融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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融 通 巨潮 100 指 数 证券 投 资基 金(LOF)2012 年 年 度报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 融通基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月29 日
融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据融 通巨 潮 100 指数 证券 投资 基金 （LOF） （以 下 简
称“ 本 基金 ”） 基金 合同 规定， 于 2013 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中的 财务 指标、 净值 表现 、 利
润分配情况、 财务会计 报 告、投资组合 报告等内 容 ，保证复核内 容不存在 虚 假记载、误 导性陈述
或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所有限 公司为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................. 8
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ......................................................................... 8
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ......................................................... 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ......................................................... 9
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 10
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 11
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 11
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 11
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 12
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 13
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 14
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 15
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 16
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 35
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 36
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 42
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 42
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 42
8.9 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 42
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 43 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 43
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................................... 43
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 44
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 44
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 44
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 44
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 44
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 44
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 44
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 45
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 46
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................. 47
12.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 47
12.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 47
12.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 47
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 融通巨 潮 100 指 数证 券投 资基金(LOF)
基金简 称 融通巨 潮 100 指 数（LOF ）
场内简 称 融通巨 潮
基金主 代码 161607
前端交 易代 码 161607
后端交 易代 码 161657
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2005 年5 月 12 日
基金管 理人 融通基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,674,500,957.78 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2005-06-16
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 增强 型指 数基 金。 在 控制 股票 投资 组合 相对
巨潮 100 目 标指 数跟 踪误 差的基 础上 ，力 求获 得超 越
巨潮 100 目 标指 数的 投资 收益， 追求 长期 的资 本增 值。
本 基 金谋 求分 享中 国经 济的 持 续、 稳定 增长 和中 国证
券 市 场发 展的 成果 ，实 现基 金 财产 的长 期增 长， 为投
资者带 来稳 定的 回报 。
投资策 略 基 金 以指 数化 分散 投资 为主 要 投资 策略 ，在 此基 础上
进 行 适度 的主 动调 整， 在数 量 化投 资技 术与 基本 面深
入 研 究的 结合 中谋 求基 金投 资 组合 在偏 离风 险及 超额
收益间 的最 佳匹 配。 为控 制基金 偏离 目标 指数 的风 险，
本 基 金力 求将 基金 份额 净值 增 长率 与目 标指 数增 长率
间的日 跟踪 误差 控制 在 0.5% 。
业绩比 较基 准 巨潮 100 指 数收 益率 ×95 % + 银行 同业 存款 利率 ×5% 。
风险收 益特 征 风险和 预期 收益 率接 近市 场平均 水平 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 融通基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 涂卫东 赵会军
联系电 话 （0755 ）26948666 （010 ）66105799
电子邮 箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-883-8088、（ 0755 ）
26948088
95588
传真 （0755 ）26935005 （010 ）66105798 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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注册地 址 深圳市 南山 区华 侨城 汉唐
大厦 13 、14 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 南山 区华 侨城 汉唐
大厦 13 、14 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518053 100140
法定代 表人 田德军 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券日 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.rtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处、深 圳证 券交 易所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区金 融 街27 号 投资广 场
22、23 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -219,596,169.17 -181,936,678.95 -192,394,509.08
本期利 润 229,902,677.66 -521,059,973.27 -651,905,672.09
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0839 -0.1794 -0.1998
本期加 权平 均净 值利 润率 11.22% -20.92% -21.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 11.45% -20.53% -18.39%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -904,460,810.92 -810,254,711.79 -590,515,845.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3382 -0.2840 -0.1950
期末基 金资 产净 值 2,134,850,968.86 2,042,976,541.06 2,727,408,226.87
期末基 金份 额净 值 0.798 0.716 0.901
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 165.78% 138.47% 200.06%
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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过去三 个月 11.30% 1.21% 11.74% 1.19% -0.44% 0.02%
过去六 个月 5.14% 1.15% 5.85% 1.13% -0.71% 0.02%
过去一 年 11.45% 1.18% 13.10% 1.15% -1.65% 0.03%
过去三 年 -27.72% 1.32% -23.91% 1.30% -3.81% 0.02%
过去五 年 -51.82% 1.88% -47.45% 1.86% -4.37% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
165.78% 1.81% 183.85% 1.80% -18.07% 0.01%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金 份额
分红数
现金 形 式发
放总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合 计 备注
2012 - - - - -
2011 - - - - -
2010 - - - - -
合计 - - - - -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的 经验
融通基 金管 理有 限公 司 （ 以下简 称 “ 本公 司” ） 经 中 国证监 会证 监基 字[2001]8 号文 批准 ， 于
2001 年 5 月 22 日 成立 ， 公司注 册资 本 12500 万元 人民币 。本 公司 的股 东及 其出资 比例 为： 新时
代证券 有限 责任 公 司60% 、日兴 资产 管理 有限 公司 （Nikko Asset Management Co., Ltd. ）40% 。
截至2012 年12 月 31 日 ， 公司管 理的 基金 共有 十六 只： 一只 封闭 式基 金， 即 融通通 乾封 闭基融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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金；十 五只 开放 式基 金， 即融通 新蓝 筹混 合基 金、 融通债 券基 金、 融通 深 证 100 指 数基 金、 融通
蓝筹成 长混 合基 金、 融通 行业景 气混合 基 金、 融通 巨潮 100 指 数基 金（LOF） 、融通 易支 付货 币 基
金、融通动力 先锋股票 基 金、融通领先 成长股票 基 金（LOF） 、融 通内需驱 动 股票基金、 融通深证
成份指数基金 、融通四 季 添利债券基金 、融通创 业 板指数基金、 融通医疗 保 健行业股票 基金和融
通岁岁 添利 定期 开放 债券 基金。 其中 ，融 通债 券基 金、融 通深 证 100 指 数基 金和融 通蓝 筹成 长 混
合基金 同属 融通 通利 系列 证券投 资基 金。 此外 ，公 司还开 展了 特定 客户 资产 管理业 务。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王建强
本 基 金 的 基
金 经 理 、 融
通 深 证 100
指 数 基 金 基
金 经 理 、 融
通 深 证 成 份
指 数 基 金 基
金 经 理 、 融
通 创 业 板 指
数 基 金 基 金
经理
2009 年
5 月 15 日
- 9
本 科 学 历 ， 具 有 证 券
从业资 格。2001 年至
2004 年 就职 于上 海市
万 得 信 息 技 术 股 份 有
限公司 ；2004 年 至今
就 职 于 融 通 基 金 管 理
有 限 公 司 ， 历 任 金 融
工 程 研 究 员 、 基 金 经
理助理 职务 。
注：任职日期 指公司董 事 会作出决定之 日；证券 从 业年限以从事 证券业务 相 关工作的时间 为
计算标 准。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法 规、 《融通巨 潮
100 指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》 的 规定 ， 本 着诚实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则管 理和 运用 基金
资产，在严格 控制风险 的 基础上，为基 金持有人 谋 求最大利益， 无损害基 金 持有人利益 的行为。
基金投 资组 合符 合有 关法 律、法 规的 规定 及基 金合 同的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了保证旗下 的不同投 资 组合得到公平 对待，本 基 金管理人制定 了《融通 基 金管理有限公 司
公平交 易制 度》 ， 公 平交 易 制度所 规范 的范 围包 括境 内上市 股票 、 债券 的一 级 市场申 购 、 二 级市场
交易等所有投 资管理活 动 ，并涵盖授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估等 投资管理
活动相 关的 各个 环节 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，加 强 交易执行环节 的内部控 制 ，并通过工作 制
度、流程和技 术手段来 保 证公平交易原 则的实现 。 同时，本基金 管理人通 过 对投资交易 行为的监
控、分 析评 估和 信息 披露 来加强 对公 平交 易过 程和 结果的 监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 的原则，在授 权、研究 分 析、投资决策 、
交易执 行、 业绩 评估 等各 个环节 保证 公平 交易 制度 的严格 执行 。
本基金 管理 人对 报告 期内 不同时 间窗 下 （1 日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的 不同投 资组 合
同向交 易的 交易 价差 进行 了分析 ，各 投资 组合 的同 向交易 价差 均处 于合 理范 围之内 。
报告期 内， 本基 金管 理人 严格执 行了 公平 交易 的原 则和制 度。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 报告 期内 未发 生异 常交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在严格遵守基 金合同的 前 提下实现持有 人利益的 最 大化是本基金 管理的核 心 思想，并将此 原
则贯彻 于基 金的 运作 之中 。本基 金运 用指 数化 投资 方式， 通过 股票 投资 权重 与巨 潮 100 指数 成 份
股自然 权重 偏离 的控 制， 减少基 金相 对巨 潮 100 指 数的跟 踪误 差， 力求 最终 实现对 巨潮 100 指数
的有效 跟踪 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率为 11.45% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 13.10% 。2012 年的 A
股证券市场出 现了大幅 度 波动，从组成 指数的各 行 业类指数表现 来看，行 业 涨跌差别较 大：其中
房地产和非银 金融涨幅 超 过 30%；计 算机、电 力设 备、通信行业 跌幅超 过 10% 。受益于巨 潮 100
指数中 金融 行业 占比 较高 的特点 ， 在12 月份 银行 股 大幅度 反弹 的情 况下 ， 巨 潮100 指数 基金 净值
上涨11.45% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市 场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年， 我们 对 A 股 市场较 为乐 观 。 从 国际 经 济金融 环境 及国 内情 况来 看， 不确 定性 和
负面因 素明 显减 少，2013 年，新 的增 长方 式和 增长 点将更 吸引 投资 者的 目光 。从国 际情 况来 看，
美国开始进入 较为确定 的 稳定向上增长 的轨道， 欧 洲债务状况至 少不会深 层 次恶化，发 展中国家
继续保持较为 稳定的增 长 ；从国内情况 来看，随 着 外部经济环境 的改善， 内 部换届的平 稳过渡，融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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新型城镇化的 指导思想 可 能将使投资增 速维持在 较 为温和的状态 。综合国 内 外的情况来 看，在不
确定性减少的 情况下， 企 业部门收缩杠 杆的趋势 可 能会发生变化 ，居民部 门 在保障程度 提高的情
况，加杠杆的 能力在提 高 。上市公司的 整体盈利 能 力，在今年的 中期以后 可 能出现系统 性同比增
长的情形。对 于普通投 资 者来说，我们 期望的业 绩 与估值的双升 局面可能 会 出现，需要 重点警惕
的是通货膨胀 的速度超 出 预期。从目前 的情况来 看 ，近期对于影 子银行及 地 方融资平台 的一些抑
制措施对于地 方投资的 过 快增长如果能 有较好的 抑 制作用，通货 膨胀上涨 较 快的风险就 能得到化
解。
整体而言，证 券市场中 长 期的持续增长 趋势的明 确 需要继续观察 政策红利 释 放的可能性， 短
期的增 长趋 势来 自于 温和 的周期 性复 苏所 带来 的风 险下降 和盈 利回 升。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
基金管理人坚 持一切从 保 护基金持有人 利益出发 ， 继续致力于内 控制度与 机 制的完善，加 强
合规控制与风 险防范， 确 保基金运作符 合法律法 规 和基金合同的 要求。公 司 监察稽核部 门通过合
规审核、实时 监控及专 项 检查等方法， 对基金运 作 和公司管理进 行独立的 监 察稽核，及 时发现风
险隐患 ，提 出整 改建 议， 并督促 跟踪 业务 部门 进行 整改。
在专项稽核方 面，公司 监 察稽核部门针 对不同业 务 环节的风险特 点，制定 年 度检查计划， 并
结合对各风险 点风险程 度 的实时判断和 评估，按 照 不同的检查频 率，对投 资 决策、研究 支持、交
易执行、基金 销 售、后 台 运营、信息披 露及员工 职 业操守管理等 方面的重 点 业务环节进 行专项检
查，检查有关 业务执行 的 合规性和风险 控制措施 的 有效性，检查 项目覆盖 了 相关业务的 主要风险
点。本报告期 内，特别 加 大了对投资管 理人员管 控 措施、投资决 策流程及 决 策依据、交 易执行及
后台运作风险 等敏感、 重 点项目的关注 ，确保基 金 运作的稳健合 规。本基 金 管理人全年 未发生合
规及风 险事 故。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金的估 值 业务严格按照 《融通基 金 管理有限公司 证券投资 基 金估值业务原 则
和程序》进行 ，公司设 立 由研究部、金 融工程小 组 、登记清 算部 和监察稽 核 部指定人员 共同组成
的估值委员会 ，通过参 考 行业协会估值 意见、参 考 独立第三方机 构估值数 据 等一种或多 种方式的
有效结合，减 少或避免 估 值偏差的发生 。估值委 员 会的相关成员 均具备相 应 的专业胜任 能力和相
关工作 经历 ，估 值委 员会 成员不 包含 基金 经理 。
估值委员会定 期对经济 环 境是否发生重 大变化、 证 券发行机构是 否发生影 响 证券价格的重 大
事件以及估值 政策和程 序 进行评价，在 发生了影 响 估值政策和程 序的有效 性 及适用性的 情况后及融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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时修订估值方 法，以保 证 其持续适用。 估值政策 和 程序的修订须 经公司总 经 理办公会议 审批后方
可实施。基金 在采用新 投 资策略或投资 新品种时 ， 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 。其中研
究部负责定期 对经济环 境 是否发生重大 变化、证 券 发行机构是否 发生影响 证 券价格的重 大事件以
及估值政策和 程序进行 评 价，金融工程 小组负责 估 值方法的研究 、价格的 计 算及复核， 登记清算
部进行具体的 估值核算 并 计算每日基金 净值，每 日 对基金所投资 品种的公 开 信息、基金 会计估值
方法的法规等 进行搜集 并 整理汇总，供 估值委员 会 参考，监察稽 核部负责 基 金估值业务 的事前、
事中及事后的 审核工作 。 基金经理不参 与估值决 定 ，参与估值流 程各方之 间 亦不存在任 何重大利
益冲突 ，截 至报 告期 末公 司未与 外部 估值 定价 服务 机构签 约。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
截至2012 年12 月 31 日 ， 本基金 每基 金份 额可 供分 配利润 为-0.3382 元 ， 根 据 基金合 同的 约
定，本 报告 期不 进行 利润 分配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年 ， 本 基金 托管 人在 对融通 巨潮100 指数 证券 投 资基金(LOF) 的 托管 过程 中 ， 严格 遵守 《证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值 计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
2012 年， 融通 巨 潮 100 指 数证券 投资 基金(LOF) 的 管 理人—— 融 通基 金管 理有 限公司 在融 通
巨潮100 指 数证 券投 资基 金(LOF) 的 投资 运作 、基 金 资产净 值计 算、 基金 份额 申购赎 回价 格计 算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 融通 巨 潮100 指 数证 券投 资基 金(LOF) 未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通巨潮 100 指 数 证 券 投 资 基 金
(LOF)2012 年 年度报告 中 财务指标、净 值表现、利 润分配情况、 财务会计报 告、投资组合 报告等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2013) 第 20519 号
融通巨 潮100 指 数证 券投 资基金(LOF) 全 体基 金份 额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的融 通巨 潮 100 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以下 简称 “融 通巨 潮 100 指数 基金
(LOF) ” ) 的财 务报 表， 包括2012 年12 月 31 日 的资 产 负债表 、 2012 年度 的利 润 表和所 有者 权益(基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
一、 管 理层 对财 务报 表 的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是 融 通巨 潮 100 指 数基 金(LOF) 的基 金管 理人 融 通 基金管 理有 限
公司 管理 层的 责任 。这 种 责任包 括：
按照企业会计 准则和中 国 证券监督管理 委员会(以 下 简称“中国证 监会”)发 布 的有关规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要 求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价管理 层 选用会计政 策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认 为， 上述 融通 巨潮100 指 数基 金(LOF) 的 财务 报表在 所有 重大 方面 按照 企业会 计准 则和
在财务报表附 注中所列 示 的中国证监会 发布的有 关 规定及允许的 基金行业 实 务操作编制 ，公允反
映了融 通巨 潮100 指 数基 金(LOF)2012 年12 月31 日 的财务 状况 以 及2012 年度 的经营 成果 和基 金
净值变 动情 况。
普华永 道中 天
注册会 计师
薛
竞
会计师 事务 所有 限公 司 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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中国 ? 上 海市
注册会 计师
王
灵
2013 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 融通 巨 潮100 指数证 券投 资基 金(LOF)
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 41,380,914.04 32,105,543.18
结算备 付金
611,151.21 104,211.01
存出保 证金
500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,105,827,321.78 2,017,468,320.60
其中： 股票 投资
2,026,011,321.78 1,937,220,320.60
基金投 资
- -
债券投 资
79,816,000.00 80,248,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,864,721.43 3,193,740.20
应收利 息 7.4.7.5 1,138,899.18 1,222,828.37
应收股 利
- -
应收申 购 款
85,897.61 66,261.52
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,151,408,905.25 2,054,660,904.88
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
525,090.48 7,624,425.31
应付赎 回款
12,447,404.92 498,123.13
应付管 理人 报酬
2,175,875.30 2,307,231.31
应付托 管费
334,750.06 354,958.67
应付销 售服 务费
- - 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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应付交 易费 用 7.4.7.7 426,341.10 294,279.08
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 648,474.53 605,346.32
负债合 计
16,557,936.39 11,684,363.82
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,674,500,957.78 2,853,231,252.85
未分配 利润 7.4.7.10 -539,649,988.92 -810,254,711.79
所有者 权益 合计
2,134,850,968.86 2,042,976,541.06
负债和 所有 者权 益总 计
2,151,408,905.25 2,054,660,904.88
注： 报 告截 止 日2012 年12 月31 日 ， 基 金份 额净 值0.798 元， 基 金份 额总 额2,674,500,957.78
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 融通 巨 潮100 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
263,600,979.61 -481,493,753.41
1.利息 收入
3,165,133.26 3,958,435.85
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 248,421.42 271,853.24
债券利 息收 入
2,916,711.84 3,686,582.61
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-189,203,903.81 -146,476,518.17
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -231,440,474.56 -177,935,287.08
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -37,096.00 -575,113.80
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 42,273,666.75 32,033,882.71
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 449,498,846.83 -339,123,294.32
4. 汇 兑收 益
- -
5.其他 收入 7.4.7.17 140,903.33 147,623.23
二、费用
33,698,301.95 39,566,219.86
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 26,699,749.28 32,437,616.02 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 4,107,653.72 4,990,402.49
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,476,802.84 1,858,855.85
5．利 息支 出
35,099.11 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
35,099.11 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 378,997.00 279,345.50
三、利润总额
229,902,677.66 -521,059,973.27
减：所 得税 费用
- -
四、净利润
229,902,677.66 -521,059,973.27
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 融通 巨 潮100 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,853,231,252.85 -810,254,711.79 2,042,976,541.06
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 229,902,677.66 229,902,677.66
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-178,730,295.07 40,702,045.21 -138,028,249.86
其中：1. 基 金申 购款 135,346,113.04 -34,458,416.80 100,887,696.24
2. 基金 赎回 款 -314,076,408.11 75,160,462.01 -238,915,946.10
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,674,500,957.78 -539,649,988.92 2,134,850,968.86
项目
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
3,028,273,753.17 -300,865,526.30 2,727,408,226.87
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -521,059,973.27 -521,059,973.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 -175,042,500.32 11,670,787.78 -163,371,712.54 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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产生的 基金 净值 变动 数
其中：1. 基 金申 购款 187,834,152.08 -25,486,079.35 162,348,072.73
2. 基金 赎回 款 -362,876,652.40 37,156,867.13 -325,719,785.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,853,231,252.85 -810,254,711.79 2,042,976,541.06
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 奚星 华______
______ 颜 锡廉______
____ 刘美 丽____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
融通巨 潮 100 指 数证 券投 资基金(LOF)( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监基金 字[2005] 第18 号 《 关于同 意融 通巨 潮100 指 数证券 投资 基金(LOF)
募集的批复》 核准，由 融 通基金管理有 限公司依 照 《 中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《融通
巨潮 100 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》负 责公 开募 集。本 基金 为上 市契 约型 开放式 ，存 续期 限 不
定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募集 人民 币 513,273,618.60 元， 认 购资金 产生 的利 息折
份额为 253,579.83 份基 金 份额， 基金 合同 生效 日基 金份额 总额 为 513,527,198.43 份 ，业 经普 华
永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天 验字(2005) 第 65 号验 资报 告予 以验证 。 经 向中 国证
监会备 案， 《融 通巨 潮100 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 于2005 年 5 月 12 日 正式生 效 ， 基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额 为513,527,198.43 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为 融通基 金管 理有 限
公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所 ”) 深 证 上 字[2005] 第(56) 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
188,512,868.00 份 基金 份 额于 2005 年6 月 16 日在 深交所 挂牌 交易 。 未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外 ，基 金份 额持 有人 可通过 跨系 统转 托管 业务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 融通 巨潮 100 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 的
有关规定，本 基金 为增 强 型指数基金， 本基金的 投 资范围为国内 依法公开 发 行、上市的 股票、债
券及中国证监 会批准的 允 许基金投资的 其他金融 工 具。本基金的 股票投资 部 分主要投资 于目标指
数的成 份股 票， 包括 巨潮 100 指数 的成 份股 和预 期 将要被 选入 巨潮 100 指数 的股票 ，本 基金 还可
适当投资一级 市场的股 票( 包括新股 与增 发)。非成 份 股的投资比例 控制在基 金 资产净值的 10% 以
内，但成份股 更换期因 指 数成份股调整 而进行的 非 成份股投资不 在此比例 限 制范围之内 。为控制融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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基金偏离目标 指数的风 险 ，本基金力求 将基金份 额 净值增长率与 目标指数 增 长率间的日 跟踪误差
控制 在0.5% 以 内。 本基金 标的指 数使 用费 由基 金管 理人融 通基 金管 理有 限公 司承担 ， 不 计入 本 基
金费用。本基 金投资于 股 票的资产比例 范围为基 金 资产净值的 90%-95%，保 留的现金以及 到期日
在一年 以内 的政 府债 券等 短期金 融工 具的 资产 比例 合计不 低于 基金 资产 净值 的5% 。 本基 金的 业 绩
比较基 准为 ：巨 潮100 指 数收益 率 ×95%+ 银行 同业 存款利 率 ×5%。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 融通 巨
潮 100 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同 》和 在财 务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2012 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2012 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2012 年度 的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产 。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的 初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收 基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与 直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，其 中场外投 资 人可选择现金 红
利或将现金红 利按分红 除 权日的基金份 额净值自 动 转为基金份额 进行再投 资 ，场内投资 人只能选
择现金分红。 若期末未 分 配利润中的未 实现部分 为 正数，包括基 金经营活 动 产生的未实 现损益以
及基金份额 交 易产生的 未 实现平准金等 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 中的已实
现部分 ； 若 期末 未分 配利 润的未 实现 部分 为负 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 ，
即已实 现部 分相 抵未 实现 部分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该 组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《中 国证 券业 协会 基金估 值工 作小 组关 于停 牌股票 估值 的参 考方
法》提 供的 指数 收益 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无 需 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所 得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入，包括 买卖股票、 债券的差价收 入，股权的 股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的 企业债券利 息收入，由发 行债券的企 业在向基金支 付利息时代 扣代缴 20%
的个人所得税 。对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，由上市公 司在向基 金 派发股息、 红利时暂
减按50% 计 入个 人应 纳税 所得额 ，依 照现 行税 法规 定即 20% 代 扣代 缴个 人所 得税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 41,380,914.04 32,105,543.18
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 41,380,914.04 32,105,543.18
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,369,853,344.55 2,026,011,321.78 -343,842,022.77
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 79,890,279.45 79,816,000.00 -74,279.45
合计 79,890,279.45 79,816,000.00 -74,279.45
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,449,743,624.00 2,105,827,321.78 -343,916,302.22
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,730,846,373.65 1,937,220,320.60 -793,626,053.05
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 80,037,096.00 80,248,000.00 210,904.00
合计 80,037,096.00 80,248,000.00 210,904.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,810,883,469.65 2,017,468,320.60 -793,415,149.05
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末买 入返 售金 融资 产余 额均为 零。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 8,366.65 6,956.33
应收定 期 存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 275.00 46.90
应收债 券利 息 1,130,257.53 1,215,825.14 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 1,138,899.18 1,222,828.37
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 426,341.10 293,629.08
银行间 市场 应付 交易 费用 - 650.00
合计 426,341.10 294,279.08
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 500,000.00
应付赎 回费 42,119.25 452.87
预提费 用 104,500.00 104,500.00
应付后 端申 购费 1,855.28 393.45
合计 648,474.53 605,346.32
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,853,231,252.85 2,853,231,252.85
本期申 购 135,346,113.04 135,346,113.04
本期赎 回 -314,076,408.11 -314,076,408.11
本期末 2,674,500,957.78 2,674,500,957.78
注：截 至 2012 年 12 月 31 日止， 本基 金于 深交 所上 市的基 金份 额为64,175,430.00 份(2011
年12 月31 日： 68,399,622 份)， 托管 在场 外未 上市 交易的 基金 份额 为2,610,325,527.78 份(2011
年 12 月 31 日：2,784,831,630.85 份) 。上 市的 基 金份额 登记 在证 券登 记结 算系统 ，可 选择 按市
价流通或按基 金份额净 值 申购或赎回； 未上市的 基 金份额登记在 注册登记 系 统，按基金 份额净值
申购或 赎回 。通 过跨 系统 转登记 可实 现基 金份 额在 两个系 统之 间的 转换 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -735,546,671.20 -74,708,040.59 -810,254,711.79
本期利 润 -219,596,169.17 449,498,846.83 229,902,677.66
本期基金份额交易
产生的 变动 数
50,682,029.45 -9,979,984.24 40,702,045.21
其中： 基金 申购 款 -38,849,541.20 4,391,124.40 -34,458,416.80
基金赎 回款 89,531,570.65 -14,371,108.64 75,160,462.01
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -904,460,810.92 364,810,822.00 -539,649,988.92
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 238,308.45 266,359.73
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 10,112.97 5,493.51
其他 - -
合计 248,421.42 271,853.24
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 851,462,948.35 647,432,121.63
减：卖 出股 票成 本总 额 1,082,903,422.91 825,367,408.71
买卖股 票差 价收 入 -231,440,474.56 -177,935,287.08
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
83,272,000.00 268,947,683.17
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
80,037,096.00 263,788,324.00
减：应 收利 息总 额 3,272,000.00 5,734,472.97
债券投 资收 益 -37,096.00 -575,113.80 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 取得 衍生 工具 收益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 42,273,666.75 32,033,882.71
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 42,273,666.75 32,033,882.71
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
1.交易 性金 融资 产 449,498,846.83 -339,123,294.32
—— 股 票投 资 449,784,030.28 -340,451,698.32
—— 债 券投 资 -285,183.45 1,328,404.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 449,498,846.83 -339,123,294.32
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 111,140.96 147,623.23
印花税 返还 29,762.37 -
合计 140,903.33 147,623.23
注： 本 基金 的场 内赎 回费 率为赎 回金 额 的0.5% ， 场 外赎回 费率 按持 有期 间递 减， 赎 回费 总额
的25% 归入 基金 资产 。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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交易所 市场 交易 费用
2,476,802.84 1,857,405.85
银行间 市场 交易 费用
- 1,450.00
合计
2,476,802.84 1,858,855.85
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 200,000.00 100,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行费 用 997.00 1,345.50
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 378,997.00 279,345.50
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截止资 产负 债表 日， 本基 金无需 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、国 家税 务总 局、 中国证 监会 于 2012 年 11 月 16 日联 合发 布财 税[2012]85 号 《关 于
实施上市公 司股息红 利差 别化个人所 得税政策 有关 问题的通知 》(以下简 称 “ 通知 ”)，要 求 个人
从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的 ，其 股息 红利
所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年(含 1 年)的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税
所得额 ； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减按25% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所 得统 一 适用 20% 的 税率 计征
个人所 得税 。 证 券投 资基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利 所 得， 按照 本通 知的 规定计 征个 人所 得税 。
通知 自2013 年1 月1 日 起 施行。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
融通基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
新时代 证券 有限 责任 公司 （ “新 时代 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
日兴资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
注： 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
新时代 证券 1,059,496,954.92 67.34% 335,456,465.73 28.87%
7.4.10.1.2 债 券交 易
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比 例
新时代 证券 - - 1,952,000.00 14.09%
7.4.10.1.3 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
新时代 证券 925,541.97 67.76% 237,573.76 55.72%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
新时代 证券 285,135.98 29.21% 252,010.60 85.83%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费
和经手 费后 的净 额列 示。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
26,699,749.28 32,437,616.02
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
5,223,029.79 6,695,888.57
注： 支 付基 金管 理人 融通 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 1.3% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.3% / 当 年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,107,653.72 4,990,402.49
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.2% / 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 均未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末， 基金管 理人 主要 股东 及其 控制的 机构 均未 持有 本基 金份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
41,380,914.04 238,308.45 32,105,543.18 266,359.73 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
1 、 本 基金 本报 告期 及上 年 度可比 期间 均未 买入 管理 人、 托 管人 的控 股股 东在 承销期 内担 任副
主承销 商或 分销 商所 承销 的证券 ；
2 、 本基 金本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 买入 管理 人、 托管 人的 主要 股东 （ 非控股 ） 在承 销
期内承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 无其 他关 联交 易事 项的说 明。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000002
万
科
Ａ
2012 年12 月26 日
B 股转 H
股
10.62 2013 年1 月21 日 11.13 5,262,493 70,565,314.90 55,887,675.66 -
000527
美的
电器
2012 年8 月27 日
重大资
产重组
9.69 - - 1,282,166 16,847,808.44 12,424,188.54 -
600100
同方
股份
2012 年12 月27 日
发行股
份收购
资产
7.48 2013 年1 月10 日 7.90 964,982 8,307,434.96 7,218,065.36 -
注： 本 基金 截至2012 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时
停牌的 股票 ，该 类股 票将 在所公 布事 项的 重大 影响 消除后 ，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易而 作为 抵押 的债 券。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易而 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是指数 型基金。 本 基金投资的金 融工具主 要 包括股票投资 和债券投 资 等。本基金在 日
常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用风 险、流动 性 风险及市场 风险。本
基金的基金管 理人制定 了 政策和程序来 识别及分 析 这些风险，并 设定适当 的 风险限额及 内部控制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 建设全面风险 管理体系 、 风控优先的政 策，在董 事 会下设立合规 与
审计委员会， 负责检查 公 司合规运作的 状况及合 规 控制的有效性 ，并对公 司 的合规控制 提出相关
要求；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，负责 建 立健全公司的 风险管理 制 度并组织实 施，审定
公司的业务风 险管理政 策 ，审定公司内 控管理组 织 实施方案，审 定公司的 业 务授权方案 ，审定基
金资产组合的 风险状况 评 价分析报告， 审定公司 各 项风险与内控 状况评价 报 告，审定业 务风险损
失责任人的责 任，审定 重 大业务可行性 风险论证 ， 协调突发性重 大风险事 件 的处理；各 业 务部门
在执行业务事 项时需遵 守 相关法律法规 ，遵守公 司 业务管理制度 ，具有根 据 业务特点控 制业务风
险的职责。业 务人员是 风 险控制环节的 第一责任 人 ，部门负责人 是控制业 务 风险管理的 第一责任
人，对部门风 险控制措 施 的实施情况进 行管理； 风 险管理小组由 投资经理 、 金融工程人 员和研究
员组成，负责 制定相关 业 务风险的识别 和度量方 法 ，指导业务部 门实施风 险 的管理和控 制，并定
期出具投资组 合风险报 告 ，进行投资风 险分析与 绩 效评估；督察 长和监察 稽 核部负责监 察公司各
业务部门在相 关法律法 规 、规章制度和 业务流程 执 行方面的情况 ，确保既 定 的风险控制 措施得到
有效的贯彻执 行，发现 内 控缺失和管理 漏洞，提 出 改进要求和建 议，并报 告 法规和制度 的执行情
况。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2012 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有信 用
类债券(2011 年12 月31 日：同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投 资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行 持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入 短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
于2012 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 41,380,914.04 - - - 41,380,914.04
结算备 付金 611,151.21 - - - 611,151.21
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 79,816,000.00 - - 2,026,011,321.78 2,105,827,321.78
应收证 券清 算款 - - - 19,328,868.97 19,328,868.97
应收利 息 - - - 1,138,899.18 1,138,899.18
应收申 购款 - - - 85,897.61 85,897.61
其他资 产 - - - - -
资产总 计 121,808,065.25 - - 2,047,064,987.54 2,168,873,052.79
负债
应付证 券清 算款 - - - 17,989,238.02 17,989,238.02
应付赎 回款 - - - 12,447,404.92 12,447,404.92
应付管 理人 报酬 - - - 2,175,875.30 2,175,875.30
应付托 管费 - - - 334,750.06 334,750.06
应付交 易费 用 - - - 426,341.10 426,341.10
其他负 债 - - - 648,474.53 648,474.53 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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负债总 计 - - - 34,022,083.93 34,022,083.93
利率敏 感度 缺口 121,808,065.25 - - 2,013,042,903.61 2,134,850,968.86
上年度 末
2011 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 32,105,543.18 - - - 32,105,543.18
结算备 付金 104,211.01 - - - 104,211.01
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 80,248,000.00 - - 1,937,220,320.60 2,017,468,320.60
应收证 券清 算款 - - - 3,193,740.20 3,193,740.20
应收利 息 - - - 1,222,828.37 1,222,828.37
应收申 购款 - - - 66,261.52 66,261.52
其他资 产 - - - - -
资产总 计 112,457,754.19 - - 1,942,203,150.69 2,054,660,904.88
负债
应付证 券清 算款 - - - 7,624,425.31 7,624,425.31
应付赎 回款 - - - 498,123.13 498,123.13
应付管 理人 报酬 - - - 2,307,231.31 2,307,231.31
应付托 管费 - - - 354,958.67 354,958.67
应付交 易费 用 - - - 294,279.08 294,279.08
其他负 债 - - - 605,346.32 605,346.32
负债总 计 - - - 11,684,363.82 11,684,363.82
利率敏 感度 缺口 112,457,754.19 - - 1,930,518,786.87 2,042,976,541.06
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账面 价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到期 日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基金持有的 交易性债 券投资公允价值 占基金资 产净值的比例 为
3.74%(2011 年 12 月 31 日：3.93%) ， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2011
年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行 间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金以指数 化分散投 资 为主要投资策 略，在此 基 础上进行适度 的主动调 整 ，在数量化投 资
技术与基本面 深入研究 的 结合中谋求基 金投资组 合 在偏离风险及 超额收益 间 的最佳匹配 。金融工
程小组负责对 基金组合 的 跟踪误差和偏 离风险进 行 评估，定期提 交组合跟 踪 误差归因分 析报告和
风险监 控报 告。 在跟 踪误 差超过 一定 范围 时， 通知 基金经 理和 相关 部门 及时 进行投 资组 合的 调整 。
监察稽 核部 对投 资的 决策 和执行 过程 进行 日常 监督 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 股票的资 产 比例范围为基 金
资产净值的 90%-95% ；保 留的现金以及 到期日在 一 年以内的政府 债券等短 期 金融工具的资 产比例
合计不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本 基金 的基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实 施
监控， 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,026,011,321.78 94.90 1,937,220,320.60 94.82
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,026,011,321.78 94.90 1,937,220,320.60 94.82
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除巨 潮100 指数 外的 其他 市场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
巨潮100 指 数上 升 5%
102,472,846.51 98,062,873.97
巨潮100 指 数下 降 5%
-102,472,846.51 -98,062,873.97
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 35 页 共 47 页
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii)各层 级 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金 融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 1,950,481,392.22 元 ，属 于第 二层级 的余 额为 155,345,929.56 元， 无属 于
第三层 级的 余额(2011 年 12 月 31 日 ：第 一层 级 1,937,220,320.60 元 ，第 二层 级 80,248,000.00
元，无 第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 2,026,011,321.78 94.17
其中： 股票 2,026,011,321.78 94.17 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 36 页 共 47 页
2 固定收 益投 资 79,816,000.00 3.71
其中： 债券 79,816,000.00 3.71
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 41,992,065.25 1.95
6 其他各 项资 产 3,589,518.22 0.17
7 合计 2,151,408,905.25 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 209,048,299.49 9.79
C 制造业 483,205,622.89 22.63
C0 食品、 饮料
140,890,470.60 6.60
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 20,514,267.03 0.96
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 121,125,903.71 5.67
C7
机械 、设 备、 仪表 165,804,050.15 7.77
C8
医药 、生 物制 品 34,870,931.40 1.63
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 51,650,389.99 2.42
E 建筑业 57,824,523.25 2.71
F 交通运 输、 仓储 业 42,007,886.44 1.97
G 信息技 术业 45,569,278.81 2.13
H 批发和 零售 贸易 32,495,585.95 1.52
I 金融、 保险 业 909,860,152.22 42.62
J 房地产 业 129,080,027.11 6.05
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 1,960,741,766.15 91.84
8.2.2 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 37 页 共 47 页
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 2,336,846.00 0.11
C 制造业 27,780,526.75 1.30
C0 食品、 饮料
16,661,250.44 0.78
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 - -
C5
电子 1,626,534.31 0.08
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 - -
C8
医药 、生 物制 品 9,492,742.00 0.44
C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 30,204,234.16 1.41
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 4,947,948.72 0.23
合计 65,269,555.63 3.06
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600036 招商银 行 8,188,789 112,595,848.75 5.27
2 600016 民生银 行 13,624,972 107,092,279.92 5.02
3 601318 中国平 安 2,149,319 97,342,657.51 4.56
4 601166 兴业银 行 4,556,357 76,045,598.33 3.56
5 600000 浦发银 行 6,820,922 67,663,546.24 3.17
6 601328 交通银 行 13,672,869 67,543,972.86 3.16
7 601601 中国太 保 2,682,786 60,362,685.00 2.83
8 600030 中信证 券 4,335,929 57,928,011.44 2.71
9 000002 万
科Ａ 5,262,493 55,887,675.66 2.62 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 38 页 共 47 页
10 600837 海通证 券 4,864,602 49,862,170.50 2.34
11 600519 贵州茅 台 233,920 48,893,958.40 2.29
12 601288 农业银 行 16,035,616 44,899,724.80 2.10
13 600048 保利地 产 2,536,155 34,491,708.00 1.62
14 000651 格力电 器 1,339,249 34,150,849.50 1.60
15 601668 中国建 筑 8,489,305 33,108,289.50 1.55
16 000858 五 粮 液 1,063,174 30,013,402.02 1.41
17 601169 北京银 行 3,219,264 29,939,155.20 1.40
18 600111 包钢稀 土 791,080 29,625,946.00 1.39
19 601088 中国神 华 1,141,094 28,926,732.90 1.35
20 601939 建设银 行 6,092,020 28,023,292.00 1.31
21 600104 上汽集 团 1,587,842 28,009,532.88 1.31
22 000001 平安银 行 1,558,013 24,959,368.26 1.17
23 601006 大秦铁 路 3,618,674 24,462,236.24 1.15
24 601818 光大银 行 7,967,329 24,300,353.45 1.14
25 000157 中联重 科 2,512,317 23,138,439.57 1.08
26 600585 海螺水 泥 1,186,072 21,883,028.40 1.03
27 601628 中国人 寿 981,621 21,006,689.40 0.98
28 600256 广汇能 源 1,248,043 20,455,424.77 0.96
29 600015 华夏银 行 1,953,074 20,214,315.90 0.95
30 601857 中国石 油 2,213,502 20,010,058.08 0.94
31 600887 伊利股 份 908,514 19,969,137.72 0.94
32 600900 长江电 力 2,759,993 18,961,151.91 0.89
33 600028 中国石 化 2,705,959 18,725,236.28 0.88
34 600031 三一重 工 1,763,149 18,671,747.91 0.87
35 600383 金地集 团 2,599,034 18,245,218.68 0.85
36 600050 中国联 通 5,162,983 18,070,440.50 0.85
37 601899 紫金矿 业 4,469,110 17,116,691.30 0.80
38 600547 山东黄 金 441,374 16,842,831.84 0.79
39 002024 苏宁电 器 2,510,259 16,693,222.35 0.78
40 600011 华能国 际 2,120,331 15,139,163.34 0.71
41 000568 泸州老 窖 413,824 14,649,369.60 0.69
42 600489 中金黄 金 861,322 14,323,784.86 0.67
43 600019 宝钢股 份 2,775,263 13,571,036.07 0.64
44 000338 潍柴动 力 527,931 13,361,933.61 0.63
45 002304 洋河股 份 142,128 13,270,491.36 0.62
46 000423 东阿阿 胶 320,500 12,951,405.00 0.61
47 000983 西山煤 电 916,517 12,748,751.47 0.60
48 601988 中国银 行 4,297,950 12,550,014.00 0.59 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 39 页 共 47 页
49 000527 美的电 器 1,282,166 12,424,188.54 0.58
50 600795 国电电 力 4,702,494 12,367,559.22 0.58
51 600362 江西铜 业 513,864 12,260,795.04 0.57
52 601600 中国铝 业 2,273,728 11,664,224.64 0.55
53 601699 潞安环 能 522,554 11,438,707.06 0.54
54 600739 辽宁成 大 761,991 11,422,245.09 0.54
55 000063 中兴通 讯 1,151,671 11,228,792.25 0.53
56 000538 云南白 药 162,947 11,080,396.00 0.52
57 000895 双汇发 展 187,615 10,862,908.50 0.51
58 600276 恒瑞医 药 360,104 10,839,130.40 0.51
59 600309 烟台万 华 682,663 10,656,369.43 0.50
60 000792 盐湖股 份 367,832 9,857,897.60 0.46
61 601766 中国南 车 1,905,320 9,450,387.20 0.44
62 600348 阳泉煤 业 639,063 9,285,585.39 0.43
63 000629 攀钢钒 钛 2,251,600 9,276,592.00 0.43
64 601186 中国铁 建 1,562,535 9,172,080.45 0.43
65 601390 中国中 铁 2,981,221 9,062,911.84 0.42
66 600406 国电南 瑞 564,690 9,051,980.70 0.42
67 600089 特变电 工 1,374,421 8,878,759.66 0.42
68 601168 西部矿 业 1,091,136 8,554,506.24 0.40
69 600010 包钢股 份 1,574,086 8,500,064.40 0.40
70 000630 铜陵有 色 436,632 8,252,344.80 0.39
71 600123 兰花科 创 405,669 8,231,024.01 0.39
72 600150 中国船 舶 341,000 7,924,840.00 0.37
73 601998 中信银 行 1,755,354 7,530,468.66 0.35
74 601898 中煤能 源 950,837 7,435,545.34 0.35
75 600100 同方股 份 964,982 7,218,065.36 0.34
76 600029 南方航 空 1,822,893 7,127,511.63 0.33
77 601111 中国国 航 1,144,414 6,866,484.00 0.32
78 600068 葛洲坝 1,180,554 6,481,241.46 0.30
79 600583 海油工 程 1,082,321 6,353,224.27 0.30
80 601958 金钼股 份 532,615 6,236,921.65 0.29
81 000937 冀中能 源 441,920 6,111,753.60 0.29
82 600549 厦门钨 业 156,282 6,091,872.36 0.29
83 000758 中色股 份 287,525 5,865,510.00 0.27
84 600875 东方电 气 420,222 5,836,883.58 0.27
85 601666 平煤股 份 659,720 5,634,008.80 0.26
86 601808 中海油 服 317,526 5,207,426.40 0.24
87 601991 大唐发 电 1,285,984 5,182,515.52 0.24 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 40 页 共 47 页
88 600058 五矿发 展 255,103 4,380,118.51 0.21
89 601727 上海电 气 972,110 3,956,487.70 0.19
90 600018 上港集 团 1,350,439 3,551,654.57 0.17
91 000869 张
裕Ａ 68,749 3,231,203.00 0.15
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000776 广发证 券 1,571,438 24,231,573.96 1.14
2 600809 山西汾 酒 399,934 16,661,250.44 0.78
3 600518 康美药 业 530,300 6,968,142.00 0.33
4 000562 宏源证 券 316,852 5,972,660.20 0.28
5 600252 中恒集 团 541,944 4,947,948.72 0.23
6 600332 广州药 业 130,000 2,524,600.00 0.12
7 600395 盘江股 份 137,300 2,336,846.00 0.11
8 000970 中科三 环 49,909 1,626,534.31 0.08
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 600837 海通证 券 38,080,044.40 1.86
2 600030 中信证 券 35,112,613.56 1.72
3 601601 中国太 保 31,531,957.57 1.54
4 601166 兴业银 行 30,733,614.90 1.50
5 600585 海螺水 泥 29,748,611.36 1.46
6 601628 中国人 寿 24,850,430.00 1.22
7 600016 民生银 行 24,533,266.00 1.20
8 601818 光大银 行 22,464,023.28 1.10
9 600104 上汽集 团 22,451,723.85 1.10
10 601766 中国南 车 22,019,167.74 1.08
11 000776 广发证 券 21,783,855.62 1.07
12 000858 五 粮 液 19,550,539.74 0.96
13 601318 中国平 安 17,517,047.99 0.86
14 600809 山西汾 酒 16,373,074.41 0.80
15 600111 包钢稀 土 14,979,586.89 0.73 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 41 页 共 47 页
16 600519 贵州茅 台 14,366,516.98 0.70
17 600036 招商银 行 13,987,394.17 0.68
18 000063 中兴通 讯 13,451,245.58 0.66
19 000423 东阿阿 胶 13,321,250.29 0.65
20 600795 国电电 力 12,793,492.12 0.63
注： “买 入金 额” 是指 买 入股票 成交 金额 ， 即 成交 单价乘 以成 交数 量， 相关 交易费 用不 考虑 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 601601
中国太 保 60,413,918.43 2.96
2 600837
海通证 券 44,110,376.80 2.16
3 600030
中信证 券 39,093,235.62 1.91
4 601166
兴业银 行 38,706,375.16 1.89
5 600016
民生银 行 34,226,403.96 1.68
6 600585
海螺水 泥 32,130,726.02 1.57
7 600036
招商银 行 25,841,584.23 1.26
8 601628
中国人 寿 25,451,221.04 1.25
9 000858
五 粮 液 24,007,550.67 1.18
10 601766
中国南 车 23,932,629.54 1.17
11 601318
中国平 安 21,924,744.43 1.07
12 600519
贵州茅 台 18,644,869.69 0.91
13 600111
包钢稀 土 18,501,162.07 0.91
14 000009
中国宝 安 16,955,367.39 0.83
15 600048
保利地 产 16,156,785.12 0.79
16 000063
中兴通 讯 15,200,145.10 0.74
17 600795
国电电 力 14,114,196.97 0.69
18 600011
华能国 际 14,079,523.25 0.69
19 600104
上汽集 团 13,935,992.89 0.68
20 600015
华夏银 行 13,628,578.06 0.67
注： “ 卖出 金额 ”是 指卖 出 股票成 交金 额， 即成 交单 价乘以 成交 数量 ，相 关交 易费用 不考 虑 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 721,910,393.81
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 851,462,948.35
注： “ 买入 股票 成本 （ 成交 ） 总 额” 和 “卖 出股 票收 入 （ 成交 ） 总 额 ” 均 按成 交单价 乘以 成交融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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数量填 列， 相关 交易 费用 不考虑 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,816,000.00 3.74
其中： 政策 性金 融债 79,816,000.00 3.74
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 79,816,000.00 3.74
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 120228 12 国开 28 800,000 79,816,000.00 3.74
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 报告 期内没 有被 监管部 门立 案调查 ， 或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出本基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 500,000.00
2 应收证 券清 算款 1,864,721.43
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,138,899.18
5 应收申 购款 85,897.61 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,589,518.22
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科Ａ 55,887,675.66 2.62 B 股转H 股
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 期末 积极 投资前 五名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
173,224 15,439.55 3,048,340.06 0.11% 2,671,452,617.72 99.89%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 赵凡 1,716,217.00 2.67%
2 唐进宇 825,000.00 1.29%
3 陈德胜 788,535.00 1.23%
4 周小红 585,706.00 0.91%
5 宋適午 483,500.00 0.75%
6 杜惠 421,300.00 0.66%
7 李月兰 400,000.00 0.62%
8 方燕秋 336,807.00 0.52%
9 蔡文芳 304,232.00 0.47%
10 于俐虹 300,000.00 0.47% 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
2,661,424.68 0.10%
注： ：1. 本 报告 期末 基金 管 理人的 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份 额
总量的 数量 区间 ：100 万 份以上 ；
2 ．本 报告 期末 本基 金的 基 金经理 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间：0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2005 年5 月 12 日） 的 基金 份额 总 额 513,527,198.43
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,853,231,252.85
本报告 期基 金总 申购 份额 135,346,113.04
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 314,076,408.11
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,674,500,957.78
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人、 基金 托 管人 的专 门基 金托 管部门 未发 生重 大的 人 事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 在本 报告 期内无 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 在本 报告 期未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金聘请的 会计师事 务 所为普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司，该事 务 所自本基金合 同
生效以 来为 本基 金提 供审 计服务 至今 。本 年度 应支 付的审 计费 为人 民 币100,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
新时代证券 1 1,059,496,954.92 67.34% 925,541.97 67.76% -
银河证券 1 334,131,566.31 21.24% 279,645.44 20.47% -
光大证券 1 179,744,820.93 11.42% 160,642.77 11.76% -
广发证券 1 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
兴安证券 1 - - - - -
注：1、 本基 金选 择代 理本 公司所 管理 的基 金进 行证 券买卖 业务 的证 券经 营机 构的标 准包 括 以
下六个 方面 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易设 施符 合代 理本 基金 进行证 券交 易的
需要， 并能 为本 基金 提供 全面的 信息 服务 ；
（6） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员 ， 能 及时 为本 基金 提 供高质 量的 咨询
服务，包括宏 观经济报 告 、行业报告、 市场走向 分 析、个股分析 报告及其 他 专门报告， 并能根据
基金投 资的 特定 要求 ，提 供专门 研究 报告 。
2 、选择代理本公司所管理 的基金进行证券买卖业务 的证券经营机构的程序包 括以下四个步
骤：
（1） 券商 服务 评价 ；
（2） 拟定 租用 对象 。由 研 究部根 据以 上评 价结 果拟 定备选 的券 商；
（3） 上报 批准 。研 究部 将 拟定租 用对 象上 报分 管副 总经理 批准 ；
（4） 签约 。在 获得 批准 后 ，按公 司签 约程 序代 表公 司与确 定券 商签 约。
3 、交 易单 元变 更情 况 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
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本报告 期内 无变 更基 金租 用交易 单元 的情 况 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金 本报 告期 未租 用证 券公司 交易 单元 进行 其他 证券投 资。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 融通基金管理有限公司关于公司旗下基金所持
有的深 发 展A 估 值方 法调 整的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-1-20
2 融通基金管理有限公司关于公司旗下基金所持
有的深 发 展A 恢 复采 用收 盘价估 值的 公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-1-30
3 关于中 信证 券 （浙 江） 有 限责任 公 司 新增 代销 融
通旗下 开放 式基 金销 售业 务的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-2-15
4 关于融通旗下开放式基金参加中国工商银行个
人电子 银行 基金 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-3-31
5 关于融通旗下部分开放式基金继续参加交通银
行基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-6-29
6 关于融通旗下部分开放式基金新增深圳众禄基
金销售有限公司为代销机构并参与深圳众禄基
金销售 有限 公司 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-7-10
7 关于融通旗下部分开放式基金参加东吴证券股
份有限 公司 网上 交易 申购 费率优 惠的 公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-8-3
8 关于融通基金新增上海长量基金销售投资顾问
有限公司为代销机构并参加其申购费率优惠活
动的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-8-10
9 关于融通基金新增上海好买基金销售有限公司
为代销 机构 并参 加其 申购 费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-9-19
10 关于融通基金新增中国农业银行股份有限公司
为代销 机构 的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-10-12
11 关于融通基金新增上海天天基金销售有限公司
为代销 机构 并参 加其 申购 费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-10-29
12 关于融 通基 金新 增诺 亚正 行 （上海） 基金 销售 投
资顾问有限公司为代销机构并开通基金定期定
额申购 业务 的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-11-16
13 融通基金管理有限公司关于公司旗下基金所持
有的美 的电 器估 值方 法调 整的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-11-29
14 关于融 通基 金新 增代 销机 构的公 告 中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-12-19
15 融通巨 潮１ ００ 指数 证券 投资基 金 （Ｌ ＯＦ） 更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-12-26
16 关于融通旗下部分开放式基金参加平安银行基
金申购 费率 优惠 的公 告
中国证 券报、 证券 日
报、管 理人 网站
2012-12-31
17 融通基金关于旗下开放式基金参加中国工商银 中国证 券报、 证券 日 2012-12-31 融通巨潮 100 指数证券投资基 金(LOF)2012 年年度报告
第 47 页 共 47 页
行“2013 倾心 回馈 ”基 金 定投优 惠活 动的 公告 报、管 理人 网站
§12 备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
（一） 中国 证监 会批 准融 通巨 潮 100 指数 证券 投资 基金设 立的 文件
（二） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金基 金合 同》
（三） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金托 管协 议》
（四） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金招 募说 明书 》及其 更新
（五） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金上 市交 易公 告书》
（六） 《融 通基 金管 理有 限 公司开 放式 基金 业务 管理 规则》
（七） 融通 基金 管理 有限 公司 业 务资 格批 件和 营业 执照
（八） 基金 托管 人中 国工 商银行 业务 资格 批件 和营 业执照
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处、深 圳证 券交 易所
12.3 查 阅方 式
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 ， 或 登 陆 本 基 金 管 理 人 网 站
http://www.rtfund.com 查询。
