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诺德S300(165707)

诺德S300:2012年年度报告摘要查看PDF公告

















































































































































0 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2012 年 年 度报 告 摘要 2012 年 12 月 31 日 基金管理人:诺德基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一三年三月二十九日


















































































































































1 §1 重要提示 及目录 1.1 重要提示 基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 , 并对其 内容 的真 实性、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任。 本年 度 报告已 经三 分之 二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。


基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2013 年 3 月 28 日复核 了本 报 告 中的财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报告 、 投 资组 合报 告等 内容, 保证 复核 内 容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 , 但不 保 证基金 一定 盈利 。 基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现。 投资 有风 险 , 投资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2012 年 9 月 10 日起 至 12 月 31 日 止。


















































































































































2 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 诺德深 证300 指 数分 级证 券投资 基金 基金简 称 诺德S300 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 9 月10 日 基金管 理人 诺德基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 49,869,413.86 份 上市日 期 2012 年 9 月24 日 下属分级基金的基金简 称 诺德 300A 诺德 300B 诺德S300 下属分级基金的交易代 码 150092 150093 165707 报告期末下属分级基金 的份额 总额 5767054.00 5767054.00 38335305.86 2.2 基金产品说明 投资目 标 本 基 金运 用 以完 全复 制 为目 标 的指 数 化投 资方 法 ,通 过 严格 的 投资 约束 和 数 量 化风 险 控制 手段 , 力争 将 本基 金 的净 值增 长 率与 业 绩比 较 基准 之间 的 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 控制 在0.35% 以 内, 年化 跟 踪误差 控制 在 4% 以 内, 以实现 对深 证 300 指数 的 有效跟 踪, 分享 中国 经济 的持续 、稳 定增 长的 成 果,实 现基 金资 产的 长期 增值。 投资策 略 本 基 金为 被 动式 指数 基 金, 采 用完 全 复制 指数 的 投资 方 法, 按 照成 份股 在 深证 300 指 数中 的基 准权 重构建 指数 化投 资组 合, 以拟合 、跟 踪深 证 300 指数的 收益 表现,并 根据 标 的指数 成份 股及 其权 重的 变动而 进行 相应 调整 。 当 预 期成 份 股发 生调 整 ,成 份 股发 生 配股 、增 发 、分 红 等行 为 ,以 及因 基 金的申 购和 赎回 对本 基金 跟踪深 证 300 指数 的效 果 可能带 来影 响, 导致 无 法 有 效复 制 和跟 踪标 的 指数 时 ,基 金 管理 人可 以 根据 市 场情 况 ,采 取合 理 措 施 ,在 合 理期 限内 进 行适 当 的处 理 和调 整, 以 力争 使 跟踪 误 差控 制在 限 定的范 围之 内。 业绩比 较基 准 深证300 价 格指 数收 益率 ×95% +金 融同 业存 款利 率 ×5% 风险收 益特 征 本 基 金为 股 票型 基金 , 但由 于 采取 了 基金 份额 分 级的 结 构设 计 ,不 同的 基 金份额 具有 不同 的风 险收 益特征 。 下属三 级 基金 的 风险 收 益特征 诺德深证 300A 份额具 有 低 风险 、收 益 相对 稳 定的特 征。 诺德深证 300B 份额具 有 高 风险 、高 预 期收 益 的特征 。 诺德深 证 300 份额 为常 规 指 数基 金份 额 ,具 有 较 高 风险 、较 高 预期 收 益 的 特征 。长 期 平均 的















































































































































3 风 险 和预 期收 益 高于 混 合 型 基金 、债 券 型基 金 和货币 市场 基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 诺德基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 Alan Chang ( 张纶) 唐州徽 联系电 话 021 -68879999 010-66594855 电子邮 箱 alan.chang@lordabbettchina.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服 务电话 400-888-0009 95566 传真 021 -68877727 010-66594942 注册地 址 上 海浦 东新 区陆 家嘴 环路1233 号 1201 室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 办公地 址 上 海浦 东新 区陆 家嘴 环路1233 号 1201 室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 邮政编 码 200120 100818 法定代 表人 杨忆风 肖钢 2.4 信息披露方式


本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人互联 网网 址 www.nuodefund.com 基金年 度报 告备 置地 点 本 基金年 度报告 原件置 于陆 家嘴环 路1233 号 汇亚大厦12 楼诺德 基金 管理有 限公 司办 公场 所。 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和 财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2012 年 9 月 10 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 2,488,975.03 本期利 润 4,845,955.70 加 权平均基金份额本期利 润 0.0377 本期加 权平 均净 值利 润率 3.78%


















































































































































4 本期基 金份 额净 值增 长率 5.40% 3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 期末可 供分 配利 润 1,940,988.11 期末可供分配基金份额利 润 0.04 期末基 金资 产净 值 52,539,810.64 期末基 金份 额净 值 1.054 3.1.3 累计期末指标 2012 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 5.40% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 ( 不含 公允价 值变 动 收 益)扣 除相 关费 用后 的余 额, 本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。 2、 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的 孰 低 数( 为期 末余 额, 不是当 期发 生数 ) 。 表中 的“ 期末 ”均 指报 告期 最后 一日, 无论 该日 是否 为 开放日 或交 易所 的交 易日 。 3、 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用, 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低于 所列 数字 。 4、 本 基金 合同 生效 日 为 2012 年 9 月 10 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值 增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率① 份额净 值 增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 3.03% 1.26% 3.93% 1.28% -0.90% -0.02% 自基金合同 生效起 至今 5.40% 1.21% 1.64% 1.32% 3.76% -0.11% 注:业 绩比 较基 准=深证 300 价 格指 数收 益率*95%+ 金融同 业存 款利 率*5% 3.2.2 自 基 金合 同生 效 以来基 金 份额 累 计净 值 增长 率变 动 及 其与 同期 业 绩比 较基 准 收 益率 变 动的比较 诺德深 证300 指 数分 级证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2012 年9 月 10 日至 2012 年 12 月 31 日)


















































































































































5 注:诺 德深 证 300 指 数分 级证券 投资 基金 成立 于 2012 年 9 月 10 日, 图示 时 间段为 2012 年 9 月10 日至2012 年 12 月31 日。 本基金 建仓 期间 自 2012 年 9 月 10 日至 2012 年 3 月 9 日 ,截至 本报 告期 末 ,本基 金尚 处于 建 仓期。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 诺德深 证300 指 数分 级证 券投资 基金 合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图 注: 诺德 深证300 指数 分级 证券投 资基 金成 立于 2012 年 9 月 10 日 , 图 示2012 年 度数据 为2012 年9 月10 日至2012 年 12 月 31 日, 合同 生效 当年 净 值增长 率按 实际 存续 期计 算。


















































































































































6 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 根据本 基金 基金 合同 的约 定, 本基 金( 包括 诺德 S300 份 额、 诺德 300A 份 额 、诺 德 300B 份 额)不 进行 收益 分配 。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 诺德基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2006]88 号 文批 准设 立。 公 司 股东为 诺德 . 安 博特资 产管 理公 司(Lord, Abbett & Co., LLC) 、长江 证券股 份有 限公 司、 清华 控股有 限公 司, 注 册地为 上海 , 注册 资本 为 1 亿元 人民 币 。 截 至本 报 告期末 , 公司 管理 了九 只 开放式 基金 : 诺德 价 值优势 股票 型证 券投 资基 金、 诺德 主题 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金、 诺 德 增强收 益债 券型 证券 投 资基 金、 诺德 成长 优势股 票型 证券 投资 基金 、诺德 中小 盘股 票型 证券 投资基 金、 诺德 优选 30 股票型 证券 投资 基金 、诺 德双翼 分级 债券 型证 券投 资基金 、诺 德周 期策 略股 票型证 券投 资基 金 、 诺德深 证 300 指 数分 级证 券投资 基金 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组) 及基金经理 助理 的 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理) 期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 薛珠 本基金 基金经 理、诺 德价值 优势股 票型证 券投资 基金基 金经理 2012-09-1 0 - 6 上海财 经大 学硕 士,2007 年3 月 加 入 诺 德基 金 管理 有 限公司 , 先 后 在 风 险控 制 部和 投 资研究 部 从 事 投 资 研究 相 关工 作 ,历任 助 理 研 究 员 、研 究 员、 高 级研究 员 、 基 金 经 理助 理 兼数 量 研究主 管 职 务,具 有基 金从 业资 格。 张敬燕 本基金 基金经 理 2012-12-1 9 - 4 上海交 通大 学理 学硕 士,2009 年 4 月 起 任职 于 诺德 基 金管理 有 限 公 司 , 曾先 后 担任 风 险控制 部 助 理研究 员、 量化 投资 策略 研 究员、 风 险 管 理与 量 化策 略 部量化 投 资 策 略 研 究员 兼 风险 控 制主管 , 具 有基金 从业 资格 。


















































































































































7 注 : 任 职 日 期 是 指 本 公 司 总 经 理 办 公 会 作 出 决 定 并 履 行 必 要 备 案 程 序 后 对 外 公 告 的 任 职 日 期;证 券从 业的 含义 遵守 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 本 报告 期内 ,本 基金 管理人 严格 遵守 基金 合同 、 《 证券 投资 基金 法 》 、 《证 券投资 基金 运作 管 理办法 》 等 法律 、 法 规和 监管部 门的 相关 规定 , 依 照诚实 信用 、 勤 勉尽 责、 安全高 效的 原则 管 理 和运用 基金 资产 , 在 认真 控制投 资风 险的 基础 上, 为基金 持有 人谋 取 最 大利 益, 没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法


为保证 各类 受托 投资 资金 的安全, 保证 本公 司各 项 资产管 理业 务的 正常 运行 , 维护投 资者 的 合法权 益 , 根 据 《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 管理办 法》 、 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 、 法 规、 规范 性文 件的 规 定, 基金 管理 人制 定 并 实施 了《 诺德 基金 管理有 限公 司公 平交 易管 理办法 》 ,确 保在投 资管 理活 动中 公平 对待 所有 投 资组合, 严防 直接 或者 通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合 之 间进 行利 益输送, 其规 范的 范 围包括 境内 上市 股票 、 债 券的一 级市 场申 购 、 二 级 市场交 易等 投资 管理 活动 , 同 时包 括授 权、 研 究分析 、 投资 决策 、 交 易 执行 、 业 绩评 估等 投资 管 理活动 相关 的各 个环 节 。 具体的 控制 措施 包括 : 一、 实 施信 息隔 离制 度: 公司建 立投 资组 合投 资信 息的管 理及 保密 制度 , 不 同投资 组合 经理 之间的 持仓 和交 易等 重大 非公开 投资 信息 相互 隔离 ; 二、 公 平分 享研 究分 析报 告: 所 有研 究报 告均 在公 司内网 平台 上发 布, 但是 禁止在 其他 公开 渠道发 布, 各组 合经 理同 步获取 研究 分析 报告 资料 ; 三、 严 格控 制同 日反 向交 易: 原 则上 禁止 不同 投资 组合之 间的 同 日 反向 交易 , 确实 由于 投资 组合的 投资 决策 或流 动性 等需要 而发 生的 同日 反向 交易, 相关 投资 组合 经理 应向投 资决 策委 员 会 提供决 策依 据并 留存 记录 备案; 四、 公平 执行 交易 指令: (1) 交 易员 对于 接收 到的 交 易指令 依照 时间 优先 、 价 格优先 的顺 序 执行。 在 执行 多个 投资 组 合在同 一时 点就 同一 证券 下达的 相同 方向 的投 资指 令时, 除 需经 过公 平 性审核 的例 外指 令外 ,必 须开启 系统 的公 平交 易开 关; (2 )不 同投 资组 合参 与银行 间市 场交 易 、 交易所 大宗 交易 等非 集中 竞价交 易, 对于 需要 分配 交易量 的交 易, 应当 填写 《公平 交易 审批 表》 , 按比例 分配 的原 则实 施分 配, 保 证不 同投 资组 合获 得公平 的交 易机 会; (3) 对于部 分债 券一 级市















































































































































8 场申购、 非公 开发 行股 票 申购等 以公 司名 义进 行的 交易, 各 投资 组合 经理 应 在交易 前独 立地 确定 各投资 组合 的交 易价 格和 数量, 集 中交 易室 应按 照 价格优 先、 比 例分 配的 原 则对交 易结 果进 行分 配; (4) 对于 由于 特殊 原 因无法 通过 投资 交易 系统 公平交 易模 块分 配的 交易 , 应当 实施 公平 性审 核,填 写《 公平 交易 审批 表》 , 报公 司投 资总 监或 分 管投资 的高 管审 批后 实施 。 五、 实施 事前 审核 和事 后 稽核: 公 司风 险管 理部 门 根据市 场公 认的 第三 方信 息对各 投资 组合 与交易 对手 之间 议价 交易 的交易 价格 公允 性进 行事 前审查 , 对 不 同 投资 组合 同日和 临近 交易 日 的 反向交 易以 及可 能导 致不 公平交 易和 利益 输送 的异 常交易 行为 进行 监控 , 对 不同投 资组 合临 近 交 易日的 同向 交易 的交 易时 机和交 易价 差进 行事 后分 析。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 平交 易制 度总体 执行 情况 良好 。本 公司在 2012 年 各季 度末 对连续 四个 季 度 期间内 、不 同时 间窗 下( 日内、3 日内 、5 日 内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向交 易的 交易 价 差 进行专 项分 析。 经 T 检验 分析和 贡献 率分 析, 本投 资组合 与其 他投 资组 合日 内、3 日内 、5 日内 的同向 交易 不存 在显 著占 优或占 劣的 情况 ,也 未发 现其他 存在 利益 输送 的情 况。 4.3.3 异常交易行为 的专项 说明 公 司 根据 中国 证监 会颁 布的 《 证券 投资 基金 管理 公司 公平 交易 制度 指导 意见 》 , 制定 了《 诺 德 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 管理 办法 》 , 明确 公司 对投 资组 合的同 向与 反向 交易 和 其他日 常交 易行 为进 行监 控,并 对发 现的 异常 交易 行为进 行报 告。 该办 法覆 盖异常 交易 的类 型 、 界定标 准、 监控 方法 与识 别程序 、对 异常 交易 的分 析报告 等内 容并 得到 有效 执行。 本报 告期 内 , 本 基 金 与 其 它 组 合 之 间 未 有 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券当日 成交 量 5% 的交 易, 也未发 现存 在不 公平 交易 的情况 。 4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 至 2012 年底 本基 金成 立 约 3 个 多月 ,成 立后 本基 金判断 短期 内市 场形 势并 不乐观 ,决 定暂 缓建仓 , 最 终为 投资 者避 免了一 定的 下跌 损失 。 本 基金不 仅是 一只 被动 化的 普通指 数基 金, 还是 一只分 级基 金, 除了 基础 份 额诺德 深证 300 份额 外, 还 拆分出 诺德 深证 300A 份额 和诺德 深证 300B 份额并 安排 两类 子份 额上 市交易 , 子 份额 上市 后本 基金采 取了 快速 建仓 策略 使得二 级市 场投 资 者 交易上 市子 份额 时可 以明 确的了 解两 类子 份额 的实 际杠杆 和相 应承 担的 风险 。 自 建 仓 完 成 后 进 入 指 数 基 金 跟 踪 误 差 管 理 阶 段 以 来 , 我 们 根 据 自 行 开 发 的 指 数 基 金 管 理 系 统, 采用 系统 管理 和人 工 管理相 结合 的方 式处 理基 金日常 运作 中所 碰到 的申 购赎回 、 停牌 、 配 股、















































































































































9 增发、 分红 、成 分股 替代 等事件 ,将 本基 金的 跟踪 误差控 制在 合理 水平 建仓完 成后 本基 金遵 循被 动化指 数投 资策 略, 努 力 控制净 值表 现与 业绩 基准 的偏差, 从实 际 效 果 来 看 报 告 期 内 本 基 金 与 业 绩 基 准 收 益 的 偏 差 主 要 来 源 于 成 立 初 短 期 较 低 仓 位 带 来 的 跟 踪 偏 离、 9 月 份建 仓期 大量 买入 交易产 生 的 10 月份 清算 备 付金占 用 、 申 购赎 回和 三 位小数 净值 计算 带 来的跟 踪误 差。


4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2012 年 12 月 31 日 ,本基 金份 额净 值为 1.054 元 ,累计 净值 为 1.054 元。本 报告 期份 额净值 增长 率为 5.40% , 同期业 绩比 较基 准增 长率 为 1.64% 。 4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 展望 2013 年, 我们 对宏 观经济 较为 乐观 ,随 着一 系列逆 周期 政策 的逐 步见 效,周 期性 的 经 济减速 即将 结束 , 企 业盈 利数据 有望 得到 改善 。A 股市场 在经 历长 期下 跌之 后, 有 望迎 来相 对较 好的投 资时 机。 本基金 将坚 持既 定的 指数 化投资 策略 , 以 严格 控制 基金相 对目 标指 数的 跟踪 偏离为 主要 投 资 目标, 期望 本基 金为 投资 者进一 步分 享中 国经 济的 未来长 期成 长提 供良 好的 投资机 会。


4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明 为了确 保基 金估 值严 格执 行新会 计准 则、 中国 证监 会相关 规定 和基 金合 同关 于估值 的约 定 , 更好地 保护 基金 份额 持有 人的合 法权 益, 基 金管 理 人制定 并修 订了 《 诺德 基 金管理 有限 公司 证券 投资基 金估 值制 度》 (以 下 简称“ 估值 制度 ” 。 ) 根据估 值制 度, 基金 管理 人设立 了专 门的 估值 委员 会。 估 值委 员会 由公 司投 资总监 、 运 营总 监、 清 算登 记部 经理、 基 金会计 主管 和法 务主 管组 成, 所 有相 关成 员均 具备 相应的 专业 胜任 能力 和长期 相关 工作 经历。 估 值委员 会主 要负 责制 定基 金 资产 的估 值政 策和 程序 , 定期评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性 以及 保证估 值策 略和 程序 的一 致性。 其中 : 基金会 计主 管主 要负 责制 定新的 估值 政策 、 方 法和 程序, 提供 相关 的会 计数 据, 并 具体 负责 和会计 事务 所及 基金 托管 行就估 值模 型、 假设 及参 数进行 沟通 ,以 支持 委员 会的相 关决 定; 运营总 监及 清算 登记 部经 理主要 负责 监督 估值 委员 会决议 有效 执行 及实 施; 投资总 监主 要负 责分 析市 场情况 , 并 在结 合相 关行 业研究 员意 见的 基础 上对 具体投 资品 种 所 处的经 济环 境和 相关 重大 事项进 行判 断;


















































































































































10 法务主 管负 责审 核委 员会 决议的 合法 合规 性, 以及 负责具 体信 息披 露工 作。 根据估 值制 度, 估值 委员 会成员 中不 包括 基金 经理 。 本报 告期 内, 上 述参 与 流程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 本报告 期内 ,中 国银 行股 份有限 公司 (以 下称 “本 托管人 ” ) 在对 诺德 深证 300 指数 分级 证 券 投资 基金 (以 下称 “本基 金 ” ) 的托管 过程 中, 严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律 法规、 基金 合同 和托 管协 议的有 关规 定, 不存 在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为, 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。 5.2 托管人对报告期内 本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明 本报告 期内 , 本托 管人 根 据 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规 、 基 金 合同和 托管 协议 的规定 , 对 本基 金管 理人 的投资 运作 进行 了必 要的 监督, 对基 金资 产净 值的 计算、 基金 份额 申购 赎回价 格的 计算 以及 基金 费用开 支等 方面 进行 了认 真地复 核, 未发 现本 基金 管理人 存在 损害 基 金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财 务会计 报告 ( 注 : 财 务会 计 报告中 的 “金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是


















































































































































11 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第20148 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 诺德深 证300 指 数分 级证 券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人 引言段 我们审 计了 后附 的诺 德深 证300 指数 分级 证券 投资 基 金( 以下 简称 “诺 德深 证300 分级 基金 ”) 的 财务 报表 , 包括2012 年12 月31 日 的资 产负债 表、 2012 年9 月10 日( 基 金合同 生效 日) 至2012 年12 月31 日 止期 间的 利润 表和 所 有者权 益( 基 金净 值) 变 动表 以及财 务报 表附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是诺德 深证300 分级 基金 的 基金管 理人 诺德 基金 管理 有限公 司管 理层 的责 任。 这 种责任 包括 : (1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以 下简称 “中 国证 监会 ”) 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金 行业实 务操 作编 制财 务报 表,并 使其 实现 公允 反映 ; (2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制, 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。 注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发 表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规 定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我 们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ,计 划和 执行 审 计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序,以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会 计师的 判断 ,包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表 重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ,注 册会 计 师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 , 以设计 恰当 的审 计程 序, 但目的 并非 对内 部控 制的 有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层 选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性, 以及 评价 财 务报表 的总 体列 报。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为 发表审 计意 见提 供了 基础 。


















































































































































12 审计意 见段 我们认 为 , 上 述诺 德深 证300 分级 基金 的财 务报 表在 所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在财 务报 表附 注中 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业 实务操 作编 制 , 公 允反 映 了诺德 深证300 分级 基金2012 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2012 年9 月10 日( 基 金合 同 生效日) 至2012 年12 月31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净 值变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 单峰 张晓 艺


会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路1318 号星 展银 行大 厦 6 楼 审计报 告日 期 2013-03-26 §7 年度财务报 表 7.1 资产负债表


会计主 体: 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金 报告截 止日 :2012 年 12 月 31 日 单位 :人 民币 元

































































资 产 附注号 本期末 2012 年12月31 日 资 产:


银行存 款 7.4.7.1 20,813,117.95 结算备 付金


150,619.03 存出保 证金


- 交易性 金融 资产 7.4.7. 2 54,236,190.02 其中: 股票 投资


49,865,959.62 基金投 资


- 债券投 资


4,370,230.40 资产支 持证 券投 资


- 衍生金 融资 产 7.4.7. 3 - 买入返 售金 融资 产 7.4.7. 4 - 应收证 券清 算款


- 应收利 息 7.4.7. 40,924.39


















































































































































13 5 应收股 利


- 应收申 购款


- 递延所 得税 资产


- 其他资 产 7.4.7. 6 - 资产总 计


75,240,851.39 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012 年12月31 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债 7.4.7. 3 - 卖出回 购金 融资 产款


2,000,000.00 应付证 券清 算款


15,393,718.78 应付赎 回款


4,893,869.16 应付管 理人 报酬


41,773.76 应付托 管费


8,354.79 应付销 售服 务费


- 应付交 易费 用 7.4.7. 7 114,637.11 应交税 费


- 应付利 息


2,817.63 应付利 润


- 递延所 得税 负债


- 其他负 债 7.4.7. 8 245,869.52 负债合 计


22,701,040.75 所有者权益:


实收基 金 7.4.7. 9 49,869,413.86 未分配 利润 7.4.7. 10 2,670,396.78 所有者 权益 合计


52,539,810.64 负债和 所有 者权 益总 计


75,240,851.39 注: 1、 报告 截止 日 2012 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.054 元, 基 金份 额总 额 49,869,413.86 份。2 、本 财务 报 表 的实 际 编制期 间 为 2012 年 9 月 10 日( 基 金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日 止期间 。


















































































































































14 7.2 利润表


会计主 体: 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期 :2012 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日










































































单位 :人 民币 元 项 目 附注号 本期 2012 年9 月10 日(基金合同 生效日)至2012 年12 月31 日 一、收入


6,183,327.70 1.利息 收入


614,634.65 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.1 1 51,489.82 债券利 息收 入


34,122.37 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


529,022.46 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


2,554,063.41 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.1 2 2,534,276.19 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益 7.4.7.1 3 - 资产支 持证 券投 资收 益


- 衍生工 具收 益 7.4.7.1 4 - 股利收 益 7.4.7.1 5 19,787.22 3. 公允价值变动收益(损 失以 “-” 号填 列) 7.4.7.1 6 2,356,980.67 4. 汇兑收益(损失以“- ”号 填列)


- 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.1 7 657,648.97 减:二、费用


1,337,372.00 1.管 理人 报酬


371,264.44 2.托 管费


74,252.94 3.销 售服 务费


- 4.交 易费 用 7.4.7.1 8 584,448.39 5.利 息支 出


24,846.56 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


24,846.56 6.其 他费 用 7.4.7.1 282,559.67


















































































































































15 9 三、 利润总额 (亏 损总额以 “-” 号填列)


4,845,955.70 减:所 得税 费用


- 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列


4,845,955.70 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2012 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 )至2012 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 497,426,677.33 - 497,426,677.33 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值 变动数 (本 期利 润) - 4,845,955.70 4,845,955.70 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金 净 值 变 动 数 ( 净值减 少 以 “- ”号 填列) -447,557,263.47 -2,175,558.92 -449,732,822.39 其中:1.基 金申 购款 51,645,290.21 533,263.76 52,178,553.97 2.基金 赎回 款 -499,202,553.68 -2,708,822.68 -501,911,376.36 四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利 润产生 的基 金净 值变 动 ( 净值减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 49,869,413.86 2,670,396.78 52,539,810.64 报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 本报告 页码 从 7.1 至 7.4 , 财务报 表由 下列 负责 人签 署; 基金管 理公 司负 责人 :潘 福祥, 主管 会计 工作 负责 人:潘 福祥 ,会 计机 构负 责人: 虞俏 依 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺德深 证 300 指 数分 级证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金 ”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会(以下 简称 “ 中国 证监 会”) 证监 许可[2012]551 号 《 关于 核 准诺德 深 证 300 指数 分级 证券投 资基 金募 集 的批复 》 核准 , 由 诺德 基 金管理 有限 公司 依照 《 中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 、 《 证券 投资 基 金运作 管理 办法 》 、 《 诺德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》 和 《 诺 德深 证 300 指数 分级















































































































































16 证券投 资基 金招 募说 明书 》 负 责公 开募 集。 本基 金 为契约 型开 放式 , 存续 期 限不定 , 首次 设立 募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民 币 496,955,609.46 元 , 业 经普 华永 道中 天验 字(2012) 第 325 号验 资报告 予以 验证。 经向 中 国证监 会备 案, 《 诺德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2012 年 9 月 10 日正 式生 效 , 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 497,426,677.33 份 基金份 额 , 其 中认 购 资金利 息折 合 471,067.87 份基金 份额。 本基 金的 基 金管理 人为 诺德 基金 管理 有限公 司, 基 金托 管 人为中 国银 行股 份有 限公 司。 根据《 深 证 300 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》( 以下简 称“ 基金 合同 ”) 和 《深 证 300 指 数分级 证券 投资 基金 招募 说明书 》( 以 下简 称“ 招募 说明书 ”) 的 有关 规定 ,深 证 300 分级 基金 的 基金份 额包 括 诺 德深 证 300 指数 分级 证券 投资 基金 之基础 份额( 以下 简称 “ 诺 德 S300 份 额” , 基金 代码 “165707 ” ) 、 诺 德深 证 300 指数 分级 证券 投资 基金之 稳健 收益 类份 额( 以 下简称 “ 诺德 300A 份额” , 基金 代码 “150092 ”) 与诺德 深证 300 指数 分 级证券 投资 基金 之积 极收 益类份 额( 以 下简 称 “诺 德 300B 份额” ,基 金 代码“150093 ”) 。在 诺德 300A 份 额、 诺德 300 份 额存续 期内 的每 个 会计年度( 除基金合同 生效日所在会计 年度外) 的 第一个工作日,本 基金将进行基金的定期份 额折 算, 每 2 份诺 德 S300 份 额按 照 1 份诺 德 300A 份 额获得 约定 应得 收益 的新 增折算 份额 。其 中, 诺德 300A 份 额和 诺德 300B 份 额的 基金 份额 配比 始 终保 持 1:1 的 比例 不变。 另外, 本基 金还 将 在以下 两种 情况 根据 基金 合同进 行份 额折 算, 即: 当 诺德 S300 份额 的基 金份 额 净值达 到 2.000 元, 或当诺 德 300B 份 额的 基金 份额参 考净 值达 到 0.250 元。 经深圳证券交 易所( 以下简 称“深交所”) 深证 上字[2012] 第 303 号文审核 同意 ,本基金诺 德 A(150092) 33,855,603.00 份 基金份 额和 诺 德 B(150093) 33,855,603.00 份基 金份 额 于 2012 年 9 月 24 日在深 交所 挂牌 交易。 未 上市交 易的 基金 份额 托管 在场外, 基金 份额 持有 人 可通过 跨系 统转 托管 业务将 其转 至深 交所 场内 后即可 上市 流通 。 根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《证 券投 资基金 运作 管理 办法 》 、 《 诺德深 证 300 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 最新 公布 的 《诺 德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 招募 说明 书》 的有关 规定 , 本基 金投 资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具 , 包 括深 证 300 指 数 的成份 股及 其备 选成 份 股、 新股 (一 级市 场初次 发行 或增 发) 、固 定收 益产 品、 权证 、股 指期 货以及 法律 法规 或中 国 证监会 允许 基金 投资 的其 它金融 工 具 。 本 基金 的投 资组合 比例 为: 所持 有的 股票市 值和 买入 、 卖 出股指 期货 合约 价值 , 合 计 ( 轧差 计算 ) 占基 金资 产的比 例 为 85% -100% , 其中投 资于 股票 的资















































































































































17 产不低于基金 资产的 85% ,投资于深 证 300 指数成 份股和备选成 份股的资 产 不低于股票资 产的 90% ;每个交 易日日终 在 扣除股指期 货合约需 缴纳 的交易保证 金后,应 当保 持不低于基 金资产 净 值 5% 的 现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券 ; 权 证 投资占 基金 资产 净值 的比 例为 0-3% 。 本 基金 业绩比 较基 准: 深 证 300 价格指 数收 益率 ×95% + 金融同 业存 款利 率×5% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人诺 德基 金管 理有 限公司 于 2013 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 - 基本准 则 》 和 38 项具体 会计 准则 、 其后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解释以 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报 告和半 年度 报告> 》 、 中国 证券投 资基 金业 协会 颁布 的 《证 券投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《诺 德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所列 示 的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金 2012 年 9 月 10 日( 基金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会 计准则 的要 求, 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 止期 间的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012 年 9 月 10 日( 基 金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融 资产 的分 类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产、 应收 款 项、 可供 出售 金融 资产 及 持有至 到期 投资。 金融 资 产的分 类取 决于 本基 金对 金融资 产的 持有 意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。


















































































































































18 本 基 金 目 前 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融资产 。 以 公允 价值 计量 且其公 允价 值变 动计 入损 益的金 融资 产在 资产 负债 表中以 交易 性金 融 资 产列示 。 本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包 括 银行存 款和 各类 应收 款项 等。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金融 负债 的分 类 金融负 债于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他 金 融负债。 本基 金目 前暂 无 金融负 债分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债。 本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金融资产和 金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 于 交易 日按 公允 价值在 资产 负 债 表内确 认。 以 公允 价值 计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产, 取得 时发 生 的相关 交易 费用 计入 当期损 益; 对于 支付 的价 款中包 含已 宣告 但尚 未发 放的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的 利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 按 照公 允价 值进 行 后续计 量; 对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变 动 损 益 计入当 期损 益; 在资 产持 有期间 所取 得的 利息 或现 金股利 以及 处置 时产 生的 处置损 益计 入当 期 损 益。 金融资 产满足下列条件 之一的, 予以终止确认:(1) 收取该金融资产 现金流量的合同 权利终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移 , 且本 基金 将金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。


















































































































































19 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收 到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ,终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1) 存在活跃市场的 金融工具按 其估值日的市场 交易价格 确定公允价值; 估值日无 交易,但 最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化且 证券 发行 机构未 发生 影响 证券 价格 的重大 事件 的, 按 最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 (2) 存在活跃市场的 金融工具, 如估值日无交易 且最近交 易日后经济环境 发生了重 大变化, 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。 (3) 当金融工具不存 在活跃市场 ,采用市场参与 者普遍认 同且被以往市场 实际交易 价格验证 具有可 靠性 的估 值技 术确 定公允 价值 。 估 值技 术包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进 行 的 市场交 易中 使用 的价 格、 参照实 质上 相同 的其 他金 融工具 的当 前公 允价 值、 现金流 量折 现法 和期 权定价 模型 等。 采用 估值 技术时 , 尽 可能 最大 程度 使用市 场参 数, 减少 使用 与本基 金特 定相 关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已 确认金额的 法定权利 且该 种法定权利 现在是可 执行 的;且 2) 交 易双方准 备 按净额结算 时,金 融 资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 折 算 比例计 算认 列。 由于 申购 、 赎回 以及 配对 转换 引起 的实收 基金 变动 分别 于基 金申购 确认 日、 基金















































































































































20 赎回确 认日 及基 金配 对转 换确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时 , 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未分 配的 已实 现损 益占基 金净 值比 例计 算的 金额。 未实 现平 准 金 指在申 购或 赎回 基金 份额 时, 申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未实 现损 益占 基金净 值比 例计 算 的 金额 。损益平 准金于基金申购 确认日或 基金赎回确认日 认列,并 于期末全额转入 未分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认为投 资收 益。 债券 投资 在持有 期间 应取 得的 按票 面利率 或者 发行 价计 算的 利息扣 除在 适用 情 况 下由债 券发 行企 业代 扣代 缴的个 人所 得税 后的 净额 确认为 利息 收入 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价值变 动损 益; 于处 置时 , 其公 允价 值与 初始 确认 金额之 间的 差额 确认 为投 资收益 , 其 中包 括从 公允价 值变 动损 益结 转的 公允价 值累 计变 动额 。 应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算, 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日 确 认 。 其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算, 实际 利率 法与 直线法 差异 较 小 的也可 按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分 配政 策 在存续 期内, 本基 金 (包 括诺 德 S300 份 额、 诺 德 300A 份额 和诺 德 300B 份 额) 不进 行收 益 分配。


















































































































































21 7.4.4.12 分部报告 本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 , 以 经营分 部为 基础 确定报告 分部并披露分部信息。经 营分部是指本基金内同时 满足下列条件的组成部分 :(1) 该 组 成部分能 够在日常活动中产生收入 、发生费用;(2) 本 基金的基金管理人能 够定期评价 该组成部 分的经 营成 果, 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ;(3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、 经营成 果和 现金 流量 等有 关会计 信息。 如果 两个 或 多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征, 并 且满 足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要进 行分部 报告 的披 露。 7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本报告 期本 基金 未发 生会 计政策 变更 事项 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本报告 期本 基金 未发 生会 计估计 变更 事项 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本报告 期本 基金 未发 生会 计差错 更正 事项 。 7.4.6 税项 根据 财政部、国 家税务总局财 税[2002]128 号《关于开 放式证券投 资基金有关税 收问题的 通 知》 、 财税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财税[2005]107 号 《关 于股 息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若 干优惠 政策 的通 知》 及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: (1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不征 收营 业税 。 (2) 对基金从证券市 场中取得的 收入,包括买卖 股票、债 券的差价收入, 股权的股 息、红利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。


















































































































































22 (3) 对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入, 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的个人 所得 税 。 对 基金 取 得的股 票的 股息 、 红利 收 入, 由上 市公 司在 向基 金 派发股 息 、 红 利时 暂 减按 50% 计 入个 人应 纳税 所得额 ,依 照现 行税 法规 定即 20% 代 扣代 缴个 人所 得税。 (4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 诺德基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司(" 中国银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构 长江证 券股 份有 限公 司(" 长江证 券") 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 Lord, Abbett & Co. LLC 基金管 理人 的股 东 清华控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联 方交易 7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本报告 期内 ,本 基金 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。 7.4.8.1.2 应支付关联方的 佣金 本报告 期内 ,本 基金 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 )至2012 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 371,264.44 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 138,478.75 注:支 付基 金管 理人 诺德 基金管 理有 限 公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 1.00% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X1.00% / 当 年天数 。


















































































































































23 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 )至2012 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 74,252.94 注:支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 0.20% 的 年费 率计提 ,逐 日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本报告 期内 ,本 基金 未发 生与关 联方 进行 的银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购) 交 易。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期末 ,本 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。 7.4.8.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 ,本 基金 其他 关联方 未持 有本 基金 份额 。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人 民 币元 关联方 名称 本期 2012 年 9 月 10 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2012 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 20,813,117.95 43,926.37 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本报告 期内 ,本 基金 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 本报告 期内 ,本 基金 未发 生其他 需要 说明 的关 联方 交易。 7.4.9 期末(2012 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 证券 。


















































































































































24 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘 单价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 000002 万科A 2012-12-26 重大 事项 10.12 2013-01-21 11.13 219,612 1,794,332.26 2,222,473.44 - 000042 深长城 2012-12-18 重大 事项 20.10 2013-02-05 22.11 1,895 32,197.74 38,089.50 - 000698 沈阳化 工 2012-12-24 重大 事项 4.22 2013-01-31 4.64 11,400 48,386.43 48,108.00 - 000793 华闻传 媒 2012-11-23 重大 事项 6.63 2013-02-28 7.29 21,651 135,864.33 143,546.13 - 000973 佛塑股 份 2012-12-28 重大 事项 4.15 2013-01-18 4.57 14,606 64,697.26 60,614.90 - 002190 成飞集 成 2012-10-16 重大 资产 重组 11.45 2013-01-14 12.60 4,740 53,934.63 54,273.00 - 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额 2,000,000.00 元, 于 2013 年 1 月 4 日至 2013 年 1 月 7 日( 先后) 到期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的 债券 , 按证券 交易 所规 定的 比 例折算 为标 准券 后, 不 低 于债券 回购 交易 的余 额。 7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允 价值 (a) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 , 其 账面价 值与 公 允 价值相 差很 小。 (b) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 (i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法 根 据 在 公 允 价 值 计 量 中 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义 的 最 低 层 级 的 输 入 值 , 公 允 价 值 层 级 可 分 为:


















































































































































25 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。 第二层 级: 直接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。 第三层 级 : 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不可 观察 输 入值) 。 (ii) 各层次金 融工 具公 允 价值 于 2012 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为 51,669,085.05 元 ,属 于第 二层级 的余 额 为 2,567,104.97 元 ,无 属于 第三 层级 的 余额 。 (iii) 公允价值所 属层 次间 的重大 变动 本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。 (iv) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报 告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 49,865,959.62 66.28 其中: 股票 49,865,959.62 66.28 2 固定收 益投 资 4,370,230.40 5.81 其中: 债券 4,370,230.40 5.81








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - -


















































































































































26 4 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 20,963,736.98 27.86 6 其他各 项资 产 40,924.39 0.05 7 合计 75,240,851.39 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合 8.2.1 指数投资期末 按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 851,949.39 1.62 B 采掘业 2,536,862.91 4.83 C 制造业 27,154,249.38 51.68 C0








食品 、饮 料 4,454,402.53 8.48 C1








纺织 、服 装、 皮毛 393,109.26 0.75 C2








木材 、家 具 - - C3








造纸 、印 刷 200,077.90 0.38 C4








石油 、化 学、 塑胶 、塑料 2,744,202.11 5.22 C5








电子 2,711,479.94 5.16 C6








金属 、非 金属 4,692,032.75 8.93 C7








机械 、设 备、 仪表 8,099,438.86 15.42 C8








医药 、生 物制 品 3,584,797.03 6.82 C99








其他 制造 业 274,709.00 0.52 D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 778,655.68 1.48 E 建筑业 871,502.30 1.66 F 交通运 输、 仓储 业 442,989.74 0.84 G 信息技 术业 1,667,410.90 3.17 H 批发和 零售 贸易 1,802,356.79 3.43 I 金融、 保险 业 4,026,941.62 7.66 J 房地产 业 4,864,992.18 9.26 K 社会服 务业 1,752,287.96 3.34 L 传播与 文化 产业 579,600.13 1.10 M 综合类 953,212.04 1.81 合计 48,283,011.02 91.90 8.2.2 积极投资期末 按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比















































































































































27 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 3,740.00 0.01 B 采掘业 - - C 制造业 1,213,072.60 2.31 C0








食品 、饮 料 326,195.60 0.62 C1








纺织 、服 装、 皮毛 111,780.00 0.21 C2








木材 、家 具 - - C3








造纸 、印 刷 - - C4








石油 、化 学、 塑胶 、塑料 191,664.00 0.36 C5








电子 100,728.00 0.19 C6








金属 、非 金属 38,948.00 0.07 C7








机械 、设 备、 仪表 211,553.00 0.40 C8








医药 、生 物制 品 232,204.00 0.44 C99








其他 制造 业 - - D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - - E 建筑业 254,224.00 0.48 F 交通运 输、 仓储 业 - - G 信息技 术业 54,792.00 0.10 H 批发和 零售 贸易 57,120.00 0.11 I 金融、 保险 业 - - J 房地产 业 - - K 社会服 务业 - - L 传播与 文化 产业 - - M 综合类 - - 合计 1,582,948.60 3.01 8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细 8.3.1 期末 指数投资 按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000002 万 科A 219,612 2,222,473.44 4.23 2 000651 格力电 器 60,646 1,546,473.00 2.94 3 000858 五 粮 液 48,126 1,358,596.98 2.59 4 000001 平安银 行 70,589 1,130,835.78 2.15 5 000776 广发证 券 70,900 1,093,278.00 2.08 6 000157 中联重 科 114,000 1,049,940.00 2.00 7 002024 苏宁电 器 113,771 756,577.15 1.44 8 000728 国元证 券 60,500 673,970.00 1.28


















































































































































28 9 000069 华侨城 A 89,347 670,102.50 1.28 10 000568 泸州老 窖 18,772 664,528.80 1.26 11 000338 潍柴动 力 24,000 607,440.00 1.16 12 002304 洋河股 份 6,465 603,637.05 1.15 13 000024 招商地 产 19,751 590,357.39 1.12 14 000423 东阿阿 胶 14,549 587,925.09 1.12 15 000983 西山煤 电 41,500 577,265.00 1.10 16 000538 云南白 药 7,418 504,424.00 0.96 17 000895 双汇发 展 8,483 491,165.70 0.93 18 000063 中兴通 讯 50,341 490,824.75 0.93 19 000100 TCL 集团 206,300 451,797.00 0.86 20 000792 盐湖股 份 16,700 447,560.00 0.85 21 000402 金 融 街 64,212 433,431.00 0.82 22 000629 攀钢钒 钛 102,500 422,300.00 0.80 23 002081 金 螳 螂 8,800 387,376.00 0.74 24 002415 海康威 视 12,215 380,008.65 0.72 25 000630 铜陵有 色 19,744 373,161.60 0.71 26 000970 中科三 环 11,100 361,749.00 0.69 27 002142 宁波银 行 33,259 354,540.94 0.67 28 000425 徐工机 械 30,018 346,107.54 0.66 29 000623 吉林敖 东 19,705 334,985.00 0.64 30 002422 科伦药 业 5,857 328,109.14 0.62 31 000060 中金岭 南 36,089 326,605.45 0.62 32 000581 威孚高 科 10,200 325,380.00 0.62 33 000878 云南铜 业 20,236 306,170.68 0.58 34 002236 大华股 份 6,512 301,831.20 0.57 35 000625 长安汽 车 44,140 293,531.00 0.56 36 002155 辰州矿 业 14,500 291,160.00 0.55 37 000709 河北钢 铁 106,400 285,152.00 0.54 38 002241 歌尔声 学 7,529 283,843.30 0.54 39 300070 碧水源 6,900 276,690.00 0.53 40 000826 桑德环 境 11,834 272,063.66 0.52 41 000562 宏源证 券 14,356 270,610.60 0.52 42 000937 冀中能 源 19,326 267,278.58 0.51 43 000039 中集集 团 23,145 266,861.85 0.51 44 000758 中色股 份 13,000 265,200.00 0.50 45 000012 南 玻A 31,623 260,889.75 0.50 46 000960 锡业股 份 12,928 257,008.64 0.49 47 000768 中航飞 机 30,687 255,315.84 0.49 48 000999 华润三 九 10,248 242,877.60 0.46 49 002230 科大讯 飞 8,000 242,400.00 0.46


















































































































































29 50 002450 康得新 9,900 240,570.00 0.46 51 002038 双鹭药 业 5,974 236,331.44 0.45 52 000009 中国宝 安 25,500 224,400.00 0.43 53 002385 大北农 10,378 224,164.80 0.43 54 002202 金风科 技 41,459 223,464.01 0.43 55 002353 杰瑞股 份 4,546 216,571.44 0.41 56 000799 酒 鬼 酒 6,500 213,200.00 0.41 57 002146 荣盛发 展 15,230 213,067.70 0.41 58 000825 太钢不 锈 58,800 212,268.00 0.40 59 000528 柳 工 21,155 211,761.55 0.40 60 000422 湖北宜 化 18,774 208,579.14 0.40 61 000917 电广传 媒 20,300 202,391.00 0.39 62 000876 新 希 望 16,030 200,214.70 0.38 63 000963 华东医 药 5,822 197,948.00 0.38 64 000401 冀东水 泥 14,000 193,200.00 0.37 65 002594 比亚迪 9,400 191,290.00 0.36 66 000400 许继电 气 7,700 189,805.00 0.36 67 000933 神火股 份 24,893 187,444.29 0.36 68 000800 一汽轿 车 22,134 184,154.88 0.35 69 002310 东方园 林 2,900 181,801.00 0.35 70 000998 隆平高 科 8,800 180,224.00 0.34 71 000503 海虹控 股 18,976 179,892.48 0.34 72 000778 新兴铸 管 27,665 178,715.90 0.34 73 000661 长春高 新 2,900 177,190.00 0.34 74 002092 中泰化 学 24,811 176,654.32 0.34 75 002007 华兰生 物 8,220 172,948.80 0.33 76 002008 大族激 光 21,013 171,886.34 0.33 77 002001 新 和 成 8,968 168,598.40 0.32 78 000718 苏宁环 球 21,100 167,323.00 0.32 79 000729 燕京啤 酒 29,600 166,944.00 0.32 80 000046 泛海建 设 30,794 166,287.60 0.32 81 300024 机器人 6,020 162,359.40 0.31 82 002106 莱宝高 科 10,581 161,995.11 0.31 83 000061 农 产 品 28,300 161,310.00 0.31 84 000750 国海证 券 13,300 159,467.00 0.30 85 000839 中信国 安 26,487 159,451.74 0.30 86 002500 山西证 券 21,300 156,129.00 0.30 87 000969 安泰科 技 14,686 155,084.16 0.30 88 000877 天山股 份 16,300 153,546.00 0.29 89 000690 宝新能 源 33,800 151,424.00 0.29 90 002051 中工国 际 5,150 151,410.00 0.29


















































































































































30 91 300027 华谊兄 弟 10,200 145,350.00 0.28 92 000869 张 裕A 3,084 144,948.00 0.28 93 000793 华闻传 媒 21,651 143,546.13 0.27 94 000598 兴蓉投 资 19,400 143,366.00 0.27 95 000926 福星股 份 15,100 142,695.00 0.27 96 002237 恒邦股 份 6,000 139,020.00 0.26 97 000786 北新建 材 7,900 138,171.00 0.26 98 000762 西藏矿 业 10,900 134,833.00 0.26 99 000540 中天城 投 19,153 132,921.82 0.25 100 000816 江淮动 力 24,200 131,648.00 0.25 101 000939 凯迪电 力 19,376 129,431.68 0.25 102 002073 软控股 份 16,760 126,705.60 0.24 103 000680 山推股 份 25,935 126,303.45 0.24 104 000961 中南建 设 9,200 126,224.00 0.24 105 002167 东方锆 业 8,600 124,614.00 0.24 106 000027 深圳能 源 20,800 124,384.00 0.24 107 000735 罗 牛 山 21,331 124,359.73 0.24 108 000518 四环生 物 31,500 121,905.00 0.23 109 002152 广电运 通 8,517 120,856.23 0.23 110 000028 国药一 致 3,404 120,161.20 0.23 111 002299 圣农发 展 11,174 119,338.32 0.23 112 000807 云铝股 份 22,600 119,102.00 0.23 113 000975 科 学 城 11,800 118,944.00 0.23 114 002065 东华软 件 8,300 116,698.00 0.22 115 002128 露天煤 业 8,666 116,297.72 0.22 116 002405 四维图 新 9,900 116,127.00 0.22 117 000539 粤电力 A 19,600 116,032.00 0.22 118 000059 辽通化 工 16,900 115,089.00 0.22 119 002022 科华生 物 10,959 115,069.50 0.22 120 000830 鲁西化 工 28,600 114,400.00 0.22 121 002029 七 匹 狼 6,000 113,280.00 0.22 122 000616 亿城股 份 27,600 113,160.00 0.22 123 000031 中粮地 产 25,900 112,924.00 0.21 124 002069 獐 子 岛 7,142 112,700.76 0.21 125 000686 东北证 券 6,739 112,541.30 0.21 126 002244 滨江集 团 10,300 111,755.00 0.21 127 000566 海南海 药 11,200 111,552.00 0.21 128 002340 格林美 9,400 110,450.00 0.21 129 000898 鞍钢股 份 28,300 109,804.00 0.21 130 000596 古井贡 酒 3,200 109,696.00 0.21 131 002129 中环股 份 8,600 109,650.00 0.21


















































































































































31 132 002063 远光软 件 7,400 108,484.00 0.21 133 000780 平庄能 源 11,306 108,311.48 0.21 134 002140 东华科 技 4,835 106,273.30 0.20 135 000930 中粮生 化 22,100 105,859.00 0.20 136 000667 名流置 业 46,500 104,625.00 0.20 137 002028 思源电 气 7,466 104,150.70 0.20 138 002011 盾安环 境 11,100 101,454.00 0.19 139 000559 万向钱 潮 22,262 99,956.38 0.19 140 000652 泰达股 份 28,025 99,769.00 0.19 141 000759 中百集 团 15,100 99,358.00 0.19 142 000417 合肥百 货 14,200 99,258.00 0.19 143 000612 焦作万 方 9,150 99,094.50 0.19 144 000900 现代投 资 11,299 98,979.24 0.19 145 000006 深振业 A 19,802 98,019.90 0.19 146 002005 德豪润 达 13,771 97,774.10 0.19 147 002223 鱼跃医 疗 6,300 97,650.00 0.19 148 000488 晨鸣纸 业 23,400 97,578.00 0.19 149 000541 佛山照 明 14,600 96,798.00 0.18 150 000513 丽珠集 团 2,700 93,960.00 0.18 151 000636 风华高 科 15,185 93,843.30 0.18 152 001696 宗申动 力 16,100 93,380.00 0.18 153 002408 齐翔腾 达 5,500 92,180.00 0.18 154 002041 登海种 业 3,900 92,040.00 0.18 155 000848 承德露 露 6,650 91,171.50 0.17 156 000968 煤 气 化 7,310 90,205.40 0.17 157 000655 金岭矿 业 7,200 89,280.00 0.17 158 002428 云南锗 业 3,800 89,148.00 0.17 159 000988 华工科 技 16,000 88,640.00 0.17 160 300104 乐视网 4,700 88,313.00 0.17 161 000860 顺鑫农 业 6,600 88,110.00 0.17 162 000959 首钢股 份 31,550 86,762.50 0.17 163 000537 广宇发 展 11,799 86,722.65 0.17 164 000962 东方钽 业 6,858 85,999.32 0.16 165 000683 远兴能 源 17,800 85,974.00 0.16 166 002277 友阿股 份 9,486 85,753.44 0.16 167 000550 江铃汽 车 4,700 84,506.00 0.16 168 000571 新大洲 A 17,199 84,447.09 0.16 169 000703 恒逸石 化 7,572 84,352.08 0.16 170 000731 四川美 丰 11,510 83,447.50 0.16 171 002122 天马股 份 15,100 83,352.00 0.16 172 002123 荣信股 份 9,619 83,300.54 0.16


















































































































































32 173 000426 兴业矿 业 6,600 82,566.00 0.16 174 000726 鲁 泰A 12,514 82,467.26 0.16 175 000650 仁和药 业 14,600 81,468.00 0.16 176 000931 中 关 村 14,500 81,055.00 0.15 177 002161 远 望 谷 13,200 81,048.00 0.15 178 002154 报 喜 鸟 8,100 80,838.00 0.15 179 000752 西藏发 展 6,100 80,276.00 0.15 180 000601 韶能股 份 22,200 79,254.00 0.15 181 000078 海王生 物 13,613 79,227.66 0.15 182 000897 津滨发 展 27,400 78,912.00 0.15 183 002048 宁波华 翔 10,800 78,732.00 0.15 184 000036 华联控 股 22,300 77,827.00 0.15 185 002104 恒宝股 份 8,219 76,354.51 0.15 186 000997 新 大 陆 9,399 76,131.90 0.14 187 000021 长城开 发 16,088 75,774.48 0.14 188 000563 陕国投 A 5,813 75,569.00 0.14 189 000659 珠海中 富 27,300 75,348.00 0.14 190 000789 江西水 泥 6,085 75,149.75 0.14 191 002233 塔牌集 团 8,900 74,760.00 0.14 192 000996 中国中 期 5,100 74,664.00 0.14 193 000850 华茂股 份 14,600 74,314.00 0.14 194 000823 超声电 子 7,800 74,256.00 0.14 195 000088 盐 田 港 18,326 74,220.30 0.14 196 000572 海马汽 车 25,000 73,750.00 0.14 197 000592 中福实 业 15,400 73,612.00 0.14 198 000608 阳光股 份 12,600 73,458.00 0.14 199 002056 横店东 磁 5,200 73,008.00 0.14 200 000089 深圳机 场 18,900 72,765.00 0.14 201 000090 深 天 健 9,200 69,828.00 0.13 202 000301 东方市 场 22,300 68,907.00 0.13 203 002006 精功科 技 8,000 67,200.00 0.13 204 000525 红 太 阳 5,700 66,975.00 0.13 205 000627 天茂集 团 22,800 64,068.00 0.12 206 000543 皖能电 力 8,300 63,495.00 0.12 207 000501 鄂武商 A 5,500 63,250.00 0.12 208 002153 石基信 息 2,892 62,814.24 0.12 209 000777 中核科 技 3,400 61,982.00 0.12 210 000713 丰乐种 业 5,711 61,564.58 0.12 211 000099 中信海 直 7,900 60,672.00 0.12 212 000973 佛塑科 技 14,606 60,614.90 0.12 213 300077 国民技 术 4,210 60,497.70 0.12


















































































































































33 214 002025 航天电 器 5,200 58,968.00 0.11 215 002254 泰和新 材 6,200 56,420.00 0.11 216 002190 成飞集 成 4,740 54,273.00 0.10 217 000050 深天马 A 6,800 53,788.00 0.10 218 000532 力合股 份 6,700 53,198.00 0.10 219 000682 东方电 子 17,300 53,111.00 0.10 220 002601 佰利联 2,300 52,946.00 0.10 221 000887 中鼎股 份 5,700 52,725.00 0.10 222 000987 广州友 谊 4,500 52,560.00 0.10 223 002168 深圳惠 程 7,200 52,488.00 0.10 224 000989 九 芝 堂 4,600 52,440.00 0.10 225 002191 劲嘉股 份 5,659 51,496.90 0.10 226 002407 多氟多 3,600 51,336.00 0.10 227 002013 中航精 机 4,500 51,165.00 0.10 228 002292 奥飞动 漫 2,700 51,003.00 0.10 229 000829 天音控 股 12,900 50,697.00 0.10 230 000795 太原刚 玉 4,800 50,064.00 0.10 231 000066 长城电 脑 14,900 49,766.00 0.09 232 000927 一汽夏 利 9,917 49,386.66 0.09 233 000410 沈阳机 床 7,957 49,253.83 0.09 234 000049 德赛电 池 1,600 48,912.00 0.09 235 002378 章源钨 业 2,000 48,720.00 0.09 236 000698 沈阳化 工 11,400 48,108.00 0.09 237 000159 国际实 业 7,400 47,582.00 0.09 238 002030 达安基 因 6,259 47,568.40 0.09 239 000822 山东海 化 11,800 47,554.00 0.09 240 000790 华神集 团 6,800 47,532.00 0.09 241 000951 中国重 汽 3,700 47,471.00 0.09 242 000851 高鸿股 份 7,500 47,175.00 0.09 243 002479 富春环 保 3,750 46,875.00 0.09 244 000707 双环科 技 9,000 46,800.00 0.09 245 000554 泰山石 油 9,400 46,342.00 0.09 246 000936 华西股 份 11,400 45,942.00 0.09 247 002176 江特电 机 5,963 45,795.84 0.09 248 002242 九阳股 份 6,520 45,509.60 0.09 249 002097 山河智 能 6,600 45,144.00 0.09 250 002130 沃尔核 材 5,300 43,619.00 0.08 251 000533 万 家 乐 10,600 42,930.00 0.08 252 002267 陕天然 气 5,200 42,744.00 0.08 253 002083 孚日股 份 10,500 42,210.00 0.08 254 002182 云海金 属 5,000 41,450.00 0.08


















































































































































34 255 002109 兴化股 份 5,470 41,243.80 0.08 256 000977 浪潮信 息 2,909 41,220.53 0.08 257 000755 山西三 维 7,900 41,001.00 0.08 258 002252 上海莱 士 3,000 40,860.00 0.08 259 300002 神州泰 岳 2,700 40,392.00 0.08 260 002064 华峰氨 纶 8,500 40,205.00 0.08 261 002249 大洋电 机 5,800 40,194.00 0.08 262 002399 海普瑞 2,124 39,825.00 0.08 263 002094 青岛金 王 5,000 39,800.00 0.08 264 002183 怡 亚 通 8,260 38,656.80 0.07 265 000042 深 长 城 1,895 38,089.50 0.07 266 002204 大连重 工 2,947 37,721.60 0.07 267 000828 东莞控 股 8,140 37,281.20 0.07 268 300003 乐普医 疗 4,016 36,746.40 0.07 269 000901 航天科 技 3,900 36,387.00 0.07 270 000819 岳阳兴 长 3,100 36,363.00 0.07 271 002093 国脉科 技 8,700 35,844.00 0.07 272 000708 大冶特 钢 4,800 35,472.00 0.07 273 002269 美邦服 饰 2,700 35,262.00 0.07 274 000701 厦门信 达 4,400 34,672.00 0.07 275 000837 秦川发 展 6,318 34,496.28 0.07 276 000949 新乡化 纤 12,230 34,121.70 0.06 277 002091 江苏国 泰 4,000 33,880.00 0.06 278 000514 渝 开 发 6,800 33,864.00 0.06 279 002171 精诚铜 业 3,800 33,706.00 0.06 280 000687 保定天 鹅 8,601 33,285.87 0.06 281 002032 苏 泊 尔 2,535 31,408.65 0.06 282 002079 苏州固 锝 7,300 31,317.00 0.06 283 000928 中钢吉 炭 3,700 29,637.00 0.06 284 002261 拓维信 息 3,700 29,600.00 0.06 285 002218 拓日新 能 4,899 28,561.17 0.05 286 002136 安 纳 达 3,220 28,142.80 0.05 287 000600 建投能 源 5,900 25,016.00 0.05 288 000022 深赤湾 A 2,400 24,408.00 0.05 289 300224 正海磁 材 1,300 21,372.00 0.04 290 000761 本钢板 材 4,000 13,600.00 0.03 8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %)


















































































































































35 1 002375 亚厦股 份 6,300 166,824.00 0.32 2 002250 联化科 技 7,800 152,100.00 0.29 3 002570 贝因美 6,000 132,480.00 0.25 4 300146 汤臣倍 健 2,038 118,611.60 0.23 5 000982 中银绒 业 13,800 111,780.00 0.21 6 002004 华邦制 药 6,600 105,996.00 0.20 7 002456 欧菲光 2,400 100,728.00 0.19 8 002431 棕榈园 林 3,800 87,400.00 0.17 9 002646 青青稞 酒 3,200 75,104.00 0.14 10 002219 独 一 味 5,100 72,420.00 0.14 11 002050 三花股 份 6,500 58,760.00 0.11 12 002262 恩华药 业 2,100 57,120.00 0.11 13 002396 星网锐 捷 3,600 54,792.00 0.10 14 002424 贵州百 灵 3,400 53,788.00 0.10 15 000852 江钻股 份 3,800 53,656.00 0.10 16 300156 天立环 保 4,300 53,105.00 0.10 17 002490 山东墨 龙 4,200 46,032.00 0.09 18 002476 宝莫股 份 4,200 39,564.00 0.08 19 002203 海亮股 份 5,200 38,948.00 0.07 20 002477 雏鹰农 牧 200 3,740.00 0.01 8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币 元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 000002 万 科A 8,899,100.16 16.94 2 000858 五 粮 液 7,980,893.75 15.19 3 000651 格力电 器 6,497,252.56 12.37 4 000157 中联重 科 4,738,283.34 9.02 5 000001 平安银 行 4,674,367.56 8.90 6 002304 洋河股 份 3,815,543.64 7.26 7 000568 泸州老 窖 3,531,438.96 6.72 8 000776 广发证 券 3,338,077.00 6.35 9 000728 国元证 券 3,241,054.83 6.17 10 002024 苏宁电 器 3,004,101.10 5.72 11 000423 东阿阿 胶 2,844,454.95 5.41 12 000983 西山煤 电 2,742,110.00 5.22 13 000063 中兴通 讯 2,625,214.17 5.00


















































































































































36 14 000069 华侨城 A 2,521,178.38 4.80 15 000895 双汇发 展 2,514,444.75 4.79 16 000792 盐湖股 份 2,386,227.57 4.54 17 002242 九阳股 份 2,378,084.70 4.53 18 000338 潍柴动 力 2,330,426.81 4.44 19 000538 云南白 药 2,323,010.24 4.42 20 000100 TCL 集团 1,996,719.00 3.80 21 000024 招商地 产 1,976,769.91 3.76 22 000629 攀钢钒 钛 1,951,472.00 3.71 23 000402 金 融 街 1,897,144.06 3.61 24 000630 铜陵有 色 1,889,189.04 3.60 25 000970 中科三 环 1,708,968.00 3.25 26 002415 海康威 视 1,647,745.15 3.14 27 000425 徐工机 械 1,579,088.20 3.01 28 000799 酒 鬼 酒 1,525,293.24 2.90 29 002155 辰州矿 业 1,523,774.96 2.90 30 002142 宁波银 行 1,504,729.10 2.86 31 002422 科伦药 业 1,485,501.08 2.83 32 000060 中金岭 南 1,471,134.53 2.80 33 000623 吉林敖 东 1,450,101.99 2.76 34 300070 碧水源 1,433,537.00 2.73 35 000878 云南铜 业 1,382,538.87 2.63 36 002241 歌尔声 学 1,370,607.45 2.61 37 000758 中色股 份 1,364,884.78 2.60 38 002081 金 螳 螂 1,334,579.04 2.54 39 000581 威孚高 科 1,318,371.00 2.51 40 002236 大华股 份 1,317,345.96 2.51 41 000562 宏源证 券 1,279,347.14 2.44 42 000960 锡业股 份 1,265,603.96 2.41 43 000709 河北钢 铁 1,238,141.00 2.36 44 000937 冀中能 源 1,175,461.40 2.24 45 002202 金风科 技 1,162,269.39 2.21 46 000999 华润三 九 1,152,776.48 2.19 47 000625 长安汽 车 1,141,390.00 2.17 48 000009 中国宝 安 1,117,757.87 2.13 49 000768 中航飞 机 1,115,670.25 2.12 50 002230 科大讯 飞 1,115,326.92 2.12 51 000039 中集集 团 1,115,200.98 2.12 52 000012 南 玻A 1,099,503.27 2.09 53 000422 湖北宜 化 1,063,141.56 2.02 54 002385 大北农 1,056,106.11 2.01


















































































































































37 注: “ 买入 金额 ”按 买入 成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例( %) 1 000002 万 科A 7,345,955.08 13.98 2 000858 五 粮 液 6,451,256.15 12.28 3 000651 格力电 器 5,341,768.35 10.17 4 000157 中联重 科 3,865,616.25 7.36 5 000001 平安银 行 3,808,818.84 7.25 6 002304 洋河股 份 3,142,455.49 5.98 7 000568 泸州老 窖 2,889,026.05 5.50 8 000728 国元证 券 2,604,029.98 4.96 9 000776 广发证 券 2,407,495.25 4.58 10 002024 苏宁电 器 2,405,789.62 4.58 11 000423 东阿阿 胶 2,322,876.26 4.42 12 002242 九阳股 份 2,319,239.28 4.41 13 000983 西山煤 电 2,224,247.97 4.23 14 000063 中兴通 讯 2,103,112.06 4.00 15 000069 华侨城 A 2,054,040.36 3.91 16 000895 双汇发 展 2,037,581.62 3.88 17 000338 潍柴动 力 1,943,304.01 3.70 18 000792 盐湖股 份 1,921,217.49 3.66 19 000538 云南白 药 1,868,694.26 3.56 20 000024 招商地 产 1,639,587.13 3.12 21 000100 TCL 集团 1,622,965.00 3.09 22 000629 攀钢钒 钛 1,580,816.00 3.01 23 000402 金 融 街 1,551,502.77 2.95 24 000630 铜陵有 色 1,521,683.33 2.90 25 000970 中科三 环 1,363,390.52 2.59 26 002415 海康威 视 1,327,729.06 2.53 27 000425 徐工机 械 1,296,483.22 2.47 28 000799 酒 鬼 酒 1,252,359.99 2.38 29 002155 辰州矿 业 1,218,041.60 2.32 30 002142 宁波银 行 1,217,877.51 2.32 31 002422 科伦药 业 1,212,901.31 2.31 32 300070 碧水源 1,210,283.29 2.30 33 000060 中金岭 南 1,178,365.15 2.24 34 000623 吉林敖 东 1,174,435.10 2.24 35 000758 中色股 份 1,096,588.62 2.09


















































































































































38 36 002241 歌尔声 学 1,091,196.63 2.08 37 000562 宏源证 券 1,068,388.79 2.03 38 000581 威孚高 科 1,066,424.47 2.03 39 000878 云南铜 业 1,053,194.65 2.00 注: “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 224,696,811.35 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 179,736,319.19 注:" 买入 股票 成本" 、 “ 卖 出股票 收入 ”均 按买 卖成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 010308 03 国债 ⑻ 42,310 4,245,808.50 8.08 2 020051 12 贴债 01 1,270 124,421.90 0.24 8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本报 告 期内 ,本 基 金投 资 的 前十 名证 券 的发 行主 体 不 存在 被监 管 部门 立案 调 查 的, 在 报告编 制日 前一 年内 也不 存在受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。 8.9.2 本基 金本 报 告期 内 投资 的 前 十名 股票 中 ,不 存在 投 资 于超 出基 金 合同 规定 备 选 股票 库















































































































































39 之外的 股票 。 8.9.3 期末其他各项 资产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 40,924.39 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 40,924.39 8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 转股期 可转 债 。 8.9.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通受 限情 况的说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 流通受 限情 况说 明 1 000002 万科A 2,222,473.44 4.23 重大事 项 8.9.5.2 期末积极投资前 五 名股票中存在流通受 限情 况的说明 本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 深证 300A 175 32,954.59 4,182,300.00 72.52% 1,584,754.00 27.48% 深证 300B 294 19,615.83 1,967,551.00 34.12% 3,799,503.00 65.88%


















































































































































40 深证 300 166 230,935.58 128,859.12 0.34% 38,206,446.74 99.66% 9.2 期末上市基金前十名 持有 人 诺德300A 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 中 信 证 券 投 资 有 限 公司 2,882,300.00 49.98% 2 中 信 证 券 股 份 有 限 公司 1,300,000.00 22.54% 3 曹轶枫 142,300.00 2.47% 4 张岳宾 105,000.00 1.82% 5 林艳玲 101,500.00 1.76% 6 周丽华 80,000.00 1.39% 7 汪雁鸣 75,001.00 1.30% 8 王卫林 55,000.00 0.95% 9 王金龙 55,000.00 0.95% 10 王鹰 45,100.00 0.78% 诺德300B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 曹轶枫 1,816,800.00 31.50% 2 中 信 证 券 投 资 有 限 公司 1,139,500.00 19.76% 3 中 信 证 券 股 份 有 限 公司 828,051.00 14.36% 4 王海顺 380,608.00 6.60% 5 程柳香 250,000.00 4.33% 6 夏文彬 150,100.00 2.60% 7 魏豫 109,600.00 1.90% 8 赵金英 89,800.00 1.56% 9 梁海蓉 88,500.00 1.53% 10 钱军 73,500.00 1.27% 9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理公 司所 有从 业 人员持 有本 开放 式基金 诺德 300A - - 诺德 300B - - 诺德 S300 346,599.90 0.90%


















































































































































41 合计 346,599.90 0.70% 注: 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 为: 10 至 50 万份 (含) ; 该 只基金 的基 金经 理持 有该 只基金 份额 总量 的数 量区 间为:0。 §10





开放式基金份额 变动 单位: 份 项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 基 金合同 生效日(2012 年 9 月 10 日) 基 金份 额总 额 33,855,603 33,855,603 429,715,471.33 基金合 同生效日起至报告期期末 基 金总申 购份 额 - - 51,645,290.21 减:基 金合同生效日起至报告期 期 末基金 总赎 回份 额 - - 499,202,553.68 基金合 同生效日起至报告期期末 基 金拆分 变动 份额 -28,088,549 -28,088,549 56,177,098 本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,767,054 5,767,054 38,335,305.86 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。 11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。 2013 年 3 月 17 日, 根据 国家金 融工 作需 要, 肖钢 先生辞 去中 国银 行股 份有 限公司 董事 长 职 务。中 国银 行股 份有 限公 司已 于 2013 年 3 月 17 日 公告上 述事 项。 11.3 涉及基金管理人、 基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。


















































































































































42 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 基金 的投 资组 合策略 没有 重大 改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况 本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司担任 本基 金本 报告 期的 基金审 计机 构 。 报告期 内应 支付 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币 6 万 元整, 普华 永道 中天 会计 师事务 所有 限公 司 担 任过本 基金 募集 的验 资机 构,提 供过 相关 服务 。 11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 本基金 的基 金管 理人 、 基 金托管 人涉 及托 管业 务机 构及其 高级 管理 人 员 未有 受到稽 查或 处 罚 的情形 。 11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元数 量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 长江证 券 1 - - - - - 中信证 券 2 8,540,926.94 2.11% 7,557.90 2.11% - 国泰君 安 2 - - - - - 申银万 国 1 - - - - - 东方证 券 2 - - - - - 国信证 券 2 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 招商证 券 1 - - - - - 安信证 券 2 - - - - - 东兴证 券 1 - - - - - 光大证 券 1 - - - - - 中投证 券 2 324,734,504.04 80.30% 287,482.12 80.31% - 金元证 券 1 - - - - - 国联证 券 1 - - - - -


















































































































































43 民生证 券 1 31,660,508.72 7.83% 28,016.38 7.83% - 国海证 券 2 19,260,648.96 4.76% 17,043.84 4.76% - 湘财证 券 1 - - - - - 方正证 券 1 - - - - - 东北证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 20,209,749.20 5.00% 17,883.57 5.00% - 合计 27 404,406,337.86 100.00% 357,983.81 100.00% - 注: " 根据 中国 证监 会的 有 关规定 , 基金 管理 人在 比较 了多家 证券 经营 机构 的财 务状况 、 经营 状况、 研究水 平后 ,向 多家 证券 公司租 用了 基金 交易 单元 。 1、基 金 专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 : (1) 公司 财务 状况 良好 、 经营行 为稳 健规 范, 内控 制度健 全, 在业 内有 良好 的声誉 ; (2) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要; (3 )具 有较强 的研 究能 力, 能及 时、 全面 、定 期提供 质量 较高 的宏 观、 行业、 公司 和证 券市 场 研究报 告, 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ,提 供专 门的研 究报 告; 2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 : (1) 基金 管理 人根 据上 述标 准考察 后, 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ; (2) 基金 管理 人和 被选 中的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。 3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 : 本报告 期内 基金 管理 人根 据工作 需要 ,新 租用 如下 基金专 用交 易席 位: 方正 证券股 份有 限公 司 、 东北证 券股 份有 限公 司、 浙商证 券有 限责 任公 司、 湘财证 券有 限责 任公 司。" 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占 当期 回 购 成交 总 额 的比 例 成交金 额 占当期 权证 成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 成交总 额的比 例 长 江 证 券 - - - - - - - - 中 信 证 券 - - - - - - - - 国 泰 君 安 - - - - - - - - 申 银 万 国 - - - - - - - - 东 方 证 券 - - - - - - - - 国 信 证 券 - - - - - - - - 海 通 证 券 - - - - - - - - 招 商 证 - - - - - - - -


















































































































































44 券 安 信 证 券 - - - - - - - - 东 兴 证 券 - - - - - - - - 光 大 证 券 - - - - - - - - 中 投 证 券 4,386,023.53 100.00% 970,200,000.00 100.00% - - - - 金 元 证 券 - - - - - - - - 国 联 证 券 - - - - - - - - 民 生 证 券 - - - - - - - - 国 海 证 券 - - - - - - - - 湘 财 证 券 - - - - - - - - 方 正 证 券 - - - - - - - - 东 北 证 券 - - - - - - - - 浙 商 证 券 - - - - - - - - 合计 4,386,023.53 100.00% 970,200,000.00 100.00% - - - - §12 影响投资者决策 的其 他重 要信息 无。 诺德基金管理有限公司 二〇一三年三月二十九日