 -407,878,699.20 34,579,576.38 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3149 -0.3130 0.0287 
期末基 金资 产净 值 822,238,684.41 895,309,802.75 1,240,978,458.72 
期末基 金份 额净 值 0.685 0.687 1.029 
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -31.50% -31.30% 2.90% 
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。



（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。 
（3 ） 期末 可供 分配 利润， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润期 末余 额和 未分 配利润 中已 实现 部 分
的期末 余额 的孰 低数 。 表 中的 “ 期末 ”均 指报 告期 最后一 日 ， 即12 月 31 日 ， 无 论该 日是 否为 开
放日或 交易 所的 交易 日。 
（4 ） 本基 金合 同 于 2010 年 2 月 5 日生 效， 至2010 年 12 月 31 日未满 1 年，故 2010 年的 数据 和
指标为 非完 整会 计年 度数 据。 
3.2 基 金净 值表现 
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值
增长率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 1.78% 1.38% 2.30% 1.37% -0.52% 0.01% 
过去六 个月 -5.91% 1.39% -5.27% 1.39% -0.64% 0.00% 
过去一 年 -0.29% 1.45% 0.44% 1.46% -0.73% -0.01% 
过去三 年 - - - - - - 
过去五 年 - - - - - - 
自基金 合同
生效起 至今 
-31.50% 1.51% -24.16% 1.54% -7.34% -0.03% 
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 收益 率 × 9 5% ＋银 行同 业存 款利 率×5% 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较 
 
注：1 、本 基金 合同 于2010 年2 月5 日生 效。 
2、截 至本 基金 建仓 期结 束 ，本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较 
 
注：合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。 
 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 
本基金 基金 合同 于2010 年 2 月5 日 生效 。截 止本 报告期 末， 本基 金未 进行 利润分 配。 
§4 管理人 报告 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、31 只开 放鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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式基金 和6 只社 保组 合， 经过 14 年 投资 管理 基金 ， 在基金 投资 、 风 险控 制等 方面积 累了 丰 富 经验 。 
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 
证券从
业年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
方南 
本基金
基金经
理 
2010 年2 月5
日 
- 10 
方南先 生， 国籍 中国， 工 商管理
硕士，10 年 证券 从业 经验 。 曾任
职 于 杭 州 恒 生 电 子 股 份 有 限 公
司， 上海 新利 多数 字技 术 有限公
司。2001 年 11 月 加盟 鹏 华基金
管理有 限公 司 ， 历 任金 融 工程部
（原） 研究 员、 金 融工 程部 （原）
总经理 助理 、 鹏华 沪深300 指数
证券投资基金（LOF ） 基 金 经 理
助理。 2010 年 2 月至 今 担任鹏
华 中 证 500 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基 金经 理，2010 年 8 月
至今兼 任鹏 华上 证民 企50ETF 基
金及其 联接 基金 基金 经理 ，2011
年 9 月 起兼 任鹏 华深 证民 营 ETF
基金及 其联 接基 金基 金经 理。 方
南先生 具备 基金 从业 资格 。 本 报
告 期 内 本 基 金 基 金 经 理 未 发 生
变动。 
 注：1. 任 职日期和 离任 日期均指公司 作出决定 后 正式对外公告 之日；担 任 新成立基金基 金经理
的，任 职日 期为 基金 合同 生效日 。 
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。 
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资 基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。 
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分 析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程， 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。 
在投资 研究 环节 ：1 、 公司 使用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研究 报告 管理 平台 ” ， 确保 各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按
照《股 票库 管理 规定 》 、 《 信用产 品投 资管 理规 定》 ， 执行股 票及 信用 产品 出入 库及日 常维 护工 作，
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ；3 、 在 公司 股 票库基 础上 ， 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库，基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合；4 、 严 格执 行投 资授 权制度 ， 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ，合 理 确 定基金 经理 的投 资权 限， 超过投 资权 限的 操作 ，应 严格履 行审 批程 序。 
在交易 执行 环节 ：1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成， 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会；2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易，集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程序 ，交易系 统 则自动启用 公平交易
功能，由系统 按照 “未 委 托数量 ”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配；如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 ， 且 当前 市场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时，
交易系统自动 按照 “价格 优先”原则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时， 则 交易 系统 自动 按 照 “同一 指令 价格 下的 公 平交易” 模式， 进行 公平 委 托和交 易量 分配；3、
银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票 投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行；银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易，
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量，公司 按 照价格优先 、比例分
配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；4 、 新股 、 新债申 购 及非公 开定 向增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行， 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。 
在交易 监控 、 分析 与评 估 环节 ：1 、 为 加强 对日 常投 资交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜 绝利 益输 送、
不公平交易等 违规交易 行 为，防范日常 交 易风险 ， 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和
评估措施机制 ；所监控 的 交易包括但不 限于：交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等；2 、 将 公平 交易 作
为投资组合业 绩归因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容，发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分
析；3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ，内容包括 关注类鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析； 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。 
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且并 对基金财 产 造成损失的异 常交易行 为 。本报告期内 基
金管理人管理 的所有投 资 组合参与的交 易所公开 竞 价同日反向交 易成交较 少 的单边交易 量超过该
证券当 日成 交量 的 5% 的 交 易次数 为 3 次， 主要 原因 在于指 数成份 股 交易 不活 跃导致 。 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
2012 年的 走势 是以 经济 数 据的不 断确 认， 经济 增速 的回落 成为 事实 对应 的 A 股市场 估值 中枢
下移为主线， 期间间歇 性 的穿插着对政 策结构性 微 调的憧憬和高 层换届后 累 计的超预期 效应辅之
以结构 经济 数据 的略 微好 转带来 的正 反馈 ， 整 体来 看， 目 前市 场对 经济 悲观 解读的 氛围 有所 缓 解 。 
在此期间，市 场整体处 于 震荡状态，单 日波动保 持 较高程度，对 基金的管 理 运作带来一定 影
响，面 临这 种情 况， 我们 进行了 精心 的管 理， 较好 的实现 了跟 踪误 差控 制目 标。 
 
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 
报告期 末， 本基 金份 额 净 值为 0.685 元， 累计 净值 0.685 元 ；本 报告 期基 金 份额净 值增 长率
为-0.29% 。 
报告期 内， 本基 金日 均跟 踪偏离 度的 绝对 值 0.003% ，年跟 踪误 差 0.94% ，较 好的完 成了 跟踪
目标。 
对本基金而言 ，本期间 跟 踪误差的主要 来源主要 有 两个方面：一 是本期基 金 面临了一定的 申
赎变动，而期 间市场单 日 波幅较大，对 我们的跟 踪 管理带来了一 定影响； 二 是目前的份 额净值计
算精度 （ 基金 份额 净值 的 计算保 留到 小数 点 后3 位 ， 小 数点 后第4 位 四舍 五 入） 所带 来的 跟踪 误
差，这 也是 本期 跟踪 误差 的主要 来源 之一 。 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走 势 的简要 展望 
去年下 半年 在季 报中 提到 ：从当 时 的 A 股 市场 估值 水平来 看， 已经 阶段 性包 含了经 济增 速 下
降的悲观预期 ，也许， 由 于短期内估值 水平下降 过 快反映出前期 的过分悲 观 加上 “十八 大换届 ”
的诸多憧憬也 许会在第 四 季度给市场带 来短期反 弹 的机会，但这 并不代表 经 济基本面的 实质方向
性改变，只要 新的库存 周 期和需求增长 动能没有 趋 势性变化，那 么在这种 市 场波动中尤 其要注意
参与力 度和 风险 控制 ，因 此，我 们建 议继 续密 切关 注与实 体经 济相 关的 宏观 数据变 化。 
从目前来看， 市场的确 出 现了我们前期 的预期情 况 ，现在所需要 关注的是 ： 市场整体趋势 在
“情绪 发 泄 ”过 后趋 势如 何以 及 A 股 市场 估值 水平 中枢如 何变 化， 这将 取决 于 “ 经 济整 体潜 在 增
长率” ，而“ 潜在增长 ” 的能力和水平 在相当程 度 上又与新的经 济发展促 进 方向息息相 关，市场
逐步认同的 “ 新型城镇 化 ”等乐观促进 因素能否 在 相当程度上接 过 “增长 ” 的大旗，能 否对未来
经济发展的模 式和方向 增 添新的动力和 指引，这 将 影响着市场趋 势 “反弹 ” 或“ 反转” 的定性，
这要比 讨论 所谓 “估 值修 复 ”要 来的 更深 远、 更有 指导意 义。 
我们仍 然认 为， “ 改革 ” 、 “ 创新” 不是 一蹴 而就， 经 济趋势 的形 成是 个长 周期 过程， 而期 间的
资本市场的反 馈在经济 趋 势明朗前往往 出现短周 期 高波动特征， 势必带来 资 产之间轮动 演绎的复
杂化和高频率 化，资产 配 置犯错的概率 和机会成 本 相对较高，建 议投资者 从 中长期投资 的角度来
考虑战 略资 产配 置， 避免 短期频 繁操 作带 来的 风险 。 
本基金将积极 应对各种 因 素对指数跟踪 效果带来 的 冲击，努力将 跟踪误差 控 制在基金合同 规
定的范 围内 ，力 争为 投资 者带来 较好 的投 资回 报。 
 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
本报告 期内 ，基 金管 理人 继续完 善内 部控 制、 提升 风险管 理水 平, 着重 开展 了 以下各 项工 作 ： 
1 、继 续完 善内 部控 制体 系 
公司不 断更 新完 善业 务流 程和运 营风 险数 据库,通 过 标准化 业务 流程 将 业 务操 作落实 到岗 ， 明
确业务流程与 控制活动 的 关联关系，确 定关键控 制 活动，以及各 个业务操 作 所使用的相 关文档或
表单，并将业 务操作与 法 律法规的相关 法条建立 关 联，将控制活 动与风险 建 立关联，将 法律法规
要求与 信息 披露 报备 规则 建立关 联。 
2 、继 续优 化内 部控 制措 施 
2012 年， 公司 继续 完善 内 部控制 措施 ， 制 定、 颁布 和更新 了一 系列 公司 基本 管理制 度， 通过
信息技 术手 段陆 续实 现了 部分标 准化 操作 流程 手册 的系统 化。 
3 、持 续改 进投 资监 控的 方 法与手 段， 保证 基金 投资 业务的 合法 合规 性 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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2012 年， 在投 资日 常合规 监控工 作方 面， 公司 根据 产品特 点进 一 步 完善 了投 资监控 系统 以 提
升投资 监控 效率 ； 在实 现 交易价 差分 析 、 银 行间 交 易分析 、 研究 报告 检查 等 专项检 查工 作定 期化 、
日常化的基础 上，公司 加 强了内幕交易 风险的检 查 和防范，明确 了内幕交 易 防范要求， 多次开展
有关内 幕交 易的 培训 ，进 一步强 化全 体投 研人 员对 内幕交 易行 为和 结果 的认 识。 
4 、规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性 
2012 年， 在基 金 募 集和 持 续营销 活动 中， 公司 严格 规范基 金销 售业 务， 按照 《证券 投资 基金
销售管理办法 》及相关 法 规规定审查宣 传推介材 料 ，逐步落实反 洗钱法律 法 规各项要求 ，并督促
销售部 门做 好投 资者 教育 工作 ， 本报 告期 内没 有出 现主动 违规 行为 。 
5 、开 展以 风险 为导 向的 内 部稽核 
本报告期内， 监察稽核 部 开展了对基金 投资管理 、 市场营销管理 、客户投 诉 和公司日常运 作
的定期 监察 稽核 与专 项监 察稽核 。 监 察稽 核人 员开 展了以 风险 为导 向的 内部 稽核， 通过 稽核 发现 ，
提高了 公司 标准 化操 作流 程手册 的执 行效 力， 优化 了标准 化操 作流 程手 册， 更新了 风险 控制 矩阵 ，
本报告 期内 公司 没有 发生 重大风 险事 件。 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ： 
4.7.1.1 日 常估 值流 程 
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗 外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。 
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。 
4.7.1.2 特 殊业 务估 值流 程 
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由 基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度： 
基 金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。 
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。 
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 
4.7.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
4.8.1 截止 本报 告期 末， 本 基金可 供分 配利 润为-377,989,709.18 元， 期末 基金 份额净 值0.685
元，不 符合 利润 分配 条件 ，本基 金本 期将 不进 行利 润分配 。 
4.8.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。 
§5 托管人 报告 
5.1 报 告期 内本 基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 
2012 年， 本基 金托 管人 在 对鹏华 中 证 500 指数 证券 投资基 金（LOF ）的 托管 过 程中， 严格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明 
2012 年， 鹏华 中 证 500 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 的 管理人 —— 鹏华 基金 管理 有限公 司在 鹏
华中 证500 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 的 投资 运作 、 基金资 产净 值计 算 、 基 金 份额申 购赎 回价 格计
算、基 金费用 开支等问 题 上，不存在任 何损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行 。 本 报告 期内 ， 鹏华 中证 500 指 数证 券投 资基 金 （LOF ） 未进 行利 润
分配。 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 
本托管 人依 法对 鹏华 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的鹏华 中 证500 指数 证券 投资基 金（LOF ）
2012 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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§6 审计报 告 
6.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计 意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第 20334 号 




6.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 鹏华中 证500 指数 证券 投 资基金(LOF) 全 体基 金份 额 持有人 
引言段 我们审 计了 后附 的鹏 华中 证 500 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以下
简称 “ 鹏华 中 证 500 指数 基金”) 的 财务 报表 ，包 括 2012 年 12
月 31 日 的资 产负 债表 、2012 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是鹏华 中 证 500 指数 基金 的基金 管理
人鹏华 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括： 
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ； 
(2) 设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以 使财 务报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。 
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行 审计工 作 的 基础 上 对财 务 报表发 表 审 计意
见。 我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计 准则要 求 我 们遵 守 中国 注 册会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行 审计工 作 以 对财 务 报表 是 否不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。 
审 计 工 作涉 及 实施 审 计程序 ， 以 获取 有 关财 务 报表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的 审计程 序 取 决于 注 册会 计 师的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导 致的财 务 报 表重 大 错报 风 险的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册 会计师 考 虑 与财 务 报表 编 制和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设 计恰当 的 审 计程 序 ，但 目 的并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见 。审计 工 作 还包 括 评价 管 理层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会 计估计 的 合 理性 ， 以及 评 价财务 报 表 的总
体列报 。 
我 们 相 信， 我 们获 取 的审计 证 据 是充 分 、适 当 的，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。 
审计意 见段 我们认 为， 上述 鹏华 中 证 500 指 数基 金的 财务 报表 在所有 重大
方 面 按 照企 业 会计 准 则和在 财 务 报表 附 注中 所 列示的 中 国 证监
会 发 布 的有 关 规定 及 允许的 基 金 行业 实 务操 作 编制， 公 允 反映
了鹏华 中证 500 指数基 金 2012 年 12 月 31 日的 财 务状况 以及
2012 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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注册会 计师 的姓 名 单峰


 
刘颖 
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 市 
审计报 告日 期 2013 年3 月26 日 




§7 年度财 务报表 
7.1 资 产负 债表 
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2012 年 12 月 31 日 
上年度末 
2011 年 12 月 31 日 
资 产：






银行存 款 7.4.7.1 109,192,615.75 45,460,873.02 
结算备 付金


2,499,887.73 596,351.51 
存出保 证金


364,873.07 642,023.90 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 779,738,411.37 851,541,181.53 
其中： 股票 投资


779,514,411.37 851,541,181.53 
基金投 资


- - 
债券投 资


224,000.00 - 
资产支 持证 券投 资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


50,180,158.58 3,018,362.37 
应收利 息 7.4.7.5 9,522.66 9,676.48 
应收股 利


- - 
应收申 购款


40,143,411.41 683,709.04 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总计


982,128,880.57 901,952,177.85 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2012 年 12 月 31 日 
上年度末 
2011 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


- 4,625,901.44 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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应付赎 回款


157,853,640.17 356,062.69 
应付管 理人 报酬


530,949.87 618,041.49 
应付托 管费


106,189.97 123,608.30 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.4.7.7 787,842.08 757,436.24 
应交税 费


- - 
应付利 息


- - 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 611,574.07 161,324.94 
负债合 计


159,890,196.16 6,642,375.10 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 1,200,228,393.59 1,303,188,501.95 
未分配 利润 7.4.7.10 -377,989,709.18 -407,878,699.20 
所有者 权益 合计


822,238,684.41 895,309,802.75 
负债和 所有 者权 益总 计


982,128,880.57 901,952,177.85 
注：报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 0.685 元 ，基 金份 额总额 1,200,228,393.59
份。



7.2 利 润表 
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日 
上年度可比期间 
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日 
一、收入


8,843,117.77 -439,810,309.35 
1.利息 收入


400,788.80 515,918.02 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 400,756.89 515,812.13 
债券利 息收 入


31.91 105.89 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


- - 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）


-170,141,944.84 -82,007,454.55 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -178,025,489.22 -88,062,339.84 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 33,998.11 
资产支 持证 券投 资收 益


- - 
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 
股利收 益 7.4.7.15 7,883,544.38 6,020,887.18 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 7.4.7.16 177,772,515.12 -359,407,757.71 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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“- ”号填列 ） 
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列） 
 - - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列） 
7.4.7.17 811,758.69 1,088,984.89 
二、费用


13,226,113.77 15,884,683.43 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 7,307,734.03 9,093,682.31 
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,461,546.77 1,818,736.42 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.4.7.18 3,791,798.95 4,268,757.99 
5．利 息支 出


- - 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 
6．其 他费 用 7.4.7.19 665,034.02 703,506.71 
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列） 
 -4,382,996.00 -455,694,992.78 
减：所 得税 费用


- - 
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列） 
 -4,382,996.00 -455,694,992.78 




7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ） 
1,303,188,501.95 -407,878,699.20 895,309,802.75 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ） 
- -4,382,996.00 -4,382,996.00 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以 “-” 号填
列） 
-102,960,108.36 34,271,986.02 -68,688,122.34 
其中：1. 基 金申 购款 1,025,196,090.13 -288,932,746.25 736,263,343.88 
2. 基金 赎回 款 -1,128,156,198.49 323,204,732.27 -804,951,466.22 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 20 页 共 66 页


 
以“- ”号 填列 ） 
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ） 
1,200,228,393.59 -377,989,709.18 822,238,684.41 
项目 
上年度可比期间 
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ） 
1,206,398,882.34 34,579,576.38 1,240,978,458.72 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ） 
- -455,694,992.78 -455,694,992.78 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数 
（净值 减少 以 “-” 号填
列） 
96,789,619.61 13,236,717.20 110,026,336.81 
其中：1. 基 金申 购款 1,170,076,423.87 -40,169,632.66 1,129,906,791.21 
2. 基金 赎回 款 -1,073,286,804.26 53,406,349.86 -1,019,880,454.40 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ） 
- - - 
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ） 
1,303,188,501.95 -407,878,699.20 895,309,802.75 
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下 列 负责 人签 署： 
______ 邓召 明______














______ 毕 国强______














____ 刘慧 红____ 
基金管 理公 司负 责人














主管 会计 工作 负责 人














会计 机构 负责 人 
7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
鹏 华 中 证 500 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2009] 第 1374 号《关 于核 准鹏 华中 证 500 指数 证券 投资 基
金(LOF) 募 集的 批复 》 核准 ， 由 鹏华 基金 管理 有限 公 司依照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 和
《鹏华 中 证500 指 数证 券 投资基 金(LOF) 基金 合同 》 负责公 开募 集。 本基 金为 上市契 约型 开放 式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 2,629,831,732.31 元， 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所 有限 公司 普华永 道中 天验 字(2009) 第 021 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监 会
备案， 《鹏 华中证 500 指 数证券 投资 基金(LOF) 基 金 合同》 于 2010 年 2 月 5 日正式 生效 ，基 金合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 2,630,723,634.12 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 891,901.81鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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份基金份额。 本基金的 基 金管理人为鹏 华基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 中国工商银 行股份有
限公司 。 
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2010] 第 129 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
583,423,342.00 份 基金 份 额于 2010 年4 月 28 日在 深交所 挂牌 交易 。 未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外 ，基 金份 额持 有人 可通过 跨系 统转 托管 业务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。 
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《 鹏华 中证 500 指数 证券 投资 基(LOF) 基金 合同》
的有关 规定 ， 本 基金 投资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具， 中 证 500 指数 的成 份股及 其备 选成 份 股
(投资比例不低 于基金资 产 净值的 90%) ，现金 或者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产
净值 的 5% 。此 外， 为更 好 的实现 投资 目标 ，本 基金 将少量 投资 于非 中 证 500 成份股 、新 股( 首次
发行或 增发 等) 以及 法律 法 规及中 国证 监会 允许 基金 投资 的 其它 金融 工具 。 本 基 金的业 绩比 较基 准
为：中 证500 指数 收益 率X95%+ 银行 同业 存款 利率X5% 。 
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《鹏 华中 证500 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 和中 国证 监会 允许的 如财 务报 表附
注所列 示的 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 编制 。 
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本基 金2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2012 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2012 年度 的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为 2012 年1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币， 除有 特别 说明 外， 均以人 民币 元为 单位 表示 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类 
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无 金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。 
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。 
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类 
金融 负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。 
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。 
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。 
7.4.4.4.3 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产的公 允价值变 动作为公允价 值
变动损益计入 当期损益 ； 在资产持有期 间所取得 的 利息或现金股 利以及处 置 时产生的处 置损益计
入当期 损益 。 
7.4.4.4.4 金 融资产满足 下列条件之一的 ，予以终 止确 认：(1) 收取该金融 资产现金流量 的
合同权利终止 ；(2) 该金 融资产已转移 ，且本基 金 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转
移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转 移，虽然 本 基金既没有转 移也没有 保 留金融资产所 有权上
几乎所 有的 风险 和报 酬， 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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7.4.4.4.5 金融 资产 终止 确认时 ，其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ，计 入当 期损益 。 
7.4.4.4.6 当 金融负债的 现时义务全部或 部分已经 解除时，终止确 认该金融 负债或义务已 解
除的部 分。 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 之间的 差额 ，计 入当 期损 益。 
 
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值： 
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。 
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与 者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。 
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ： 
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值 
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。 
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值。 
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交 易 的债券按 估值日收盘价 减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 24 页 共 66 页


 
交易市 价， 确定 公允 价值 。 
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。



7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值 
7.4.4.5.2.1 送股、转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述的 相关 方法 进行估 值。 
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值。 
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 的相 关方 法进 行估 值。 
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值 
估值日在证券 交易 所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值。 
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理。 
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市场交易的债 券，采用 估值技术确定公 允价值， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 。 
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证， 采用 估值技 术确 定公 允价 值进 行估值 。 
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债 
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述的 相关 方法 进行 估值 。 
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动 分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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少。 
7.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。 
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。 
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。 
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 
基金管 理人 的管 理人 报酬 根据 《 鹏华 中证500 指数 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定 按基
金资产 净值 的0.75% 的年 费率逐 日计 提。 
基金托 管人 的托 管费 根据 《鹏华 中证500 指数 证券 投资基 金(LOF) 基金 合同 》 的规定 按基 金资
产净值 的0.15% 的年 费率 逐日计 提。 
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。 
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 
1 、在符合有关 基金 分红 条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最多为 6 次 ，每次收益 分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个 月 可不进 行收 益分 配； 
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红；如鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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投资者在不同 销售机构 选 择的分红方式 不同，基 金 注册登记机构 将以投资 者 在各销售机 构分别做
出的最 后一 次选 择的 分红 方式为 准； 
场内认购、申 购和上市 交 易的基金份额 的分红方 式 为现金分红， 投资者不 能 选择其他 的分 红
方式，具体权 益分配程 序 等有关事项遵 循深圳证 券 交易所及中国 证券登记 结 算有限责任 公司的相
关规定 ； 
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ； 
4 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ； 
5 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。 
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
7.4.4.12.1 计 量属 性 
本基金除特别 说明对金 融 资产和金融负 债采用公 允 价值等作为计 量属性之 外 ，一般采用历 史
成本计 量。 
7.4.4.12.2 重 要会 计估 计 及其关 键假 设 
根据本基 金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ： 
7.4.4.12.2.1 对于 证券 交 易所上 市的 股票 ， 若 出现 重大事 项停 牌等 情况 ， 本 基金根 据中 国证
监会公告[2008]38 号《 关 于进一步规范 证券投资 基 金估值业务的 指导意见 》 ， 根据具体情况 采用
《中国证券业 协会 基金 估 值工作小组关 于停牌股 票 估值的参考方 法》提供 的 指数收益法 等估值技
术进行 估值 。 
7.4.4.12.2.2 对于在 锁定 期内的非公开发行股 票， 根据中国证监会基金 部通 知[2006]37 号
《关于 进一 步加 强基 金投 资非公 开发 行股 票风 险控 制有关 问题 的通 知》 ， 若在 证券交 易所 挂牌 的 同
一股票的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本， 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一
股票的市场交 易收盘价 估 值；若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本， 按 锁定期内已经 过交易天 数 占锁定期内总 交易天数 的 比例将两者 之间差价
的一部 分确 认为 估值 增值 。 
7.4.4.12.2.3 在银行 间同 业市场交易的债券品 种， 根据中国证监会证监 会计 字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 债 券按现金流量 折现法估 值 ，具体估值 模型、参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。 
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。 
7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。 
7.4.6 税项 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下： 
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。 
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。 
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税。 
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 
 
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2012 年12 月 31 日 
上年度 末 
2011 年 12 月 31 日 
活期存 款 109,192,615.75 45,460,873.02 
定期存 款 - - 
其中： 存款 期 限1-3 个月 - - 
其他存 款 - - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 28 页 共 66 页


 
合计： 109,192,615.75 45,460,873.02 



 
7.4.7.2 交 易性 金融资 产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2012 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 876,960,842.27 779,514,411.37 -97,446,430.90 
债券 
交易所 市场 224,000.00 224,000.00 - 
银行间 市场 - - - 
合计 224,000.00 224,000.00 - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 877,184,842.27 779,738,411.37 -97,446,430.90 
项目 
上年度 末 
2011 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 1,126,760,127.55 851,541,181.53 -275,218,946.02 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
 合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 1,126,760,127.55 851,541,181.53 -275,218,946.02 



 
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有衍 生金 融资产 和衍 生金 融负 债 。 
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 
截至本 报告 期末 及上 年度 末 ，本 基金 没有 买入 返售 金融资 产 。 
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
截止本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。 
7.4.7.5 应 收利 息 
单位： 人民 币元 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 29 页 共 66 页


 
项目 
本期末 
2012 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2011 年12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 8,365.85 9,408.08 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 1,124.90 268.40 
应收债 券利 息 31.91 - 
应收买 入返 售证 券利 息 - - 
应收申 购款 利息 - - 
其他 - - 
合计 9,522.66 9,676.48 




7.4.7.6 其 他资 产 
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有其 他资 产 。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2012 年12 月 31 日 
上年度 末 
2011 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 787,842.08 757,436.24 
银行间 市场 应付 交易 费用 - - 
合计 787,842.08 757,436.24 




7.4.7.8 其 他负 债 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2012 年12 月 31 日 
上年度 末 
2011 年12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 461,574.07 943.40 
预提费 用 100,000.00 100,000.00 
应付指 数使 用费 50,000.00 54,381.54 
其他应 付款 其他 - 6,000.00 
合计 611,574.07 161,324.94 




7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 30 页 共 66 页


 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 1,303,188,501.95 1,303,188,501.95 
本期申 购 1,025,196,090.13 1,025,196,090.13 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,128,156,198.49 -1,128,156,198.49 
本期末 1,200,228,393.59 1,200,228,393.59 
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额。 赎回 含转 换出 份额。 
7.4.7.10 未 分配 利润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 -59,446,166.12 -348,432,533.08 -407,878,699.20 
本期利 润 -182,155,511.12 177,772,515.12 -4,382,996.00 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
22,628,392.76 11,643,593.26 34,271,986.02 
其中： 基金 申购 款 -98,908,060.70 -190,024,685.55 -288,932,746.25 
基金赎 回款 121,536,453.46 201,668,278.81 323,204,732.27 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -218,973,284.48 -159,016,424.70 -377,989,709.18 




7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31
日 
活期存 款利 息收 入 375,057.37 471,648.58 
定期存 款利 息收 入 - - 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 17,395.78 19,566.90 
其他 8,303.74 24,596.65 
合计 400,756.89 515,812.13 
注：其 他为 申购 款利 息收 入。 
7.4.7.12 股 票投 资收益 
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额 1,267,708,863.84 1,362,507,466.70 
减：卖 出股 票成 本总 额 1,445,734,353.06 1,450,569,806.54 
买卖股 票差 价收 入 -178,025,489.22 -88,062,339.84 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 31 页 共 66 页


 




7.4.7.13 债 券投 资收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月1 日至2012 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月 31 日 
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额 
- 237,104.00 
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额 
- 203,000.00 
减：应 收利 息总 额 - 105.89 
债券投 资收 益 - 33,998.11 




7.4.7.14 衍 生工 具收益 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 衍生 工具收 益。 
 
7.4.7.15 股 利收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 7,883,544.38 6,020,887.18 
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 
合计 7,883,544.38 6,020,887.18 




7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月 1 日至2011 年
12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产 177,772,515.12 -359,407,757.71 
—— 股 票投 资 177,772,515.12 -359,407,757.71 
—— 债 券投 资 - - 
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 
2.衍生 工具 - - 
—— 权 证投 资 - - 
3.其他 - - 
合计 177,772,515.12 -359,407,757.71 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 32 页 共 66 页


 




7.4.7.17 其 他收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日 
基金赎 回费 收入 596,578.67 892,974.21 
转换费 收入 215,180.02 196,010.68 
合计 811,758.69 1,088,984.89 




7.4.7.18 交 易费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31
日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日 
交易所 市场 交易 费用 
3,791,798.95 4,268,757.99 
银行间 市场 交易 费用 
- - 
合计 
3,791,798.95 4,268,757.99 




7.4.7.19 其 他费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日 
审计费 用 100,000.00 100,000.00 
信息披 露费 300,000.00 300,000.00 
银行划 付费 962.00 1,008.50 
上市年 费 60,000.00 60,000.00 
指数使 用费 204,072.02 242,498.21 
合计 665,034.02 703,506.71 




7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
无 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
无 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 33 页 共 66 页


 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”) 
基金托 管人 、基 金代 销机 构 
国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.) 
基金管 理人 的股 东 
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东 
注：1 、本 报告 期存 在控 制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。 
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关 联方 交易 
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股 票交 易 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2011年1月1 日至2011 年12 月31日 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例 
国信证券 530,080,338.85 21.53% 511,130,384.14 18.02% 




7.4.10.1.2 债 券交 易 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 债券 交易 。 
7.4.10.1.3 债 券回 购交易 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 债券 回购 交易。 
7.4.10.1.4 权 证交 易 
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 权证 交易 。 
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
国信证券 461,182.51 21.64% 114,712.48 14.56% 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 34 页 共 66 页


 
关联方 名称 
上年度 可比 期间 
2011年1月1 日至2011 年12 月31日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
国信证券 434,462.75 18.41% 256,510.74 33.87% 
注： （1 ）佣 金的 计算 公式 
上海证 券交 易所 的交 易佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费 
深圳证 券交 易所 的交 易佣 金=买 （卖 ）成 交金 额 ×1 ‰-买 （卖 ）经 手费- 买（ 卖）证 管费 
（佣金 比率 按照 与一 般证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ） 
（2 ） 本基 金与 关联 方已 按 同业统 一的 基金 佣金 计算 方式和 佣金 比例 签订 了 《 证券交 易席 位租 用协
议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研 究 支持 。 
7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
7,307,734.03 9,093,682.31 
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
1,295,425.56 1,721,414.42 
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.75% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.75 %÷ 当年 天 数。 
(2) 根据《开 放式证券 投 资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费 
1,461,546.77 1,818,736.42 
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司的 托管费 年费 率 为0.15% ， 逐日计 提， 按月 支付 。
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.15 %÷ 当年 天数 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 35 页 共 66 页


 
 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。 
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
2012 年及2011 年, 本基 金 管理人 未投 资、 持有 本基 金。 
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。 
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关 联方 
名称 
本期 
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国工商银行 109,192,615.75 375,057.37 45,460,873.02 471,648.58 




7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 参与 关联 方承 销的证 券。 
7.4.11 利 润分 配情况 
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
金额单 位： 人民 币元 
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
（单位 ：
股） 
期末 
成本总 额 
期末估 值总
额 
备注 
600815 
厦工
股份 
2012 年
12 月 21
日 
2013 年
1 月 8
日 
增发流
通受限 
6.42 6.99 45,935 294,902.70 321,085.65 - 
000826 
桑德
环境 
2012 年
12 月 31
日 
2013 年
1 月 9
日 
配股未
流通 
12.71 22.99 54,980 698,795.80 1,263,990.20 - 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 36 页 共 66 页


 
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
（单位 ：
张） 
期末 
成本总 额 
期末估 值
总额 
备注 
127001 
海直
转债 
2012 年
12 月19
日 
2013 年
1 月 7
日 
新债未
流通 
100.00 100.00 2,240 224,000.00 224,000.00 - 
 
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限的 权证 。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单 位： 人民 币元 
股票代
码 
股票名 称 停牌日 期 
停牌原
因 
期末 
估值单
价 
复牌日 期 
复牌 
开盘单
价 
数量（ 股 ） 
期末 
成本总 额 
期末估 值总
额 
备
注 
000793 华闻传媒 
2012 年11 月
23 日 
资产重
组 
6.63 
2013 年2 月
28 日 
7.29 543,977 3,230,879.64 3,606,567.51 - 
600110 中科英华 
2012 年11 月
19 日 
股权收
购 
3.61 
2013 年3 月
11 日 
3.97 630,577 3,395,240.31 2,276,382.97 - 
600236 桂冠电力 
2012 年12 月
21 日 
资产重
组 
3.98 
2013 年2 月5
日 
4.36 520,706 2,161,527.81 2,072,409.88 - 
600780 通宝能源 
2012 年1 月18
日 
资产重
组 
6.70 未知 未知 268,283 1,784,288.34 1,797,496.10 - 
000973 佛塑科技 
2012 年12 月
28 日 
重大事
项未公
告 
4.15 
2013 年1 月
18 日 
4.57 420,459 2,701,733.95 1,744,904.85 - 
002506 超日太阳 
2012 年12 月
20 日 
公告重
大事项 
5.11 
2013 年2 月1
日 
4.85 295,969 2,238,627.95 1,512,401.59 - 
600127 金健米业 
2012 年12 月
21 日 
股权转
让 
4.69 
2013 年2 月8
日 
5.16 312,862 1,954,810.80 1,467,322.78 - 
000903 云内动力 
2012 年12 月
31 日 
要约收
购 
4.65 
2013 年1 月4
日 
4.72 294,829 1,543,076.36 1,370,954.85 - 
000712 锦龙股份 
2012 年12 月
10 日 
资产重
组 
11.10 
2013 年3 月
18 日 
12.21 121,052 1,816,703.53 1,343,677.20 - 
600580 卧龙电气 
2012 年11 月
20 日 
资产重
组 
3.94 
2013 年1 月9
日 
4.33 310,175 2,193,838.94 1,222,089.50 - 
000042 深长城 
2012 年12 月
18 日 
重大事
项未公
告 
20.10 
2013 年2 月5
日 
22.11 55,912 1,026,648.43 1,123,831.20 - 
000698 沈阳化工 
2012 年12 月
24 日 
要约收
购 
4.22 
2013 年1 月
31 日 
4.64 266,104 1,740,176.39 1,122,958.88 - 
002190 成飞集成 
2012 年10 月
16 日 
资产重
组 
11.45 
2013 年1 月
14 日 
12.60 59,764 886,475.73 684,297.80 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 37 页 共 66 页


 
000428 华天酒店 
2012 年12 月
31 日 
股权收
购及转
让 
4.20 
2013 年1 月8
日 
4.38 86,658 496,171.55 363,963.60 - 




7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。 
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金 为被 动式 指数 基金 ， 其 预期 的风 险和 收益 高 于货币 市场 基金 、 债券 基 金、 混合 型基 金。
本基金 主要 投资 于标 的指 数成份 股和 备选 成份 股。 
本基金在日常 经营活动 中 面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信 用 风 险、流动性风 险
及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目标是争 取将以上 风 险控制在限 定的范围
之内，力争实 现基金净 值 增长率与标的 指数增长 率 间的高度正相 关，并保 持 跟踪误差在 合同约定
的范围 内。 
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设，建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会，主 要负责制
定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项；督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查， 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作，并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ； 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部，专 职负责对 基 金管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ，并 适时 提出 整改建 议。 
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险 进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 38 页 共 66 页


 
7.4.13.2 信 用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。 
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2012 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有信 用
类债券 。 
 
7.4.13.3 流 动性 风险 
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。 
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比 例要 求， 对流 动性 指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包 括组 合在 短时 间内 变现能 力的 综合 指标 、
组合中变现能 力较差的 投 资品种比例以 及流通受 限 制的投资品种 比例等。 本 基金所持大 部分证券
在证券 交易 所上 市， 其余 亦可在 银行 间同 业市 场交 易， 因 此除 附注7.4.12 中 列示的 部分 基金 资产
流通暂时受限 制不能自 由 转让的情况外 ，其余金 融 资产均能以合 理价格适 时 变现。此外 ，本基金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求 ，其 上限一般 不 超过基金持 有的债券
投资的 公允 价值 。 
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值（ 所有 者权 益） 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 39 页 共 66 页


 
7.4.13.4 市 场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 其余大部分金 融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。 本基 金的 基金 管理 人定期 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2012 年 12
月31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产









银行存 款 109,192,615.75 - - - 109,192,615.75 
结算备 付金 2,499,887.73 - - - 2,499,887.73 
存出保 证金 - - - 364,873.07 364,873.07 
交易性 金融
资产 
- - 224,000.00 779,514,411.37 779,738,411.37 
应收证 券清
算款 
- - - 50,180,158.58 50,180,158.58 
应收利 息 - - - 9,522.66 9,522.66 
应收申 购款 - - - 40,143,411.41 40,143,411.41 
其他资 产 - - - - - 
资产总 计 111,692,503.48 - 224,000.00 870,212,377.09 982,128,880.57 
负债









应付赎 回款 - - - 157,853,640.17 157,853,640.17 
应付管 理人
报酬 
- - - 530,949.87 530,949.87 
应付托 管费 - - - 106,189.97 106,189.97 
应付交 易费
用 
- - - 787,842.08 787,842.08 
其他负 债 - - - 611,574.07 611,574.07 
负债总 计 - - - 159,890,196.16 159,890,196.16 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 40 页 共 66 页


 
利率敏 感度
缺口 
111,692,503.48 - 224,000.00 710,322,180.93 822,238,684.41 
上年度 末



2011 年 12
月31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产









银行存 款 45,460,873.02 - - - 45,460,873.02 
结算备 付金 596,351.51 - - - 596,351.51 
存出保 证金 - - - 642,023.90 642,023.90 
交易性 金融
资产 
- - - 851,541,181.53 851,541,181.53 
应收证 券清
算款 
- - - 3,018,362.37 3,018,362.37 
应收利 息 - - - 9,676.48 9,676.48 
应收申 购款 - - - 683,709.04 683,709.04 
其他资 产 - - - - - 
资产总 计 46,057,224.53 - - 855,894,953.32 901,952,177.85 
负债









应付证 券清
算款 
- - - 4,625,901.44 4,625,901.44 
应付赎 回款 - - - 356,062.69 356,062.69 
应付管 理人
报酬 
- - - 618,041.49 618,041.49 
应付托 管费 - - - 123,608.30 123,608.30 
应付交 易费
用 
- - - 757,436.24 757,436.24 
其他负 债 - - - 161,324.94 161,324.94 
负债总 计 - - - 6,642,375.10 6,642,375.10 
利率敏 感度
缺口 
46,057,224.53 - - 849,252,578.22 895,309,802.75 
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账面 价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
本基金为指数 基金，主 要 投资于标的指 数成份股 、 备选成份股， 利率风险 不 是本基金的主 要
风险 。 于2012 年12 月31 日， 本基 金未 持有 交易 性 债券投 资 ， 因 此当 利率 发 生合理 、 可能 的变 动
时，对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 。 
7.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 41 页 共 66 页


 
7.4.13.4.3 其 他价 格风险 
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 
本基金为被动 式指数基 金 ，原则上采用 完全复制 的 方法，按照个 股在标的 指 数中的基准权 重
构建投资组合 。基金所 构 建的指数化投 资组合将 根 据标的指数成 份股及其 权 重的变动而 进行相 应
调整 。 同 时 ， 本 基金 还将 根据法 律法 规中 的投 资比 例限制 、 申购 赎回 变动 情 况、 新股 增发 等变 化，
对基金投资组 合进行相 应 调整，以保证 基金份额 净 值增长率与标 的指数间 的 高度正相关 和跟踪误
差最小 化。 
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 
本基金 主要 投资 于指 数的 成份股 及其 备选 成份 股， 其投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 90% 。 
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定量 方
法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR （Value at Risk ）指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。 
 
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2012 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2011 年12 月 31 日 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 779,514,411.37 94.80 851,541,181.53 95.11 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 779,514,411.37 94.80 851,541,181.53 95.11 




7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 
假设 除业绩 比较 基准 外的 其他 市场变 量保 持不 变 
 
分析 相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 （ 2012 年 12 月 上年度 末 （ 2011 年 12 月鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 42 页 共 66 页


 
31 日 ） 31 日 ） 
业绩比 较基 准上 升 5% 40,943,375.29 44,637,017.76 
业绩比 较基 准下 降 5% -40,943,375.29 -44,637,017.76 



 




7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
(1) 公允价 值 
不以公 允价 值计 量的 金融 工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 
以公允 价值 计量 的金 融工 具 
金融工 具公 允价 值计 量的 方法 
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ： 
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。 
各层级 金融 工具 公允 价值 
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为758,029,152.66 元， 属于 第二 层级 的 余额 为21,709,258.71 元 ， 无 属于 第三
层级的 余额(2011 年12 月31 日 ： 第 一层 级825,065,950.57 元 ， 第 二层 级26,475,230.96 元， 无
第三层 级) 。 
公允价 值所 属层 级间 的重 大变动 
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是 第 三层 级。 
第三层 级公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额 
于本期 末， 本基 金未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2011 年12 月31 日 ： 同)。本
基金本 期 净 转入/(转出) 第 三层级 的金 额为 零元 ， 计 入 损益的 第三 层级 金融 工具 公允价 值变 动为零
元(2011 年 度： 无) ，涉 及 酒鬼酒 股份 有限 公司(“ 酒 鬼酒”)发 行的 股票 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 43 页 共 66 页


 
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。 
 
§8 投资组 合报告 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（%） 
1 权益投 资 779,514,411.37 79.37 
 其中： 股票 779,514,411.37 79.37 
2 固定收 益投 资 224,000.00 0.02 
 其中： 债券 224,000.00 0.02 









 资产 支持 证券 - - 
3 金融衍 生品 投资 - - 
4 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 111,692,503.48 11.37 
6 其他各 项资 产 90,697,965.72 9.23 
7 合计 982,128,880.57 100.00 



 
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
A 农、林 、牧 、渔 业 14,804,154.61 1.80 
B 采掘业 13,416,780.66 1.63 
C 制造业 442,929,673.57 53.87 
C0 食品、 饮料


39,466,300.61 4.80 
C1








 纺织 、服 装、 皮毛 18,900,863.89 2.30 
C2








 木材 、家 具 3,004,689.69 0.37 
C3








 造纸 、印 刷 13,564,718.34 1.65 
C4








 石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 75,970,837.72 9.24 
C5








 电子 43,709,364.68 5.32 
C6








 金属 、非 金属 45,412,060.12 5.52 
C7








 机械 、设 备、 仪表 118,768,908.05 14.44 
C8








 医药 、生 物制 品 73,482,428.81 8.94 
C99








 其他 制造 业 10,649,501.66 1.30 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 29,903,781.31 3.64 
E 建筑业 19,317,834.00 2.35 
F 交通运 输、 仓储 业 27,547,708.97 3.35 
G 信息技 术业 44,155,660.88 5.37 
H 批发和 零售 贸易 40,138,066.08 4.88 
I 金融、 保险 业 6,808,328.94 0.83 
J 房地产 业 63,649,651.09 7.74 
K 社会服 务业 31,551,054.81 3.84 
L 传播与 文化 产业 20,742,217.32 2.52 
M 综合类 24,549,499.13 2.99 
 合计 779,514,411.37 94.80 




8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合 
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 
占基金 资产 净
值比例 （% ） 
1 000826 桑德环 境 224,170 5,153,668.30 0.63 
2 600079 人福医 药 203,695 4,764,426.05 0.58 
3 002230 科大讯 飞 156,472 4,741,101.60 0.58 
4 600436 片仔癀 36,080 3,929,833.60 0.48 
5 002450 康得新 160,109 3,890,648.70 0.47 
6 600199 金种子 酒 200,667 3,854,813.07 0.47 
7 000400 许继电 气 155,977 3,844,833.05 0.47 
8 000917 电广传 媒 367,762 3,666,587.14 0.45 
9 002250 联化科 技 186,786 3,642,327.00 0.44 
10 000793 华闻传 媒 543,977 3,606,567.51 0.44 
11 000503 海虹控 股 371,009 3,517,165.32 0.43 
12 000998 隆平高 科 171,635 3,515,084.80 0.43 
13 600702 沱牌舍 得 121,778 3,508,424.18 0.43 
14 600805 悦达投 资 292,618 3,482,154.20 0.42 
15 600138 中青旅 214,370 3,412,770.40 0.42 
16 600643 爱建股 份 399,558 3,168,494.94 0.39 
17 000661 长春高 新 51,800 3,164,980.00 0.38 
18 600557 康缘药 业 150,089 3,121,851.20 0.38 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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19 002008 大族激 光 376,984 3,083,729.12 0.38 
20 000522 白云山 Ａ 169,428 3,049,704.00 0.37 
21 600418 江淮汽 车 445,745 3,044,438.35 0.37 
22 000877 天山股 份 317,899 2,994,608.58 0.36 
23 002065 东华软 件 212,872 2,992,980.32 0.36 
24 600675 中华企 业 561,922 2,972,567.38 0.36 
25 600300 维维股 份 431,325 2,971,829.25 0.36 
26 600366 宁波韵 升 185,762 2,948,042.94 0.36 
27 600478 科力远 129,897 2,917,486.62 0.35 
28 600570 恒生电 子 257,511 2,886,698.31 0.35 
29 600325 华发股 份 337,185 2,866,072.50 0.35 
30 600311 荣华实 业 343,320 2,815,224.00 0.34 
31 600635 大众公 用 678,954 2,810,869.56 0.34 
32 000690 宝新能 源 623,541 2,793,463.68 0.34 
33 000926 福星股 份 294,066 2,778,923.70 0.34 
34 000540 中天城 投 395,869 2,747,330.86 0.33 
35 002152 广电运 通 192,744 2,735,037.36 0.33 
36 600141 兴发集 团 150,809 2,720,594.36 0.33 
37 002237 恒邦股 份 116,711 2,704,193.87 0.33 
38 002063 远光软 件 183,176 2,685,360.16 0.33 
39 600601 方正科 技 1,132,582 2,684,219.34 0.33 
40 600426 华鲁恒 升 344,311 2,668,410.25 0.32 
41 600867 通化东 宝 280,408 2,663,876.00 0.32 
42 000735 罗 牛 山 454,260 2,648,335.80 0.32 
43 600517 置信电 气 191,516 2,642,920.80 0.32 
44 600720 祁连山 246,394 2,611,776.40 0.32 
45 600717 天津港 432,056 2,609,618.24 0.32 
46 600594 益佰制 药 130,250 2,606,302.50 0.32 
47 000939 凯迪电 力 389,509 2,601,920.12 0.32 
48 000598 兴蓉投 资 351,393 2,596,794.27 0.32 
49 000786 北新建 材 148,379 2,595,148.71 0.32 
50 002294 信立泰 67,428 2,582,492.40 0.31 
51 002477 雏鹰农 牧 137,587 2,572,876.90 0.31 
52 600239 云南城 投 297,332 2,571,921.80 0.31 
53 000028 国药一 致 72,139 2,546,506.70 0.31 
54 000616 亿城股 份 614,414 2,519,097.40 0.31 
55 600747 大连控 股 548,780 2,518,900.20 0.31 
56 600008 首创股 份 567,416 2,479,607.92 0.30 
57 002029 七 匹 狼 129,913 2,452,757.44 0.30 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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58 600312 平高电 气 336,280 2,444,755.60 0.30 
59 000816 江淮动 力 449,375 2,444,600.00 0.30 
60 600820 隧道股 份 268,091 2,439,628.10 0.30 
61 600458 时 代新 材 186,803 2,437,779.15 0.30 
62 000762 西藏矿 业 196,510 2,430,828.70 0.30 
63 600067 冠城大 通 364,294 2,389,768.64 0.29 
64 002004 华邦制 药 148,800 2,389,728.00 0.29 
65 600086 东方金 钰 109,022 2,383,220.92 0.29 
66 600978 宜华木 业 475,692 2,340,404.64 0.28 
67 600844 丹化科 技 211,052 2,336,345.64 0.28 
68 600200 江苏吴 中 321,717 2,316,362.40 0.28 
69 002129 中环股 份 181,005 2,307,813.75 0.28 
70 600645 中源协 和 128,400 2,303,496.00 0.28 
71 000006 深振业 Ａ 463,953 2,296,567.35 0.28 
72 600522 中天科 技 290,868 2,294,948.52 0.28 
73 600017 日照港 789,359 2,281,247.51 0.28 
74 600110 中科英 华 630,577 2,276,382.97 0.28 
75 600064 南京高 科 186,385 2,268,305.45 0.28 
76 000975 科 学 城 224,983 2,267,828.64 0.28 
77 600059 古越龙 山 196,511 2,244,155.62 0.27 
78 000680 山推股 份 449,800 2,190,526.00 0.27 
79 600880 博瑞传 播 226,488 2,183,344.32 0.27 
80 600879 航天电 子 334,679 2,182,107.08 0.27 
81 002482 广田股 份 105,614 2,180,929.10 0.27 
82 002244 滨江集 团 200,200 2,172,170.00 0.26 
83 600511 国药股 份 148,181 2,158,997.17 0.26 
84 002005 德豪润 达 301,154 2,138,193.40 0.26 
85 002022 科华生 物 203,198 2,133,579.00 0.26 
86 600755 厦门国 贸 480,655 2,129,301.65 0.26 
87 000830 鲁西化 工 528,969 2,115,876.00 0.26 
88 600422 昆明制 药 108,600 2,114,442.00 0.26 
89 600240 华业地 产 439,218 2,112,638.58 0.26 
90 600596 新安股 份 280,186 2,101,395.00 0.26 
91 600816 安信信 托 159,300 2,101,167.00 0.26 
92 000667 名流置 业 932,467 2,098,050.75 0.26 
93 600704 物产中 大 285,527 2,084,347.10 0.25 
94 600210 紫江企 业 592,988 2,081,387.88 0.25 
95 600236 桂冠电 力 520,706 2,072,409.88 0.25 
96 600220 江苏阳 光 736,172 2,068,643.32 0.25 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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97 600269 赣粤高 速 602,445 2,060,361.90 0.25 
98 600499 科达机 电 235,003 2,058,626.28 0.25 
99 600072 中船股 份 148,049 2,057,881.10 0.25 
100 000518 四环生 物 530,909 2,054,617.83 0.25 
101 600500 中化国 际 354,704 2,050,189.12 0.25 
102 000031 中粮地 产 467,898 2,040,035.28 0.25 
103 600572 康恩贝 208,562 2,033,479.50 0.25 
104 002140 东华科 技 92,040 2,023,039.20 0.25 
105 600787 中储股 份 260,090 2,010,495.70 0.24 
106 600158 中体产 业 348,270 2,009,517.90 0.24 
107 002456 欧菲光 47,400 1,989,378.00 0.24 
108 000513 丽珠集 团 56,855 1,978,554.00 0.24 
109 000417 合肥百 货 281,096 1,964,861.04 0.24 
110 002428 云南锗 业 83,691 1,963,390.86 0.24 
111 601002 晋亿实 业 190,477 1,960,008.33 0.24 
112 600112 长征电 气 183,959 1,957,323.76 0.24 
113 000566 海南海 药 195,599 1,948,166.04 0.24 
114 002408 齐翔腾 达 115,614 1,937,690.64 0.24 
115 600388 龙净环 保 88,223 1,932,083.70 0.23 
116 600521 华海药 业 169,157 1,928,389.80 0.23 
117 000550 江铃汽 车 107,159 1,926,718.82 0.23 
118 000897 津滨发 展 667,573 1,922,610.24 0.23 
119 600260 凯乐科 技 208,400 1,919,364.00 0.23 
120 000488 晨鸣纸 业 458,965 1,913,884.05 0.23 
121 000683 远兴能 源 396,102 1,913,172.66 0.23 
122 600748 上实发 展 223,603 1,911,805.65 0.23 
123 000930 中粮生 化 398,075 1,906,779.25 0.23 
124 000655 金岭矿 业 153,599 1,904,627.60 0.23 
125 600801 华新水 泥 125,309 1,900,937.53 0.23 
126 600750 江中药 业 96,360 1,900,219.20 0.23 
127 002028 思源电 气 136,093 1,898,497.35 0.23 
128 000652 泰达股 份 532,864 1,896,995.84 0.23 
129 002429 兆驰股 份 146,936 1,896,943.76 0.23 
130 000900 现代投 资 216,207 1,893,973.32 0.23 
131 600470 六国化 工 206,000 1,891,080.00 0.23 
132 600872 中炬高 新 411,053 1,890,843.80 0.23 
133 600729 重庆百 货 73,600 1,883,424.00 0.23 
134 000612 焦作万 方 173,494 1,878,940.02 0.23 
135 600122 宏图高 科 467,650 1,870,600.00 0.23 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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136 600584 长电科 技 440,257 1,866,689.68 0.23 
137 601886 江河幕 墙 85,163 1,856,553.40 0.23 
138 000759 中百集 团 281,595 1,852,895.10 0.23 
139 600765 中航重 机 240,821 1,832,647.81 0.22 
140 600176 中国玻 纤 180,059 1,827,598.85 0.22 
141 600597 光明乳 业 185,895 1,827,347.85 0.22 
142 600636 三爱富 137,951 1,825,091.73 0.22 
143 000860 顺鑫农 业 135,733 1,812,035.55 0.22 
144 000511 银基发 展 476,630 1,811,194.00 0.22 
145 000510 金路集 团 314,250 1,810,080.00 0.22 
146 002154 报 喜 鸟 181,107 1,807,447.86 0.22 
147 000541 佛山照 明 272,091 1,803,963.33 0.22 
148 600284 浦东建 设 205,619 1,803,278.63 0.22 
149 600780 通宝能 源 268,283 1,797,496.10 0.22 
150 600651 飞乐音 响 381,549 1,793,280.30 0.22 
151 000988 华工科 技 321,451 1,780,838.54 0.22 
152 600183 生益科 技 421,800 1,775,778.00 0.22 
153 001696 宗申动 力 306,076 1,775,240.80 0.22 
154 000685 中山公 用 160,560 1,767,765.60 0.21 
155 600322 天房发 展 456,361 1,766,117.07 0.21 
156 600858 银座股 份 187,787 1,759,564.19 0.21 
157 600586 金晶科 技 513,778 1,757,120.76 0.21 
158 000973 佛塑科 技 420,459 1,744,904.85 0.21 
159 600078 澄星股 份 205,166 1,737,756.02 0.21 
160 600740 山西焦 化 204,238 1,736,023.00 0.21 
161 600545 新疆城 建 278,972 1,732,416.12 0.21 
162 600326 西藏天 路 197,605 1,725,091.65 0.21 
163 600197 伊力特 113,685 1,722,327.75 0.21 
164 000415 渤海租 赁 261,921 1,720,820.97 0.21 
165 000636 风华高 科 277,539 1,715,191.02 0.21 
166 002041 登海种 业 72,608 1,713,548.80 0.21 
167 600428 中远航 运 435,971 1,713,366.03 0.21 
168 000962 东方钽 业 136,449 1,711,070.46 0.21 
169 000650 仁和药 业 306,498 1,710,258.84 0.21 
170 000601 韶能股 份 477,589 1,704,992.73 0.21 
171 000848 承德露 露 124,340 1,704,701.40 0.21 
172 002168 深圳惠 程 233,611 1,703,024.19 0.21 
173 600496 精工钢 构 211,853 1,701,179.59 0.21 
174 002223 鱼跃医 疗 109,674 1,699,947.00 0.21 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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175 600410 华胜天 成 267,662 1,699,653.70 0.21 
176 000426 兴业矿 业 135,570 1,695,980.70 0.21 
177 600525 长园集 团 267,298 1,689,323.36 0.21 
178 000959 首钢股 份 612,923 1,685,538.25 0.20 
179 600004 白云机 场 237,393 1,683,116.37 0.20 
180 600835 上海机 电 208,043 1,676,826.58 0.20 
181 600491 龙元建 设 293,320 1,666,057.60 0.20 
182 600761 安徽合 力 185,624 1,659,478.56 0.20 
183 600298 安琪酵 母 101,564 1,658,540.12 0.20 
184 600759 正和股 份 314,687 1,655,253.62 0.20 
185 600161 天坛生 物 132,930 1,653,649.20 0.20 
186 002161 远 望 谷 267,844 1,644,562.16 0.20 
187 600851 海欣股 份 304,707 1,642,370.73 0.20 
188 600139 西部资 源 170,734 1,640,753.74 0.20 
189 600509 天富热 电 202,996 1,640,207.68 0.20 
190 600503 华丽家 族 352,516 1,639,199.40 0.20 
191 600038 哈飞股 份 87,013 1,637,584.66 0.20 
192 000088 盐 田 港 400,885 1,623,584.25 0.20 
193 600654 飞乐股 份 389,572 1,616,723.80 0.20 
194 002048 宁波华 翔 219,049 1,596,867.21 0.19 
195 601608 中信重 工 406,000 1,587,460.00 0.19 
196 600435 北方导 航 191,865 1,586,723.55 0.19 
197 002011 盾安环 境 172,715 1,578,615.10 0.19 
198 002123 荣信股 份 182,053 1,576,578.98 0.19 
199 000627 天茂集 团 558,705 1,569,961.05 0.19 
200 000078 海王生 物 269,374 1,567,756.68 0.19 
201 002470 金正大 108,286 1,566,898.42 0.19 
202 600531 豫光金 铅 91,402 1,565,716.26 0.19 
203 002277 友阿股 份 173,009 1,564,001.36 0.19 
204 002475 立讯精 密 56,431 1,562,010.08 0.19 
205 000931 中 关 村 279,255 1,561,035.45 0.19 
206 600198 大唐电 信 191,827 1,559,553.51 0.19 
207 600611 大众交 通 322,647 1,558,385.01 0.19 
208 600069 银鸽投 资 298,048 1,555,810.56 0.19 
209 600888 新疆众 和 164,524 1,551,461.32 0.19 
210 002233 塔牌集 团 184,585 1,550,514.00 0.19 
211 000682 东方电子 504,675 1,549,352.25 0.19 
212 600736 苏州高 新 327,438 1,545,507.36 0.19 
213 600963 岳阳林 纸 377,583 1,544,314.47 0.19 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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214 000726 鲁


泰Ａ 233,701 1,540,089.59 0.19 
215 000563 陕国投 Ａ 118,359 1,538,667.00 0.19 
216 603000 人民网 40,800 1,538,568.00 0.19 
217 600021 上 海电 力 331,192 1,536,730.88 0.19 
218 000021 长城开 发 325,800 1,534,518.00 0.19 
219 600251 冠农股 份 93,419 1,528,334.84 0.19 
220 600790 轻纺城 249,865 1,526,675.15 0.19 
221 600884 杉杉股 份 148,370 1,523,759.90 0.19 
222 600351 亚宝药 业 284,662 1,520,095.08 0.18 
223 000823 超 声电 子 159,082 1,514,460.64 0.18 
224 002393 力生制 药 46,735 1,514,214.00 0.18 
225 002506 超日太 阳 295,969 1,512,401.59 0.18 
226 002219 独 一 味 106,101 1,506,634.20 0.18 
227 000501 鄂武商 Ａ 130,704 1,503,096.00 0.18 
228 000572 海马汽 车 509,019 1,501,606.05 0.18 
229 600797 浙大网 新 347,554 1,501,433.28 0.18 
230 600578 京能热 电 200,506 1,499,784.88 0.18 
231 600106 重庆路 桥 374,673 1,498,692.00 0.18 
232 600121 郑州煤 电 195,326 1,498,150.42 0.18 
233 000997 新 大 陆 184,278 1,492,651.80 0.18 
234 600439 瑞贝卡 340,720 1,492,353.60 0.18 
235 600533 栖霞建 设 324,998 1,488,490.84 0.18 
236 002056 横店东 磁 106,001 1,488,254.04 0.18 
237 000850 华茂股 份 292,125 1,486,916.25 0.18 
238 002465 海格通 信 51,430 1,483,755.50 0.18 
239 000886 海南高 速 408,134 1,481,526.42 0.18 
240 600628 新世界 219,444 1,481,247.00 0.18 
241 601880 大连港 520,648 1,473,433.84 0.18 
242 600622 嘉宝集 团 212,307 1,473,410.58 0.18 
243 600127 金健米 业 312,862 1,467,322.78 0.18 
244 000659 珠海中 富 530,686 1,464,693.36 0.18 
245 600308 华泰股 份 421,697 1,463,288.59 0.18 
246 002097 山河智 能 212,311 1,452,207.24 0.18 
247 600409 三友化 工 381,815 1,450,897.00 0.18 
248 600408 安泰集 团 363,595 1,447,108.10 0.18 
249 600993 马应龙 102,739 1,440,400.78 0.18 
250 600380 健康元 318,942 1,435,239.00 0.17 
251 600063 皖维高 新 541,244 1,434,296.60 0.17 
252 600815 厦工股 份 204,935 1,432,495.65 0.17 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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253 600227 赤天化 392,277 1,431,811.05 0.17 
254 000861 海印股 份 101,545 1,431,784.50 0.17 
255 000932 华菱钢 铁 622,241 1,424,931.89 0.17 
256 000887 中鼎股 份 153,736 1,422,058.00 0.17 
257 600612 老凤祥 65,403 1,409,434.65 0.17 
258 002340 格林美 119,410 1,403,067.50 0.17 
259 600616 金枫酒 业 158,516 1,402,866.60 0.17 
260 600685 广船国 际 113,064 1,401,993.60 0.17 
261 600425 青松建 化 141,211 1,396,576.79 0.17 
262 002309 中利科 技 123,958 1,394,527.50 0.17 
263 002325 洪涛股 份 90,800 1,389,240.00 0.17 
264 600151 航天机 电 257,582 1,383,215.34 0.17 
265 600289 亿阳信 通 238,143 1,381,229.40 0.17 
266 600961 株冶集 团 136,047 1,379,516.58 0.17 
267 600467 好当家 188,409 1,379,153.88 0.17 
268 002006 精功科 技 164,075 1,378,230.00 0.17 
269 000090 深 天 健 181,334 1,376,325.06 0.17 
270 600387 海越股 份 159,428 1,374,269.36 0.17 
271 000903 云内动 力 294,829 1,370,954.85 0.17 
272 600773 西藏城 投 118,763 1,363,399.24 0.17 
273 002083 孚日股 份 338,210 1,359,604.20 0.17 
274 000301 东方市 场 439,979 1,359,535.11 0.17 
275 600737 中粮屯 河 259,378 1,359,140.72 0.17 
276 000608 阳光股 份 232,207 1,353,766.81 0.16 
277 600449 宁夏建 材 147,842 1,352,754.30 0.16 
278 000712 锦龙股 份 121,052 1,343,677.20 0.16 
279 600831 广电网 络 203,502 1,337,008.14 0.16 
280 600292 九龙电 力 105,616 1,328,649.28 0.16 
281 002050 三花股 份 146,800 1,327,072.00 0.16 
282 600270 外运发 展 186,830 1,324,624.70 0.16 
283 002308 威创股 份 132,337 1,322,046.63 0.16 
284 600171 上海贝 岭 278,119 1,321,065.25 0.16 
285 600479 千金药 业 110,033 1,320,396.00 0.16 
286 600487 亨通光 电 64,120 1,317,666.00 0.16 
287 600866 星湖科 技 282,236 1,309,575.04 0.16 
288 600056 中国医 药 64,154 1,295,269.26 0.16 
289 600662 强生控 股 326,076 1,291,260.96 0.16 
290 600614 鼎立股 份 110,308 1,288,397.44 0.16 
291 600510 黑牡丹 164,187 1,287,226.08 0.16 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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292 002254 泰和新 材 141,409 1,286,821.90 0.16 
293 600330 天通股 份 242,834 1,282,163.52 0.16 
294 600482 风帆股 份 166,468 1,275,144.88 0.16 
295 600195 中牧股 份 100,604 1,269,622.48 0.15 
296 600103 青山纸 业 438,337 1,266,793.93 0.15 
297 600723 首商股 份 169,816 1,265,129.20 0.15 
298 600757 长江传 媒 205,400 1,263,210.00 0.15 
299 000506 中润资 源 160,006 1,252,846.98 0.15 
300 600373 中文传 媒 87,773 1,251,642.98 0.15 
301 000979 中弘股 份 156,657 1,237,590.30 0.15 
302 000525 红 太 阳 104,671 1,229,884.25 0.15 
303 000927 一汽夏 利 246,887 1,229,497.26 0.15 
304 002181 粤 传 媒 142,757 1,226,282.63 0.15 
305 600580 卧龙电 气 310,175 1,222,089.50 0.15 
306 000099 中信海 直 158,966 1,220,858.88 0.15 
307 000543 皖能电 力 159,535 1,220,442.75 0.15 
308 600639 浦东金 桥 135,466 1,219,194.00 0.15 
309 603001 奥康国 际 59,200 1,208,864.00 0.15 
310 600429 三元股 份 182,617 1,207,098.37 0.15 
311 002191 劲嘉股 份 132,538 1,206,095.80 0.15 
312 000777 中核科 技 65,928 1,201,867.44 0.15 
313 600589 广东榕 泰 217,297 1,199,479.44 0.15 
314 600246 万通地 产 313,880 1,199,021.60 0.15 
315 002292 奥飞动 漫 63,372 1,197,097.08 0.15 
316 002430 杭氧股 份 120,200 1,192,384.00 0.15 
317 600438 通威股 份 177,338 1,186,391.22 0.14 
318 600329 中新药 业 111,263 1,179,387.80 0.14 
319 600824 益民集 团 264,404 1,176,597.80 0.14 
320 600581 八一钢 铁 197,729 1,172,532.97 0.14 
321 000631 顺发恒 业 161,858 1,171,851.92 0.14 
322 000050 深天马 Ａ 148,078 1,171,296.98 0.14 
323 600223 鲁商置 业 206,546 1,171,115.82 0.14 
324 000852 江钻股 份 82,605 1,166,382.60 0.14 
325 000713 丰乐种 业 107,896 1,163,118.88 0.14 
326 600481 双良节 能 167,148 1,160,007.12 0.14 
327 002437 誉衡药 业 57,275 1,159,246.00 0.14 
328 002025 航天电 器 102,122 1,158,063.48 0.14 
329 600261 阳光照 明 133,158 1,153,148.28 0.14 
330 000829 天音控 股 293,080 1,151,804.40 0.14 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
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331 002424 贵州百 灵 72,797 1,151,648.54 0.14 
332 002663 普邦园 林 41,160 1,149,187.20 0.14 
333 000066 长城电 脑 341,307 1,139,965.38 0.14 
334 601311 骆驼股 份 129,641 1,134,358.75 0.14 
335 601616 广电电 气 288,933 1,132,617.36 0.14 
336 600117 西宁特 钢 229,437 1,131,124.41 0.14 
337 002179 中航光 电 82,901 1,127,453.60 0.14 
338 000042 深 长 城 55,912 1,123,831.20 0.14 
339 000698 沈阳化 工 266,104 1,122,958.88 0.14 
340 600295 鄂尔多 斯 126,150 1,121,473.50 0.14 
341 600416 湘电股 份 219,773 1,120,842.30 0.14 
342 002479 富春环 保 89,586 1,119,825.00 0.14 
343 000159 国际实 业 173,762 1,117,289.66 0.14 
344 000822 山东海 化 277,053 1,116,523.59 0.14 
345 600826 兰生股 份 103,800 1,115,850.00 0.14 
346 000951 中国重 汽 86,537 1,110,269.71 0.14 
347 600337 美克股 份 195,876 1,108,658.16 0.13 
348 600830 香溢融 通 164,059 1,099,195.30 0.13 
349 600995 文山电 力 197,545 1,098,350.20 0.13 
350 601100 恒立油 缸 97,479 1,096,638.75 0.13 
351 002242 九阳股 份 157,016 1,095,971.68 0.13 
352 002283 天润曲 轴 172,726 1,095,082.84 0.13 
353 002601 佰利联 47,528 1,094,094.56 0.13 
354 002653 海思科 39,762 1,093,455.00 0.13 
355 002646 青青稞 酒 46,440 1,089,946.80 0.13 
356 002480 新筑股 份 86,685 1,083,562.50 0.13 
357 601010 文峰股 份 76,271 1,082,285.49 0.13 
358 000987 广州友 谊 92,596 1,081,521.28 0.13 
359 002078 太阳纸 业 207,329 1,073,964.22 0.13 
360 600644 乐山电 力 117,994 1,073,745.40 0.13 
361 000418 小天鹅 Ａ 113,836 1,072,335.12 0.13 
362 002410 广联达 62,495 1,070,539.35 0.13 
363 002396 星网锐 捷 69,200 1,053,224.00 0.13 
364 600874 创业环 保 224,566 1,053,214.54 0.13 
365 600825 新华传 媒 215,590 1,049,923.30 0.13 
366 000410 沈阳机 床 168,847 1,045,162.93 0.13 
367 002573 国电清 新 58,400 1,042,440.00 0.13 
368 002332 仙琚制 药 105,661 1,039,704.24 0.13 
369 002252 上海莱 士 75,777 1,032,082.74 0.13 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 54 页 共 66 页


 
370 002648 卫星石 化 61,892 1,031,739.64 0.13 
371 002249 大洋电 机 147,772 1,024,059.96 0.12 
372 603077 和邦股 份 66,600 1,023,642.00 0.12 
373 002306 湘鄂情 103,157 1,023,317.44 0.12 
374 002342 巨力索 具 148,551 1,022,030.88 0.12 
375 601678 滨化股 份 102,179 1,018,724.63 0.12 
376 600469 风神股 份 116,105 1,015,918.75 0.12 
377 002672 东江环 保 17,000 1,015,240.00 0.12 
378 000809 铁岭新 城 81,400 1,010,988.00 0.12 
379 600333 长春燃 气 119,087 1,001,521.67 0.12 
380 600657 信达地 产 235,949 998,064.27 0.12 
381 600468 百利电 气 94,135 997,831.00 0.12 
382 600163 福建南 纸 260,644 993,053.64 0.12 
383 600073 上海梅 林 154,332 990,811.44 0.12 
384 600551 时代出 版 104,345 990,234.05 0.12 
385 600231 凌钢股 份 207,377 985,040.75 0.12 
386 002440 闰土股 份 79,030 979,972.00 0.12 
387 000554 泰山石 油 198,451 978,363.43 0.12 
388 600339 天利高 新 208,837 975,268.79 0.12 
389 600683 京投银 泰 191,108 974,650.80 0.12 
390 601801 皖新传 媒 93,876 974,432.88 0.12 
391 600710 常林股 份 231,608 972,753.60 0.12 
392 600162 香江控 股 198,079 970,587.10 0.12 
393 600743 华远地 产 244,619 968,691.24 0.12 
394 600673 东阳光 铝 128,122 968,602.32 0.12 
395 600290 华仪电 气 190,011 967,155.99 0.12 
396 600501 航天晨 光 120,481 966,257.62 0.12 
397 600864 哈投股 份 169,153 960,789.04 0.12 
398 000603 盛达矿 业 49,800 960,144.00 0.12 
399 600268 国电南 自 163,833 958,423.05 0.12 
400 601519 大智慧 215,109 952,932.87 0.12 
401 000697 炼石有 色 71,200 945,536.00 0.11 
402 600618 氯碱化 工 116,097 945,029.58 0.11 
403 002285 世联地 产 67,323 941,848.77 0.11 
404 601777 力帆股 份 147,295 941,215.05 0.11 
405 000828 东莞控 股 205,400 940,732.00 0.11 
406 002293 罗莱家 纺 21,730 939,822.50 0.11 
407 600397 安源煤 业 73,200 937,692.00 0.11 
408 000936 华西股 份 231,516 933,009.48 0.11 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 55 页 共 66 页


 
409 002118 紫鑫药 业 126,600 929,244.00 0.11 
410 600590 泰豪科 技 154,905 912,390.45 0.11 
411 002216 三全食 品 39,600 911,988.00 0.11 
412 603366 日出东 方 59,200 911,680.00 0.11 
413 600075 新疆天 业 135,875 910,362.50 0.11 
414 600094 大名城 129,600 900,720.00 0.11 
415 002064 华峰氨 纶 190,421 900,691.33 0.11 
416 600633 浙报传 媒 66,497 897,709.50 0.11 
417 002305 南国置 业 142,000 897,440.00 0.11 
418 000919 金陵药 业 130,061 894,819.68 0.11 
419 601126 四方股 份 62,934 893,033.46 0.11 
420 600488 天药股 份 168,051 892,350.81 0.11 
421 600641 万业企 业 207,957 885,896.82 0.11 
422 002121 科陆电 子 122,777 882,766.63 0.11 
423 000755 山西三 维 169,726 880,877.94 0.11 
424 600226 升华拜 克 146,455 878,730.00 0.11 
425 601011 宝泰隆 79,861 872,082.12 0.11 
426 000620 新华联 164,953 869,302.31 0.11 
427 000533 万 家 乐 213,873 866,185.65 0.11 
428 600563 法拉电 子 58,021 862,772.27 0.10 
429 002267 陕天然 气 104,915 862,401.30 0.10 
430 002203 海亮股 份 114,600 858,354.00 0.10 
431 000708 大冶特 钢 115,967 856,996.13 0.10 
432 600776 东方通 信 197,263 856,121.42 0.10 
433 600480 凌云股 份 130,726 854,948.04 0.10 
434 002612 朗姿股 份 30,934 850,685.00 0.10 
435 002204 大连重 工 66,458 850,662.40 0.10 
436 600460 士兰微 223,936 837,520.64 0.10 
437 600983 合肥三 洋 109,930 836,567.30 0.10 
438 000738 中航动 控 97,303 835,832.77 0.10 
439 000732 泰禾集 团 104,942 834,288.90 0.10 
440 000517 荣安地 产 109,452 832,929.72 0.10 
441 600054 黄山旅 游 65,070 818,580.60 0.10 
442 002225 濮耐股 份 111,168 812,638.08 0.10 
443 600829 三精制 药 89,737 808,530.37 0.10 
444 002386 天原集 团 123,097 807,516.32 0.10 
445 601208 东材科 技 125,696 806,968.32 0.10 
446 002183 怡 亚 通 172,161 805,713.48 0.10 
447 600869 三普药 业 102,155 803,959.85 0.10 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 56 页 共 66 页


 
448 601515 东风股 份 54,800 803,368.00 0.10 
449 600088 中视传 媒 85,466 799,961.76 0.10 
450 600537 亿晶光 电 100,209 798,665.73 0.10 
451 002281 光迅科 技 41,114 798,022.74 0.10 
452 600475 华光股 份 79,290 797,657.40 0.10 
453 002463 沪电股 份 179,902 795,166.84 0.10 
454 002091 江苏国 泰 92,855 786,481.85 0.10 
455 002444 巨星科 技 78,417 773,975.79 0.09 
456 000912 泸 天 化 150,884 764,981.88 0.09 
457 000918 嘉凯城 186,164 757,687.48 0.09 
458 002574 明牌珠 宝 49,116 756,877.56 0.09 
459 002662 京威股 份 88,800 750,360.00 0.09 
460 002414 高德红 外 46,472 747,734.48 0.09 
461 002276 万马电 缆 143,435 738,690.25 0.09 
462 600328 兰太实 业 111,136 736,831.68 0.09 
463 002449 国星光 电 111,198 733,906.80 0.09 
464 601636 旗滨集 团 107,532 729,066.96 0.09 
465 601388 怡球资 源 60,600 727,806.00 0.09 
466 002384 东山精 密 79,211 727,156.98 0.09 
467 000911 南宁糖 业 88,737 723,206.55 0.09 
468 002345 潮宏基 37,122 720,166.80 0.09 
469 600523 贵航股 份 74,459 719,273.94 0.09 
470 600386 北巴传 媒 104,058 719,040.78 0.09 
471 601999 出版传 媒 113,675 710,468.75 0.09 
472 002238 天威视 讯 66,104 708,634.88 0.09 
473 002194 武汉凡 谷 114,774 696,678.18 0.08 
474 000935 四川双 马 95,138 689,750.50 0.08 
475 000925 众合机 电 77,675 688,977.25 0.08 
476 002190 成飞集 成 59,764 684,297.80 0.08 
477 002498 汉缆股 份 73,804 667,188.16 0.08 
478 600287 江苏舜 天 112,529 666,171.68 0.08 
479 002489 浙江永 强 74,555 664,285.05 0.08 
480 000893 东凌粮 油 57,230 663,868.00 0.08 
481 600725 云维股 份 158,808 660,641.28 0.08 
482 002232 启明信 息 105,356 659,528.56 0.08 
483 002320 海峡股 份 65,908 632,716.80 0.08 
484 600184 光电股 份 32,395 629,110.90 0.08 
485 002585 双星新 材 64,389 629,080.53 0.08 
486 002392 北京利 尔 83,569 625,096.12 0.08 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 57 页 共 66 页


 
487 600810 神马股 份 114,055 622,740.30 0.08 
488 601339 百隆东 方 74,000 614,940.00 0.07 
489 002461 珠江啤 酒 70,211 612,942.03 0.07 
490 002218 拓日新 能 101,045 589,092.35 0.07 
491 002638 勤上光 电 55,400 587,240.00 0.07 
492 002326 永太科 技 49,558 575,368.38 0.07 
493 002534 杭锅股 份 41,399 567,994.28 0.07 
494 002678 珠江钢 琴 47,200 547,048.00 0.07 
495 002651 利君股 份 39,676 545,941.76 0.07 
496 600258 首旅股 份 47,755 542,019.25 0.07 
497 002315 焦点科 技 18,170 540,194.10 0.07 
498 601908 京运通 88,665 536,423.25 0.07 
499 002226 江南化 工 39,000 474,630.00 0.06 
500 601677 明泰铝 业 39,600 447,084.00 0.05 
501 000719 大地传 媒 43,400 407,092.00 0.05 
502 000428 华天酒 店 86,658 363,963.60 0.04 




8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 002250 联化科 技 30,080,446.13 3.36 
2 600199 金种子 酒 29,256,602.40 3.27 
3 000826 桑德环 境 24,708,719.07 2.76 
4 002450 康得新 24,376,393.28 2.72 
5 000970 中科三 环 23,595,717.68 2.64 
6 002410 广联达 18,345,736.31 2.05 
7 002154 报 喜 鸟 18,012,052.19 2.01 
8 000563 陕国投 Ａ 17,150,041.78 1.92 
9 600724 宁波富 达 14,834,580.04 1.66 
10 600157 永泰能 源 13,532,950.26 1.51 
11 600816 安信信 托 12,891,943.36 1.44 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 58 页 共 66 页


 
12 000656 金科股 份 12,272,590.79 1.37 
13 002236 大华股 份 11,275,584.45 1.26 
14 600597 光明乳 业 10,770,595.25 1.20 
15 002230 科大讯 飞 6,861,112.13 0.77 
16 600425 青松建 化 6,546,470.75 0.73 
17 600240 华业地 产 6,313,982.97 0.71 
18 000939 凯迪电 力 6,011,916.34 0.67 
19 000861 海印股 份 5,742,754.65 0.64 
20 600312 平高电 气 5,610,271.43 0.63 
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。 
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 000970 
中科三 环 33,033,149.80 3.69 
2 002250 
联化科 技 29,988,308.22 3.35 
3 600199 
金种子 酒 29,475,939.82 3.29 
4 000826 
桑德环 境 24,099,025.81 2.69 
5 002450 
康得新 22,106,735.76 2.47 
6 002154 
报 喜 鸟 18,255,229.84 2.04 
7 002410 
广联达 18,204,171.24 2.03 
8 000563 
陕国投 Ａ 16,926,051.04 1.89 
9 002236 
大华股 份 16,738,533.20 1.87 
10 600724 
宁波富 达 16,205,520.68 1.81 
11 600157 
永泰能 源 15,932,097.74 1.78 
12 600816 
安信信 托 13,916,161.50 1.55 
13 000656 
金科股 份 12,292,893.73 1.37 
14 600597 
光明乳 业 11,131,331.30 1.24 
15 600637 
百视通 8,261,288.44 0.92 
16 000963 
华东医 药 7,681,047.99 0.86 
17 600340 
华夏幸 福 7,414,473.19 0.83 
18 600827 
友谊股 份 7,364,991.13 0.82 
19 000799 
酒 鬼 酒 7,329,251.54 0.82 
20 600060 
海信电 器 7,289,764.60 0.81 
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 59 页 共 66 页


 
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,200,639,164.92 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,267,708,863.84 
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。 
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 - - 
 其中： 政策 性金 融债 - - 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 224,000.00 0.03 
8 其他 - - 
9 合计 224,000.00 0.03 




8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（%） 
1 125099 海直转 债 2,240 224,000.00 0.03 
注：上 述债 券明 细为 本基 金本报 告期 末 持 有的 全部 债券。 
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.9 投 资组 合报告 附注 
8.9.1



本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 60 页 共 66 页


 
8.9.2



本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 364,873.07 
2 应收证 券清 算款 50,180,158.58 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 9,522.66 
5 应收申 购款 40,143,411.41 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 90,697,965.72 




8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 
8.9.5 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 
占基金 资产
净值比 例 （%） 
流通受 限情 况说 明 
1 000793 华闻传 媒 3,606,567.51 0.44 重大事 项停 牌 
2 000826 桑德环 境 1,263,990.20 0.15 配股未 流通 




8.9.6 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。 
8.9.7 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 
§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数 户均持 有的 持有人 结构 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 61 页 共 66 页


 
( 户) 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
30,601 39,221.87 281,783,463.59 23.48% 918,444,930.00 76.52% 




9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 
占上市 总份 额
比例 
1 高桂英 1,950,260.00 2.80% 
2 王延安 1,280,252.00 1.84% 
3 薛晓京 1,005,030.00 1.44% 
4 肖菊华 1,000,070.00 1.44% 
5 
张雪红 1,000,060.00 1.44% 
钟莉 莉 1,000,060.00 1.44% 
6 冷利群 800,024.00 1.15% 
7 王军 673,000.00 0.97% 
8 谢琳琳 667,921.00 0.96% 
9 王晓东 600,048.00 0.86% 
10 刘鑫萍 594,083.00 0.85% 
注：持 有人 为场 内持 有人 。 
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金 
859,176.87 0.0716% 
注： （1 ）本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人本 报告 期末 未持 有本基 金份 额。 
（2 ） 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额。 
（3 ） 截 至本 报告 期末 ， 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。 
§10 开放式 基金份额变动 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2010 年2 月 5 日 ） 基金 份额 总额 
2,630,723,634.12 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,303,188,501.95 
本报告 期基 金总 申购 份额 1,025,196,090.13 
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,128,156,198.49 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 62 页 共 66 页


 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,200,228,393.59 
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。 
§11 重大事 件揭示 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。









11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动： 
2012 年12 月8 日， 经公 司 2012 年 第五 次股 东会 审 议通过 ， 周 中国 、 张 元、 高臻、 邓召 明任
公司新 任董 事 ，胡 继之 、 李相启 、 黄善 端 、宋 泓不 再担任 公司 董事 ， 胡继 之 、于 丹任 公司 新任 监
事， 孙枫 不再 担任 公司 监 事， 本公 司已 于 2012 年 12 月将 上述 变更 事项 报中 国证券 监督 管理 委员
会深圳 监管 局备 案并 在基 金更新 招募 书说 明书 中披 露。 
11.2.2 基 金托 管人 的重 大 人事变 动： 
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。





 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。





 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。





 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事 务
所有限 公司 审计 费 用100,000.00 元 。该 审计 机构 已 提供审 计服 务的 连续 年限 为 3 年。












11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。





 
 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 63 页 共 66 页


 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


 
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单
元数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
长江证券 1 1,268,354,613.21 51.51% 1,080,069.76 50.69% - 
银河证券 1 663,806,490.54 26.96% 589,673.21 27.67% - 
国信证券 1 530,080,338.85 21.53% 461,182.51 21.64% - 
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序 
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的 专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是： 
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ； 
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ； 
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ； 
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求； 
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务； 
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。 
2、 选 择交 易单 元的 程序 ： 
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 报告 期内 交易 单元未 发生 变化 。 
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
本基金 本报 告期 内未 通过 券商交 易单 元进 行债 券交 易、债 券回 购交 易及 权证 交易。 
11.8 其 他重 大事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 鹏华基 金旗 下基 金 2011 年第 4 季
度报告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 1 月 18 日 
2 鹏华基 金参 与广 州银 行网 上银行
费率优 惠公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 2 月 22 日 
3 鹏华基 金新 增广 州银 行为 代销机
构的公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 2 月 22 日 
4 鹏华中 证500 指数 证券 投 资基金 更
新招募 说明 书摘 要 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 3 月 17 日 
5 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于提醒 中国证 券报 、 上 海证 2012 年 3 月 23 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 64 页 共 66 页


 
投资者 谨防 假冒 我公 司名 义进行
非法证 券活 动的 提示 性公 告 
券报、 证券 时报 
6 鹏华基 金旗 下基 金 2011 年 年度报
告摘要 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 3 月 26 日 
7 鹏华基 金参 与工 商银 行个 人电子
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公
告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 3 月 31 日 
8 鹏华基 金旗 下基 金 2012 年第 1 季
度报告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 4 月 24 日 
9 鹏华基 金参 与邮 储银 行手 机银行
费率优 惠公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 4 月 27 日 
10 鹏华基 金参 与交 通银 行费 率优惠
公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 6 月 28 日 
11 鹏华基 金参 与中 信银 行费 率优惠
公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 6 月 28 日 
12 关于鹏 华旗 下部 分基 金参 与银河
证券网 上交 易和 柜台 系统 申购及
定期定 额投 资费 率优 惠活 动的公
告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 6 月 29 日 
13 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
深圳众 禄基 金销 售有 限公 司为旗
下所有 开放 式基 金代 销机 构的公
告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 7 月 19 日 
14 鹏华关 于旗 下基 金参 与深 圳众禄
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 7 月 19 日 
15 鹏华关 于旗 下基 金参 与数 米基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 7 月 19 日 
16 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
杭州数 米基 金销 售有 限公 司为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 7 月 19 日 
17 鹏华基 金旗 下基 金 2012 年第 2 季
度报告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 7 月 19 日 
18 关于鹏 华旗 下部 分基 金参 与中信
建投证 券网 上交 易和 柜台 系统申
购及定 期定 额投 资费 率优 惠活动
的公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 8 月 9 日 
19 鹏华关 于旗 下基 金参 与长 量投顾
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 8 月 15 日 
20 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
上海长 量基 金销 售投 资顾 问有限
公司为 旗下 开放 式基 金代 销机构
的公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 8 月 15 日 
21 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
西南证 券有 限公 司为 旗下 部分开
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 8 月 21 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 65 页 共 66 页


 
放式基 金代 销机 构 的 公告 
22 鹏华基 金旗 下基 金 2012 年 半年度
报告摘 要 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 8 月 29 日 
23 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 8 月 31 日 
24 " 鹏华 基金 管理 有限 公司 关 于新增
上海好 买基 金销 售有 限公 司为旗
下部分 开放 式基 金代 销机 构的公
告 
" 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 9 月 14 日 
25 鹏华关 于部 分基 金参 与好 买基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 9 月 14 日 
26 关于使 用农 行卡 在鹏 华基 金管理
有限公 司网 上直 销申 购费 率优惠
活动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 9 月 18 日 
27 鹏华中 证500 指数 证券 投 资基金 更
新招募 说明 书摘 要 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 9 月 18 日 
28 关于鹏 华旗 下部 分基 金参 与国都
证券申 购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 10 月 8 日 
29 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
北京展 恒基 金销 售有 限公 司为旗
下开放 式 基 金代 销机 构的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 10 月 10 日 
30 鹏华关 于旗 下基 金参 与展 恒网上
申购费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 10 月 10 日 
31 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分开 放式 基金 实施 特定 申购费
率的公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 10 月 16 日 
32 鹏华基 金旗 下基 金 2012 年第 3 季
度报告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 10 月 24 日 
33 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于增加
新时代 证券 有限 公司 为旗 下部分
开放式 基金 代销 机构 的公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 11 月 1 日 
34 关于鹏 华基 金管 理有 限公 司与易
宝支付 合作 开通 网上 直销 第三方
支付业 务的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 11 月 22 日 
35 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
变更的 提示 性公 告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 11 月 23 日 
36 鹏华基 金参 与中 国银 行费 率优惠
公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 11 月 29 日 
37 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
洛阳银 行股 份有 限公 司为 旗下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 12 月 5 日 鹏华中证 500 指数（LOF ）2012 年年度报告 
第 66 页 共 66 页


 
38 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于新增
厦门银 行股 份有 限公 司为 旗下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 12 月 19 日 
39 鹏华基 金管 理有 限公 司关 于再次
提请投 资者 及时 更新 已过 期身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告 
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 12 月 22 日 
40 平安银 行费 率优 惠公 告 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 12 月 31 日 
41 邮储银 行费 率优 惠公 告 中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 
2012 年 12 月 31 日 




 
§12 备查文 件目录 
12.1 备 查文 件目录 
（一） 《鹏 华中 证500 指 数 证券投 资基 金（LOF ）基 金 合同》 ； 
（二） 《鹏 华中 证500 指 数 证券投 资基 金（LOF ）托 管 协议》 ； 
（三） 《鹏 华中 证500 指 数 证券投 资基 金（LOF ）2012 年年 度报 告》 （原 文） 。 
12.2 存 放地 点 
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司。 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行股 份 有限公 司 。 
12.3 查 阅方 式 
投资者可在基 金管理人 营 业时间内免费 查阅，也 可 按工本费购买 复印件， 或 通过本 基金管 理
人网站 （http ：//www.phfund.com.cn ）查 阅。 
投资者对本报 告书如有 疑 问，可咨询本 基金管理 人 鹏华基金管理 有限公司 ， 本公司已开通 客
户服务 系统 ，咨 询电 话：4006788999 。 
 
 
鹏华基金管理有限公司 
2013 年3 月29 日