工 银 瑞 信 添颐 债 券 型 证券 投 资 基金2012 年
年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一三年三 月二十八日
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过 去三 年 基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规 守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 52
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 53
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 55
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 56
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 56
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 57
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 58
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 59
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 60
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信添 颐债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 工银添 颐债 券
基金主 代码 485114
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月10 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,037,873,109.24 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银添 颐债 券 A 工银添 颐债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485114 485014
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 317,985,383.50 份 719,887,725.74 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 基 金 资产 流动 性与 控制基 金风 险的 前提 下， 力争实 现超 越业 绩比 较 基 准
的长期 投资 回报 ，为 投资 者提供 养老 投资 的工 具。
投资策 略 本基金 将在 资产 配置 策略 的基础 上， 通 过固 定收 益 类品种 投资 策略 构筑 债 券 组
合的平 稳收 益， 通过 积极 的权益 类资 产投 资策 略追 求基金 资产 的增 强型 回 报 。
业绩比 较基 准 五年期 定期 存款 利率+1.5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平高 于货 币市场 基金 ， 低于 混合 型 基
金与股 票型 基金 ； 因为 本 基金可 以配 置二 级市 场股 票， 所以 预期 收益 和风 险 水
平高于 投资 范围 不含 二级 市场股 票的 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 关悦
联系电 话 400-811-9999 010-58560666
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn Guanyue2@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 95568
传真 010-66583158 010-58560794
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大厦
北京市 西城 区复 兴门 内大 街2
号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大 厦 8 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2
号
邮政编 码 100033 100031 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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法定代 表人 李晓鹏 董文标
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北 京
银行大 厦
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和
指标
2012 年
2011 年 8 月 10 日( 基金 合 同生效
日)-2011 年 12 月 31 日
工银添 颐债 券 A 工银添 颐债 券 B 工银添 颐债 券A 工银添 颐债 券B
本期已 实现 收益 26,924,168.04 93,254,352.30 20,688,172.76 77,166,440.47
本期利 润 35,563,312.66 105,164,274.92 22,517,722.33 92,613,670.84
加权平 均基 金份 额
本期利 润
0.1437 0.1216 0.0520 0.0359
本期加 权平 均净 值
利润率
12.63% 10.79% 5.09% 3.55%
本期基 金份 额净 值
增长率
14.69% 13.98% 4.80% 4.40%
3.1.2 期末 数据 和
指标
2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 52,710,951.44 110,888,084.85 14,292,630.08 45,387,685.36
期末可 供分 配基 金
份额利 润
0.1658 0.1540 0.0475 0.0442 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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期末基 金资 产净 值 382,108,366.64 856,444,553.23 314,921,248.97 1,071,488,059.41
期末基 金份 额净 值 1.202 1.190 1.048 1.044
3.1.3 累计 期末 指
标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值
增长率
20.20% 19.00% 4.80% 4.40%
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字；
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3.本基 金基 金合 同生 效日 为 2011 年8 月10 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银添 颐债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.34% 0.22% 1.58% 0.02% 2.76% 0.20%
过去六 个月 3.71% 0.21% 3.16% 0.02% 0.55% 0.19%
过去一 年 14.69% 0.30% 6.62% 0.02% 8.07% 0.28%
自基金 合同
生效起 至今
20.20% 0.30% 9.38% 0.02% 10.82% 0.28%
工银添 颐债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.20% 0.22% 1.58% 0.02% 2.62% 0.20%
过去六 个月 3.39% 0.21% 3.16% 0.02% 0.23% 0.19%
过去一 年 13.98% 0.30% 6.62% 0.02% 7.36% 0.28%
自基金 合同
生效起 至今
19.00% 0.30% 9.38% 0.02% 9.62% 0.28%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2011 年8 月10 日。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2011 年8 月10 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 ， 本 基 金 的投 资 符合基 金合 同的 相关
规定： 本基 金投 资债 券等 固定收 益类 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于 80 ％； 股 票等权 益类 资产 占 基
金资产的比例不超 过 20 ％， 现 金 及 到 期 日 在 一 年以内 的 政 府 债 券 占 基 金资 产净 值 的 比 例 不 低于
5%。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2011 年8 月10 日；
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
自 基金 成立 以来 未实 施利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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截至 2012 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 28 只开 放式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型证 券
投资基金、工 银瑞信货 币 市场基金、工 银瑞信精 选 平衡混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 稳健成长
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 增强收 益 债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 红 利股票型证 券投资基
金、工银瑞信 中国机会 全 球配置股票证 券投资基 金 、工银瑞信信 用添利债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信大盘蓝 筹股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 沪 深 300 指 数证券投 资基金 、上证中央企 业 50
交易型开放式 指数证券 投 资基金、工银 瑞信中小 盘 成长股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 全球精选
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信双利债 券型证券 投 资基金、深证 红利交易 型 开放式指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 深证 红 利 ETF 联 接基 金、 工银 瑞信 四季收 益债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 消费
服务行业股票 型证券投 资 基金、工 银瑞 信添颐 债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信主题策略 股票型证
券投资 基金 、 工 银瑞 信保 本混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 、
工银瑞信基本 面量化策 略 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信纯债定 期开放债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 7 天 理财 债券 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信睿 智深证 100 指数 分级 证券 投资基 金、 工银 瑞 信
14 天 理财 债券 型发 起式 证 券投资 基金 、 工 银瑞 信信 用纯债 债券 型证 券投 资基 金， 证 券投 资基 金管
理规模 逾1000 亿元 人民 币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杜海涛
固 定 收 益
部 总 监 ，
本 基 金 的
基金经
理。
2011 年 8 月
10 日
- 15
先 后 在 宝 盈 基 金 管 理 有
限 公 司 担 任 基 金 经 理 助
理 ， 招 商 基 金 管 理 有 限
公 司 担 任 招 商 现 金 增 值
基金基 金经 理；
2006
年 加 入 工 银 瑞 信 ， 现 任
固定收 益部 总监； 2006
年9 月21 日至2011 年4
月 21 日， 担 任工 银货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 ；
2010 年8 月16 日至2012
年 1 月 10 日， 担 任工 银
双 利 债 券 型 基 金 基 金 经
理； 2007 年5 月 11 日至
今 ， 担 任 工 银 增 强 收 益
债 券 型 基 金 基 金 经 理 ；
2011 年 8 月10 日至 今 ，
担 任 工 银 瑞 信 添 颐 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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理； 2012 年6 月 21 日至
今 ， 担 任 工 银 纯 债 定 期
开放基 金基 金经 理。
宋炳珅
研 究 部 总
监 ， 本 基
金 基 金 经
理。
2012 年 2 月
14 日
- 8
曾 任 中 信 建 投 证 券 有 限
公司研 究员 ；
2007 年 加入 工银 瑞信 ，
现 任 研 究 部 总 监 。2012
年 2 月 14 日至 今， 担 任
工 银 瑞 信 添 颐 债 券 型 证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期说 明：
1）杜 海涛 的任 职日 期为 基 金合同 生效 日期
2）宋 炳珅 的任 职日 期为 公 司执委 会决 议日 期
2、离 任日 期说 明： 无
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
4.3.1.1、 公平 交易 原则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导 意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
4.3.1.2、 适用 范围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.3.1.3、 公平 交易 的具 体 措施
4.3.1.3.1 在研 究和 投资 决策环 节：
4.3.1.3.1.1 在公司股 票 池的基础上，研 究部根据 不同投资组合的 投资目标 、投资风格、 投
资范围 和关 联交 易限 制等 ， 参考 公司 《 股票 池管 理 办法》 ， 建立 股票 池， 各基 金基金 经理 、 其 他受
托资产 投资 经理 在此 基础 上根据 投资 授权 构建 具体 的投资 组合 。
4.3.1.3.1.2 各基金基 金 经理、其他受托 资产投资 经理投资决策参 照《投资 授权管理办法 》
执行， 在授 权的 范围 内， 独立、 自主 、审 慎决 策。
4.3.1.3.1.3 基金经理 不 得兼任投资经理 ，且各投 资组合的基金经 理 、投资 经 理投资系统 权
限要严 格分 离。
4.3.1.3.1.4 对 于涉 及到 关联交 易的 投资 行为 ，参 考公司 《关 联交 易管 理制 度》执 行。
4.3.1.3.2 在交 易执 行环 节：
4.3.1.3.2.1 交易人员 、 投资交易系统权 限的适当 分离。在必要的 情况下， 对于社保基金 或
其他专项受托 资产组合 配 备专门的交易 员，未经 授 权，其他交易 员不得参 与 社保基金或 其他专项
受托资 产组 合的 日常 交易 ，并进 行交 易系 统权 限的 屏蔽。
4.3.1.3.2.2 公平交易 执 行原则：价格优 先、时间 优先、综合平衡 、比例实 施，保证交易 在
不同基金资产 、不同受 托 资产间的公正 ， 保证公 司 所管理的不同 基金资产 、 受托资产间 的利益公
平。
4.3.1.3.2.3 公 平交 易执 行方法 ：
4.3.1.3.2.3.1 交易 员必 须严格 按照 “价 格优 先 、 时间优 先 ” 的交 易执 行原 则， 及时 、 迅 速、
准确地 执行 。
4.3.1.3.2.3.2 在 投资交 易系统中设置 “ 公平交易 模块 ”，对于涉 及到同一 证券品种的交 易
执行， 系统 自动 通过 公平 交易模 块完 成。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之 间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
4.3.1.3.2.4 对 于银 行间 市场交 易、 交易 所大 宗交 易、 债 券一 级市 场申 购等 非集中 竞价 交易 ，
涉及到 两个 或以 上基 金或 投资组 合参 与同 一证 券交 易的情 况， 各基 金/投 资经 理在交 易前 独立 确 定
各投资 组合 的交 易价 格和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 。
参照 《集 中交 易管 理办 法》 ， 银 行间 市场 债券 买卖 和 回购交 易 ， 由 交易 员填 写 《银 行间 市场 交易 审
批单》 ，经相 关基金经 理/ 投资经理、 交易主管 审批 ，并由交易 员双人复 核后 方可执行。 公司对 非
公开发 行股 票申 购、 以公 司 名义进 行的 债券 一级 市 场 申购的 申购 方案 和分 配过 程进行 审核 和监 控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 ， 经公 司主 管领 导、
法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易， 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 ， 经
公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ，参 考上 述审 批流程 执行 。
4.3.1.3.2.5 对 于非 公开 发行股 票申 购， 各基 金/ 投 资经理 在申 购前 参照 《投 资流通 受限 证券
工作流 程》 ，独 立确 定申 购 价格和 数量 ，中 央交 易室 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 进行 分配 。
4.3.1.3.2.6 对于由于 特 殊 原因不能参与 公平交易 程序的交易指令 ，中央交 易室填写《公 平
交易审 批单 》 ， 经公 司主 管 领导 、 法 律合 规部 及其 公 司主管 领导 审核 批准 后执 行。 对于 部分 债券 一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易，各 投资组合 经 理应在交易 前独立确
定各投资组合 的交易价 格 和数量，有关 申购方案 和 分配方案应报 公司主管 领 导、法律合 规部，以
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则。
4.3.1.3.2.7 公 平交 易争 议处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主 管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
4.3.1.3.3 公平 交易 的检 查和价 格监 控 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.3.1.3.3.1 法律合规 部 可通 过投资交易 系统对于 公平交易的执行 情况进行 稽核，并定期 向
督察长报告。 如发现有 疑 问的交易情况 ，就交易 时 间、交易价格 、交易数 量 、交易理由 等提出疑
问，由 基金/投 资经 理作 出 合理解 释。
4.3.1.3.3.2 风险管理 部 根据市场公认的 第三方信 息，对于投资组 合与交易 对手之间议价 交
易的交 易价 格公 允性 进行 审查， 如发 现异 常情 况的 ， 基金/ 投资 经理 应对 交易 价 格的异 常情 况进 行
合理性 解释 。
4.3.1.3.3.3 法律合规 部 应对不同投资组 合在交易 所公开竞价交易 中同日同 向交易的交易 时
机和交易价差 进行监控 ， 同时对不同投 资组合临 近 交易日的同向 交易和反 向 交易的交易 时机和交
易价差进行 分析，如 发现 异常应向基 金/投资经 理提 出，相关基 金/投资经 理应 对异常交易 情况进
行合理性解释 。风险管 理 部和法律合规 部应对其 他 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异 常交易行
为进行监控， 对于异常 交 易发生前后不 同投资组 合 买卖该异常交 易证券的 情 况进行分析 。相关基
金/ 投 资经 理应 对异 常交 易 情况进 行合 理性 解释 。
4.3.1.3.4 评估 和分 析
4.3.1.3.4.1 风险管理 部 应分别于每季度 和每年度 对公司管理的不 同投资组 合的整体收益 率
差异、分投资 类别（股 票 、债券）的收 益率差异 进 行分析，对连 续四个季 度 期间内、不 同时间窗
下 （如 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差 进行分 析， 由投 资组
合经理、督察 长、总经 理 签署后，妥善 保存分析 报 告备查。如果 在上述分 析 期间内，公 司管理的
所有投 资组 合同 向交 易价 差出现 异常 情况 ， 应 重新 核 查公司 投资 决策 和交 易执 行环节 的内 部控 制，
针对潜在问题 完善公平 交 易制度，进行 专项说明 ， 提交法律合规 部，法律 合 规部应将此 说明载入
监察稽 核季 度报 告和 年度 报告中 对此 做专 项说 明。
4.3.1.3.4.2 中央交易 室 负责在各投资组 合的定期 报告中披露公司 整体公平 交易制度执行 情
况。法律合规 部负责在 各 投资组合的定 期报告中 对 异常交易行为 进行专项 说 明，其中， 如果报告
期内所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的单边交 易 量超过该证 券当日成
交量 的5% ， 应 说明 该类 交 易的次 数及 原因 。 各 投资 组合的 年度 报告 中， 除上 述内容 外， 还应 披露
公平交易制度 和控制方 法 ，并在公司整 体公平交 易 制度执行情况 中，对当 年 度同向交易 价差做专
项分析 。 其中 ， 中 央交 易 室负责 公平 交易 制度 的 披 露， 法律 合规 部负 责公 平 交易控 制方 法的 披露 ，
风险管 理部 负责 按本 制 度 3.4.1 条的 规定 对公 平交 易制度 执行 情况 中当 年度 同向交 易价 差的 专项
分析。
4.3.1.4.报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况有 三次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年， 经济 进一 步下 滑 ， 物价 压力 明显 减轻 。 前 三季度 ， 随 着经 济、 物价 的下行 ， 以 基建
投资为 代表 的财 政政 策陆 续发力 ，货 币政 策逐 步放 松，期 间央 行下 调 了 2 次 准备金 率、2 次基 准
利率；4 季 度起， 经济 温和 恢复，CPI 在国 内需 求恢 复 、 海外 政策 宽松 的刺 激下 出现回 升态 势， 央
行转而 采用 逆回 购对 资金 面进行 调节 。
前三季 度债 券表 现好 于股 票， 第 四季 度随 着新 股停 发、 基 本面 的改 善股 票市 场出现 大幅 反弹 。
从全年来看， 债券收益 率 、信用利差先 降后升， 信 用债好于利率 债。国债 、 政策性金融 债全年上
涨2.51% 、2.16% ； 中票 上 涨 5.61% ； 可转 债 和 沪深300 指 数分 别上 涨4.55% 和7.55% 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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工银添 颐本 报告 期内 根据 宏观经 济和 通胀 形势 的变 化， 前 3 季 度保 持了 较高 的久期 ，适 时 调
整组合 的信 用资 质；4 季 度调减 了长 期利 率产 品而 适当增 持了 股票 和可 转债 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 工银 添 颐 A 净 值增长 率 为 14.69% ，工 银 添颐 B 净值 增长 率 13.98% ， 比 较基 准收
益率 为6.62% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从房地产市场 、就业市 场 和金融环境来 看，海外 经 济已度过了最 低点；与 此 同时，国内经 济
也有望在投资 的带动下 企 稳回升。尽管 需求的恢 复 以及宽松的货 币环境将 推 动物价逐步 回升，但
上半年 国内 通胀 压力 有限 。2013 年 财政 政策 有望 进 一步加 大力 度， 货币 政策 可能会 维持 现状 ， 降
息的概 率不 大。 在央 行逆 回购的 引导 下， 流动 性将 保持平 稳态 势。
在当前 的经 济环 境和 政策 背景下 ， 股 票强 于债 券、 信用债 好于 利率 债的 概率 较大。2013 年本
基金将维持中 性久期策 略 ，调整债券组 合持仓， 在 可转债和股票 方面努力 做 好波段操作 与结构调
整。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
4.6.1 加 强合规风 险的事 前控制，认真 履行依法监 督检查职责， 促进基金运 作的合法合规 性
和风险 管理 水平 的提 高
1 、严 格事 前的 监督 审查 和 控制机 制， 保障 业务 开展 的合法 合规 性。 对基 金募 集和持 续营 销、
基金等各受托 资产的投 资 管理、基金信 息披露等 方 面都进行了事 先的合法 合 规性审核工 作，并利
用系统 对相 关投 资组 合的 合规风 险实 现事 前控 制。
2 、 进行 重点 业务 的事 中 、 事后监 控 ， 主 要是 利用 系 统和人 工方 式 ， 对 投资 交 易活动 和重 大投
诉和处 理情 况进 行合 法合 规性监 控， 对其 中的 合规 风险进 行提 示和 督促 改进 。
3 、 利用 系统 对本 基金 及本 基金与 基金 管 理 人管 理的 其他基 金等 投资 组合 之间 的公平 交易 情 况
进行检 查。
4 、 定 期对 基金 各项 业务 开 展情况 、 内部 规章 制度 执 行情况 、 合规 控制 和风 险 控制情 况进 行系
统全面 的检 查和 评价 ，并 及时督 促业 务部 门改 进存 在的问 题。
5 、 全面 梳理 各项 业务 的合 规风险 ， 对其 中的 合规 风 险进行 识别 、 评估 ， 并对 现有的 控制 手段
提出改 进性 建议 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.6.2 根 据新出台 的法律 法规和行业的 新要求，督 促公司及时制 定、更新规 章制度和业务 流
程
4.6.3 加强 法律 法规 的教 育和培 训， 促进 公司 合规 文化的 建设
1 、 有计 划、 有针 对性 地进 行法律 、 合 规培 训， 对 新 入职的 员工 开展 合规 培训 ， 定期 组织 针对
全体员工的年 度合规培 训 ，并在日常工 作中不定 期 的针对投资管 理人员及 其 他相关业务 人员组织
多种形 式的 合规 培训 。
2 、每 当新 法规 出台 时， 及 时向公 司员 工发 送并 对有 关新法 规的 主要 条款 进行 解释或 培训 。
3 、年 底， 组织 员工 签署 合 规声明 ，明 确对 员工 的合 规要求 ，促 进员 工合 规意 识的提 升。
4.6.4 依 照法律法 规和公 司章程向董事 会报告工作 ，保障董事会 对公司和基 金合规运作和 风
险控制 情况 的知 情权 和监 督权
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
中国民生银行 根据《工 银 瑞信添颐债券 型证券投 资 基金基金合同 》和《工 银 瑞信添颐债券 型
证券投资基金托管 协议 》 ， 托管工银瑞信添颐 债券型 证券投资基金（以 下简称 “工银添颐债券 基
金” ） 。
本年度 ，中 国民 生银 行在 工银添 颐债 券基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 依法安全 保 管了基金财产 ，按规定 如 实、独立地 向中国证
监会提交了本 基金运作 情 况报告，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本年度，按照 国家相关 法 律法规、基金 合同、托 管 协议和其他有 关规定， 本 托 管人对基金 管
理人—— 工银 瑞信基金 管 理有限公司在 工银添颐 债 券基金投资运 作方面进 行 了监督，对 基金资产
净值计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支、基金 利润分配 等 方面进行了 认真的复
核，未发现基 金管理人 有 损害基金份额 持有人利 益 的行为。本年 度，基金 管 理人 ——工 银瑞信基
金管理有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金法》等 有 关法律法规， 在各重要 方 面的运作严 格按照基
金合同 的规 定进 行。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
由工银添颐债 券基金管 理 人 ——工银瑞 信基金管 理 有 限公司编制 ，并经本 托 管人复核审查 的
本年度 报告 中的 财务 指标 、净值 表现 、财 务会 计报 告、投 资组 合报 告等 内容 真实、 准确 和完 整。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明 （2013 ）审字第 60802052_A15 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信添 颐债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 工 银 瑞 信 添 颐 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报
表，包 括 2012 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 和 2012 年会计 期间
的利润 表及 所有 者权 益 （ 基金净 值 ） 变 动表 以及 财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 工银 瑞信 基金 管 理 有限
公司的 责任 。 这种 责任 包 括：(1) 按 照企 业会 计准 则 的规定 编制
财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；(2) 设计 、 实 施和 维护必 要的
内 部 控 制， 以 使财 务报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错误 而导 致 的 重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表 重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规定编 制， 公允 反映 了 工 银瑞信 添颐 债券 型证 券 投 资基 金 2012
年12 月31 日 的财 务状 况 以及2012 年 度会 计期 间的 经营成 果和
净值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 李慧民
王珊珊 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2013 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 添颐 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 12,215,661.42 25,127,976.17
结算备 付金
12,566,266.40 25,945,588.79
存出保 证金
250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,124,600,843.36 2,460,360,254.75
其中： 股票 投资
175,643,782.30 205,057,531.32
基金投 资
- -
债券投 资
1,948,957,061.06 2,255,302,723.43
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 35,831,517.75 30,214,846.95
应收股 利
- -
应收申 购款
1,621,765.76 1,041,700.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,187,086,054.69 2,542,940,366.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
934,633,409.30 1,137,299,080.00
应付证 券清 算款
6,284,827.63 11,451,037.10
应付赎 回款
4,058,961.78 5,311,405.17 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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应付管 理人 报酬
728,692.70 894,066.34
应付托 管费
208,197.90 255,447.53
应付销 售服 务费
290,226.73 396,713.80
应付交 易费 用 7.4.7.7 471,180.05 110,344.43
应交税 费
- -
应付利 息
1,208,647.38 410,629.91
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 648,991.35 402,334.00
负债合 计
948,533,134.82 1,156,531,058.28
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,037,873,109.24 1,326,728,992.94
未分配 利润 7.4.7.10 200,679,810.63 59,680,315.44
所有者 权益 合计
1,238,552,919.87 1,386,409,308.38
负债和 所有 者权 益总 计
2,187,086,054.69 2,542,940,366.66
注：报 告截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 1,037,873,109.24 份， 其 中 A 类 基金 份额 净
值为人 民 币1.202 元 ， 基 金份额 为 317,985,383.50 份；B 类基 金份 额净 值为 人民 币 1.190 元 ， 基
金份额 为719,887,725.74 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 添颐 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 8 月 10 日(基
金合同生效日)至2011
年 12 月31 日
一、收入
185,954,261.89 144,119,200.34
1.利息 收入
70,884,914.83 62,695,442.01
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 899,031.27 8,235,716.84
债券利 息收 入
69,946,095.59 51,687,586.28
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
39,787.97 2,772,138.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
93,441,578.73 63,470,176.88
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 34,301,787.49 -4,975,050.88
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 57,829,263.32 68,445,227.76
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,310,527.92 - 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 24 页 共 64 页
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 20,549,067.24 17,276,779.94
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“- ”号填
列）
7.4.7.17 1,078,701.09 676,801.51
减： 二、费用
45,226,674.31 28,987,807.17
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 8,797,221.88 8,501,703.56
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,513,491.96 2,429,058.15
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,903,395.11 4,159,808.17
4．交 易费 用 7.4.7.18 3,152,689.72 191,474.81
5．利 息支 出
26,414,582.52 13,536,939.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
26,414,582.52 13,536,939.28
6．其 他费 用 7.4.7.19 445,293.12 168,823.20
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
140,727,587.58 115,131,393.17
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
140,727,587.58 115,131,393.17
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 添颐 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,326,728,992.94 59,680,315.44 1,386,409,308.38
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 140,727,587.58 140,727,587.58
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-288,855,883.70 271,907.61 -288,583,976.09
其中：1. 基 金申 购款 3,730,597,928.77 516,002,462.28 4,246,600,391.05
2. 基金 赎回 款 -4,019,453,812.47 -515,730,554.67 -4,535,184,367.14
四、 本 期向 基金 份额 持有 - - - 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,037,873,109.24 200,679,810.63 1,238,552,919.87
项目
上年度可比期间
2011 年8 月10 日( 基金合同生效日)至 2011 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,150,236,213.56 - 5,150,236,213.56
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 115,131,393.17 115,131,393.17
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-3,823,507,220.62 -55,451,077.73 -3,878,958,298.35
其中：1. 基 金申 购款 535,633,971.91 24,345,580.24 559,979,552.15
2. 基金 赎回 款 -4,359,141,192.53 -79,796,657.97 -4,438,937,850.50
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,326,728,992.94 59,680,315.44 1,386,409,308.38
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
_____ 毕万 英_____
____ 朱 辉毅____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信添 颐债 券型 证券 投资基 金 （以 下简 称 “本 基 金” ） ， 系 经中 国证 券监 督 管理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监许可 ? 2011 ? 934 号 文 《关于 同意 核准 工银 瑞信 添颐债 券型 证券投
资基金 募集 的批 复 》 的 核准 ， 由 工银 瑞信 基金 管理 有限 公司向 社会 公开 发行 募集 ， 基金合 同 于2011
年 8 月 10 日 正式 生效 ，首 次设立 募集 规模 为 5,150,236,213.56 份 基金 份额 。 本基金 为契 约型 开
放式，存续期 限不定。 本 基金的基金管 理人和注 册 登记机构均为 工银瑞信 基 金管理有限 公司，基工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 26 页 共 64 页
金托管 人为 中国 民生 银行 股份有 限公 司。
本基金的投资 范围包括 具 有良好流动性 的企业债 、 公司债、短期 融资券、 地 方政府债、商 业
银行金 融债 与次 级债、 可 转换债 券 （含 分离 交易 的 可转换 债券 ） 、 资 产支 持证 券、 债券 回购、 国债 、
中央银行票据 、政策性 金 融债、 银行存 款等固定 收 益类资产，股 票（包括 创 业板股票、 中小板股
票以及其他经 中国证监 会 核准上市的股 票）和权 证 等权益类资产 ，以及法 律 法规或中国 证监会允
许基金投资的 其他金融 工 具。法律法规 或监管机 构 以后允许基金 投资的其 他 品种，基金 管理人在
履行适当程序 后，可以 将 其纳入投资范 围。本基 金 投资组合资产 配置比例 ： 债券等固定 收益类资
产占基 金资 产的 比例 不低 于 80% ；股 票等 权益 类资 产占基 金资 产的 比例 不超 过 20 ％， 现金 及到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 5% 。 业绩 比较 基准： 五年期 定期 存款 利 率
+1.5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制 基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编
制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和 半年 度报 告>》 及 其他 中国 证监
会颁布 的相 关规 定而 编制 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投 资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值 计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融 资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 28 页 共 64 页
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票 投资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成 本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的 报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可 参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作 为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的 ，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据 表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易 日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值 ， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变 化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3)因持 有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/ （损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/ （损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所 得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3)A 类基 金不 收取 销售 服 务费， B 类 基金 的销 售服 务 费按前 一日 的B 类基 金资 产净值 的0.40%
的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提 的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 由 于本 基金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ，B 类 基金份 额收 取销 售服 务费 ， 各基 金份 额
类别对应的可 供分配利 润 将有所不同； 本基金同 一 基金份额类别 内的每份 基 金份额享有 同等分配
权；
(2) 收 益分 配时 所发 生 的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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按除息 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额。
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 在 符合 上述 基金 收益 分 配原则 的前 提下 ， 本 基金 收益每 年最 多分 配4 次， 每次基 金收 益分
配比例 不低 于收 益分 配基 准日可 供分 配利 润 的90% ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除息日 的基金份 额 净值自动转为 基金份额 进 行再投资；若 投资人不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
(6) 若 基金 合同 生效 不满3 个月可 不进 行收 益分 配；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 间无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 间无 会计 估计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 间无 差错 更正。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局 研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 34 页 共 64 页
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资 基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得 税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 35 页 共 64 页
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 12,215,661.42 25,127,976.17
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 12,215,661.42 25,127,976.17
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 148,107,580.21 175,643,782.30 27,536,202.09
债券
交易所 市场 1,279,723,584.41 1,289,576,561.06 9,852,976.65
银行间 市场 658,943,831.56 659,380,500.00 436,668.44
合计 1,938,667,415.97 1,948,957,061.06 10,289,645.09
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,086,774,996.18 2,124,600,843.36 37,825,847.18
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 213,564,336.88 205,057,531.32 -8,506,805.56
债券
交易所 市场 1,366,388,104.07 1,387,135,723.43 20,747,619.36
银行间 市场 863,131,033.86 868,167,000.00 5,035,966.14
合计 2,229,519,137.93 2,255,302,723.43 25,783,585.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,443,083,474.81 2,460,360,254.75 17,276,779.94
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 于本 报告 期末 及上年 度末 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本 基金 于本 报告 期末 及上年 度末 未持 有买 入返 售金融 资产 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 36 页 共 64 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 8,977.15 6,605.24
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 6,220.28 12,843.05
应收债 券利 息 35,816,320.32 30,195,398.66
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 35,831,517.75 30,214,846.95
7.4.7.6 其 他资 产
本 基金 于本 报告 期末 及上年 度末 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 463,660.46 63,656.35
银行间 市场 应付 交易 费用 7,519.59 46,688.08
合计 471,180.05 110,344.43
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 4,491.35 3,834.00
预提账 户维 护费 4,500.00 4,500.00
预提审 计费 90,000.00 45,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00 99,000.00
合计 648,991.35 402,334.00
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
工银添 颐债 券 A
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 300,628,618.89 300,628,618.89
本期申 购 377,607,940.02 377,607,940.02
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -360,251,175.41 -360,251,175.41
本期末 317,985,383.50 317,985,383.50
工银添 颐债 券 B
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,026,100,374.05 1,026,100,374.05
本期申 购 3,352,989,988.75 3,352,989,988.75
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -3,659,202,637.06 -3,659,202,637.06
本期末 719,887,725.74 719,887,725.74
注： “ 本期 申购 ”中 包含 红 利再投 、转 入份 额及 金额 ， “本期 赎回 ”中 包含 转出 份额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
工银添 颐债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,312,773.69 -1,020,143.61 14,292,630.08
本期利 润 26,924,168.04 8,639,144.62 35,563,312.66
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
10,474,009.71 3,793,030.69 14,267,040.40
其中： 基金 申购 款 50,442,592.77 7,254,373.41 57,696,966.18
基金赎 回款 -39,968,583.06 -3,461,342.72 -43,429,925.78
本期已 分配 利润 - - -
本期末 52,710,951.44 11,412,031.70 64,122,983.14
工银添 颐债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 48,818,249.32 -3,430,563.96 45,387,685.36
本期利 润 93,254,352.30 11,909,922.62 105,164,274.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-31,184,516.77 17,189,383.98 -13,995,132.79
其中： 基金 申购 款 403,559,899.40 54,745,596.70 458,305,496.10
基金赎 回款 -434,744,416.17 -37,556,212.72 -472,300,628.89 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 38 页 共 64 页
本期已 分配 利润 - - -
本期末 110,888,084.85 25,668,742.64 136,556,827.49
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日(基 金合 同 生效日)
至 2011 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 617,436.66 672,495.21
定期存 款利 息收 入 - 7,420,925.00
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 281,594.61 142,296.63
其他 - -
合计 899,031.27 8,235,716.84
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日( 基金
合同生 效日)至2011 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 1,115,953,463.01 37,856,282.73
减：卖 出股 票成 本总 额 1,081,651,675.52 42,831,333.61
买卖股 票差 价收 入 34,301,787.49 -4,975,050.88
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2011年8月10 日( 基金 合同 生
效日) 至2011 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
4,267,919,998.82 4,425,951,563.33
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
4,122,698,705.09 4,307,447,840.66
减：应 收利 息总 额 87,392,030.41 50,058,494.91
债券投 资收 益 57,829,263.32 68,445,227.76
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 39 页 共 64 页
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本 基金 于本 报告 期 及2011 年8 月10 日 （ 基金 合 同生效 日） 至 2011 年 12 月 31 日止 会计 期间
无买卖 衍生 金融 工具 差价 收入。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效
日)至2011 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,310,527.92 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,310,527.92 -
注： 本基 金于2011 年 8 月10 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2011 年12 月 31 日止 会 计期间 未获 得股 利
收益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月 10 日( 基金 合 同
生效日)至2011 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 20,549,067.24 17,276,779.94
—— 股 票投 资 36,043,007.65 -8,506,805.56
—— 债 券投 资 -15,493,940.41 25,783,585.50
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 20,549,067.24 17,276,779.94
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生
效日) 至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 851,378.19 676,701.17
其他 7,200.00 -
债券手 续费 返还 80,000.00 -
转换费 收入 140,122.90 100.34
合计 1,078,701.09 676,801.51
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 40 页 共 64 页
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 8 月 10 日( 基金 合 同生
效日) 至2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
3,108,637.22 155,849.81
银行间 市场 交易 费用 44,052.50 35,625.00
合计
3,152,689.72 191,474.81
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 8 月10 日( 基金 合 同
生效日)至2011 年 12 月31 日
审计费 用 90,000.00 45,000.00
信息披 露费 300,000.00 99,000.00
银行费 用 36,893.12 17,923.20
账户维 护费 18,400.00 6,000.00
其他费 用 - 900.00
合计 445,293.12 168,823.20
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的重 大或 有事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
民生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 41 页 共 64 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 于本 报告 期 及 2011 年8 月10 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2011 年 12 月 31 日止会 计期 间
未通过 关联 方交 易单 元进 行交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效 日)
至 2011 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
8,797,221.88 8,501,703.56
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,786,316.85 2,949,239.61
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效 日)
至 2011 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,513,491.96 2,429,058.15
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的 本期 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 42 页 共 64 页
各关联 方名 称 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银添 颐债 券A 工银添 颐债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 584,557.06 584,557.06
中国民 生银 行股 份有 限
公司
- 262,687.36 262,687.36
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 2,823,390.59 2,823,390.59
合计 - 3,670,635.01 3,670,635.01
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银添 颐债 券A 工银添 颐债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 294,548.28 294,548.28
中国民 生银 行股 份有 限
翁公司
- 304,415.91 304,415.91
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 3,542,380.22 3,542,380.22
合计 - 4,141,344.41 4,141,344.41
注： 本基 金A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费 ，B 类基 金份额 销售 服务 费年 费率 为 0.40% 。 销 售服 务
费按前 一 日B 类 基金 资产 净值 的 0.40% 年 费率 计算 。计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 B 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 B 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
民生银行 - - - - 111,150,000.00 59,626.43
上年度 可比 期间 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 43 页 共 64 页
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年12 月 31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
民生银行 180,425,283.72 266,106,587.00 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 的管 理人 在本 报告期 内与 上年 度可 比期 间均 未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方在 本报 告期末 与上 年度 末均 未持 有本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 8 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民生银行股份
有限公司
12,215,661.42 617,436.66 25,127,976.17 672,495.21
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基 金本报告 期及上 年度可比期间 均未在承 销 期内参与上述 各关联方 及 托管人股东承 销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本 基金 于本 报告 期未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 44 页 共 64 页
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股
票
名
称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备
注
000002
万科
A
2012-12-26
重大
事项
10.62 2013-1-21 11.13 200,000 1,666,000.00 2,124,000.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币154,999,647.50 元 ，是 以如 下 债券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
01182222 11 中煤
MTN1
2013 年1 月
8 日
103.18 1,550,000 159,929,000.00
合计
1,550,000 159,929,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币779,633,761.80 元 ，于2013 年1 月4 日、1 月 7 日、1 月8 日、1 月 9 日、
1 月 11 日及 1 月 25 日先 后到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有 的证 券交易 所交 易的 债 券
和/ 或 在新 质押 式回 购下 转 入质押 库的 债券 ， 按 证券 交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后， 不低 于债
券回购 交易 的余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行 全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 45 页 共 64 页
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治 理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌握
整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 46 页 共 64 页
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2012 年12 月31 日和 2011 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 按短 期信 用评 级的债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 613,812,648.70 1,303,802,790.10
AAA 以下 1,275,228,412.36 388,587,000.00
未评级 - -
合计 1,889,041,061.06 1,692,389,790.10
注：表 中所 列示 的债 券投 资为除 短期 融资 券以 外的 信用债 券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的 金融 负债 中， 除卖 出 回购金 融资 产款 余额 中 有934,633,409.30 元将 在1 个月内 到期 且计 息
外，其他金融 负债的合 约 约定剩余到期 日均为一 年 以内且一般不 计息，因 此 账面余额一 般即为未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银 行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
本期
末
2012
年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1
年
以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
12,215,661.42 - - - - - - 12,215,661.42
结算
备付
金
12,566,266.40 - - - - - - 12,566,266.40
存出
保证
金
- - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易
性金
融资
产
- 40,016,000.00 60,340,000.00 - 1,289,727,152.13 558,873,908.93 175,643,782.30 2,124,600,843.36
应收
利息
- - - - - - 35,831,517.75 35,831,517.75
应收
申购
款
- - - - - - 1,621,765.76 1,621,765.76
资产
总计
24,781,927.82 40,016,000.00 60,340,000.00 - 1,289,727,152.13 558,873,908.93 213,347,065.81 2,187,086,054.69
负债
卖出
回购
金融
资产
款
934,633,409.30 - - - - - - 934,633,409.30
应付 - - - - - - 6,284,827.63 6,284,827.63 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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证券
清算
款
应付
赎回
款
- - - - - - 4,058,961.78 4,058,961.78
应付
管理
人报
酬
- - - - - - 728,692.70 728,692.70
应付
托管
费
- - - - - - 208,197.90 208,197.90
应付
销售
服务
费
- - - - - - 290,226.73 290,226.73
应付
交易
费用
- - - - - - 471,180.05 471,180.05
应付
利息
- - - - - - 1,208,647.38 1,208,647.38
其他
负债
- - - - - - 648,991.35 648,991.35
负债
总计
934,633,409.30 0.00 0.00 - 0.00 0.00 13,899,725.52 948,533,134.82
利率
敏感
度缺
口
-909,851,481.48 40,016,000.00 60,340,000.00 - 1,289,727,152.13 558,873,908.93 199,447,340.29 1,238,552,919.87
上年
度末
2011
年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1
年
以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
25,127,976.17 - - - - - - 25,127,976.17
结算
备付
金
25,945,588.79 - - - - - - 25,945,588.79 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 49 页 共 64 页
存出
保证
金
- - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易
性金
融资
产
- - 77,288,000.00 - 1,844,203,963.33 333,810,760.10 205,057,531.32 2,460,360,254.75
应收
利息
- - - - - - 30,214,846.95 30,214,846.95
应收
申购
款
- - - - - - 1,041,700.00 1,041,700.00
资产
总计
51,073,564.96 - 77,288,000.00 - 1,844,203,963.33 333,810,760.10 236,564,078.27 2,542,940,366.66
负债
卖出
回购
金融
资产
款
1,137,299,080.00 - - - - - - 1,137,299,080.00
应付
证券
清算
款
- - - - - - 11,451,037.10 11,451,037.10
应付
赎回
款
- - - - - - 5,311,405.17 5,311,405.17
应付
管理
人报
酬
- - - - - - 894,066.34 894,066.34
应付
托管
费
- - - - - - 255,447.53 255,447.53
应付
销售
服务
费
- - - - - - 396,713.80 396,713.80
应付
交易
费用
- - - - - - 110,344.43 110,344.43
应付
利息
- - - - - - 410,629.91 410,629.91
其他 - - - - - - 402,334.00 402,334.00 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 50 页 共 64 页
负债
负债
总计
1,137,299,080.00 - - - - - 19,231,978.28 1,156,531,058.28
利率
敏感
度缺
口
-1,086,225,515.04 - 77,288,000.00 - 1,844,203,963.33 333,810,760.10 217,332,099.99 1,386,409,308.38
单位： 人民 币元
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形 成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 报表 日的 利率 风险 状况；
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 变量 不变 ；
3、此 项影 响并 未考 虑管 理 层为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
利率增 加 25 基 准点 -14,975,511.23 -15,024,614.41
利率减 少 25 基 准点 15,176,766.50 15,220,965.02
7.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金 所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 公允价 值 占基金 资工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 51 页 共 64 页
资产净
值比例
（%）
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 175,643,782.30 14.18 205,057,531.32 14.79
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 1,948,957,061.06 157.36 2,255,302,723.43 162.67
衍生金 融资 产－ 权 证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,124,600,843.36 171.54 2,460,360,254.75 177.46
注：1 、 本基 金投 资于 债券 类资产 （ 含可 转换 债券 ） 的比例 不低 于基 金资 产 的80% ， 投 资于 股票 等
权益类证券的 比例不超 过 基金资产的 20%，现 金或 者到期日在一 年以内的 政 府债券不低于 基金资
产净值 的 5% 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一年 的净值 数据 和基 准指 数数 据回归 得出 ，反 映了 基金 和 基
准的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% -62,106,637.08 54,477,002.14
业绩比 较基 准减 少 5% 62,106,637.08 -54,477,002.14
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 52 页 共 64 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 175,643,782.30 8.03
其中： 股票 175,643,782.30 8.03
2 固定收 益投 资 1,948,957,061.06 89.11
其中： 债券 1,948,957,061.06 89.11
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 24,781,927.82 1.13
6 其他各 项资 产 37,703,283.51 1.72
7 合计 2,187,086,054.69 100.00
注： 由于 四舍 五入 的原 因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 8,304,000.00 0.67
C 制造业 14,933,124.00 1.21
C0 食品、 饮料
- -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 2,430,000.00 0.20
C7
机械 、设 备、 仪表 12,503,124.00 1.01
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 22,943,700.00 1.85
E 建筑业 43,664,072.30 3.53
F 交通运 输、 仓储 业 6,354,642.42 0.51
G 信息技 术业 - - 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 53 页 共 64 页
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 65,446,643.58 5.28
J 房地产 业 8,924,000.00 0.72
K 社会服 务业 548,400.00 0.04
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 4,525,200.00 0.37
合计 175,643,782.30 14.18
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 资产 净值 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601166 兴业银 行 2,049,930 34,213,331.70 2.76
2 601668 中国建 筑 8,661,157 33,778,512.30 2.73
3 600795 国电电 力 8,500,000 22,355,000.00 1.80
4 600000 浦发银 行 2,000,000 19,840,000.00 1.60
5 601989 中国重 工 2,621,200 12,503,124.00 1.01
6 601800 中国交 建 1,865,200 9,885,560.00 0.80
7 601169 北京银 行 1,000,000 9,300,000.00 0.75
8 600028 中国石 化 1,200,000 8,304,000.00 0.67
9 600048 保利地 产 500,000 6,800,000.00 0.55
10 601919 中国远 洋 1,440,962 6,354,642.42 0.51
11 603000 人民网 120,000 4,525,200.00 0.37
12 601992 金隅股 份 300,000 2,430,000.00 0.20
13 000002 万
科Ａ 200,000 2,124,000.00 0.17
14 601336 新华保 险 72,634 2,093,311.88 0.17
15 600333 长春燃 气 70,000 588,700.00 0.05
16 601888 中国国 旅 20,000 548,400.00 0.04
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601166 兴业银 行 60,190,858.98 4.34
2 600795 国电电 力 56,392,268.70 4.07 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 54 页 共 64 页
3 601989 中国重 工 32,880,339.32 2.37
4 601668 中国建 筑 31,574,717.28 2.28
5 300352 北信源 26,250,000.00 1.89
6 601169 北京银 行 25,849,353.74 1.86
7 002697 红旗连 锁 23,450,000.00 1.69
8 002693 双成药 业 20,000,000.00 1.44
9 300303 聚飞光 电 20,000,000.00 1.44
10 300323 华灿光 电 20,000,000.00 1.44
11 600056 中国医 药 19,319,104.75 1.39
12 600015 华夏银 行 18,872,166.74 1.36
13 002695 煌上煌 18,600,000.00 1.34
14 002700 新疆浩 源 18,470,500.00 1.33
15 002673 西部证 券 17,400,000.00 1.26
16 601800 中国交 建 16,948,579.00 1.22
17 600000 浦发银 行 16,834,120.00 1.21
18 603399 新华龙 13,716,994.20 0.99
19 300328 宜安科 技 12,800,000.00 0.92
20 300329 海伦钢 琴 12,600,000.00 0.91
注：1 、买 入包 括基 金申 购 新股、 配股 、债 转股 、换 股及行 权等 获得 的股 票；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601928 凤凰传 媒 65,125,632.08 4.70
2 600886 国投电 力 44,200,574.94 3.19
3 601166 兴业银 行 33,862,108.00 2.44
4 600795 国电电 力 33,373,038.38 2.41
5 300352 北信源 32,513,124.50 2.35
6 002693 双成药 业 26,961,708.67 1.94
7 002673 西部证 券 26,554,599.65 1.92
8 002700 新疆浩 源 25,962,447.70 1.87
9 603399 新华龙 25,564,673.55 1.84
10 002697 红旗连 锁 23,804,245.17 1.72
11 601555 东吴证 券 23,608,219.38 1.70
12 601169 北京银 行 19,072,191.06 1.38 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 55 页 共 64 页
13 601989 中国重 工 18,128,986.74 1.31
14 600015 华夏银 行 18,112,497.06 1.31
15 300323 华灿光 电 18,087,490.63 1.30
16 300303 聚飞光 电 17,824,393.56 1.29
17 002630 华西能 源 17,392,888.09 1.25
18 600056 中国医 药 17,375,225.12 1.25
19 002695 煌上煌 16,836,296.26 1.21
20 300328 宜安科 技 15,232,069.51 1.10
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,016,194,918.85
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,115,953,463.01
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 59,916,000.00 4.84
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性 金 融债 - -
4 企业债 券 1,152,441,763.13 93.05
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 480,873,500.00 38.83
7 可转债 255,725,797.93 20.65
8 其他 - -
9 合计 1,948,957,061.06 157.36
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1182222 11 中煤 MTN1 2,000,000 206,360,000.00 16.66 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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2 122149 12 石化 01 1,000,000 97,850,000.00 7.90
3 113001 中行转 债 958,350 92,337,022.50 7.46
4 1182246 11 魏桥 MTN1 500,000 53,350,000.00 4.31
5 122085 11 深 高速 500,000 51,250,000.00 4.14
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.9.2
基 金投 资的 前十名 股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 35,831,517.75
5 应收申 购款 1,621,765.76
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 37,703,283.51
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 92,337,022.50 7.46
2 110015 石化转 债 47,589,700.40 3.84
3 110018 国电转 债 38,708,736.00 3.13 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 57 页 共 64 页
4 113003 重工转 债 10,578,000.00 0.85
5 110012 海运转 债 6,860,303.80 0.55
6 110016 川投转 债 5,438,000.00 0.44
7 129031 巨轮 转2 4,320,430.71 0.35
8 125887 中鼎转 债 2,544,452.72 0.21
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票不 存在 流通 受限 情况。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人 信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
添颐
债券A
6,208 51,221.87 94,753,333.93 29.80% 223,232,049.57 70.20%
工银
添颐
债券B
11,057 65,106.97 165,467,972.76 22.99% 554,419,752.98 77.01%
合计 17,265 60,114.28 260,221,306.69 25.07% 777,651,802.55 74.93%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
工银添 颐
债券 A
1,220,228.98 0.38%
工银添 颐
债券 B
766,854.94 0.11%
合计
1,987,083.92 0.19% 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 58 页 共 64 页
注：1 、 本 公司 高级 管理 人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 100
万份以 上；
2、本 基金 的基 金 经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 100 万 份以 上。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 工银添 颐债 券A 工银添 颐债 券 B
基金合 同生 效日 （2011 年8 月 10 日 ） 基 金份
额总额
520,900,122.98 4,629,336,090.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 300,628,618.89 1,026,100,374.05
本报告 期基 金总 申购 份额 377,607,940.02 3,352,989,988.75
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 360,251,175.41 3,659,202,637.06
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 317,985,383.50 719,887,725.74
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
本报告 期， 基金 管理 人未 发生重 大人 事变 动。
2013 年2 月2 日， 基金 管理 人发布 了 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更 的 公告 》 ，
经基金 管理 人第 三届 董事 会十五 次会 议审 议并 通过 ， 夏 洪彬 先生 不再 担任 副 总经理 职务 ， 副总 经
理职务 由毕 万英 先生 担任 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本基金 托管 人 2012 年 6 月 9 日发 布公 告， 经中 国 民生银 行研 究决 定， 聘任 刘湣棠 为中 国民
生银行 资产 托管 部总 经理 ，其任 职资 格已 经中 国证 监会审 核批 准（ 证监 许可 〔2012 〕511 号 ） 。
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 59 页 共 64 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
无。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给 安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 审计 费 用玖 万元 整， 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
无。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国 2 1,898,713,560.46 100.00% 1,652,101.86 100.00% -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确 定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 60 页 共 64 页
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并 报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证 券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
申银万国 3,570,875,236.59 100.00% 36,750,313,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 中信 证券 （浙 江 ） 有限
责任公 司增 加代 销旗 下七 支
基金的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 2 月 10 日
2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 聘基 金经 理的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 2 月 15 日
3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
客户服 务中 心迁 址及 暂停 服
务公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 4 月 24 日
4 关于工 银瑞 信添 颐债 券基 金
暂停大 额申 购 、 定 期定 额 申购
三大报 、公 司网 站 2012 年 4 月 25 日 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 61 页 共 64 页
和转入 业务 的公 告
5 关于工 银瑞 信添 颐债 券基 金
暂停大 额申 购 、 定 期定 额 申购
和转入 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 5 月 2 日
6 关于工 银瑞 信添 颐债 券型 基
金恢复 大额 申购 、 定期 定 额申
购和转 入业 务的 公告
三大报 、 公 司网 站 2012 年 5 月 4 日
7 关于工 银瑞 信添 颐债 券基 金
暂停大 额申 购 、 定 期定 额 申购
和转入 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 5 月 24 日
8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 红塔 证券 股份 有限 公
司增加 代销 旗下 七支 基金 的
公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 5 月 25 日
9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 中国 工商 银行 股份 有
限公司 开通 工银 添颐 债券 型
证券投 资基 金定 期定 额投 资
业务的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 5 月 31 日
10 关于工 银瑞 信添 颐债 券基 金
恢复大 额申 购 、 定 期定 额 申购
和转入 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 6 月 1 日
11 关于增 加招 商银 行为 工银 瑞
信添颐 债券 型证 券投 资基 金
代销机 构的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 6 月 7 日
12 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于延 长网 上交 易及 电话 交
易工行 支付 渠道 费率 优惠 的
公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 6 月 30 日
13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于提 请投 资者 及时 更新 已
过期身 份证 件或 身份 证明 文
件的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 7 月 10 日
14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 中信 万通 证券 有限 责
任公司 增加 代销 旗下 七只 基
金的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 7 月 18 日
15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于直 销网 上交 易系 统开 通
基金约 定交 易业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 8 月 31 日
16 关于工 银瑞 信添 颐债 券基 金
暂停大 额申 购 、 定 期定 额 申购
和转入 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 1 日
17 关于增 加中 国中 投证 券有 限 三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 5 日 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 62 页 共 64 页
责任公 司为 旗下 部分 基金 代
销机构 的公 告
18 关于工 银瑞 信增 强收 益债 券
型基金 、 工银 瑞信 双利 债 券型
基金 、 工 银瑞 信添 颐债 券 型基
金B 类 份额 调整 赎回 费率 的
公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 7 日
19 关于增 加中 信证 券股 份有 限
公司为 工银 瑞信 添颐 债券 型
证券投 资基 金代 销机 构的 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 7 日
20 关于工 银瑞 信添 颐债 券基 金
暂停大 额申 购 、 定 期定 额 申购
和转入 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 7 日
21 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 中国 农业 银行 股份 有
限公司 增加 代销 旗下 四支 基
金的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 12 日
22 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于调 整网 上交 易及 电话 交
易农行 支付 渠道 在线 支付 费
率的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年 9 月 18 日
23 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 兴业 银行 股份 有限 公
司增加 代销 旗下 八支 基金 的
公告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 10 日
24 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于设 立工 银瑞 信投 资管 理
有限公 司申 请获 批的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 17 日
25 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加深 圳众 禄基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 23 日
26 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于增 加北 京展 恒基 金销 售
有限公 司为 旗下 基金 代销 机
构并实 行申 购费 率优 惠的 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 23 日
27 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于成 立工 银瑞 信投 资管 理
有限公 司的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年 12 月 1 日
28 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于基 金直 销自 助交 易系 统
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 11 日 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 63 页 共 64 页
通联支 付方 式新 增部 分银 行
卡及费 率优 惠的 公告
29 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
深圳分 公司 成立 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 12 日
30 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于在 西藏 同信 证券 有限 责
任公司 增加 代销 旗下 十支 基
金的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 17 日
31 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
北京分 公司 成立 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 18 日
32 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
上海分 公司 成立 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 19 日
33 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
关于再 次提 醒投 资者 及时 更
新已过 期身 份证 件或 者身 份
证明文 件的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 20 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、证 券时 报、 上海 证券 报。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信添颐 债券 型证 券投 资基 金募集 的文 件
2 、 《工 银 瑞 信添 颐债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《工 银瑞 信添 颐债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
4 、 《工 银瑞 信添 颐债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2012 年年度报告
第 64 页 共 64 页
13.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
