深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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深 证 成 份 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2012 年 年度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月29 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................ 47
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人 、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 深证成 份交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
场内基 金简 称： 深 成 ETF
基金简 称 南方深 证成 份 ETF
基金主 代码 159903
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年12 月 4 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,734,654,507.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2010-02-02
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 深成 E TF” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略 本 基金为完 全被动式 指数基 金，原则 上采用完 全复制 法，按
照 成份股在 标的指数 中的基 准权重构 建指数化 投资组 合，并
根 据标的 指 数成份股 及其权 重的变化 进行相应 调整。 当预期
成 份股发生 调整和成 份股发 生配股、 增发、分 红等行 为时，
或 因基金的 申购和赎 回等对 本基金跟 踪标的指 数的效 果可能
带 来影响时 ，或因某 些特殊 情况导致 流动性不 足时， 或其他
原 因导致无 法有效复 制和跟 踪标的指 数时，基 金管理 人可以
对 投资组合 管理进行 适当变 通和调整 ，从而使 得投资 组合紧
密地跟 踪标 的指 数。
业绩比 较基 准 本 基金的业 绩比较基 准为标 的指数。 本基金标 的指数 为深证
成 份指数。 如果指数 编制单 位变更或 停止深证 成份指 数的编
制 及发布、 或深证成 份指数 由其他指 数替代、 或由于 指数编
制方法等重大变更 导 致 深 证 成 份 指 数 不 宜 继 续 作 为 标 的 指
数 ，或证券 市场有其 他代表 性更强、 更适合投 资的指 数推出
时 ，本基金 管理人可 以依据 维护投资 者合法权 益的原 则，变
更本基 金的 标的 指数 。
风险收 益特 征 本 基金属股 票基金， 风险与 收益高于 混合基金 、债券 基金与
货 币市场基 金。本基 金为指 数型基金 ，主要采 用完全 复制法
跟 踪标的指 数的表现 ，具有 与标的指 数、以及 标的指 数所代
表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11
楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 桥大 街 17 号
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -471,072,658.07 -177,747,636.96 -315,065,279.70
本期利 润 19,509,982.00 -981,009,898.13 -275,112,967.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0057 -0.3460 -0.0673
本期加 权平 均净 值利 润率 0.61% -29.67% -5.83%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.77% -28.26% -7.15%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -1,582,975,554.07 -1,374,064,963.64 -274,141,372.82
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.4239 -0.4490 -0.0919
期末基 金资 产净 值 3,478,477,248.85 2,773,802,573.27 3,769,641,682.58
期末基 金份 额净 值 0.9314 0.9063 1.2634
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -31.28% -33.11% -6.78%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期 末可供分 配利润 ，采用期末资 产负债表 中 未分配利润与 未分配利 润 中已实现部分 的孰低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所 述基金业 绩指标 不包括持有人 认 购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收益 水平要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.89% 1.33% 5.04% 1.32% -0.15% 0.01%
过去六 个月 -3.72% 1.39% -4.04% 1.39% 0.32% 0.00%
过去一 年 2.77% 1.43% 2.22% 1.43% 0.55% 0.00%
过去三 年 -31.55% 1.51% -33.46% 1.52% 1.91% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-31.28% 1.50% -34.34% 1.52% 3.06% -0.02%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 建仓期为 基 金合同生效之 日起三个 月 ，建仓期结束 时，各项 资 产配置比例 符合合同
约定。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：基 金合 同生 效当 年按 照实际 存续 期计 算， 不按 整个自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无 。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南方基金管理 有限公司是 经中国证监会 证监基字[1998]4 号文 批准，由南 方证 券有限公司 、
厦门国际信托投资公司、 广西信托投资公司共同发 起设立。2000 年， 经 中 国证 监 会 证 监 基 金 字
[2000]78 号文 批准 进行 了 增资扩 股 ， 注 册资 本达 到1 亿元 人民 币 。2005 年 ， 经中国 证监 会证 监基
金字[2005]201 号 文 批 准 进 行 增 资 扩 股 ， 注 册 资 本 达 1.5 亿 元 人 民 币 。2010 年 ， 经 证 监 许 可
[2010]1073 号 文核 准深 圳 市机场 （集 团） 有限 公司 将其持 有 的 30% 股权 转让 给深圳 市投 资控 股有
限公司 。 目前 股权 结构 ： 华泰证 券股 份有 限公 司 45%、深 圳 市投 资控 股有 限公 司 30% 、 厦门 国际 信
托有限 公 司15% 及兴 业证 券股份 有限 公 司 10% 。 公司 在北京 、 上海 、 合肥 等地 设有分 公司 ， 在香 港
设有子 公司--南 方东 英资 产管理 有限 公司 。
截至报 告期 末， 公司 管理 资产规 模 近 2,300 亿 元， 旗下管 理 37 只 开放 式基 金 ，2 只 封闭 式基
金，多 个全 国社 保、 企业 年金和 专户 理财 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
潘海宁
本 基 金 的
基金经 理
2009 年12 月4 日 - 12
会 计 学 学 士 ， 具 有 基 金 从 业
资 格 。 曾 先 后 任 职 于 兴 业 证
券 股 份 有 限 公 司 、 富 国 基 金
管理有 限公 司。2003 年 3 月
加 入 南 方 基 金 ， 历 任 行 业 研
究 员 、 基 金 开 元 基 金 经 理 助
理 、 投 资 部 总 监 助 理 、 数 量
化 投 资 部 副 总 监 等 职 务 。
2009 年3 月 至今 ， 任 南方300
指数基 金经 理 ； 2009 年12 月
至今， 任南 方深 成 ETF 及联
接基金 基金 经理 ；2011 年 2
月至今 ，任 南 方 500 基金 经
理；2013 年 2 月 至今 ，任 南
方 500ETF 基金 经理 ； 2013 年
2 月 至 今 ， 任 南 方 开 元 沪 深
300ETF 基 金经 理。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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罗文杰
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2011 年2 月28 日 - 7
美 国 南 加 州 大 学 金 融 数 学 专
业 硕 士 、 美 国 加 州 大 学 计 算
机 专 业 硕 士 ， 双 硕 士 学 历 。
曾任职于美国 Open Link
Financial 公司 、 美国 摩根 斯
坦 利 公 司 ， 参 与 利 率 及 衍 生
品 定 价 模 型 的 相 关 工 作 。
2008 年 加盟 南方 基金 ，现 任
数 量 化 投 资 部 金 融 工 程 研 究
员；2011 年 2 月 至今 ，任 南
方小康 及小 康ETF 、 南 方300 、
南方 500 、 深 成 ETF 及 南方 深
成基金 经理 助理；2011 年10
月至今 ，任 南方 上证 380ETF
及 其 联 接 基 金 的 基 金 经 理 助
理。
注：1、对基 金的首任 基 金经理， 其 “ 任职日期 ” 为基金合同生 效日；除 首 任基金经理 外， “ 任
职日期 ”指 根据 公司 决定 确定的 聘任 日期 ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 深 证成份 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 和其他 有关 法律 法规
的规定，本着 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础 上，为基
金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 基金运作 整 体合法合规， 没有损害 基 金持有人利 益。基金
的投资 范围 、投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股
票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券 池 管理 制度 和细 则， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为17 次。 其中 ，14 次 是由 于指数 型基 金根 据标 的指 数成份 股调 整而 被动 调仓 所致 ；2 次是 由于 基
金接受 投资 者大 额申 赎后 ，被动 增减 仓位 或组 合配 置所致 ；1 次 是由 于社 保 201 组合 调整 ，选 择
期限与 收益 匹配 较好 的债 券进行 投资 的需 要。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年， 中央 针对 经济增 速下滑 推出 了稳 健偏 松的 货币政 策和 相对 积极 的财 政政策 ， 主 要 股
指在创 出数 年新 低之 后于 年底展 开升 势， 全年 深证 成指涨 幅为+2.22% 。
期间我们通 过自建的 “指 数化交易系 统” 、 “日内 择 时交易模型” 、 “跟踪误 差 归因分析系 统” 、
“ETF 现金 流精算系 统 ” 等，将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平， 并 通过严格的风 险管理
流程， 确保 了 本ETF 基金 的安全 运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
①接受大额申 购、赎回 带 来的成份股权 重偏离， 对 此我们通过日 内择时交 易 争取跟踪误差 最
小化；
②对于现金拖 累，我们 通 过“ETF 现 金流精算 系统 ”在确保安全 的前提下 将 现金比例降至 较
低水平 ，极 大的 减少 了持 有现金 对本 基金 跟踪 目标 指数产 生的 拖累 ；
③部分 成份 股分 红引 起的 基金净 值相 对于 业绩 基准 的正向 偏离 ；
④年内我们根 据指数每 半 年一次的成份 股调整进 行 了基金调仓， 事前我们 制 定了详细的调仓
方案，在实施 过程中引 入 多方校验机制 防范风险 发 生，从实施结 果来看， 效 果非常好， 跟踪误差
控制在 极小 范围 内。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
自本基金建仓 完毕至报告 期末年化跟踪 误差为 0.427 ％，今年初至 报告期末年 化跟踪误差 为
0.332 ％， 较好 的完 成了 基 金合同 中控 制年 化跟 踪误 差不超 过 2 ％的 投资 目标 ， 并保持 业内 同类 领
先。
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.9314 元， 报 告期内 ，份 额净 值增 长率 为 2.77 ％ ，同 期
业绩基 准增 长率 为2.22 ％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经过3 年的 调整 ， 中 国经 济增速 已经 从之 前的 百分 之十几 回调 至 7.5% 附近， 事物必 有循 环 规
律，增速不可 能持续下 跌 ；而日本、韩 国等发达 国 家处在和我国 现在同样 发 展阶段时， 经济增长
速度也 能够 保持 在 8% 左 右 。 因此 中国 经济 未来 几年 保持 8% 左 右的 增速 是可 行 的， 中 国经 济企 稳回
升将是 大概 率事 件。
国际方面，美 国经济已 经 处于复苏初期 ，失业率 已 经下降到警戒 线以下， 房 价也在恢复性 上
升，苹果手机 和页岩气 开 发等为美国经 济的持续 复 苏注入了强劲 动力，美 联 储已经表示 未来将收
紧印钞机器； 欧债危机 已 告一段落，国 外投资者 已 经开始买入希 腊、西班 牙 等危机国家 的国债，
表明已经不担 心这些国 家 的崩溃，欧洲 央行也没 有 继续加印钞票 的理由。 因 此，国际大 宗商品价
格未来将保持 较低水平 ， 而我国也将因 此受益， 物 价水平也会继 续保持低 位 ，货币政策 将保持适
度宽松格局。 伴随经济 企 稳回升、通胀 水平较低 、 货币政策宽松 ，企业经 营 环境将大为 好转，盈
利能力 的恢 复有 助于 提升 上市公 司的 分红 收益 率和 成长性 ，股 票资 产的 吸引 力将逐 步提 升。
本基金 为指 数基 金 ， 作 为 基金管 理人 ， 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计算 、
精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨， 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ，为持有人 提供与之
相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格， 借助 投资 本基金 参与 市场 。
对于没有太多 精力专注 于 股市的投资者 ，我们认 为 通过本基金进 行定期定 投 ，不失为一种 较
为省心省力且 长期效果 不 俗的投资方式 。而对于 那 些股市经验丰 富的投资 者 ，我们建议 在主动配
置个股的同时 ，可根据 自 己对市场走势 的判断， 用 部分仓位通过 指数基金 进 行快速加减 仓的波段
操作， 这也 是目 前较 多专 业机构 投资 者的 惯用 方法 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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项法规和管理 制度的落 实 ，保证基金合 同得到严 格 履行。公司监 察稽核部 门 按照规定的 权限和程
序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立地开展 基 金运作和公 司管理的
合规性稽核， 发现问题 及 时提出改进建 议并督促 业 务部门进行整 改，同时 定 期向董事会 和公司管
理层出 具监 察稽 核报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下：
（1） 进一 步完 善公 司各 项 内部管 理制 度
本年度监察稽 核部加强 公 司各项内部管 理制度的 制 订、修订工作 ，对公司 各 业务部门的内 部
控制制度提出 修改意见 和 建议 ，并关注 制度的健 全 性和有效性， 进一步完 善 了公司内控 制度，达
到更好 地防 范风 险的 目的 。
（2） 定期 监察 稽核 工作 与 专项稽 核工 作相 结合
按照证监会的 要求对公 司 投资、研究、 交易、信 息 技术、基金会 计、注册 登 记、人力资源 、
基金销售等主 要业务进 行 定期稽核工作 。同时， 对 投资研究、信 息技术、 基 金直销、后 台运营等
相关业 务开 展了 专项 稽核 工作， 检查 业务 开展 的合 规性和 制度 执行 的有 效性 等。
（3） 采取 事前 防范 、 事中 控制和 事后 监督 等三 阶段 工作 ， 加 强了 对日 常投 资 运作的 管理 和监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金投资组 合及个股 投 资符合比例 控制的要
求，严 格执 行分 级授 权制 度，保 证基 金投 资独 立、 公平。
（4） 继续 做好 反商 业贿 赂 工作， 从源 头上 控制 销售 风险
本年度，我公 司积极开 展 反商业贿赂工 作，对公 司 旗下基金的代 销、直销 业 务进行自查， 此
项工作 有利 于更 好地 控制 销售风 险。
（5） 对各 业务 部门 进行 了 相关法 律法 规培 训和 职业 道德培 训
本年度，我公 司采取外 聘 专家和内部专 业人士相 结 合的方式，对 各业务部 门 进行了相关法 律
法规培 训和 职业 道德 培训 ，进一 步提 高了 我司 从业 人员的 合规 素质 和职 业道 德修养 。
（6） 全 面参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 负 责 日常合 同审 查， 监 督 客户 投诉处 理。 积极
参与证 监会 新规 定出 台前 的讨论 并提 出修 改建 议。
（7） 信息 披露 和投 资者 关 系管理 工作
完成各基金及 公司的各 项 信息披露工作 ，保证所 披 露信息的真实 性、准确 性 和完整性；重 视
媒体监 督和 投资 者关 系管 理工作 。
（8） 积极 配合 人民 银行 开 展反洗 钱工 作， 按要 求进 行可疑 交易 的报 送。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 不断提高内部 监
察稽核 工作 的科 学性 和有 效性， 努力 防范 各种 风险 ，为基 金持 有人 谋求 最大 利益。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定 ，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 数量化投 资 部总监、监 察稽核总
监及基 金会 计负 责人 等 。 其中 ， 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有 10 年以 上的 基 金从业 经验 ， 且具 有
风控、合规、 会计方面 的 专业经验。同 时，根据 基 金管理公司制 订的相关 制 度，负责估 值工作决
策和执 行的 机构 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长
率达 到1% 以上 时， 可进行 收益分 配。 基金 管理 人对 基金份 额净 值增 长率 和标 的指数 同期 增长 率 的
计算方 法参 见 《 招募 说明 书》 ； 本基 金以 使收 益分 配 后基金 份额 净值 增长 率尽 可能贴 近标 的指 数同
期增长 率为原 则进行收 益 分配。基于本 基金的性 质 和特点，本基 金收益分 配 不须以弥补 浮动亏损
为前提，收益 分配后有 可 能使除息后的 基金份额 净 值低于面值； 在符合基 金 收益分配条 件的前提
下， 本 基金 收益 分配 每年 最多 12 次 ， 每 次基 金收 益 分配比 例不 低于 基金 收益 分配基 准日 可供 分配
利润 的5% 。 基 金收 益分配 基准日 即期 末可 供分 配利 润计算 截止 日； 本基 金收 益分配 采取 现金 分 红
方式； 《 基金 合同 》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配； 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权 ； 法 律法 规
或监管 机关 另有 规定 的， 从其规 定。
根据上 述分 配原 则， 本报 告期内 未有 收益 分配 事项 。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年， 本基 金托 管人在 对南方 深证 成 份 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 托管过 程中 ， 严
格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2012 年， 南 方深 证成 份交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 管理 人—— 南 方基 金管理 有限 公 司
在南方深证成 份交易型 开 放式指数证券 投资基金 的 投资运作、基 金资产净 值 计算 、基金 份额申购
赎回价格计算 、基金费 用 开支等问题上 ，不存在 任 何损害基金份 额持有人 利 益的行为， 在各重要
方面的运作严 格按照基 金 合同的规定进 行。本报 告 期内，南方深 证成 份交 易 型开放式指 数证券投
资基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的南方深证成 份交易型 开 放式指数证券 投
资基 金2012 年 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
中国工 商银 行资 产托 管部
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第 20094 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 深证成 份交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “深 证成 份ETF 基金 ”) 的财 务报 表， 包括2012 年 12 月31
日的资 产负 债表 、 2012 年 度的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变
动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公 允列报 财务报 表 是南方深 证成 份 ETF 基金 的基金管 理人
南方基 金管 理有 限公 司管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中
国证监会 ”)发 布的有 关规 定及允许 的基金 行业 实务 操作编制 财务
报表， 并使 其实 现公 允反 映；
(2)设计 、执行 和维护 必要 的内部控 制，以 使财 务报 表不存在 由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国 注
册会计 师审 计准 则要 求我 们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审
计证据 。 选 择的 审计 程序 取决于 注册 会计 师的 判断 ， 包括 对由 于 舞
弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时，注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和公 允列 报相 关的内 部控 制 ，
以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审 计工 作还 包括 评价 管 理层选 用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为 发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 南 方深 证 成份 ETF 基金 的财 务报 表 在所有 重大 方
面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发
布的有关 规定 及允许 的基 金行业实 务操 作编制 ，公 允反映了 南方
深证成 份 ETF 基金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
金毅 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2013 年3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 深证 成份 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 10,717,512.36 2,361,240.92
结算备 付金
1,403,935.57 1,676,862.09
存出保 证金
750,598.53 1,073,535.64
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,428,621,406.27 2,754,932,347.13
其中： 股票 投资
3,428,621,406.27 2,754,932,347.13
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
40,678,501.30 16,473,555.98
应收利 息 7.4.7.5 2,631.13 1,225.19
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,482,174,585.16 2,776,518,766.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,378,414.92 1,176,737.35 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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应付托 管费
275,682.97 235,347.47
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 642,296.72 365,084.50
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,400,941.70 939,024.36
负债合 计
3,697,336.31 2,716,193.68
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,061,452,802.92 4,147,867,536.91
未分配 利润 7.4.7.10 -1,582,975,554.07 -1,374,064,963.64
所有者 权益 合计
3,478,477,248.85 2,773,802,573.27
负债和 所有 者权 益总 计
3,482,174,585.16 2,776,518,766.95
注： 报 告截 止 日2012 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.9314 元 ， 基 金份 额总 额3,734,654,507.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 深证 成份 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
41,847,916.54 -957,368,503.21
1.利息 收入
48,566.87 41,918.50
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 48,566.87 41,918.50
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-448,929,014.71 -154,323,585.29
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -492,509,167.54 -185,929,747.08
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 43,580,152.83 31,606,161.79
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 490,582,640.07 -803,262,261.17 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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4. 汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 145,724.31 175,424.75
减： 二、费用
22,337,934.54 23,641,394.92
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 16,036,868.16 16,562,265.95
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,207,373.53 3,312,453.11
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,676,689.27 2,318,060.83
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 1,417,003.58 1,448,615.03
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
19,509,982.00 -981,009,898.13
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
19,509,982.00 -981,009,898.13
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 深证 成份 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
4,147,867,536.91 -1,374,064,963.64 2,773,802,573.27
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 19,509,982.00 19,509,982.00
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
913,585,266.01 -228,420,572.43 685,164,693.58
其中：1. 基 金申 购款 4,352,438,933.56 -1,276,171,437.94 3,076,267,495.62
2. 基金 赎回 款 -3,438,853,667.55 1,047,750,865.51 -2,391,102,802.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - - 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
5,061,452,802.92 -1,582,975,554.07 3,478,477,248.85
项目
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
4,043,783,055.40 -274,141,372.82 3,769,641,682.58
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -981,009,898.13 -981,009,898.13
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
104,084,481.51 -118,913,692.69 -14,829,211.18
其中：1. 基 金申 购款 3,507,159,107.02 -506,206,310.24 3,000,952,796.78
2. 基金 赎回 款 -3,403,074,625.51 387,292,617.55 -3,015,782,007.96
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
4,147,867,536.91 -1,374,064,963.64 2,773,802,573.27
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴万 善______
______ 鲍 文革______
____ 鲍文 革____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
深证成份交易 型开放式 指 数证券投资基 金(以下简 称 “本基金”) 经中国证 券监 督管理委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2009]1066 号 《 关于核 准深 证成 份交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金及其联 接基金募 集 的批复 》核准 ，由南方 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和 国证券投
资基金法》和 《深证成 份 交易型开放式 指数证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本 基金为契
约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
4,127,252,482.00 元(含 募集股 票市 值) ， 业 经普 华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天
验字(2009) 第263 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 深证 成份 交 易型开 放式 指数 证券
投资基金基金合同》于 2009 年 12 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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4,127,538,537.00 份基 金 份额， 其中 通过 代销 机构 网上现 金及 直销 机构 网下 现金认 购部 分的 认购
资金利 息折 合286,055.00 元份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为南 方基 金管 理有限 公司 ， 基 金托
管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。
根据《深证成 份交易型 开 放式指数证券 投资基金 基 金合同》和《 深证成份 交 易型开放式指 数
证券投资基金招募说明书 》的有关规定，本基金的 基金管理人南方基金管理 有限公司确定 2010
年 1 月 13 日 为本 基金 的基 金份额 折算 日。 当日 深证 成份指 数收 盘值 为 13,016.557 点， 本基 金的
基金资 产净 值为 3,964,290,323.04 元 ，折 算前 基金 份额总 额为 4,127,538,537.00 份 ，折 算前 基
金份额 净值 为0.960 元。 根据基 金份 额折 算公 式， 基金份 额折 算比 例 为 0.73786718 ， 折 算后 基金
份额总 额 为3,045,554,507.00 份， 折 算后 基金 份额 净值 为1.302 元 。 本 基金 的基金 管理 人南 方基
金管理有限公 司已根据 上 述折算比 例， 对所有基 金 份额持有人认 购的基金 份 额进行了折 算，并由
本基金 注册 登记 机构 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司于 2010 年 1 月 15 日完 成了变 更登 记。 经 深
圳证券 交易 所( 以下 简称 “ 深交所 ”) 深证 上[2010] 第 38 号文 审核 同意 ，本 基 金于 2010 年 2 月 2
日在深 交所 挂牌 交易 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《深 证 成份交易型开 放式指数 证 券投资基金基 金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资目标 是紧密跟 踪 标的指数深证 成份指数 ， 追求跟踪偏 离度和跟
踪误差最小化 ；主要投 资 范围为标的指 数的成份 股 和备选成份股 ，该部分 资 产比例不低 于基金资
产净值的 95% ；本基 金可 少量投资于新 股、债券 及 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融工 具。在
正常市 场情 况下 ， 本基 金 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过0.1% ， 年跟 踪误 差 不超 过 2% 。 本 基金 的
业绩比 较基 准为 深证 成份 指数。
本基金 的基 金管 理人 南方 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF ，于 2009 年 12 月 9 日募 集
成立了南方深 证成份交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金(以 下简称 “ 深 证成份 ETF 联接 基
金”) 。 深 证成 份ETF 联 接 基金为 契约 型开 放式 基金 ， 投 资目 标与 本基 金类 似 ， 将 绝大 多数 基金 资
产投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2013 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 深证 成
份交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 基金 合同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 发 布深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2012 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2012 年 度的 经营 成 果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的 ，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 ， 基 金管 理人 可进 行收益 分配 。 本 基金 以使 收益分 配后 基金 份额
净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率为原 则 进行收益分配 。收益分 配 不须以弥补 浮动亏损深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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为前提 ，收 益分 配后 有可 能使除 息后 的基 金份 额净 值低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报 告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计 估计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征 收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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入，债 券的 利息 收入 及其 他 收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时暂减
按50% 计入 个人 应纳 税所 得额， 依照 现行 税法 规定 即 20% 代扣 代缴 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 10,717,512.36 2,361,240.92
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 10,717,512.36 2,361,240.92
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,681,096,965.71 3,428,621,406.27 -252,475,559.44
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,681,096,965.71 3,428,621,406.27 -252,475,559.44
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,497,990,546.64 2,754,932,347.13 -743,058,199.51
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,497,990,546.64 2,754,932,347.13 -743,058,199.51
注： 于 2012 年 12 月 31 日，股 票投 资的 公允 价值 和公允 价值 变动 均包 含可 退替代 款的 估值 增 值
(2011 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
无余额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,483.09 687.01
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 148.04 538.18
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 2,631.13 1,225.19
7.4.7.6 其 他资 产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 642,296.72 365,084.50
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 642,296.72 365,084.50
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付替 代款 12,668.40 14,400.50
可退替 代款 502,066.80 62,632.71
预提费 用 394,000.00 394,000.00
应付指 数使 用费 492,206.50 467,991.15
合计 1,400,941.70 939,024.36
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,060,554,507.00 4,147,867,536.91
本期申 购 3,211,500,000.00 4,352,438,933.56
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,537,400,000.00 -3,438,853,667.55
本期末 3,734,654,507.00 5,061,452,802.92
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -352,993,981.49 -1,021,070,982.15 -1,374,064,963.64
本期利 润 -471,072,658.07 490,582,640.07 19,509,982.00
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-114,432,415.11 -113,988,157.32 -228,420,572.43
其中： 基金 申购 款 -545,643,634.73 -730,527,803.21 -1,276,171,437.94
基金赎 回款 431,211,219.62 616,539,645.89 1,047,750,865.51
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -938,499,054.67 -644,476,499.40 -1,582,975,554.07
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 35,620.45 22,563.54 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 12,946.42 19,354.96
其他 - -
合计 48,566.87 41,918.50
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-123,795,023.87 -92,715,683.44
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -368,714,143.67
-93,214,063.64
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 -492,509,167.54
-185,929,747.08
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 551,911,492.92 766,265,372.52
减：卖 出股 票成 本总 额 675,706,516.79 858,981,055.96
买卖股 票差 价收 入 -123,795,023.87 -92,715,683.44
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011
年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 2,391,102,802.04 3,015,782,007.96
减： 现 金支 付赎 回款 总额 -50,496,566.96 30,298,346.96
减： 赎 回股 票成 本总 额 2,810,313,512.67 3,078,697,724.64
赎回差 价收 入 -368,714,143.67 -93,214,063.64
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.7.13 债 券投 资收益
无。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
无。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 43,580,152.83 31,606,161.79
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 43,580,152.83 31,606,161.79
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 490,582,640.07 -803,262,261.17
—— 股 票投 资 490,582,640.07 -803,262,261.17
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 490,582,640.07 -803,262,261.17
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 145,724.31 175,424.75
合计 145,724.31 175,424.75
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票在强制 退款计算 日 与申购确认 日估值的深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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差额。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
1,676,689.27 2,318,060.83
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
1,676,689.27 2,318,060.83
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
审计费 用 94,000.00 94,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上市年 费 60,000.00 60,000.00
银行费 用 791.55 879.05
指数使 用费 962,212.03 993,735.98
合计 1,417,003.58 1,448,615.03
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.03%
的年费率计 提，逐日 累计 ，按季支付 ，标的指 数许 可使用费的 收取下限 为每 季度(自然季 度)人民
币50,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、国 家税 务总 局、 中国证 监会 于 2012 年 11 月 16 日联 合发 布财 税[2012]85 号 《关 于
实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政策有 关 问题的通知》( 以下简称 “ 通知 ”)，要 求个人
从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的 ，其 股息 红利
所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年(含 1 年)的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税
所得额 ； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂 减按25% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所 得统 一 适用 20% 的 税率 计征深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
第 32 页 共 50 页
个人所 得税 。 证 券投 资基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 按照 本通 知的 规 定计 征个 人所 得税 。
通知 自2013 年1 月1 日 起 施行。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
厦门国 际信 托有 限公 司(“ 厦门信 托”) 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南 方 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联接基金 (“ 深 证 成 份 ETF 联 接 基
金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关 联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
华泰证券 - - 129,447,267.65 8.34%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金 总量 的比
例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
华泰证券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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当期
佣金
占当期 佣金 总量 的比
例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
华泰证券 105,176.94 8.34% 7,992.22 2.19%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费后 的净 额列 示。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
16,036,868.16 16,562,265.95
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支 付基 金管 理人 南方 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值0.5% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,207,373.53 3,312,453.11
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银 行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
深证成份 ETF
联接基金
2,028,757,594.00 54.32% 1,706,281,448.00 55.75%
华泰证券 12,212,010.00 0.33% 12,212,010.00 0.40%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 10,717,512.36 35,620.45 2,361,240.92 22,563.54
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按 银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
无。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000002 万科 A
2012 年12 月 26
日
公告重大
事项
10.12 2013 年1 月21 日 11.13 37,791,847 324,006,590.67 382,453,491.64 -
000527
美的电
器
2012 年8 月27 日
重大资产
重组
9.18 - - 7,892,998 103,017,250.48 72,457,721.64 -
注： 本 基金 截至2012 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 是指数 型基金， 紧 密跟踪深证成 份指数， 具 有和标的指数 所代表的 股 票市场相似的 风
险收益特征， 属于证券 投 资基金中风险 较高、收 益 较高的品种。 本基金以 标 的指数成份 股、备选
成份股为主要 投资对象 。 本基金采用完 全复制法 ， 跟踪深证成份 指数，以 完 全按照标的 指数成份
股组成及其权 重构建基 金 股票投资组合 为原则， 进 行被动式指数 化投资。 股 票在投资组 合中的权
重原则 上根 据标 的指 数成 份股及 其权 重的 变动 而进 行相应 调整 。 但 在因 特殊 情 况( 如 流动 性不 足等)
导致无法获得 足够数量 的 股票时，基金 管理人将 搭 配使用其他合 理方法进 行 适当的替代 ，力求与
标的指 数的 跟踪 偏离 度与 跟踪误 差的 最小 化。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察 稽核部和 风险管理
部对公 司总 经理 负责 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基 金的托管 行 中 国工商银行 股份有限 公司 ，与该银行 存款相关 的信 用风险不重 大。本
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违 约风 险可 能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。 信用等级 评估以内 部 信用评级为 主，外部
信用评级为辅 。内部债 券 信用评级主要 考察发行 人 的经营风险、 财务风险 和 流动性风险 ，以及信
用产品的条款 和担保人 的 情况等。此外 ，本基金 的 基金管理人根 据信用产 品 的内部评级 ，通过单
只信用产品投 资占基金 资 产净值的比例 及占发行 量 的比例进行控 制，通过 分 散化投资以 分散信用
风险。 于2012 年12 月 31 日，本 基金 未持 有债 券(2011 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持 有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转 让的 情况 外， 其余 均能根 据本 基金 的 基 金管 理人的 投资 意图 ，以 合理 的价格 适时 变现 。
于2012 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息。 本基 金赎 回基 金份 额采用 一篮 子股 票形 式， 流动性 风险 相对 较低 。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金 融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 10,717,512.36 - - - 10,717,512.36
结算备 付金 1,403,935.57 - - - 1,403,935.57
存出保 证金 - - - 750,598.53 750,598.53
交易性 金融 资产 - - - 3,428,621,406.27 3,428,621,406.27
应收证 券清 算款 - - - 40,678,501.30 40,678,501.30
应收利 息 - - - 2,631.13 2,631.13
其他资 产 - - - - -
资产总 计 12,121,447.93 - - 3,470,053,137.23 3,482,174,585.16
负债
应付管 理人 报酬 - - - 1,378,414.92 1,378,414.92
应付托 管费 - - - 275,682.97 275,682.97
应付交 易费 用 - - - 642,296.72 642,296.72
其他负 债 - - - 1,400,941.70 1,400,941.70
负债总 计 - - - 3,697,336.31 3,697,336.31
利率敏 感度 缺口 12,121,447.93 - - 3,466,355,800.92 3,478,477,248.85
上年度 末
2011 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
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银行存 款 2,361,240.92 - - - 2,361,240.92
结算备 付金 1,676,862.09 - - - 1,676,862.09
存出保 证金 - - - 1,073,535.64 1,073,535.64
交易性 金融 资产 - - - 2,754,932,347.13 2,754,932,347.13
应收证 券清 算款 - - - 16,473,555.98 16,473,555.98
应收利 息 - - - 1,225.19 1,225.19
其他资 产 - - - - -
资产总 计 4,038,103.01 - - 2,772,480,663.94 2,776,518,766.95
负债
应付管 理人 报酬 - - - 1,176,737.35 1,176,737.35
应付托 管费 - - - 235,347.47 235,347.47
应付交 易费 用 - - - 365,084.50 365,084.50
其他负 债 - - - 939,024.36 939,024.36
负债总 计 - - - 2,716,193.68 2,716,193.68
利率敏 感度 缺口 4,038,103.01 - - 2,769,764,470.26 2,773,802,573.27
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2011 年 12 月 31 日 ：同) ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2011 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 主 要投资 于证 券交 易所 上市 交易的 股票 和债 券，
所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况或 特殊事项 的 影响，也可 能来源于
证券市 场整 体波 动的 影响 。
本基 金采用完 全复制法 跟 踪深证成份指 数，以完 全 按照标的指数 成份股组 成 及其权重构建 基
金股票投资组 合为原则 ， 通过指数化分 散投资降 低 其他价格风险 。本基金 投 资组合中， 深证成份
指数成份股和 备选成份 股 股票投资比例 不低于基 金 资产净值的 95%，新 股、 债 券及中国证 监会允
许基金 投资 的其 他金 融工 具的比 例不 高于 基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本 基金 的基金 管理 人每 日 对
本基金所持有 的证券价 格 实施监控，定 期运用多 种 定量方法对基 金进行风 险 度量，来测 试本基金
面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 3,428,621,406.27 98.57 2,754,932,347.13 99.32
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,428,621,406.27 98.57 2,754,932,347.13 99.32
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩比 较基准(7.4.1)以 外的其他 市场变 量保持 不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产净 值的
影响金额 （单位 ：人民 币 万 元）
本期末（ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升 5% 增加约 17,392 增加约 13,869
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降 5% 减少约 17,392 减少约 13,869
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 基 金申 购款
于 2012 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 3,076,267,495.62 元(2011 年 度 ：
3,000,952,796.78) ，其 中 包括以 股票 支付 的申 购 款 3,092,496,492.18 元和 以 现金支 付的 申购 款
-16,228,996.56 元(2011 年度： 其中 包括 以股 票支 付 的申购 款2,950,878,451.27 元 和以 现金 支付
的申购 款50,074,345.51 元)。
(2) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金 持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 2,973,710,192.99 元 ，属 于第 二层级 的余 额为 454,911,213.28 元， 无属 于
第三层 级的 余额(2011 年 12 月 31 日 ：第 一层 级 2,724,099,170.69 元 ，第 二层 级 30,833,176.44
元，无 属于 第三 层级 的余 额)。
(iii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 分别 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间不将 相关股票 的 公允价值列入 第一层级 ； 并根据估值调 整中采用 的 不可观察输 入 值对于
公允价 值的 影响 程度 ，确 定相关 股票 公允 价值 应属 第二层 级或 第三 层级 。
(iv) 第 三层 次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(3) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 3,428,621,406.27 98.46
其中： 股票 3,428,621,406.27 98.46
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,121,447.93 0.35
6 其他各 项资 产 41,431,730.96 1.19
7 合计 3,482,174,585.16 100.00
注： 上表 中的 股票 投资 项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 中不 含可 退替代 款估 值增 值 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业
B 采掘业 170,043,101.63 4.89
C 制造业 1,878,069,636.99 53.99
C0 食品、 饮料
499,763,284.55 14.37
C1
纺织 、服 装、 皮毛
C2
木材 、家 具
C3
造纸 、印 刷
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 68,384,997.20 1.97
C5
电子 76,468,307.03 2.22
C6
金属 、非 金属 360,291,335.62 10.36
C7
机械 、设 备、 仪表 655,189,780.52 18.84
C8
医药 、生 物制 品 217,971,932.07 6.27
C99
其他 制造 业
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应 业
E 建筑业 49,489,705.10 1.42
F 交通运 输、 仓储 业
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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G 信息技 术业 75,113,990.25 2.16
H 批发和 零售 贸易 115,831,435.65 3.33
I 金融、 保险 业 497,930,867.86 14.31
J 房地产 业 539,403,483.79 15.51
K 社会服 务业 102,739,185.00 2.95
L 传播与 文化 产业
M 综合类
合计 3,428,621,406.27 98.57
8.2.2 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000002 万科 A 37,791,847 382,453,491.64 10.99
2 000651 格力电 器 9,292,532 236,959,566.00 6.81
3 000858 五粮液 7,377,289 208,260,868.47 5.99
4 000001 平安银 行 10,810,248 173,180,172.96 4.98
5 000776 广发证 券 10,865,793 167,550,528.06 4.82
6 000157 中联重 科 17,454,146 160,752,684.66 4.62
7 002024 苏宁电 器 17,418,261 115,831,435.65 3.33
8 000069 华侨城 Ａ 13,698,558 102,739,185.00 2.95
9 000568 泸州老 窖 2,871,044 101,634,957.60 2.92
10 000338 潍柴动 力 3,669,890 92,884,915.90 2.67
11 002304 洋河股 份 986,094 92,071,596.78 2.65
12 000024 招商地 产 3,029,460 90,550,559.40 2.60
13 000423 东阿阿 胶 2,223,227 89,840,603.07 2.58
14 000983 西山煤 电 6,358,831 88,451,339.21 2.54
15 000538 云南白 药 1,130,128 76,848,704.00 2.21
16 000895 双汇发 展 1,301,443 75,353,549.70 2.17
17 000063 中兴通 讯 7,703,999 75,113,990.25 2.16
18 000527 美的电 器 7,892,998 72,457,721.64 2.08
19 000792 盐湖股 份 2,551,679 68,384,997.20 1.97
20 000402 金融街 9,836,953 66,399,432.75 1.91
21 000629 攀钢钒 钛 15,702,994 64,696,335.28 1.86 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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22 000783 长江证 券 6,551,053 61,579,898.20 1.77
23 000630 铜 陵有 色 3,029,977 57,266,565.30 1.65
24 002142 宁波银 行 5,089,184 54,250,701.44 1.56
25 000425 徐工机 械 4,594,704 52,976,937.12 1.52
26 000623 吉林敖 东 3,016,625 51,282,625.00 1.47
27 000060 中金岭 南 5,530,256 50,048,816.80 1.44
28 002081 金螳螂 1,124,255 49,489,705.10 1.42
29 000878 云南铜 业 3,093,388 46,802,960.44 1.35
30 000709 河北钢 铁 16,293,655 43,666,995.40 1.26
31 000562 宏源证 券 2,194,672 41,369,567.20 1.19
32 000937 冀中能 源 2,953,494 40,846,822.02 1.17
33 000758 中色股 份 1,997,301 40,744,940.40 1.17
34 000960 锡业股 份 1,985,019 39,462,177.72 1.13
35 000768 西飞国 际 4,706,485 39,157,955.20 1.13
36 002241 歌尔声 学 1,033,516 38,963,553.20 1.12
37 002415 海康威 视 1,205,553 37,504,753.83 1.08
38 000401 冀东水 泥 2,143,875 29,585,475.00 0.85
39 000933 神火股 份 3,819,656 28,762,009.68 0.83
40 000869 张裕 A 477,496 22,442,312.00 0.65
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000024 招商地 产 90,393,018.02 3.26
2 000776 广发证 券 59,549,811.53 2.15
3 002081 金螳螂 48,920,724.44 1.76
4 002241 歌尔声 学 38,527,546.17 1.39
5 002415 海康威 视 37,367,773.36 1.35
6 000401 冀东水 泥 33,228,963.47 1.20
7 000869 张裕A 25,675,340.92 0.93
8 000651 格力电 器 21,183,924.06 0.76
9 000527 美的电 器 19,523,214.33 0.70 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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10 002304 洋河股 份 18,924,651.70 0.68
11 000568 泸州老 窖 14,847,517.48 0.54
12 000425 徐工机 械 13,471,995.44 0.49
13 000858 五粮液 12,609,093.70 0.45
14 000001 平安银 行 10,987,093.75 0.40
15 000002 万科A 10,872,929.72 0.39
16 000878 云南铜 业 9,746,913.29 0.35
17 000895 双汇发 展 7,393,257.24 0.27
18 002202 金风科 技 7,216,044.49 0.26
19 000983 西山煤 电 7,192,675.92 0.26
20 000792 盐湖股 份 5,824,901.46 0.21
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 000039
中集集 团 46,160,426.77 1.66
2 000012
南玻 A 44,349,563.06 1.60
3 002202
金风科 技 38,790,479.63 1.40
4 000869
张裕 A 34,574,697.72 1.25
5 002304
洋河股 份 29,312,706.12 1.06
6 000858
五粮液 25,004,733.56 0.90
7 000651
格力电 器 24,627,555.34 0.89
8 000898
鞍钢股 份 24,508,926.42 0.88
9 002128
露天煤 业 18,554,521.71 0.67
10 000001
平安银 行 17,857,024.40 0.64
11 000568
泸州老 窖 17,425,266.47 0.63
12 002024
苏宁电 器 15,293,156.28 0.55
13 000338
潍柴动 力 13,203,045.95 0.48
14 000157
中联重 科 11,882,665.56 0.43
15 000002
万科 A 11,649,789.27 0.42
16 000983
西山煤 电 11,428,412.50 0.41
17 000063
中兴通 讯 10,588,625.62 0.38
18 000895
双汇发 展 10,324,153.11 0.37
19 000423
东阿阿 胶 10,101,566.94 0.36
20 000630
铜陵有 色 9,868,343.68 0.36 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位 ： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 576,629,956.35
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 551,911,492.92
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 750,598.53
2 应收证 券清 算款 40,678,501.30
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,631.13
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 - 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 41,431,730.96
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限 部分的 公允价 值 占基金资 产净值 比例 （% ） 流通受限 情况说 明
1 000002 万科 A 382,453,491.64 10.99 公告重大 事项
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本 报 告期 末未 持有 积极投 资。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
其中： 中国 工商 银行--- 南方
深证成 份交 易型 开放 式指 数
证券投 资基 金联 接基 金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
17,312 215,726.35 2,939,943,770.00 78.72% 794,710,737.00 21.28% 2,028,757,594.00 54.32%
注：机构投资 者“持有 份 额”和“占总 份额比例 ” 数据中已包含 “中国工 商 银行－南方 深证成份
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 ”的 “持 有份额 ”和 “占 总份 额比 例”数 据。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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9.2 期末 上 市基金 前十 名持有 人
份额单 位： 份
序
号
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 太平人 寿保 险有 限公 司 396,298,833.00 10.61%
2 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 219,905,302.00 5.89%
3 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 42,976,302.00 1.15%
4 中信建 投证 券股 份有 限公 司 35,022,667.00 0.94%
5
美 国 友 邦 保 险 有 限 公 司 上 海 分 公 司 － 传 统 －
普通保 险产 品
29,149,010.00 0.78%
6
美 国 友 邦 保 险 有 限 公 司 广 东 分 公 司 —传统 —
普通保 险产 品
27,068,128.00 0.72%
7
美 国 友 邦 保 险 有 限 公 司 北 京 分 公 司 － 传 统 －
普通保 险产 品
16,864,441.00 0.45%
8 融金汇 通电 子支 付有 限公 司 13,000,000.00 0.35%
9 华泰证 券股 份有 限公 司 12,212,010.00 0.33%
10 北京银 盈通 管理 咨询 有限 公司 11,810,210.00 0.32%
中 国 工 商 银 行 － 南 方 深 证 成 份 交 易 型 开 放 式
指数证 券投 资基 金联 接基 金
2,028,757,594.00 54.32%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
无。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年12 月4 日 ）基 金份 额总 额 4,127,538,537.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,060,554,507.00
本报告 期基 金总 申购 份额 3,211,500,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,537,400,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,734,654,507.00
深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据公 司第 五届 董事 会第 二十二 次会 议审 议通 过， 并经中 国证 监会 证监 许可{2012}1550 号文
批准， 聘任 杨小 松为 公司 督察长 。
根据公 司第 五届 董事 会第 二十二 次会 议审 议通 过 ， 并向中 国基 金业 协会 报备 ， 聘 任秦 长奎 为
公司副 总经 理， 同时 辞去 公司督 察长 职务 。
经中国 证监 会基 金部 【2013 】13 号 文函 复， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 高良 玉不 再担任 我公 司
总经理 职务 ，由 董事 长吴 万善代 为履 行我 公司 总经 理职务 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所， 本 年度 应 支付给 普华 永道 中天 会计 师事务 所有 限 公
司审计 费 用94,000 元， 该 审计机 构已 提供 审计 服务 的连续 年限 为3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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例
红塔证券 1 591,515,976.22 52.59% 523,432.73 53.98% 本期新增深
圳交易单元
一个
中信建投 1 353,358,775.28 31.42% 293,193.05 30.24% -
国泰君安 1 67,863,728.62 6.03% 58,799.37 6.06% -
国信证券 1 48,879,812.12 4.35% 39,715.12 4.10% -
申银万国 1 48,721,065.43 4.33% 42,210.62 4.35% -
银河证券 1 11,745,368.06 1.04% 9,954.31 1.03% -
广发证券 1 2,682,810.54 0.24% 2,374.04 0.24% -
东北证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
注：1 、 为 节约 交易 单元 资 源， 我公 司在 交易 所交 易 系统升 级的 基础 上 ， 对 同 一银行 托管 基金 进行
了席位 整合 。
2、 根 据中 国证 监会 《 关于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
a、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
b、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
c、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B：选 择流 程
公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ， 并 根据 评比 的 结果选 择交 易单 元 ：
a、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
b、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
无。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基 金管 理有 限公 司关 于开通
支付宝 网上 直销 交易 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 27 日 深证成份交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告
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2 南方基 金管 理有 限公 司关 于提请
投资者 及时 更新 已过 期身 份证件
或者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 26 日
3 南方基 金关 于深 证成 份交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金增 加中信
证券、 中信 证券 （浙 江） 、 中信万
通为申 购赎 回代 理券 商的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 25 日
4 关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票
估值方 法的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 11 日
5 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加
包商银 行为 代销 机构 及开 通定投
和转换 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 25 日
6 南方基 金关 于开 展农 行卡 网上直
销费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 20 日
7 关于注 意防 范冒 用南 方基 金名义
进行的 非法 证券 活动 的提 示
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 25 日
8 南方基 金关 于开 通电 子直 销汇款
交易的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 3 月 26 日
9 关于注 意防 范冒 用南 方基 金名义
进行的 非法 证券 活动 的提 示
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 1 月 9 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 深 证成份 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金的 文件 。
2 、深 证成 份交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同。
3 、深 证成 份交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金托 管协 议。
4 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳 市福 田中 心区 福华 一路 6 号免 税商 务大 厦 31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站 ：http://www.nffund.com
