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泰达进取(150054)

泰达进取:2012年年度报告查看PDF公告

泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 
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泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告 2012年12月31日 基金管理人:泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2013年3 月29日 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 2 页 共 59 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年 度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见 的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自2012年1月1日起至2012年12月 31日止。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 3 页 共 59 页


1.2目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40 8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 .................................................................................... 41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 52 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 52 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 4 页 共 59 页


8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 55 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 5 页 共 59 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 泰达宏利中证500指数分级证券投资基金 基金简称 泰达宏利500指数分级 基金主代码 162216 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年12月 1日 基金管理人 泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 60,805,788.92份 基金合同存续期 持续经营 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011-12-20 下属分级基金的基金简称 泰达稳健 泰达进取 泰达中证 500 下属分级基金的交易代码 150053 150054 162216 报告期末下属分级基金份额 总额 13,962,220.00份 20,943,330.00份 25,900,238.92份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪中证 500 指数,力争获取 与标的指数相似的投资收益,并将基金的净值增长率与业绩比较 基准之间的日均跟踪误差偏离度绝对值控制在0.35%以内, 年跟踪 误差控制在4%以内。 投资策略 本基金采用指数完全复制方法,原则上按照标的指数成分股及权 重构建基金的投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动 进行相应的调整,以达到跟踪和复制指数的目的。但如遇特殊情 况(如市场流动性不足、成分股被限制投资等)致使基金无法购 得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理的方法进 行适当替代,以实现对跟踪误差的有效控制。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准:95%×中证 500 指数收益率+5%×1 年 期定期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为股票型指数基金,属于高风险、高收益的基金品种,其 预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基 金。 下属三级基金的风险收益 特征 泰达稳健份额具有 低风险、收益相对稳 定的特征 泰达进取份额具有 高风险、高预期收益 的特征 -


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2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 泰达宏利基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 曹桢桢 唐州徽 联系电话 010-66577728 010-66594855 电子邮箱 irm@mfcteda.com tgxxpl@bank-of-china.com 客户服务电话


400-69-88888 95566 传真 010-66577666 010-66594942 注册地址 北京市西城区金融大街 7 号 英蓝国际金融中心南楼三层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市西城区金融大街 7 号 英蓝国际金融中心南楼三层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100033 100818 法定代表人 刘惠文 肖钢 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:// www.mfcteda.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 司 中国上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号星展银行大厦 6楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 12月 1日(基金合 同生效日)-2011年12月31 日 本期已实现收益 3,133,290.16 -1,336,899.32 本期利润 9,020,564.64 -5,569,870.74 加权平均基金份额本期利润 0.0888 -0.0049 本期加权平均净值利润率 8.80% -0.49% 本期基金份额净值增长率 -1.40% -2.00% 3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 期末可供分配利润 -2,075,178.67 -4,837,782.82 期末可供分配基金份额利润 -0.0341 -0.0196 期末基金资产净值 58,594,887.91 241,957,848.68 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 7 页 共 59 页


期末基金份额净值 0.964 0.980 3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 基金份额累计净值增长率 -3.37% -2.00% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字; 3.期末可供分配利润等于期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金合同于 2011 年 12 月 1 日生效,对比期间 2011 年为 2011 年 12 月 1 日(基金合同生效日) 至 2011年 12月 31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 2.77% 1.39% 2.33% 1.37% 0.44% 0.02% 过去六个月 -5.02% 1.40% -5.21% 1.39% 0.19% 0.01% 过去一年 -1.40% 1.42% 0.56% 1.46% -1.96% -0.04% 自基金合同 生效起至今 -3.37% 1.38% -13.29% 1.48% 9.92% -0.10% 注:本基金的业绩比较基准:中证 500指数收益率*95%+1年期定期存款利率*5%。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 8 页 共 59 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本基金于 2011 年 12 月 1 日成立,建仓期为 6个月,建仓期末至报告期末不满一年,本基金 在建仓期末及报告期末已满足基金合同规定的投资比例。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 9 页 共 59 页


3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金合同生效日为2011年12月1日,2011年度净值增长率的计算期间为 2011年12月1 日至2011年12月 31 日。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中证 500、泰达稳健、泰达进取)不进 行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰达宏利基金管理有限公司原名湘财合丰基金管理有限公司、湘财荷银基金管理有限公司、 泰达荷银基金管理有限公司,成立于2002年6 月,是中国首批合资基金管理公司之一。截至报告 期末本公司股东及持股比例分别为:北方国际信托股份有限公司:51%;宏利资产管理(香港)有泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 10 页 共 59 页


限公司:49%。 目前公司管理着包括泰达宏利价值优化型系列基金、泰达宏利行业精选基金、泰达宏利风险 预算混合型基金、泰达宏利货币市场基金、泰达宏利效率优选混合型基金、泰达宏利首选企业股 票型基金、泰达宏利市值优选股票型基金、泰达宏利集利债券型基金、泰达宏利品质生活灵活配 置混合型基金、泰达宏利红利先锋股票型基金、泰达宏利中证财富大盘指数型基金、泰达宏利领 先中小盘股票型基金、泰达宏利聚利分级债券型基金、泰达宏利全球新格局基金、泰达宏利中证 500 指数分级基金、泰达宏利逆向策略股票型基金在内的十八只证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 刘欣 本基金基 金经理 2012 年 8 月 14日 - 6 清华大学数学科学系毕 业,理学硕士。2007 年 7 月至2008 年12 月就 职于工银瑞信基金管理 有限公司任定量分析 师;2008 年 12 月至 2011 年 7 月就职于嘉 实基金管理有限公司任 定量分析师;2011 年 7 月加盟泰达宏利基金管 理有限公司,担任产品 与金融工程部高级研究 员; 2012 年8 月 14 日起 人泰达宏利中证 500 指 数分级证券投资基金基 金经理,具备 6 年基金 从业经验,具有基金从 业资格。 王咏辉 本基金基 金经理、 金融工程 部副总经 理 2011年12月 1日 2012年8月20 日 14 英国牛津大学工程和计 算机专业,硕士学历; 曾担任伦敦摩根大通 ( JP Morgan)投资基 金管理公司分析员、高 级分析师、汇丰投资基 金管理公司(HSBC)高 级分析师、巴克萊国际 投资基金管理公司 ETF 亚洲部门经理、巴克莱 资本公司(Barclays 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 11 页 共 59 页


Capital) 部 门 经 理 。 2008 年 4 月加入泰达 宏利基金管理有限公 司,担任金融工程部副 总经理;2011 年 4 月 23 日起任泰达宏利中 证财富大盘指数证券投 资基金基金经理;2011 年 7 月 20 日起担任泰 达宏利全球新格局证券 投资基金基金经理;具 备 14 年基金从业经验, 具有基金从业资格。 注:1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任职 日期和离任日期均指公司做出决定的公告日期。 2、我公司已于2012 年 8 月22 日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于变更基金经理的公告》 。 王咏辉先生自2012 年8 月20 日起不再担任本基金基金经理。 3、我公司已于2012 年 8 月16 日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于增聘基金经理的公告》 。 刘欣先生自2012 年8 月14 日起担任本基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定,本基金运作整体合 法合规,没有出现损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人建立了公平交易制度和内部控制流程,严格执行相关制度规定。在投资管理活 动中,公平对待不同投资组合,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有 平等机会;在交易环节实行集中交易制度,交易部运用交易系统中的公平交易功能并按照时间优 先、价格优先的原则严格执行所有指令,保公平交易可操作、可评估、可稽核、可持续;对于债 券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易,交易部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配,确保各投资组合享有公平的投资机会。 基金管理人的风险管理部定期对基金管理人管理的不同投资组合的收益率差异进行分析,对 连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5 日内)基金管理人管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行分析,并经公司管理层审核签署后存档备查。基金管理人的监察稽核部定泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 12 页 共 59 页


期对公平交易制度的执行和控制工作进行稽核。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人的风险管理部事后从交易指令的公平性、同日反向交易、不同窗口下的同向交易 溢价率和风格相似的基金的业绩等方面,对报告期内的公平交易执行情况进行统计分析。本报告 期内,交易指令多为指令下达人管理的多只资产组合同时下发,未发现明显的非公平交易指令; 基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输 送的同日反向交易;场外交易的交易价格与市场价格一致,场内交易的溢价率在剔除交易时间差 异、交易数量悬殊、市场波动剧烈等因素后,处于正常范围之内;基金管理人管理的各投资组合 的业绩由于投资策略、管理风格、业绩基准等方面的因素而有所不同。 本报告期内,本基金管理人管理的各投资组合之间未发现利益输送或不公平对待不同组合的 情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度,对异常交易行为进行事前、事中和事后的 监控,风险管理部对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对异常交易发生 前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析,定期对各投资组合的交易行为进行整体 分析评估,定期向风险控制委员会提交公募基金和特定客户资产组合的交易行为分析报告。如发 现疑似异常交易情况,相关投资组合经理对该交易情况进行合理性解释。监察稽核部定期对异常 交易制度的执行和控制工作进行稽核。 在本报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合的同日反向交易成交较少的单边交易量均 不超过该证券当日成交量的 5%,没有发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为,在本 报告期内也未发生因异常交易而受到监管机构的处罚情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年A股市场整体呈现出震荡走势。从板块上来看,一、四季度周期股表现较好,二、三 季度以电子、医药为代表的成长股表现较好。从全年来看,地产、非银行金融、建筑、银行等周 期复苏类行业表现较好,体现出较强的估值修复特征。 结合宏观经济数据低通胀、经济增速降低但逐渐企稳的特征,2012年的行业轮动表现部分确 认了投资时钟的由衰退转向复苏阶段特征。


本基金在2012年上半年操作中,严格遵守基金合同,应用指数复制技术和数量化手段降低交泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 13 页 共 59 页


易成本并控制跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末,本基金份额净值为 0.964 元,本报告期份额净值增长率为-1.40%,同期业绩 比较基准增长率为0.56%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 对于2013年的经济仍维持复苏的观点。一些先行景气数据显示经济已经企稳,通胀数据目前 不高。威胁复苏的风险在于通胀上升的速度是否超过预期,进入滞涨格局,引发再一次调控。对 于市场的观点,我们仍维持之前相对乐观的态度,股票是复苏期最适宜投资的大类资产。随着经 济的缓慢复苏,此前过度悲观的情绪会逐渐平复,估值修复、盈利上升确认的双重动力推动股市 上行。 在行业方面,结合对于投资时钟的判断,我们将重点关注地产、家电、汽车等低估值早周期 行业,同时兼顾食品饮料、医药等稳定增长行业的长期机会。 作为指数基金,本基金将积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的 冲击,有效控制跟踪误差,并力争获得超额收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保基金投资的合法合规、切实维护基 金份额持有人的最大利益,基金管理人主要采取了如下监察稽核措施:本基金管理人根据《证券 投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度,督察长、监察稽核部门、风险控制部门 定期与不定期的对基金的投资、交易、研发、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后 的监督检查。 同时,公司制定了具体严格的投资授权流程与权限;在证券投资交易前由研究部门建立可供 投资的优选库并定期进行全面维护更新和适时对个股进行维护更新,通过信息技术建立多级投资 交易预警系统,并把禁选股票排除在交易系统之外;设立专人负责信息披露工作,信息披露做到 真实、准确、完整、及时;引入外方股东在风险控制方面的先进经验,完善公司风险管理指标及 流程,监控公司各项业务的运作状况和风险程度;独立于各业务部门的内部监察人员日常对公司 经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门整改, 并定期制作监察稽核报告报中国证监会、当地证监局和公司董事会。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 14 页 共 59 页


员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告 期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的副总经理负责,成员 包括督察长、投资总监、基金经理及研究部、交易部、固定收益部、监察稽核部、金融工程部、 风险管理部、基金运营部的相关人员,均具有丰富的专业工作经历,具备良好的专业经验和专业 胜任能力。基金经理参与估值委员会对相关停牌品种估值的讨论,发表相关意见和建议,但涉及 停牌品种的基金经理不参与最终的投票表决。本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利 益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中证 500、泰达稳健、泰达进取)不进 行收益分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人” )在对泰达宏利中证 500指数分级 证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 15 页 共 59 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2013)第 21302号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 泰达宏利中证500 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的泰达宏利中证500指数分级证券投资基金(以 下简称“泰达宏利中证 500 指数基金”)的财务报表, 包括 2011 年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年 12 月 1 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间和 2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附 注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是泰达宏利中证 500 指数基金的基金 管理人泰达宏利基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包 括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述泰达宏利中证 500 指数基金的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 16 页 共 59 页


反映了泰达中证 500 指数基金2011年 12 月 31 日及 2012年 12 月31日的财务状况以及2011年12月1日(基金合同生效日)至 2011年12月31日止期间和2012年度的经营成果和基金净值变 动情况。 注册会计师的姓名 汪棣 吴海霞 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦 6 楼 审计报告日期 2013年3月18日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:泰达宏利中证500指数分级证券投资基金 报告截止日: 2012年 12 月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2012 年 12月 31日 上年度末 2011 年 12 月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 3,132,997.93 12,738,721.98 结算备付金


136,921.95 - 存出保证金


526.71 - 交易性金融资产 7.4.7.2 55,169,749.04 228,861,103.14 其中:股票投资


55,169,749.04 228,861,103.14 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


1,803,851.01 2,754,858.73 应收利息 7.4.7.5 535.84 150,161.42 应收股利


- - 应收申购款


8,309.82 2,075.09 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - 29,202.10 资产总计


60,252,892.30 244,536,122.46 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012 年 12月 31日 上年度末 2011 年 12 月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 17 页 共 59 页


卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


378,127.81 - 应付赎回款


1,033,768.17 1,076,408.52 应付管理人报酬


50,471.94 940,280.92 应付托管费


10,094.41 188,056.19 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 112,764.67 318,125.76 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 72,777.39 55,402.39 负债合计


1,658,004.39 2,578,273.78 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 60,670,066.58 246,795,631.50 未分配利润 7.4.7.10 -2,075,178.67 -4,837,782.82 所有者权益合计


58,594,887.91 241,957,848.68 负债和所有者权益总计


60,252,892.30 244,536,122.46 注: 1. 报告截止日2012 年 12 月 31日,基金份额净值0.964 元,基金份额总额 60,805,788.92 份, 其中下属泰达中证 500 份额 25,900,238.92 份,泰达稳健份额 13,962,220.00 份,泰达进取份额 20,943,330.00 份。下属泰达中证 500 份额净值 0.964 元,泰达稳健份额净值 1.069 元,泰达进 取份额净值0.894 元。 2. 本财务报表的实际编制期间为 2011年 12 月 1 日(基金合同生效日)至2011年 12 月 31日止期 间和2012年度。 7.2 利润表 会计主体:泰达宏利中证500指数分级证券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年12月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月31 日 上年度可比期间 2011年 12 月1 日(基金 合同生效日)至 2011年 12 月 31日 一、收入


12,306,844.65 -3,912,553.03 1.利息收入


92,831.74 1,706,505.34 其中:存款利息收入 7.4.7.11 92,831.74 418,553.95 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 18 页 共 59 页


买入返售金融资产收入


- 1,287,951.39 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


5,787,891.76 -2,871,826.26 其中:股票投资收益 7.4.7.12 5,027,690.00 -2,871,826.26 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 760,201.76 - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 5,887,274.48 -4,232,971.42 4. 汇兑收益(损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 538,846.67 1,485,739.31 减:二、费用


3,286,280.01 1,657,317.71 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,054,478.36 940,280.92 2.托管费 7.4.10.2.2 210,895.71 188,056.19 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 1,552,712.29 470,360.85 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.19 468,193.65 58,619.75 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 9,020,564.64 -5,569,870.74 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 9,020,564.64 -5,569,870.74 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:泰达宏利中证500指数分级证券投资基金 本报告期:2012年1月1日至2012年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月 1日至 2012 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 246,795,631.50 -4,837,782.82 241,957,848.68 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 9,020,564.64 9,020,564.64 三、本期基金份额交易产 -186,125,564.92 -6,257,960.49 -192,383,525.41 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 19 页 共 59 页


生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 232,317,262.50 6,430,471.57 238,747,734.07 2.基金赎回款 -418,442,827.42 -12,688,432.06 -431,131,259.48 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 60,670,066.58 -2,075,178.67 58,594,887.91 项目 上年度可比期间 2011年12 月1 日(基金合同生效日)至 2011年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,435,467,765.48 - 1,435,467,765.48 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -5,569,870.74 -5,569,870.74 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -1,188,672,133.98 732,087.92 -1,187,940,046.06 其中:1.基金申购款 34,707.08 -881.02 33,826.06 2.基金赎回款 -1,188,706,841.06 732,968.94 -1,187,973,872.12 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 246,795,631.50 -4,837,782.82 241,957,848.68 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______缪钧伟______














______傅国庆______














____王泉____ 基金管理公司负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第1338号 《关于核准泰达宏利中证500指数分级证券 投资基金募集的批复》核准,由泰达宏利基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 20 页 共 59 页


法》和《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开 放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,435,113,080.87 元,业经普华 永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 466 号验资报告予以验证。经向中国 证监会备案, 《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金基金合同》 于 2011年12 月1 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 1,435,467,765.48 份基金份额,其中认购资金利息折合 354,684.61份基金份额。本基金的基金管理人为泰达宏利基金管理有限公司,基金托管人为中国 银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。 根据《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《泰达宏利中证 500 指数分级 证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案。本基金的基金份额包括泰达宏利中证 500 指数 分级证券投资基金之基础份额(简称“泰达中证 500 份额)、泰达宏利中证 500 指数分级证券投资 基金之稳健收益类份额(简称”泰达稳健份额)与泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金之进取 收益类份额(简称“泰达进取份额”)。其中,泰达稳健份额、泰达进取份额的基金份额配比始终 保持 4:6 的比率不变。本基金发售结束后,投资者场外认购的全部份额将确认为泰达中证 500 份 额;投资者场内认购的全部将按 4:6 的比率自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别,即 泰达稳健份额和泰达进取份额。两类基金份额的基金资产合并运作。泰达中证 500 份额只可以进 行场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。泰达稳健份额和泰达进取份额只可在深圳证券交易 所上市交易,不可单独进行申购或赎回。本基金在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对 泰达稳健份额和泰达进取份额分别进行参考净值计算,本基金净资产优先确保泰达稳健份额的本 金及泰达稳健份额累计约定日应得收益;本基金在优先确保泰达稳健份额的本金及累计约定日应 得收益后的剩余净资产计为泰达进取份额的净资产。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2011]第 379 号文审核同意,本基金泰达稳 健份额 74,125,804.00 份,泰达进取份额 111,188,706.00 份,于 2011年 12 月 22日在深交所挂 牌交易。未上市交易的泰达中证 500 份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务 将其转至深交所场内后,选择将泰达中证 500 份额分拆为泰达稳健份额和泰达进取份额后即可上 市流通。 在泰达稳健份额、 泰达中证 500份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年 度外)第一个工作日,本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前 与折算后,泰达稳健份额和泰达进取份额的份额配比保持 4:6 的比例。对于泰达稳健份额期末的 约定应得收益,即泰达稳健份额每个会计年度 12 月 31 日份额参考净值超出 1.000 元部分,将折 算为泰达中证 500 份额的场内份额分配给泰达稳健份额持有人。除以上定期份额折算外,本基金泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 21 页 共 59 页


还将在以下两种情况进行不定期份额折算,即:当泰达中证 500 份额净值大于或等于 2.000 元; 当泰达进取份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元。当泰达中证 500 份额的基金份额净值 大于或等于 2.000 元后,本基金将分别对泰达稳健份额、泰达进取份额和泰达中证 500 份额进行 份额折算,份额折算后本基金将确保泰达稳健份额和泰达进取份额的比例为 4:6,份额折算后泰 达稳健份额和泰达进取份额的参考净值以及泰达中证500份额的基金份额净值均调整为1.000元。 当泰达进取份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250 元后,本基金将分别对泰达稳健份额、泰 达进取份额和泰达中证 500 份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保泰达稳健份额和泰达进 取份额的比例为4:6,份额折算后泰达中证 500份额净值、泰达稳健份额和泰达进取份额的基金 份额参考净值均调整为1.000 元。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金 合同》的有关规定,本金的投资目标是紧密跟踪中证 500 指数,力争获取与标的指数相似的投资 收益。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数的成份股、备选成分股、 新股、固定收益产品、货币市场工具、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的 其他金融工具。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基 金资产的比例为 85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证 500 指数 成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳 的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基 金的业绩比较基准为:95%×中证 500指数收益率+5%×1 年期定期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司于 2013 年 03 月 29 日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告 和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《泰达宏 利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012年度和 2011年 12 月 1日(基金合同生效日)至 2011 年 12月 31 日止期间财务报泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 22 页 共 59 页


表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及2012 年度和 2011年 12 月 1日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。 本财务报表的实际编制期间为 2012年度 和2011年12月1日(基金合同生效日)至2011年 12 月31日止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有 的其他金融负债为其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 23 页 共 59 页


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融 资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比 例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 24 页 共 59 页


申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 根据《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 ,在存续期内,本基金(包括泰达 中证500份额、泰达稳健份额、泰达进取份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分 的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经 营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一 定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 25 页 共 59 页


7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (a)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告 [2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ,根据具体情况采用《中国证 券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法、现金 流量折现法等估值技术进行估值。 (b)对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进一 步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 , 若在证券交易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始 投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确 认为估值增值。 (c)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股 息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 26 页 共 59 页


(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂 减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月 31 日 上年度末 2011年 12月 31 日 活期存款 3,132,997.93 12,738,721.98 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计: 3,132,997.93 12,738,721.98 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 53,515,445.98 55,169,749.04 1,654,303.06 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 53,515,445.98 55,169,749.04 1,654,303.06 项目 上年度末 2011年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 233,094,074.56 228,861,103.14 -4,232,971.42 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 27 页 共 59 页


资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 233,094,074.56 228,861,103.14 -4,232,971.42 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债(2011 年同) 。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末买入返售金融资产余额为零(2011年同) 。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券(2011年同) 。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 12月 31 日 上年度末 2011年12月 31 日 应收活期存款利息 474.24 150,161.24 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 61.60 - 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - 0.18 其他 - - 合计 535.84 150,161.42 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月 31 日 上年度末 2011年 12月 31 日 其他应收款 - - 待摊费用 - 29,202.10 合计 - 29,202.10 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 12月 31 日 上年度末 2011年 12月 31 日 交易所市场应付交易费用 112,764.67 318,125.76 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 28 页 共 59 页


银行间市场应付交易费用 - - 合计 112,764.67 318,125.76 7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月 31 日 上年度末 2011年 12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 3,896.07 4,056.78 预提费用 66,000.00 32,539.99 指数使用费 2,881.32 18,805.62 合计 72,777.39 55,402.39 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月1日至2012年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 246,795,631.50 246,795,631.50 本期申购 403.32 403.32 本期赎回(以“-”号填列) -348,011.81 -348,011.81 2012 年 1 月 4 日 基金拆分/份 额折算前 246,448,023.01 246,448,023.01 基金拆分/份额折算变动份额 595,242.31 - 本期申购 232,861,470.23 232,316,859.18 本期赎回(以“-”号填列) -419,098,946.63 -418,094,815.61 本期末 60,805,788.92 60,670,066.58 注: 1.根据《泰达宏利中证500 指数分级证券投资基金基金合同》 ,本基金的泰达稳健份额、泰达进取 份额不接受投资者的申购与赎回;在本基金基金合同生效后,投资者可通过场内或场外两种方式 对泰达中证500份额进行日常的申购与赎回。 2. 本基金自 2011 年 10 月 24 日至 2011 年 11 月 25 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金 1,435,113,080.87元。根据《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金招募说明书》和《泰达宏 利中证 500 指数分级证券投资基金基金份额发售公告》的规定,本基金设立募集期内认购资金产 生的利息收入 354,684.61 元在本基金成立后,折算为 354,684.61 份基金份额,划入基金份额持 有人账户。 3. 根据《泰达宏利中证500 指数分级证券投资基金开放日常申购、赎回、定期定额投资业务的公 告》 ,本基金于2011年 12 月22日起开始办理基金日常申购、赎回及定期定额投资业务。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 29 页 共 59 页


4. 根据《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 ,深交所和中国证券登记结算有限 责任公司的相关业务规定,本基金以2012年1 月4日为份额折算基准日,对泰达中证 500份额的 场外份额、场内份额以及泰达稳健份额实施定期份额折算。 5. 截至 2012年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为35,549,314.00 份,其中泰达 稳健份额为13,962,220.00 份,泰达进取份额20,943,330.00份,泰达中证 500 份额643,764.00 份;托管在场外未上市交易的基金份额为 25,256,474.92 份,上市的基金份额登记在证券登记结 算系统,可选择按市价流通,或投资者可在场内申购和赎回泰达中证 500 份额。投资者可选择将 其场内申购的泰达中证 500 份额按 4:6 的比例分拆成泰达稳健份额和泰达进取份额,投资者可按 4:6 的配比将其持有的泰达稳健份额和泰达进取份额申请合并为泰达中证 500 份额后赎回。未上 市的基金份额登记在证券登记结算系统,按基金份额净值申购或赎回。基金份额持有人可通过跨 系统转托管业务将其转至深交所场内后,选择将泰达 500 分拆为泰达稳健和泰达进取后即可上市 流通。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,941,663.88 -2,896,118.94 -4,837,782.82 本期利润 3,133,290.16 5,887,274.48 9,020,564.64 本期基金份额交易 产生的变动数 -2,528,242.32 -3,729,718.17 -6,257,960.49 其中:基金申购款 4,291,863.44 2,138,608.13 6,430,471.57 基金赎回款 -6,820,105.76 -5,868,326.30 -12,688,432.06 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,336,616.04 -738,562.63 -2,075,178.67 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12 月 31日 上年度可比期间 2011年12月1日(基金合同生效日) 至 2011年12月 31日 活期存款利息收入 41,516.30 418,553.77 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 45,099.14 - 其他 6,216.30 0.18 合计 92,831.74 418,553.95 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 30 页 共 59 页


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012 年 12月 31日 上年度可比期间 2011年 12月 1日(基金合 同生效日)至2011年12月31日 卖出股票成交总额 568,823,594.75 72,866,042.07 减:卖出股票成本总额 563,795,904.75 75,737,868.33 买卖股票差价收入 5,027,690.00 -2,871,826.26 7.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期内无买卖债券差价收入(2011年同) 。 7.4.13.1资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益(2011年同) 。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期内无买卖权证差价收入(2011年同)。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年12 月 31日 上年度可比期间 2011年 12月 1日(基金合同生 效日)至 2011年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 760,201.76 - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 760,201.76 - 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2012年1月1日至 2012 年12月31日 上年度可比期间 2011年12月1日(基金合同 生效日)至2011年 12 月31 日 1.交易性金融资产 5,887,274.48 -4,232,971.42 ——股票投资 5,887,274.48 -4,232,971.42 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 5,887,274.48 -4,232,971.42 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 31 页 共 59 页


7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年 12 月 31 日 上年度可比期间 2011年12月 1日(基金合同 生效日)至2011年 12 月31 日 基金赎回费收入 538,846.67 1,484,969.81 其他 - 769.50 合计 538,846.67 1,485,739.31 注: 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年 12 月31日 上年度可比期间 2011年12月1日(基金合同生效 日)至2011年 12 月31日 交易所市场交易费用 1,552,712.29 470,360.85 银行间市场交易费用 - - 合计 1,552,712.29 470,360.85 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月 1日至 2012年 12月 31 日 上年度可比期间 2011年12月1日(基金合同生 效日)至2011年 12月31日 审计费用 57,410.52 8,589.48 信息披露费 276,049.49 23,950.51 上市年费 89,202.10 5,797.90 银行费用 10,941.94 576.24 银行间账户维护费 13,500.00 - 指数使用费 21,089.60 18,805.62 其他 - 900.00 合计 468,193.65 58,619.75 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率计提,逐日累计,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币 50,000 元。该下限超出当季累计指数使用费的部分由基金管理人自行承担,不作为基金费用从基金财产 中列支。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 本基金本报告期无或有事项说明。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 32 页 共 59 页


7.4.8.2 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局、中国证监会于2012年 11月 16日联合发布财税[2012] 85号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称“通知”),要求个人 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利 所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税 所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征 个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按照本通知的规定计征个人所得税。 通知自2013年1月1日起施行。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 泰达宏利基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 北方国际信托股份有限公司 基金管理人的股东 宏利资产管理(香港)有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 本基金本报告期内无通过关联交易单元进行的股票交易(2011年同)。 7.4.10.1.2债券交易 本基金本报告期内无通过关联交易单元进行的债券交易(2011年同)。 7.4.10.1.3债券回购交易 本基金本报告期内无通过关联交易单元进行的债券回购交易(2011年同)。 7.4.10.1.4权证交易 本基金本报告期内无通过关联交易单元进行的权证交易(2011年同)。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金(2011 年同)。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 33 页 共 59 页


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月 1日至 2012年 12 月 31日 上年度可比期间 2011年12月1日(基金合同生效日) 至 2011年12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,054,478.36 940,280.92 其中: 支付销售机构的客 户维护费 164,800.55 165,821.85 注:支付基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 ×1.0%/当年天数 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月 1日至 2012年 12 月 31日 上年度可比期间 2011年12月1日(基金合同生效日) 至 2011年12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 210,895.71 188,056.19 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易(2011 年同)。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况(2011年同)。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况(2011 年末同)。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2012年1月1日至2012年 12 月31日 上年度可比期间 2011年 12月 1日(基金合同生效日)至 2011年 12月 31 日 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 34 页 共 59 页


期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 3,132,997.93 41,516.30 12,738,721.98 418,553.77 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况(2011年同)。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项(2011年同)。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 在存续期内,本基金(包括泰达中证 500 份额、泰达稳健份额、泰达进取份额)不进行收益分 配。 7.4.12 期末(2012 年 12 月31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 600780 通宝 能源 2012 年1 月 18 日 重大 事项 6.70 - - 54,056 399,167.63 362,175.20 未复 牌 000042 深 长 城 2012年12月 18 日 重大 事项 20.10 2013年2月5 日 22.11 11,311 204,147.25 227,351.10 - 000793 华闻 传媒 2012年11月 23 日 重大 事项 6.63 2013 年2 月 28 日 7.29 28,300 173,623.22 187,629.00 - 000698 沈阳 化工 2012年12月 24 日 重大 事项 4.22 2013 年1 月 31 日 4.64 37,566 172,187.27 158,528.52 - 000428 华天 酒店 2012年12月 31 日 重大 事项 4.20 2013年1月8 日 4.38 37,459 163,928.71 157,327.80 - 600580 卧龙 电气 2012年11月 20 日 重大 事项 3.94 2013年1月9 日 4.33 28,100 130,384.83 110,714.00 - 000903 云内 动力 2012年12月 31 日 重大 事项 4.65 2013年1月4 日 4.72 22,724 99,292.90 105,666.60 - 000973 佛塑 科技 2012年12月 28 日 重大 事项 4.15 2013 年1 月 18 日 4.57 19,665 66,323.85 81,609.75 - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 35 页 共 59 页


002506 超日 太阳 2012年12月 20 日 重大 事项 5.11 2013年2月1 日 4.85 11,988 50,204.58 61,258.68 - 600236 桂冠 电力 2012年12月 21 日 重大 事项 3.98 2013年2月5 日 4.36 7,094 23,655.69 28,234.12 - 002190 成飞 集成 2012年10月 16 日 重大 事项 11.45 2013 年1 月 14 日 12.60 2,047 25,449.17 23,438.15 - 注:本基金截至 2012年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响 而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复 牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场正回购余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金是一只股票型指数投资基金,属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票 投资、债券投资、货币市场工具投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动 中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收 益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由 督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金 管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总 体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制 措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险 管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 36 页 共 59 页


及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金 的托管行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 因此违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应 的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金所持大部分证券在银行间同业市场交易,其余亦可在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。 此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 37 页 共 59 页


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2012年12月 31 日 1 年以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计 资产








银行存款 3,132,997.93 - - - 3,132,997.93 结算备付金 136,921.95 - - - 136,921.95 存出保证金 - - - 526.71 526.71 交易性金融资产 - - - 55,169,749.04 55,169,749.04 应收证券清算款 - - - 1,803,851.01 1,803,851.01 应收利息 - - - 535.84 535.84 应收申购款 - - - 8,309.82 8,309.82 其他资产 - - - - - 资产总计 3,269,919.88 - - 56,982,972.42 60,252,892.30 负债








应付证券清算款 - - - 378,127.81 378,127.81 应付赎回款 - - - 1,033,768.17 1,033,768.17 应付管理人报酬 - - - 50,471.94 50,471.94 应付托管费 - - - 10,094.41 10,094.41 应付交易费用 - - - 112,764.67 112,764.67 其他负债 - - - 72,777.39 72,777.39 负债总计 - - - 1,658,004.39 1,658,004.39 利率敏感度缺口 3,269,919.88 - - 55,324,968.03 58,594,887.91 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 38 页 共 59 页


上年度末


2011年12月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产








银行存款 12,738,721.98 - - - 12,738,721.98 交易性金融资产 - - - 228,861,103.14 228,861,103.14 应收证券清算款 - - - 2,754,858.73 2,754,858.73 应收利息 - - - 150,161.42 150,161.42 应收申购款 - - - 2,075.09 2,075.09 其他资产 - - - 29,202.10 29,202.10 资产总计 12,738,721.98 - - 231,797,400.48 244,536,122.46 负债








应付赎回款 - - - 1,076,408.52 1,076,408.52 应付管理人报酬 - - - 940,280.92 940,280.92 应付托管费 - - - 188,056.19 188,056.19 应付交易费用 - - - 318,125.76 318,125.76 其他负债 - - - 55,402.39 55,402.39 负债总计 - - - 2,578,273.78 2,578,273.78 利率敏感度缺口 12,738,721.98 - - 229,219,126.70 241,957,848.68 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2012 年 12月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2011年 12 月 31 日:同),因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011年 12月31日:同)。 7.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票的资产不低于基金资产 的85%,投资于中证500指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,现金及到期日在泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 39 页 共 59 页


一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有 的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指 标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月 31 日 上年度末 2011年 12月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 55,169,749.04 94.15 228,861,103.14 94.59 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 55,169,749.04 94.15 228,861,103.14 94.59 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析


分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2012年 12月 31 日 ) 上年度末( 2011年 12月 31 日 ) 业绩比较基准上升 5% 2,930,000.00 - 业绩比较基准下降 5% -2,930,000.00 -


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的 市场报价以外的资产或负债的输入值。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 40 页 共 59 页


第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输 入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于2012年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属 于第一层级的余额为53,665,816.12元,属于第二层级的余额为 1,503,932.92元,无属于第三层 级的余额(2011 年 12 月 31 日:第一层级的余额为 221,971,265.40 元,第二层级的余额为 6,889,837.74元,无属于第三层级的余额)。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 于本期末,本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年12月31 日:同)。本 基金本期净转入/(转出)第三层级零元,计入损益的第三层级金融工具公允价值变动零元,涉及酒 鬼酒股份有限公司(“酒鬼酒”)发行的股票(2011年12月1日(基金合同生效日)至2011年 12 月 31日止期间:无)。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 55,169,749.04 91.56 其中:股票 55,169,749.04 91.56 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 3,269,919.88 5.43 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 41 页 共 59 页


6 其他各项资产 1,813,223.38 3.01 7 合计 60,252,892.30 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 472,623.00 0.81 B 采掘业 1,002,841.01 1.71 C 制造业 29,523,197.28 50.39 C0 食品、饮料


3,342,492.00 5.70 C1








纺织、服装、皮毛 1,382,774.00 2.36 C2








木材、家具 171,216.00 0.29 C3








造纸、印刷 1,043,347.96 1.78 C4








石油、化学、塑胶、塑料 5,955,288.99 10.16 C5








电子 3,360,935.62 5.74 C6








金属、非金属 2,451,411.80 4.18 C7








机械、设备、仪表 6,903,793.33 11.78 C8








医药、生物制品 4,229,312.42 7.22 C99








其他制造业 682,625.16 1.16 D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,889,781.88 3.23 E 建筑业 1,062,788.20 1.81 F 交通运输、仓储业 1,414,737.79 2.41 G 信息技术业 3,114,665.82 5.32 H 批发和零售贸易 4,239,755.02 7.24 I 金融、保险业 473,641.00 0.81 J 房地产业 4,983,788.83 8.51 K 社会服务业 1,429,540.80 2.44 L 传播与文化产业 1,382,795.08 2.36 M 综合类 1,506,798.63 2.57 合计 52,496,954.34 89.59 8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 65,552.00 0.11 C 制造业 1,022,301.00 1.74 C0 食品、饮料


- - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 42 页 共 59 页


C1








纺织、服装、皮毛 - - C2








木材、家具 - - C3








造纸、印刷 - - C4








石油、化学、塑胶、塑料 173,835.00 0.30 C5








电子 113,319.00 0.19 C6








金属、非金属 48,040.00 0.08 C7








机械、设备、仪表 282,479.00 0.48 C8








医药、生物制品 404,628.00 0.69 C99








其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 84,150.00 0.14 F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 314,432.00 0.54 I 金融、保险业 412,925.00 0.70 J 房地产业 279,930.00 0.48 K 社会服务业 154,698.00 0.26 L 传播与文化产业 180,424.70 0.31 M 综合类 158,382.00 0.27 合计 2,672,794.70 4.56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600717 天津港 104,300 629,972.00 1.08 2 000926 福星股份 59,800 565,110.00 0.96 3 002308 威创股份 53,044 529,909.56 0.90 4 600366 宁波韵升 30,600 485,622.00 0.83 5 600835 上海机电 57,900 466,674.00 0.80 6 600596 新安股份 59,877 449,077.50 0.77 7 600879 航天电子 67,600 440,752.00 0.75 8 600388 龙净环保 19,800 433,620.00 0.74 9 000417 合肥百货 60,700 424,293.00 0.72 10 002154 报 喜 鸟 40,500 404,190.00 0.69 11 600122 宏图高科 99,000 396,000.00 0.68 12 002025 航天电器 34,600 392,364.00 0.67 13 002008 大族激光 46,700 382,006.00 0.65 14 600067 冠城大通 57,200 375,232.00 0.64 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 43 页 共 59 页


15 601588 北辰实业 122,400 373,320.00 0.64 16 600073 上海梅林 58,000 372,360.00 0.64 17 002181 粤 传 媒 43,326 372,170.34 0.64 18 600820 隧道股份 39,852 362,653.20 0.62 19 600780 通宝能源 54,056 362,175.20 0.62 20 600086 东方金钰 16,200 354,132.00 0.60 21 000755 山西三维 68,183 353,869.77 0.60 22 000597 东北制药 56,145 351,467.70 0.60 23 600509 天富热电 42,700 345,016.00 0.59 24 600510 黑牡丹 44,000 344,960.00 0.59 25 600021 上海电力 73,929 343,030.56 0.59 26 000543 皖能电力 44,700 341,955.00 0.58 27 002078 太阳纸业 66,000 341,880.00 0.58 28 000979 中弘股份 42,324 334,359.60 0.57 29 000090 深 天 健 44,000 333,960.00 0.57 30 600138 中青旅 20,500 326,360.00 0.56 31 600322 天房发展 83,800 324,306.00 0.55 32 002230 科大讯飞 10,700 324,210.00 0.55 33 002232 启明信息 51,416 321,864.16 0.55 34 600594 益佰制药 16,072 321,600.72 0.55 35 600121 郑州煤电 41,900 321,373.00 0.55 36 002277 友阿股份 35,500 320,920.00 0.55 37 600469 风神股份 36,100 315,875.00 0.54 38 600755 厦门国贸 70,600 312,758.00 0.53 39 000501 鄂武商A 27,000 310,500.00 0.53 40 600511 国药股份 21,300 310,341.00 0.53 41 000488 晨鸣纸业 74,010 308,621.70 0.53 42 600295 鄂尔多斯 34,700 308,483.00 0.53 43 000799 酒 鬼 酒 9,400 308,320.00 0.53 44 600581 八一钢铁 51,800 307,174.00 0.52 45 600061 中纺投资 70,130 305,766.80 0.52 46 600622 嘉宝集团 43,100 299,114.00 0.51 47 600790 轻纺城 48,760 297,923.60 0.51 48 600312 平高电气 40,600 295,162.00 0.50 49 002449 国星光电 44,122 291,205.20 0.50 50 000987 广州友谊 24,900 290,832.00 0.50 51 000683 远兴能源 60,100 290,283.00 0.50 52 600199 金种子酒 15,100 290,071.00 0.50 53 000616 亿城股份 70,224 287,918.40 0.49 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 44 页 共 59 页


54 000861 海印股份 20,419 287,907.90 0.49 55 000066 长城电脑 85,300 284,902.00 0.49 56 002386 天原集团 43,400 284,704.00 0.49 57 600429 三元股份 43,000 284,230.00 0.49 58 002048 宁波华翔 38,468 280,431.72 0.48 59 600507 方大特钢 72,000 280,080.00 0.48 60 002022 科华生物 26,600 279,300.00 0.48 61 000031 中粮地产 62,800 273,808.00 0.47 62 600533 栖霞建设 58,600 268,388.00 0.46 63 000786 北新建材 15,200 265,848.00 0.45 64 000631 顺发恒业 36,700 265,708.00 0.45 65 600570 恒生电子 23,700 265,677.00 0.45 66 002450 康得新 10,900 264,870.00 0.45 67 600673 东阳光铝 34,899 263,836.44 0.45 68 000997 新 大 陆 32,071 259,775.10 0.44 69 600197 伊力特 17,100 259,065.00 0.44 70 000823 超声电子 27,000 257,040.00 0.44 71 600702 沱牌舍得 8,900 256,409.00 0.44 72 000028 国药一致 7,200 254,160.00 0.43 73 002534 杭锅股份 18,418 252,694.96 0.43 74 600743 华远地产 63,400 251,064.00 0.43 75 000301 东方市场 78,267 241,845.03 0.41 76 000522 白云山A 13,400 241,200.00 0.41 77 000919 金陵药业 34,200 235,296.00 0.40 78 600676 交运股份 55,744 230,780.16 0.39 79 002463 沪电股份 52,100 230,282.00 0.39 80 600831 广电网络 34,900 229,293.00 0.39 81 002306 湘鄂情 23,100 229,152.00 0.39 82 000690 宝新能源 51,000 228,480.00 0.39 83 600487 亨通光电 11,100 228,105.00 0.39 84 000042 深 长 城 11,311 227,351.10 0.39 85 600858 银座股份 24,100 225,817.00 0.39 86 600480 凌云股份 34,474 225,459.96 0.38 87 600723 首商股份 29,900 222,755.00 0.38 88 600079 人福医药 9,500 222,205.00 0.38 89 000848 承德露露 16,200 222,102.00 0.38 90 600017 日照港 76,411 220,827.79 0.38 91 002250 联化科技 11,200 218,400.00 0.37 92 600872 中炬高新 46,800 215,280.00 0.37 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 45 页 共 59 页


93 002429 兆驰股份 16,349 211,065.59 0.36 94 000050 深天马A 26,200 207,242.00 0.35 95 600436 片仔癀 1,900 206,948.00 0.35 96 600438 通威股份 30,800 206,052.00 0.35 97 600479 千金药业 17,001 204,012.00 0.35 98 600557 康缘药业 9,700 201,760.00 0.34 99 002051 中工国际 6,800 199,920.00 0.34 100 000893 东凌粮油 17,100 198,360.00 0.34 101 600075 新疆天业 29,600 198,320.00 0.34 102 600332 广州药业 10,000 194,200.00 0.33 103 600428 中远航运 49,000 192,570.00 0.33 104 600139 西部资源 20,032 192,507.52 0.33 105 600386 北巴传媒 27,400 189,334.00 0.32 106 000912 泸 天 化 37,200 188,604.00 0.32 107 000917 电广传媒 18,900 188,433.00 0.32 108 600210 紫江企业 53,600 188,136.00 0.32 109 000793 华闻传媒 28,300 187,629.00 0.32 110 002340 格林美 15,865 186,413.75 0.32 111 600531 豫光金铅 10,800 185,004.00 0.32 112 600162 香江控股 37,681 184,636.90 0.32 113 002005 德豪润达 25,900 183,890.00 0.31 114 600563 法拉电子 12,233 181,904.71 0.31 115 600675 中华企业 34,300 181,447.00 0.31 116 600589 广东榕泰 32,430 179,013.60 0.31 117 002311 海大集团 10,300 176,130.00 0.30 118 600761 安徽合力 19,700 176,118.00 0.30 119 000877 天山股份 18,400 173,328.00 0.30 120 600311 荣华实业 21,100 173,020.00 0.30 121 600038 哈飞股份 9,100 171,262.00 0.29 122 600978 宜华木业 34,800 171,216.00 0.29 123 600525 长园集团 27,000 170,640.00 0.29 124 600572 康恩贝 17,400 169,650.00 0.29 125 600844 丹化科技 15,300 169,371.00 0.29 126 000514 渝 开 发 33,596 167,308.08 0.29 127 002083 孚日股份 41,400 166,428.00 0.28 128 600056 中国医药 8,100 163,539.00 0.28 129 600830 香溢融通 24,400 163,480.00 0.28 130 002477 雏鹰农牧 8,700 162,690.00 0.28 131 600740 山西焦化 19,100 162,350.00 0.28 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 46 页 共 59 页


132 600888 新疆众和 17,200 162,196.00 0.28 133 000601 韶能股份 45,300 161,721.00 0.28 134 600288 大恒科技 24,900 161,103.00 0.27 135 600643 爱建股份 20,300 160,979.00 0.27 136 600106 重庆路桥 40,100 160,400.00 0.27 137 000158 常山股份 47,300 160,347.00 0.27 138 002152 广电运通 11,300 160,347.00 0.27 139 000513 丽珠集团 4,600 160,080.00 0.27 140 002006 精功科技 19,000 159,600.00 0.27 141 600501 航天晨光 19,900 159,598.00 0.27 142 601002 晋亿实业 15,500 159,495.00 0.27 143 002482 广田股份 7,700 159,005.00 0.27 144 000698 沈阳化工 37,566 158,528.52 0.27 145 002063 远光软件 10,800 158,328.00 0.27 146 002237 恒邦股份 6,800 157,556.00 0.27 147 000708 大冶特钢 21,300 157,407.00 0.27 148 000428 华天酒店 37,459 157,327.80 0.27 149 600004 白云机场 22,100 156,689.00 0.27 150 002424 贵州百灵 9,900 156,618.00 0.27 151 600584 长电科技 36,800 156,032.00 0.27 152 600662 强生控股 39,400 156,024.00 0.27 153 600200 江苏吴中 21,600 155,520.00 0.27 154 600522 中天科技 19,500 153,855.00 0.26 155 600157 永泰能源 16,100 151,501.00 0.26 156 000078 海王生物 26,000 151,320.00 0.26 157 600103 青山纸业 52,267 151,051.63 0.26 158 000426 兴业矿业 12,074 151,045.74 0.26 159 600748 上实发展 17,600 150,480.00 0.26 160 000636 风华高科 24,300 150,174.00 0.26 161 600720 祁连山 14,100 149,460.00 0.26 162 600816 安信信托 11,200 147,728.00 0.25 163 600287 江苏舜天 24,836 147,029.12 0.25 164 600410 华胜天成 23,000 146,050.00 0.25 165 600636 三爱富 11,000 145,530.00 0.25 166 002408 齐翔腾达 8,600 144,136.00 0.25 167 000962 东方钽业 11,300 141,702.00 0.24 168 600078 澄星股份 16,700 141,449.00 0.24 169 002065 东华软件 10,000 140,600.00 0.24 170 000159 国际实业 21,800 140,174.00 0.24 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 47 页 共 59 页


171 600651 飞乐音响 29,800 140,060.00 0.24 172 600373 中文传媒 9,800 139,748.00 0.24 173 000518 四环生物 36,000 139,320.00 0.24 174 600141 兴发集团 7,600 137,104.00 0.23 175 000829 天音控股 34,500 135,585.00 0.23 176 600586 金晶科技 39,400 134,748.00 0.23 177 600961 株冶集团 13,100 132,834.00 0.23 178 600597 光明乳业 13,400 131,722.00 0.22 179 000667 名流置业 58,400 131,400.00 0.22 180 600765 中航重机 17,200 130,892.00 0.22 181 600869 三普药业 16,500 129,855.00 0.22 182 000936 华西股份 32,200 129,766.00 0.22 183 600683 京投银泰 25,400 129,540.00 0.22 184 601126 四方股份 9,100 129,129.00 0.22 185 002029 七 匹 狼 6,800 128,384.00 0.22 186 600284 浦东建设 14,600 128,042.00 0.22 187 600300 维维股份 18,500 127,465.00 0.22 188 002294 信立泰 3,300 126,390.00 0.22 189 000951 中国重汽 9,800 125,734.00 0.21 190 600503 华丽家族 26,900 125,085.00 0.21 191 600064 南京高科 10,200 124,134.00 0.21 192 600069 银鸽投资 23,700 123,714.00 0.21 193 600435 北方导航 14,900 123,223.00 0.21 194 000998 隆平高科 5,900 120,832.00 0.21 195 000612 焦作万方 11,000 119,130.00 0.20 196 600523 贵航股份 12,231 118,151.46 0.20 197 600308 华泰股份 34,029 118,080.63 0.20 198 600458 时代新材 9,000 117,450.00 0.20 199 600328 兰太实业 17,700 117,351.00 0.20 200 002428 云南锗业 4,900 114,954.00 0.20 201 600750 江中药业 5,800 114,376.00 0.20 202 002283 天润曲轴 17,800 112,852.00 0.19 203 002653 海思科 4,100 112,750.00 0.19 204 600467 好当家 15,400 112,728.00 0.19 205 002293 罗莱家纺 2,600 112,450.00 0.19 206 600580 卧龙电气 28,100 110,714.00 0.19 207 002384 东山精密 12,000 110,160.00 0.19 208 600499 科达机电 12,500 109,500.00 0.19 209 600329 中新药业 10,300 109,180.00 0.19 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 48 页 共 59 页


210 000830 鲁西化工 27,200 108,800.00 0.19 211 600261 阳光照明 12,500 108,250.00 0.18 212 601678 滨化股份 10,800 107,676.00 0.18 213 000931 中 关 村 19,200 107,328.00 0.18 214 000533 万 家 乐 26,500 107,325.00 0.18 215 600330 天通股份 20,300 107,184.00 0.18 216 002109 兴化股份 14,100 106,314.00 0.18 217 000903 云内动力 22,724 105,666.60 0.18 218 002646 青青稞酒 4,500 105,615.00 0.18 219 600158 中体产业 17,800 102,706.00 0.18 220 600439 瑞贝卡 23,400 102,492.00 0.17 221 601100 恒立油缸 9,100 102,375.00 0.17 222 600223 鲁商置业 17,700 100,359.00 0.17 223 600325 华发股份 11,800 100,300.00 0.17 224 000887 中鼎股份 10,800 99,900.00 0.17 225 600773 西藏城投 8,500 97,580.00 0.17 226 002470 金正大 6,700 96,949.00 0.17 227 600612 老凤祥 4,300 92,665.00 0.16 228 002091 江苏国泰 10,900 92,323.00 0.16 229 600426 华鲁恒升 11,908 92,287.00 0.16 230 600654 飞乐股份 22,100 91,715.00 0.16 231 600810 神马股份 16,700 91,182.00 0.16 232 000650 仁和药业 16,300 90,954.00 0.16 233 000659 珠海中富 32,800 90,528.00 0.15 234 600623 双钱股份 10,800 90,396.00 0.15 235 600298 安琪酵母 5,300 86,549.00 0.15 236 000563 陕国投A 6,600 85,800.00 0.15 237 000975 科 学 城 8,500 85,680.00 0.15 238 000400 许继电气 3,400 83,810.00 0.14 239 000550 江铃汽车 4,600 82,708.00 0.14 240 000973 佛塑科技 19,665 81,609.75 0.14 241 000506 中润资源 10,252 80,273.16 0.14 242 002028 思源电气 5,700 79,515.00 0.14 243 600644 乐山电力 8,700 79,170.00 0.14 244 000750 国海证券 6,600 79,134.00 0.14 245 002140 东华科技 3,600 79,128.00 0.14 246 000735 罗 牛 山 13,100 76,373.00 0.13 247 600880 博瑞传播 7,900 76,156.00 0.13 248 600198 大唐电信 9,300 75,609.00 0.13 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 49 页 共 59 页


249 600736 苏州高新 16,000 75,520.00 0.13 250 000510 金路集团 13,100 75,456.00 0.13 251 600290 华仪电气 14,800 75,332.00 0.13 252 600737 中粮屯河 14,300 74,932.00 0.13 253 002309 中利科技 6,600 74,250.00 0.13 254 600801 华新水泥 4,740 71,905.80 0.12 255 600482 风帆股份 9,200 70,472.00 0.12 256 000911 南宁糖业 8,600 70,090.00 0.12 257 600176 中国玻纤 6,700 68,005.00 0.12 258 002480 新筑股份 5,400 67,500.00 0.12 259 000759 中百集团 10,100 66,458.00 0.11 260 000415 渤海租赁 9,900 65,043.00 0.11 261 600380 健康元 14,400 64,800.00 0.11 262 601519 大智慧 14,600 64,678.00 0.11 263 000511 银基发展 16,819 63,912.20 0.11 264 600240 华业地产 12,919 62,140.39 0.11 265 600704 物产中大 8,400 61,320.00 0.10 266 002506 超日太阳 11,988 61,258.68 0.10 267 600171 上海贝岭 12,600 59,850.00 0.10 268 600983 合肥三洋 7,798 59,342.78 0.10 269 001696 宗申动力 10,200 59,160.00 0.10 270 601000 唐山港 16,300 54,279.00 0.09 271 000554 泰山石油 10,900 53,737.00 0.09 272 000949 新乡化纤 18,900 52,731.00 0.09 273 600867 通化东宝 5,100 48,450.00 0.08 274 002276 万马电缆 9,400 48,410.00 0.08 275 600178 东安动力 8,950 48,240.50 0.08 276 002342 巨力索具 6,932 47,692.16 0.08 277 002648 卫星石化 2,821 47,026.07 0.08 278 002254 泰和新材 5,000 45,500.00 0.08 279 002179 中航光电 3,200 43,520.00 0.07 280 600993 马应龙 3,000 42,060.00 0.07 281 002601 佰利联 1,701 39,157.02 0.07 282 600641 万业企业 9,000 38,340.00 0.07 283 600236 桂冠电力 7,094 28,234.12 0.05 284 002190 成飞集成 2,047 23,438.15 0.04 285 600637 百视通 2 31.74 0.00 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 50 页 共 59 页


8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601398 工商银行 99,500 412,925.00 0.70 2 600500 中化国际 54,400 314,432.00 0.54 3 002244 滨江集团 25,800 279,930.00 0.48 4 000661 长春高新 3,500 213,850.00 0.36 5 603000 人民网 4,200 158,382.00 0.27 6 002118 紫鑫药业 16,900 124,046.00 0.21 7 002456 欧菲光 2,700 113,319.00 0.19 8 600645 中源协和 6,200 111,228.00 0.19 9 002638 勤上光电 10,100 107,060.00 0.18 10 600260 凯乐科技 11,100 102,231.00 0.17 11 600418 江淮汽车 14,500 99,035.00 0.17 12 600757 长江传媒 15,458 95,066.70 0.16 13 000719 大地传媒 9,100 85,358.00 0.15 14 002325 洪涛股份 5,500 84,150.00 0.14 15 002430 杭氧股份 7,700 76,384.00 0.13 16 600470 六国化工 7,800 71,604.00 0.12 17 000566 海南海药 6,700 66,732.00 0.11 18 000603 盛达矿业 3,400 65,552.00 0.11 19 601388 怡球资源 4,000 48,040.00 0.08 20 000809 铁岭新城 3,500 43,470.00 0.07 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000939 凯迪电力 2,631,403.19 1.09 2 600827 友谊股份 2,480,505.68 1.03 3 600637 百视通 2,397,436.49 0.99 4 600138 中青旅 2,138,911.86 0.88 5 600717 天津港 2,115,483.03 0.87 6 600736 苏州高新 2,112,461.80 0.87 7 000877 天山股份 2,013,064.30 0.83 8 002008 大族激光 1,852,320.48 0.77 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 51 页 共 59 页


9 600079 人福医药 1,828,189.01 0.76 10 000793 华闻传媒 1,822,078.38 0.75 11 600060 海信电器 1,811,232.73 0.75 12 000755 山西三维 1,803,333.55 0.75 13 002029 七 匹 狼 1,792,027.54 0.74 14 000917 电广传媒 1,760,875.50 0.73 15 002006 精功科技 1,709,217.70 0.71 16 600636 三爱富 1,684,665.50 0.70 17 600366 宁波韵升 1,666,488.30 0.69 18 600643 爱建股份 1,627,407.76 0.67 19 000799 酒 鬼 酒 1,625,571.70 0.67 20 000998 隆平高科 1,624,883.78 0.67 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成 交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000970 中科三环 3,860,343.15 1.60 2 600079 人福医药 3,101,830.31 1.28 3 600138 中青旅 3,049,594.83 1.26 4 000917 电广传媒 3,048,039.53 1.26 5 600736 苏州高新 3,014,874.58 1.25 6 600060 海信电器 2,868,990.89 1.19 7 002065 东华软件 2,685,779.86 1.11 8 000998 隆平高科 2,555,420.94 1.06 9 600827 友谊股份 2,513,728.49 1.04 10 000826 桑德环境 2,498,243.66 1.03 11 600637 百视通 2,494,686.05 1.03 12 000939 凯迪电力 2,419,730.62 1.00 13 600199 金种子酒 2,415,356.20 1.00 14 600643 爱建股份 2,412,877.63 1.00 15 600325 华发股份 2,393,250.61 0.99 16 000963 华东医药 2,392,078.64 0.99 17 600805 悦达投资 2,381,823.94 0.98 18 600366 宁波韵升 2,365,919.43 0.98 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 52 页 共 59 页


19 000799 酒 鬼 酒 2,338,517.44 0.97 20 000540 中天城投 2,237,558.31 0.92 注: “买入金额” (或“买入股票成本” ) 、 “卖出金额” (或“卖出股票收入” )均按买卖成交金额(成 交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 384,217,276.17 卖出股票收入(成交)总额 568,823,594.75 注: “买入金额” (或“买入股票成本” ) 、 “卖出金额” (或“卖出股票收入” )均按买卖成交金额(成 交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1


报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查的情况,在报告编制 日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.9.2


基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 526.71 2 应收证券清算款 1,803,851.01 3 应收股利 - 4 应收利息 535.84 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 53 页 共 59 页


5 应收申购款 8,309.82 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,813,223.38 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限的情况。 8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限情况。 8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 泰达稳健 362 38,569.67 2,414,928.00 17.30% 11,547,292.00 82.70% 泰达进取 634 33,033.64 160,000.00 0.76% 20,783,330.00 99.24% 泰达中证500 1,593 16,258.78 1,500,859.33 5.79% 24,399,379.59 94.21% 合计 2,589 23,486.21 4,075,787.33 6.70% 56,730,001.59 93.30% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采 用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额) 。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 54 页 共 59 页


9.2 期末上市基金前十名持有人 泰达稳健











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 张清 2,354,518.00 16.86% 2 湖北省电力公司企业年金计划-中国 银行 773,708.00 5.54% 3 袁述 548,000.00 3.92% 4 国都证券-建行-国都 2号-安心理财 集合资产管理计划 545,200.00 3.90% 5 陈显忠 512,240.00 3.67% 6 张维清 459,000.00 3.29% 7 武菁 397,990.00 2.85% 8 上海旭昂投资管理中心(有限合伙) 350,000.00 2.51% 9 上海开志投资中心(有限合伙) 346,920.00 2.48% 10 罗文哲 320,128.00 2.29% 泰达进取








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 刘仁柱 2,526,959.00 12.07% 2 陈显忠 1,868,557.00 8.92% 3 张传飞 753,850.00 3.60% 4 唐山福 554,400.00 2.65% 5 张永宏 483,400.00 2.31% 6 刘振兴 421,066.00 2.01% 7 刘志成 420,201.00 2.01% 8 袁月华 373,400.00 1.78% 9 卓立荣 346,800.00 1.66% 10 荆正昊 317,415.00 1.52% 注:持有人为本基金场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理公司所有从业人 员持有本基金 泰达稳健 - - 泰达进取 - - 泰达中证500 575.67 0.0022% 合计 575.67 0.0009% 注:1、本基金本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金本报告期末,本基金的基金经理未持有本基金。 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 55 页 共 59 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目


泰达稳健 泰达进取 泰达中证500 基金合同生效日(2011 年 12 月 1 日)基金份额总额 74,125,804.00 111,188,706.00 1,250,153,255.48 本报告期期初基金份额总额 26,799,328.00 40,198,992.00 179,797,311.50 本报告期基金总申购份额 - - 232,861,873.55 减:本报告期基金总赎回份额 - - 419,446,958.44 本报告期基金拆分变动份额 -12,837,108.00 -19,255,662.00 32,688,012.31 本报告期期末基金份额总额 13,962,220.00 20,943,330.00 25,900,238.92 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1.本报告期本基金管理人未发生重大人事变动。于 2013年 3 月 20 日,本基金管理人发布公 告,聘任刘青山先生担任公司总经理,原公司总经理缪钧伟先生由于任期届满离职。上述变更事 项,由泰达宏利基金管理有限公司第三届董事会第四十二次会议审议通过,已经中国证券监督管 理委员会许可[2013]258 号文核准批复。 2.2013 年 3 月 17 日,根据国家金融工作需要,肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长 职务。中国银行股份有限公司已于 2013年 3月 17日公告上述事项。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本年度无涉及本基金管理人、基金财产、本基金托管人、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基金投资策略的改变 本报告期本基金无投资策略的变化。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本年度本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计 费用为人民币57,410.52元,该审计机构对本基金提供审计服务的连续年限为1 年。





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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本年度基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有发生受到监管部门稽查或处罚的任何 情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中银国际 2 346,845,986.06 36.47% 294,821.29 36.48% - 天源证券 1 302,121,509.97 31.76% 246,532.37 30.50% - 广发证券 2 253,324,455.18 26.63% 224,415.27 27.77% - 中山证券 1 24,124,118.19 2.54% 20,843.12 2.58% - 招商证券 1 17,024,487.89 1.79% 14,863.65 1.84% - 申银万国 1 7,709,115.07 0.81% 6,729.95 0.83% - 湘财证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 中航证券 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 57 页 共 59 页


光大证券 1 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注: (一)本基金交易席位均为新增。 (二)交易席位选择的标准和程序


基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席 位,选择的标准是: (1)经营规范,有较完备的内控制度; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合证券交易的需要 (3)能为基金管理人提供高质量的研究咨询服务。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中银国际 - - - - - - 天源证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中山证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 中航证券 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 58 页 共 59 页


国联证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于泰达宏利中证 500 指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务的公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 12月 27 日 2 泰达宏利中证 500指数分级 证券投资基金办理定期份额 折算业务期间暂停申购、 赎回 及定期定额投资业务的公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 12月 27 日 3 泰达宏利中证 500指数分级 证券投资基金办理定期份额 折算业务的提示性公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 12月 26 日 4 关于泰达宏利中证 500 指数 分级证券投资基金之泰达稳 健基金份额 2012年下半年度 约定年基准收益率公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 7月 3日 5 关于泰达稳健定期份额折算 后复牌首日前收盘价调整的 风险提示公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 1月 6日 6 关于泰达宏利中证 500 指数 分级证券投资基金定期份额 折算结果及恢复交易的公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 1月 6日 7 关于泰达宏利中证 500 指数 分级证券投资基金之泰达稳 健基金份额 2012年上半年度 约定年基准收益率公告 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 1月 5日 8 泰达宏利基金管理有限公司 关于泰达宏利中证 500 指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务期间泰达稳健 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、 《证券时 报》及公司网站 2012年 1月 5日 泰达宏利 500 指数分级 2012 年年度报告 第 59 页 共 59 页


份额停牌的公告 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准基金募集的文件; 2、基金合同; 3、托管协议; 4、法律意见书; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件和营业执照; 7、中国证监会要求的其他文件。


12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的住所 12.3 查阅方式 基金投资者可在营业时间免费查阅,或基金投资者也可通过指定信息披露报纸( 《中国证券 报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》 )或登陆本基金管理人互联网网址(http://www.mfcteda.com) 查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人泰达宏利基金管理有限公司:客户服务中 心电话:400-698-8888(免长话费)或 010-66555662 网址:http://www.mfcteda.com 泰达宏利基金管理有限公司 2013 年3月29日