建信转债增强债券型证券投资基金
2012 年 年 度报 告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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§1 重 要提 示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股 份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3
月 26 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘 自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告期自 2012 年 5 月 29 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基 金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 建信转 债增 强债 券
基金运 作方 式 契约型 、开 放式
基金合 同生 效日 2012 年 5 月 29 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 858,323,375.14 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 建信转 债增 强债 券 A 建信转 债增 强债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 530020 531020
报告期末下属分级基金的份额
总额
269,675,882.98 份 588,647,492.16 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过自上而下的分析对固 定收益类资产和权益类资 产进行配
置，并充分利用可转债兼 具权益类证券与固定收益 类证券的
特性，实施对大类资产的 配置，在控制风险并保持 良好流动
性的基 础上 ，追 求超 越业 绩比较 基准 的超 额收 益。
投资策 略
本基金在合同约定的范围 内实施稳健的整体资产配 置，根据
各项重要的经济指标分析 宏观经济发展变动趋势， 判断当前
所处的经济周期，进而对 未来做出科学预测。在此 基 础上，
结合对流动性及资金流向 的分析，综合股市估值水 平和债市
收益率情况及风险分析， 进行灵活的大类资产配置 进而在固
定收益类资产、权益类资 产以及货币类资产之间进 行动态配
置，确 定资 产的 最优 配置 比例和 相应 的风 险水 平。
业绩比 较基 准
60% × 天 相 可 转 债 指 数 收 益 率 +3 0% × 中国债券总指数收益率
+10%× 沪深 300 指数 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 债券 型基金 的风 险高 于货 币市 场基金 ，
低于混 合型 和股 票型 基金 ，属于 中低 风险 收益 的品 种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任
公司
中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 路彩营 关悦
联系电 话 010-66228888 010-58560666
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn guanyue2@cmbc.com.cn
客户服 务电 话 400-81-95533 95568
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010-66228000
传真 010-66228001 010-58560798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ccbfund.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 。
§3 主 要财 务指标 、基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2012 年 5 月 29 日（基金 合同生效日）至 2012 年 12
月 31 日
建信转 债增 强债 券 A 建信转 债增 强债 券 C
本期已 实现 收益 4,414,894.39 15,553,661.51
本期利 润 21,356,540.38 52,529,151.35
加权平 均基 金份 额本
期利润
0.0424 0.0256
本期基 金份 额净 值增
长率
5.80% 5.60%
3.1.2 期末数据和指标
2012 年末
建信转 债增 强债 券 A 建信转 债增 强债 券 C
期末可 供分 配基 金份
额利润
0.0082 0.0057
期末基 金资 产净 值 285,424,695.50 621,478,828.37
期末基 金份 额净 值 1.058 1.056
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 。
2、期末可 供分配利 润的计 算方法： 如果期末 未分配 利润的未 实现部分 为正数 ，则期 末
可供 分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润的 已实 现部 分； 如 果期 末未 分配 利润 的 未实现 部分 为
负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配利 润（已 实现 部分 相抵 未实 现部分 ） 。
3、所述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，计入 费用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
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4、本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日 起生 效， 至 2012 年 12 月 31 日 未满 一年 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
建信转债增强债券 A ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额 净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 三 个
月
5.06% 0.33% 3.78% 0.31% 1.28% 0.02%
过 去 六 个
月
5.59% 0.23% 0.98% 0.28% 4.61% -0.05%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
5.80% 0.22% -0.36% 0.27% 6.16% -0.05%
注 ：本 基金的 业绩 比较 基准 为：60% ×天 相可 转债指 数收 益率+30% × 中国债券 总指 数
收益率+10% × 沪深 300 指 数收益 率。
天相可 转债 指数 是以 沪深 两市所 有可 转债 的交 易价 格， 按 发行 公司 公告 的实 际 未转股 规
模帕氏 加权 计算 ，反 映两 市可转 债的 总体 走势 。天 相可转 债指 数的 基期 为 1999 年 12 月 30
日，是 国内 较早 编制 的可 转债指 数。
中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司于 2001 年 12 月 31 日 推 出的债 券
指数 。 它 是中 国债 券市 场 趋势的 表征 ， 也是 债券 组 合投资 管理 业绩 评估 的有 效工具 。 中国 债
券总指 数为 掌握 我国 债券 市场价 格总 水平 、 波动 幅度 和变动 趋势 ， 测算 债券 投资 回报率 水平 ，
判断债 券供 求动 向提 供了 很好的 依据 。
沪深 300 指 数是 由上 海证 券交易 所和 深圳 证券 交易 所授权 ， 由 中证 指数 有限 公 司开发 的
中国 A 股 市场 指数 ，它 的 样本选 自沪 深两 个 证 券市 场，覆 盖了 大部 分流 通市 值，其 成份 股
票为中 国 A 股市 场中代 表 性强、 流动 性高 的股 票， 能够反 映 A 股市 场总体 发 展趋势 。
在综合考虑了指数的权威 性和代表性、指数的编制 方法和本基金的投资范围 和投资理
念， 本基 金选 择了 该组 合 作为本 基金 的业 绩比 较基 准。 该业 绩比 较基 准能 够 较好地 反映 本基
金的风 险收 益特 征。
建信转债增强债券 C ：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 三 个
月
5.07% 0.34% 3.78% 0.31% 1.29% 0.03%
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过 去 六 个
月
5.49% 0.24% 0.98% 0.28% 4.51% -0.04%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
5.60% 0.22% -0.36% 0.27% 5.96% -0.05%
注 ：本 基金的 业绩 比较 基准 为：60% ×天 相可 转债指 数收 益率+30% × 中国债券 总指 数
收益率+10% × 沪深 300 指 数收益 率。
天相可 转债 指数 是以 沪深 两市所 有可 转债 的交 易价 格， 按 发行 公司 公告 的实 际 未转股 规
模帕氏 加权 计算 ，反 映两 市可转 债的 总体 走势 。天 相可转 债指 数的 基期 为 1999 年 12 月 30
日，是 国内 较早 编制 的可 转债指 数。
中国债 券 总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司于 2001 年 12 月 31 日 推 出的债 券
指数 。 它 是中 国债 券市 场 趋势的 表征 ， 也是 债券 组 合投资 管理 业绩 评估 的有 效工具 。 中国 债
券总指 数为 掌握 我国 债券 市场价 格总 水平 、 波动 幅度 和变动 趋势 ， 测算 债券 投资 回报率 水平 ，
判断债 券供 求动 向提 供了 很好的 依据 。
沪深 300 指 数是 由上 海证 券交易 所和 深圳 证券 交易 所授权 ， 由 中证 指数 有限 公 司开发 的
中国 A 股 市场 指数 ，它 的 样本选 自沪 深两 个证 券市 场，覆 盖了 大部 分流 通市 值，其 成份 股
票为中 国 A 股市 场中代 表 性强、 流动 性高 的股 票， 能够反 映 A 股市 场总体 发 展趋势 。
在综合考虑了 指 数 的 权 威性 和 代 表 性 、 指 数 的 编 制方 法 和 本 基 金 的 投 资 范 围和 投 资 理
念， 本基 金选 择了 该组 合 作为本 基金 的业 绩比 较基 准。 该业 绩比 较基 准能 够 较好地 反映 本基
金的风 险收 益特 征。
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
建信转 债增 强债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年 5 月 29 日至 2012 年 12 月 31 日）
建信转 债增 强债 券 A
（2012 年 5 月 29 日至 2012 年 12 月 31 日）
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注：1 、本 基金 合同 于 2012 年 5 月 29 日 生效 ，截 至 报告日 未满 一年 。
2、本 基金 投资 于固 定收 益 类证券 的比 例不 低于 基金 资产 的 80% ，其 中投 资于 可转债 的
比例不低于 基金固定收益类证券资产 的 80% ；投 资于现金或到 期日在一年以内的政府债 券
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% ； 投资 于股 票和 权 证等权 益类 证券 的比 例不 高于基 金资 产
的 20% 。如法律法规或 中国证监会变 更投资品种的投资比例限 制，基金管理人在履行适 当
程序后 ， 可以 调整 上述 投 资品种 的投 资比 例 。 基 金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起六 个月
内使基 金的 投资 组合 比例 符合基 金合 同的 约定 。
3、本 报告 期， 本基 金投 资 比例符 合基 金合 同要 求。
建信转 债增 强债 券 C
（2012 年 5 月 29 日至 2012 年 12 月 31 日）
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注：1 、本 基金 合同 于 2012 年 5 月 29 日 生效 ，截 至 报告日 未满 一年 。
2、本 基金 投资 于固 定收 益 类证券 的比 例不 低于 基金 资产 的 80% ，其 中投 资于 可转债 的
比例不低于 基金固定收益类证券资产 的 80% ；投 资于现金或到 期日在一年以内的政府债 券
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% ； 投资 于股 票和 权 证等权 益类 证券 的比 例不 高于基 金资 产
的 20% 。如法律法规或 中国证监会变 更投资品种的投资比例限 制，基金管理人在履行适 当
程序后 ， 可以 调整 上述 投 资品种 的投 资比 例 。 基 金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起六 个月
内使基 金的 投资 组合 比例 符合基 金合 同的 约定 。
3、本 报告 期， 本基 金投 资 比例符 合基 金合 同要 求。
3.2.3 自基 金合 同生效 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率
的比较
建信转 债增 强债 券型 证券 投资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
建信转 债增 强债 券 A
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注：本 基金 合同 于 2012 年 5 月 29 日生 效，2012 年净值 增长 率以 实际 存续 期计算 。
建信转 债增 强债 券 C
注：本 基金 合同 于 2012 年 5 月 29 日生 效，2012 年净值 增长 率以 实际 存续 期计算 。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、建信转债增强债券 A ：
本基金自 2012 年 5 月 29 日（基金合同生效日）起至 2012 年 12 月 31 日止
期间未实施利润分配。
2、建信转债增强债券 C ：
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本基金自 2012 年 5 月 29 日（基金合同生效日）起至 2012 年 12 月 31 日止
期间未实施利润分配。
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准 ，建信基金管理有限责任公司
成立于 2005 年 9 月 19 日， 注册资本 2 亿元。 目前公司的股东为中国建设银行股
份有 限公司、 信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司， 其中中国建
设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65% ， 信安金融服务公司出资额占注册
资本的 25% ，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10% 。
公司下设综合管理部、 投资管理部、 专户投资部、 海外投资部、 交易 部、 研
究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、
基金运营部、信息技术部、风险管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、
北京四家分公司。 自成立以来， 公司秉持 “诚信、 专业、 规范、 创新 ” 的核心价
值观，恪守“持有人利益重于泰 山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，
坚持规范运作， 致力成为 “最可信赖、 持续领先的 综合性、 专业化资产管理公司” 。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、
建信货币市场基金、 建信优选成长股票型证券投资基金、 建信优化配置混合型证
券投资基金、 建信稳定增利债券型证券投资基金、 建信核心精选股票型证券投资
基 金 、 建 信 收 益 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 建 信 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 上 证 社 会 责 任 交 易 型 开放 式 证 券投资 指 数 基 金及 其 联 接基金 、 建 信 全
球机遇股票型证券投资基金、 建信内生动力股票型 证券投资基金、 建信保本混合
型证券投资基金、 建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、 建信新兴市场优
选股票型证券投资基金、深证基本面 60 交易 型开放式指数证券投资基金及其联
接基金、 建信恒稳价值混合型证券投资基金、 建信双息红利债券型证券投资基金、
建信深证 100 指数增强型证券投资基金、 建信转债增强债券型证券投资基金、 建
信全球资源股票型证券投资基金、 建信社会责任股票型证券投资基金、 建信双周
安心理财债券型证券投资基金、 建信纯债债券型证券投资基金、 建信月盈安心理
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财债券型证券投资基金 26 只开放式基金和 建信优势动力股票型证券投 资基金、
建信信用增强债券型证券投资基金 2 只封闭式基金， 管理的基金资产规模共计为
952.17 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组） 及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
彭云峰
本基金 基
金经理
2012-05-29 - 7
硕士。 曾任 中经 网数 据
有限公 司财 经分 析师 、
国都证 券有 限责 任公
司债券 研究 员兼 宏观
研究员 ， 2006 年 5 月起
就职于 鹏华 基金 管理
公司， 历任 债券 研究
员、社 保组 合投 资经
理、债 券基 金经 理等
职，2010 年 5 月 31 日
至 2011 年 6 月 14 日任
鹏华信 用增 利债 券型
证券投 资基 金基 金经
理。 彭云 峰于 2011 年 6
月加入 我公 司 。 2011 年
11 月 30 日起 任建 信保
本混合 型证 券投 资基
金的基 金经 理； 2012 年
2 月 17 日起 任建 信货 币
市场基 金的 基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销
售 管 理 办 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办
法》 、 基金合 同和 其他 法律法 规、部 门规 章， 依照诚 实信用 、勤 勉尽 责、安 全高
效的原则管理和运用基金资产， 在认真控制投资风险的基础 上， 为基金持有人谋
求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人， 保护投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益输
送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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控制指导意见》 、 《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司特
定客户资产管理业务试点办法》 等法律法规和公司内部制度， 制定和修订了 《公
平交易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 、 《公司防范内幕交易管理办法》 、 《利益
冲突管理办法》 等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，
一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操
作， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合， 严禁直接或通过第三方的交
易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《建
信基金管理有限责任公司公平交易制度》 的规定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）管
理的不同投资组合（包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等）
同向交易的交易价差从 T 检验 （置信度为 95% ） 、 平均溢价率、 贡 献率、 正溢价
率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结果如下：
当时间窗为 1 日时， 配了 1278 对投资组合， 有 73 对投资组合未通过 T 检验，
其中 5 对投资组合的正溢价率占优频率小于 55% ， 其它 68 对正溢价率占优频率
大于 55% 的投资组合中， 67 对投资组合的平均溢价率低于 2% ， 组合贡献率低于
5% ，有 1 对投资组合的平均溢价率超过 2% ，但其组合贡献率低于 5% ，因此未
发现可能导致不公平交易和利益输送的行为；
当时间窗为 3 日时，配了 1514 对投资组合，有 276 对投资组合未通过 T 检
验，但其中 29 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55% ，其它 247 对正溢价率
占优频率大于 55% 的投资组合， 其平均溢价率均低于 5% ， 因此未发 现可能导致
不公平交易和利益输送的行为；
当时间窗为 5 日时，配了 1579 对投资组合，有 410 对投资组合未通过 T 检
验，但其中 47 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55% ，其它 363 对正溢价率
占优频率大于 55% 的投资 组合，其平均溢价率均低于 10% ，同样未发现可能导
致不公平交易和利益输送的行为。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5％的情况。 本报告期， 未发现本基
金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年前三季度， 中国经济增速延续了 2010 年 2 季度以来的回落态势， 四
季度 GDP 同比增速明显回升， 经济开始出现复苏迹象。2012 年通胀水平总体较
低。2 月之后 CPI 同比 增速持续回落，10 月该指标降至 1.7% ，11 月和 12 月 CPI
同比增速小幅反弹。 货币政策在总体保持稳健的情况下， 根据经济形势和物价走
向进行了预调微调，主要是适度放松货币政策以稳定经济增长。2 月 24 日和 5
月 18 日央行两次下调 存款准备金率。6 月 8 日和 7 月 6 日央行两次 调降存贷款
基准利率， 同时对存贷款利率的浮动范围进行了调整， 降低贷款利率下限， 并允
许存款利率上浮 10 ％。2012 年央行暂停了央行票据的发行，公开市场操作以正
逆回购为主，6 月 26 日之后则只进行逆回购操作。
2012 年 债 券 市 场 波 动 较 大 ， 债 券 收 益 率 总 体 下 降 ， 全 年 中 债 总 指 数 上 涨
2.51% 。 上半年债券收益率持续下降， 在 5 月 18 日央行第二次降准之后， 债券收
益率在短时间内大幅下降， 信用债收益率下降幅度大于利率债。 但由于再次降准
的预期 落空，6 月 下旬 ，债券 市场开 始调 整， 并一直 持续到 三季 度末 。10 月和
11 月债券的收益率有所下降，12 月中下旬收益率小幅上行。
2012 年股票市场小幅上涨，全年沪深 300 指数上涨 7.55% 。但 2012 年的大
部分时 间股 票市场 是下 跌的。2012 年 股市表 现不佳 的原 因主要 包括 ：经济 复苏
和宏观经济政策低于预期，企业盈利增速下降，以及资金 阶段性外流等。
2012 年可 转债 市场 走 势与股 票市 场走 势相 近 ，但由 于债 性逐 渐增 强 ，大 部
分可转债在 9 月下旬之后就不再大幅下跌，体现出了较好的防御性。
本基金于 2012 年 5 月 29 日成立。由于对股票市场和债券市场均比较谨慎，
本基金成立之后的三个多月， 主要投资短期融资券等短期债券， 并用部分资产投
资短期逆回购。 本基金于 9 月开始逐步建仓可转债， 主要投资相对安全的债性转
债，择 机增 持股性 较强 的转债 。2012 年本基 金对权 益类 资产的 投资 以分红 率较
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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高的蓝筹股为主，也配置了一定比例的成长股。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期转债增强 A 净值增长率 5.80% ， 波动率 0.22% ； 转债增强 C 净值增
长率 5.60% ，波动率 0.22% 。业绩比较基准收益率-0.36% ，波动率 0.27%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，我们认 为中国经济或能延续温和复苏的态势，经济增速可能
前高后低， 通胀水平可能前低后高。 由于换届效应， 以及房地产市场趋暖， 投资
增速可能上升， 上半年中国经济增速或较高。 经济增速起来之后， 通胀水平和转
变经济发展方式可能需要更加关注， 地方政府的投资冲动可能需要适当引导。 货
币政策在保持稳健的情况下， 可 能需要根据经济形势和通胀水平进行微调， 防止
经济过热和通胀上升较快。因而下半年的经济增速可能相对平缓。
我们对 2013 年的债券 市场谨慎乐观：对利率债相对谨慎，对信用债则相对
乐观。由于经济增速回升，通胀压力可能逐步增大，我们认为 2013 年利率债的
收益率可能将上行， 尤其是在下半年。 信用债通常票息较高， 而且经济复苏可能
导致信用利差下降，所以信用债仍具有较好的投资价值。
我们对 2013 年的股票 市场相对乐观。在经济复苏背景下，企业盈利情况有
望改善。 政府换届一方面可能拉动投资， 另一方面可能启动实质性改革， 解决中
国经济长期 存在的结构性问题， 改革红利有望释放经济增长的潜力。 从估值方面
看， 目前股票市场整体估值较为合理， 一些板块被低估。 负面因素包括投资过热
引发通胀、 资产泡沫、 股票市场扩容压力较大等， 然而上半年这些因素的影响可
能不大。
基于对股票市场的判断，我们对 2013 年可转 债市场也相对乐观。目前可转
债整体表现为较强的股性，有望与相应股票一同上涨。
2013 年本 基金 将坚 持 “审慎 灵活 、积 极主 动 ”的投 资方 针。 具体 而 言， 本
基金将积极投资可转债和权益类资产， 并根据经济形势、 通胀水平和政策变动情
况适时调整投资组合， 在严格控制风险的前提下， 力 争为基金份额持有人获取更
多的投资收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内， 本管理人根据中国证监会[2008]38 号文 《关于进一步规范证券
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
16
投资基金估值业务的指导意见》 等相关规定， 继续加强和完善对基金估值的内部
控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理
基金的基本估值政策； 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情
况进行审核监督； 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方
法和流程的， 负责审查批准基金估值政策、 方法和流程的变更。 估值委 员会由公
司分管估值业务的副总经理、 督察长、 投资总 监、 研究总监、 风险管 理总监、 运
营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以
上基金行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具
备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、 风险管理人员、 监察稽核人员及
基金运营人员组成 （具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行
指定） 。估值 工作 小组 负责日 常追踪 可能 对公 司旗下 基金持 有的 证券 的发行 人、
所属行业、 相关市场等产生影响的各类事件， 发现估值问题； 提议基 金估值调整
的相关方案并进行校验； 根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适
用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理， 并负责
与托管行进行估值结果的核对。 涉及模型定价的， 由估值工作小组向基金运营部
提供模型定价的结果，基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达
对相关问题及定价方案的意见或建议， 参与估值方案提议的制定， 但对估值政策
和估值方案不具备最终表决权。 本公司 参与估值流程的各方之间不存在任何的重
大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了 《中债收益率曲线和中债估值
最终用 户服务 协议 》 ， 并依据 其提供 的中 债收 益率曲 线及估 值价 格对 公司旗 下基
金持有的银行间固定收益品种进行估值 （适用非货币基金） 或影子定价 （适用货
币基金） 。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末， 本基金可供分配利润为 5,586,980.23 元 （其中： 建信转债
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
17
增强债券 A 期末可供分配利润为 2,219,375.82 元, 建信转债增强债券 C 期末可供
分配利润为 3,367,604.41 元） 。本报告期内本基金未实施利润分配，符合相关法
律法规及本基金合同中关于分红条款的相关规定。
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
中国民生银行根据 《建信转债增强债券型证券投资基金基金合同》 和 《建信
转债增 强债券 型证 券投 资基金 托管协 议》 ，托 管建信 转债增 强债 券型 证券投 资基
金（以下简称“建信转债增强债券基金” ） 。
本报告期， 中国民生银行在建信转债增强债券基金的托管过程中， 严格遵守
了《证 券投资 基金 法》 、基金 合同、 托管 协议 和其他 有关规 定， 依法 安全保 管了
基金财产， 按规定如实、 独立地向中国证监会提交了 本基金运作情况报告， 不存
在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算 、利润分配等情况的说明
本报告期，按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，
本托管人对基金管理人——建信基金管理有限责任公司在建信转债增强债券基
金投资运作方面进行了监督， 对基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格的计
算、基 金费用 开支 、 、 基金利 润分配 等方 面进 行了认 真的复 核， 未发 现基金 管理
人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期， 基金管理人 ——建信基 金管理
有限 责任公司严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由建信转债增强债券基金管理人 ——建信基金管理有限 责任公司编制， 并经
本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容真实、准确和完整。
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
18
§6 审 计报 告
普华永道中天会计师事务所有限公司 我 们 审 计 了 后 附 的 建 信 转 债 增 强 债 券
型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 建 信 转 债 增 强 债 券 基 金 ”) 的财 务 报 表 ， 包 括 2012
年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12
月 31 日止期间的利润 表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注 ，并
出具了普华永道中天审字(2013) 第 20296 号标 准无保留意见的审计报告。 投资者
可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 建信转债增强债券型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
1,188,092.40
结算备 付金
26,912,880.03
存出保 证金
-
交易性 金融 资产
1,263,983,632.60
其中： 股票 投资
120,913,825.18
基金投 资
-
债券投 资
1,143,069,807.42
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
17,384,609.71
应收利 息
5,521,145.17
应收股 利
-
应收申 购款
748,175.36
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
1,315,738,535.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
365,000,000.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
42,038,837.82
应付管 理人 报酬
745,711.33
应付托 管费
198,856.36
应付销 售服 务费
241,231.69
应付交 易费 用
179,426.36
应交税 费
-
应付利 息
133,235.52
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
297,712.32
负债合 计
408,835,011.40
所有者权益：
实收基 金
858,323,375.14
未分配 利润
48,580,148.73
所有者 权益 合计
906,903,523.87
负债和 所有 者权 益总 计
1,315,738,535.27
注：1 、 报告 截止 日 2012 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 858,323,375.14 份。 其中建 信转
债增强 基 金 A 类 基金份 额 净值 1.058 元 ， 基金 份额 总 额 269,675,882.98 份 ； 建 信 转债增 强基
金 C 类基 金份 额净 值 1.056 元， 基金 份额 总额 588,647,492.16 份。
2、本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日 起生 效， 至 2012 年 12 月 31 日 未满 一年 。
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
20
7.2 利润表
会计主体： 建信转债增强债券型证券投资基金
本报告期 ：2012 年 5 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2012 年 5 月 29 日（基金 合同生效日）至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
94,341,667.59
1. 利息 收入
39,401,087.26
其中： 存款 利息 收入
5,678,237.22
债券利 息收 入
15,708,184.40
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
18,014,665.64
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
924,115.37
其中： 股票 投资 收益
3,364,140.42
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-2,440,025.05
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列 ）
53,917,135.83
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
99,329.13
减：二、费用
20,455,975.86
1. 管理 人报 酬
11,127,737.41
2. 托管 费
2,967,396.64
3. 销售 服务 费
4,151,343.58
4. 交易 费用
301,352.72
5. 利息 支出
1,579,442.72
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,579,442.72
6. 其他 费用
328,702.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号
填列 ）
73,885,691.73
减：所 得税 费用
-
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
21
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
73,885,691.73
注：本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日起 生效 ，至 2012 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 建信转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 5 月 29 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 5 月 29 日（基金 合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金
净值）
5,279,859,790.73 - 5,279,859,790.73
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 73,885,691.73 73,885,691.73
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金 净值 变动 数 （净值 减
少以 “- ” 号填 列）
-4,421,536,415.59 -25,305,543.00 -4,446,841,958.59
其中：1.基 金申 购款 35,038,345.20 278,020.28 35,316,365.48
2.基金 赎回 款 -4,456,574,760.79 -25,583,563.28 -4,482,158,324.07
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金
净值）
858,323,375.14 48,580,148.73 906,903,523.87
注：本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日起 生效 ，至 2012 年 12 月 31 日未 满一 年。
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人： 孙志晨， 主管会计工作负责人： 何斌， 会计机构负责
人：秦绪华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信转债增强债券型证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证 券监督管
理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2012] 第 504 号《关 于核准建信转
债增强债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由建信基金管理有限责任公司依
照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《建信转债增强债券型证券投资基金基
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
22
金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集
不包括认购资金利息共募集 5,279,275,175.83 元，业经普华永道中天会计师事务
所有 限公司普华永道中天验字(2012) 第 178 号 验资报告予以验证。 经向中国证监
会备案， 《建信转债增强债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 5 月 29 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 5,279,859,790.73 份基金份额，其中
认购资金利息折合 584,614.90 份基金份额。 本基金的基金管理人为建信基金管理
有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据 《建信转债增强债券型证券投资基金基金合同》 和 《建信转债增强债券
型证券投资基金招募说明书》 并报中国证监会备案， 本基金自募集期起根据认购、
申购费 用收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购、 申购时
收取认购、申购费用，赎回时根据持有期限收取赎回费用的，称为 A 类基金份
额； 不收取认购、 申购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费， 赎回时
根据持有期限收取赎回费用的，称为 C 类基 金份额。本基金 A 类、C 类两种收
费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别
计算基金份额净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外
的该类别基金份额总数。 投资人可自由选择认购、 申购某一类别的基金份额， 但
各类别基金份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《建信转债增强债券型证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，
包括国内依法发行或上市 的股票、 债券及法律、 法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具。本基金投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80% ，
其中投资于可转债的比例不低于基金固定收益类证券资产的 80% ； 投资于现金或
到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% ；投资于股票和
权证等权益类证券的比例不高于基金资产的 20% 。 本基金的业绩比较基准为 60%
X 天相可转债指数收益 率+ 30%X 中国债券总 指数收益率+10%X 沪深 300 指数收
益率。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2012 年 3
月 15 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
23
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“ 企业 会计准则 ”) 、 中国证监 会颁布的 《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》 、 中国证券投
资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《建信转债增强债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日止期间财
务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31
日的财务状况以及 2012 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日止
期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编
制期间为 2012 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金 现无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的 持有的股票投资、债券 投资和衍生工具( 主要为权证
投资) 分 类 为 以 公 允 价值 计 量 且 其 变 动 计 入 当期 损 益 的 金 融 资 产 。 除衍 生 工 具 所
产生的金融资产 在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公
允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
24
资产和其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括 卖出回购金 融资产
款和其他 各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资
产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发
生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关
交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ， 按照公允价值进行
后续计量； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利 率法， 以摊余成本进行后续
计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产 现金流
量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转移， 虽然本基金既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金
融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务
已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对 价之间的差额， 计入当期损
益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则
确定公允价值并进行估值：
(1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
25
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发
生了重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易
市 价以确定公允价值。
(3) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定 权利现在是可执行的；且 2) 交易
双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列
示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎
回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实 现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
26
行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的
净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 于处置时， 其 公允价值与初始确认金额之间的差
额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以
现金形式分配， 但基金份额持有人可选择现金红利或将现金 红利按分红除权日的
基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。 若期末未分配利润中的未实现部分
为正数 ， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平
准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末
未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润 ，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益 于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足
下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在 日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置
资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满
足一定条件的，则合并为一个 经营分部。
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
27
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要 披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号
《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准 则> 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登 记结算有限责任公司独
立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、 财税[2005]102 号 《关 于股息红利个人所得税有关政策的通
知》 、财税[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支付 利息
时代扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上市公
司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法
规定即 20% 代扣代缴个人所得税。
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
28
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民生银行股份有限公司（ “中国民生银
行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设 银
行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
美国 信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行的交易
本基金本报告期内未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年5 月29 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2012 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 11,127,737.41
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 6,689,923.67
注：1 、支 付基 金管 理人 建 信 基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值 0.75% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.75% / 当 年天数 。
2、客户维 护费是指 基金管 理人与基 金销售机 构约定 的用以向 基金销售 机构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产里 列支 的费 用项 目。
3、本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日 起生 效， 至 2012 年 12 月 31 日 未满 一年 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民币元
项目 本期
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
29
2012 年5 月29 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,967,396.64
注：1 、支 付基 金托 管人 中 国民生 银行 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.20% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。
2、本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日 起生 效， 至 2012 年 12 月 31 日 未满 一年 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2012 年5 月29 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信转 债增 强债 券 A 建信转 债增 强债 券 C 合计
中国建 设银 行 - 3,273,983.27 3,273,983.27
中国民 生银 行 - 856,532.10 856,532.10
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任
公司
- 72.38 72.38
合计 - 4,130,587.75 4,130,587.75
注： 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费 按 C 类基 金份 额 前一日 基金 资产 净 值 0.35% 的年 费
率计提 ， 逐日 累计 至每 月 月底 ， 按 月支 付给 建信 基 金管理 有限 责任 公司 ， 再 由建 信 基金 管理
有限责 任公 司计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。 其计 算公式 为：
日 C 类基 金份 额销 售服 务 费＝C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值 X0.35% / 当 年天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012 年5 月29 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入
交易金
额
利息支 出
中国
民生
银行
20,889,867.54 - 50,000,000.00 39,599.52 - -
注：本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日起 生效 ，至 2012 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
30
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
建信转债增强债券 A
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
建信转债增强债券 C
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年5 月29 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银 行 1,188,092.40 985,884.26
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人中 国民 生银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息。
2、本 基金 合同 自 2012 年 5 月 29 日 起生 效， 至 2012 年 12 月 31 日 未满 一年 。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内未发生参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本报告期本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持 有因认购新发/ 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证
券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末， 本基金无银行间市场债券正回购交易， 故未 存在作为抵押的债
券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
31
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基 金从事证券交易所债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额 365,000,000.00 元， 分别于 2013 年 1 月 25 日前
先后到期。 该类交易要求本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折
算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面 价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允
价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、
除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层级的余额为 1,173,268,632.60 元，属于第二层级的余
额为 90,715,000.00 元，无属于第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层 级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包
括涨跌停时的交易不活跃) 等情况， 本基金 不会 于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债
券公允价值应属 第二层级 还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
32
无。
(2) 除公允价值外，截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 120,913,825.18 9.19
其中： 股票 120,913,825.18 9.19
2 固定收 益投 资 1,143,069,807.42 86.88
其中： 债券 1,143,069,807.42 86.88
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返
售金融 资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 28,100,972.43 2.14
6 其他各 项资 产 23,653,930.24 1.80
7 合计 1,315,738,535.27 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采掘业 6,043,440.00 0.67
C
制造业 8,247,603.12 0.91
C0
食品 、饮 料 - -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
33
C7
机械 、设 备、 仪表 8,247,603.12 0.91
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D
电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 45,420,333.45 5.01
E
建筑业 - -
F
交通运 输、 仓储 业 54,526,865.86 6.01
G
信息技 术业 - -
H
批发和 零售 贸易 - -
I
金融、 保险 业 6,675,582.75 0.74
J
房地产 业 - -
K
社会服 务业 - -
L
传播与 文化 产业 - -
M
综合类 - -
合计 120,913,825.18 13.33
注：以 上行 业分 类 以 2012 年 12 月 31 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。
8.3 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 601006 大秦铁 路 7,144,516 48,296,928.16 5.33
2 600795 国电电 力 10,699,959 28,140,892.17 3.10
3 600886 国投电 力 2,999,903 17,279,441.28 1.91
4 601166 兴业银 行 399,975 6,675,582.75 0.74
5 600009 上海机场 499,995 6,229,937.70 0.69
6 601088 中国神 华 238,400 6,043,440.00 0.67
7 601299 中国北 车 1,299,912 5,862,603.12 0.65
8 601989 中国重 工 500,000 2,385,000.00 0.26
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期 末 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 601006 大秦铁 路 50,762,340.40 5.60
2 600795 国电电 力 40,104,439.19 4.42
3 600886 国投电 力 25,086,375.22 2.77
4 601088 中国神 华 14,047,583.00 1.55
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
34
5 600036 招商银 行 10,496,844.00 1.16
6 600009 上海机 场 5,956,460.91 0.66
7 601166 兴业银 行 4,978,546.25 0.55
8 601299 中国北 车 4,911,267.64 0.54
9 601989 中国重 工 2,370,000.00 0.26
10 603077 和邦股 份 122,500.00 0.01
11 002701 奥 瑞 金 64,800.00 0.01
12 601339 百隆东 方 54,400.00 0.01
13 002702 腾新食 品 29,000.00 0.00
14 300342 天银机 电 25,500.00 0.00
15 601038 一拖股 份 10,800.00 0.00
16 300345 红宇新 材 8,600.00 0.00
17 002694 顾地科 技 6,500.00 0.00
18 300341 麦迪电 气 6,500.00 0.00
19 300328 宜安科 技 6,400.00 0.00
20 002689 博 林 特 4,000.00 0.00
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期 末 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 600795 国电电 力 14,390,000.00 1.59
2 600886 国投电 力 12,848,220.60 1.42
3 600036 招商银 行 11,807,888.46 1.30
4 601088 中国神 华 8,524,825.00 0.94
5 601006 大秦铁 路 7,499,298.40 0.83
6 603077 和邦股 份 113,827.50 0.01
7 002701 奥 瑞 金 69,450.00 0.01
8 601339 百隆东 方 31,040.00 0.00
9 002702 腾新食 品 27,900.00 0.00
10 300342 天银机 电 24,240.00 0.00
11 601038 一拖股 份 16,500.00 0.00
12 002694 顾地科 技 9,415.00 0.00
13 300345 红宇新 材 9,175.00 0.00
14 300341 麦迪电 气 7,380.00 0.00
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
35
15 300328 宜安科 技 7,220.00 0.00
16 002689 博 林 特 3,170.00 0.00
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 159,052,856.61
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 55,389,549.96
注： 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交
数量） ，不 包括 相关 交易 费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 12,127,880.00 1.34
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,954,000.00 2.20
其中： 政策 性金 融债 19,954,000.00 2.20
4 企业债 券 12,424,125.60 1.37
5 企业短 期融 资券 19,982,000.00 2.20
6 中期票 据 40,852,000.00 4.50
7 可转债 1,037,729,801.82 114.43
8 其他 - -
9 合计 1,143,069,807.42 126.04
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113001 中行转 债 3,706,210 357,093,333.50 39.38
2 110015 石化转 债 2,738,360 281,804,627.60 31.07
3 113002 工行转 债 1,077,870 118,112,994.60 13.02
4 110013 国投转 债 656,370 80,070,576.30 8.83
5 110018 国电转 债 551,990 62,176,153.60 6.86
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 序的前十名资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
36
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基 金投 资的前 十名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 17,384,609.71
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,521,145.17
5 应收申 购款 748,175.36
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 23,653,930.24
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113001 中行转 债 357,093,333.50 39.38
2 110015 石化转 债 281,804,627.60 31.07
3 113002 工行转 债 118,112,994.60 13.02
4 110013 国投转 债 80,070,576.30 8.83
5 110018 国电转 债 62,176,153.60 6.86
6 113003 重工转 债 39,354,391.20 4.34
7 110003 新钢转 债 32,228,620.80 3.55
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
37
§ 9 基 金份 额持有 人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级
别
持有人 户
数( 户)
户均持
有的基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额比
例
建 信 转
债 增 强
债券 A
4,115 65,534.84 2,988,047.81 1.11% 266,687,835.17 98.89%
建 信 转
债 增 强
债券 C
8,008 73,507.43 1,500,294.45 0.25% 587,147,197.71 99.75%
合计 12,123 70,801.24 4,488,342.26 0.52% 853,835,032.88 99.48%
注： 分级基金 机构/ 个人 投资者 持有份额 占总份额比例的 计算中， 对下属分级基金 ，比
例的分 母采 用各 自级 别的 份额 ， 对 合计 数， 比例 的 分母采 用下 属分 级基 金份 额的合 计数 （ 即
期末基 金份 额总 额） 。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§ 10 开 放式 基金 份额变动
单位：份
项目 建信转 债增 强债 券 A 建信转 债增 强债 券 C
基金合 同生 效日(2012 年 5 月 29 日)
基金份 额总 额
634,015,836.67 4,645,843,954.06
本报告 期基 金总 申购 份额 10,698,038.58 24,340,306.62
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 375,037,992.27 4,081,536,768.52
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 269,675,882.98 588,647,492.16
注：上 述总 申购 份额 含转 换入份 额， 总赎 回份 额含 转换出 份额 。
§ 11 重 大 事件 揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
38
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2012 年 3 月 28 日，公 司 2012 年度第一次临 时股东会审议通过了《关于选
举建信基金管理有限责任公司第三届董事会董事的议案》 ， 同意江先周、 孙志晨、
马梅琴、 俞斌、 袁时奋、 殷红军、 顾建国、 王建国、 伏军为公司第三届董事会董
事，第二届董事会成员关启昌、沈四宝不再担任公司独立董事。
本基金托管人 2012 年 6 月 9 日发布公告，经 中国民生银行研究决定，聘任
刘湣棠为中国民生银行资产托管部总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批准
（证监许可〔2012〕511 号） 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、 基金财产以及基金托管人基金托管业务
的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人
民币 108,000.00 元。 该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审
计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期未发生公司和董事、 监事和高级管理人员被中国证监会、 证券 业协
会、 证券交易所处罚或公开谴责， 以及被财政、 外汇和审计等部门施以重大处罚
的情况。
本报告期内， 本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的
稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司 交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的
建信转债增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要
39
额的比 例 比例
天源证 券
1 213,945,456.57 99.93% 180,587.60 99.92% -
光大证 券
1 157,950.00 0.07% 137.97 0.08% -
注： 1 、 本基 金根 据中 国证 监会 《关 于完 善证 券投 资 基金交 易席 位制 度有 关问 题的通 知》
（证监 基金 字[2007]48 号 ）的规 定及 本基 金管 理人 的《基 金专 用交 易席 位租 用制度 》 ， 基 金
管理人 制定 了提 供交 易单 元的券 商的 选择 标准 ，具 体如下 ：
（1）财务 状况良好 、经营 管理规范 、内部管 理制度 健全、风 险管理严 格，能 够满足 基
金运作 高度 保密 的要 求， 在最近 一年 内没 有重 大违 规行为 。
（2）具备 基金运作 所需的 高效、安 全的通讯 条件， 交易设施 满足基金 进行证 券交易 的
需要。
（3）具备 较强的研 究能力 ，有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员，能 够对宏 观经济 、
证券市 场 、 行 业、 个股 、 个券等 进行 深入 、 全面 的 研究 ， 能 够积 极、 有效 地 将研究 成果 及时
传递给 基金 管理 人。 能够 根据基 金管 理人 所管 理基 金的特 定要 求进 行专 项研 究服务 。
（4） 佣金 费率 合理 。
2、根据以 上标准进 行考察 后，基金 管理人确 定券商 ，与被选 择的券商 签订委 托协议 ，
并报中 国证 监会 备案 及通 知基金 托管 人。
3、本基金 本报告期 新增光 大证券股 份有限公 司的深 圳交易单 元和天源 证券股 份有限 公
司的上 海交 易单 元为 新的 交易单 元， 本报 告期 内无 剔除交 易 单 元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
天源证 券 2,130,818,386.78 94.53% 48,452,800,000.00 94.55% - -
光大证 券 123,336,130.47 5.47% 2,790,245,000.00 5.45% - -
建信基金管理有限责任公司
二〇一三年三月 二十八日
