交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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交 银 施罗 德 增利 债 券证 券 投资 基 金
2012 年 年度 报告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 三月二 十八 日
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§ 1
重 要 提示
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 （以下简称 “中国建设银行” ） 根据本基金
合同规定， 于 2013 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、
财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者
重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在做出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 交银增利债券
基金主代码 519680
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年3月31日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,849,113,081.06份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银增利债券A/B 交银增利债券C
下属分级基金的交易代码
519680 （前端）、519681
（后端）
519682
报告期末下属分级基 金的
份额总额
1,412,634,553.86 份 436,478,527.20 份
注： 本基金 A 类基金份 额采用前端收费模式，B 类基金份额采用后端 收费模式， 前端交
易代码即为 A 类基金份额交易代码，后端交易代码即为 B 类基金份额 交易代码。
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
本基金根据宏观经 济运 行状况和金融市场 的运 行趋势，
自上而下进行宏观 分析 ，自下而上精选个 券， 在控制信
用风险、利率风险 、流 动性风险前提下， 主要 通过投资
承担一定信用风险 、具 有较高息票率的债 券， 实现基金
资产的长期稳定增长。
投资策略
本基金在分析和判 断宏 观经济运行状况和 金融 市场运行
趋势的基础上，动 态调 整大类金融资产比 例， 自上而下
决定债券组合久期 、期 限结构配置及债券 类别 配置，自
下而上地配置债券类属和精选个券。
业绩比较基准 中债企业债总指数
风险收益特征
本基金是一只债券 型基 金，在证券投资基 金中 属于中等
风险的品种，其长 期平 均风险和预期收益 高于 货币市场
基金，低于股票型基金。
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2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司
中国建设银行股份有
限公司
信息披露
负责人
姓名 陈超 田青
联系电
话
021-61055050 010-67595096
电子邮
箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 010-67595096
传真 021-61055054 010-66275853
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度报 告 正 文的 管 理 人
互联网网址
www.jyfund.com ，www.jysld.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备 置地点 基金管理人的办公场所
§ 3
主 要 财务指 标 、 基金 净值 表现 及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数 据和 指标
2012 年 2011 年 2010 年
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
本期已实现收益 62,017,875.20 18,883,748.67 53,291,806.63 24,483,539.20 145,887,074.42 66,885,561.23
本期利 润 137,282,000.77 41,592,318.19 -60,799,803.88 -31,055,456.86 85,023,244.71 45,350,070.82
加 权 平 均 基 金 份
额本期利润
0.0889 0.0782 -0.0586 -0.0626 0.0460 0.0520
本 期 基 金 份 额 净
值增长率
10.74% 10.24% -5.74% -6.13% 5.57% 5.11%
3.1.2 期末
数 据和 指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
期 末 可 供 分 配 基
金份额利润
0.0273 0.0218 -0.0539 -0.0547 0.0699 0.0612
期 末 基 金 资 产 净
值
1,451,204,456.34 445,979,412.61 874,401,962.59 413,782,982.65 1,409,921,522.20 617,048,119.66
期 末 基 金 份 额 净
值
1.0273 1.0218 0.9461 0.9453 1.0699 1.0612
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注： 1、 本基金 A/B 类业 绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后的 实
际收益水平要低于所列数字；
2 、 本期已实现收 益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1．
交 银增利 债券 A/B ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－④
过去三个月 3.58% 0.14% -0.20% 0.04% 3.78% 0.10%
过去六个月 1.85% 0.16% -1.13% 0.05% 2.98% 0.11%
过去一年 10.74% 0.21% 2.90% 0.08% 7.84% 0.13%
过去三年 10.20% 0.31% 2.63% 0.10% 7.57% 0.21%
自基金合同
生效起至今
33.25% 0.32% 8.84% 0.15% 24.41% 0.17%
注：本基金的业绩比较基准为中债企业债总指数，每日进行再平衡过程。
2．
交 银增利 债券 C ：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－④
过去三个月 3.47% 0.14% -0.20% 0.04% 3.67% 0.10%
过去六个月 1.64% 0.16% -1.13% 0.05% 2.77% 0.11%
过去一年 10.24% 0.21% 2.90% 0.08% 7.34% 0.13%
过去三年 8.77% 0.31% 2.63% 0.10% 6.14% 0.21%
自基金合同
生效起至今
30.50% 0.32% 8.84% 0.15% 21.66% 0.17%
注：本基金的业绩比较基准为中债企业债总指数，每日进行再平衡过程。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
1、交银增利债券 A/B
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2、交银增利债券 C
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
1、交银增利债券 A/B
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注：图示日期为 2008 年 3 月 31 日至 2012 年 12 月 31 日。基金合 同生效当年的净值
增长率按照当年实际存续期计算。
2、交银增利债券 C
注：图示日期为 2008 年 3 月 31 日至 2012 年 12 月 31 日。基金合 同生效当年的净值
增长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
1、交银增利债券 A/B ：
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单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计
备注
2012 年 0.200 29,987,494.03 6,854,303.82 36,841,797.85 -
2011 年 0.660 52,606,093.65 28,709,780.36 81,315,874.01 -
2010 年 0.700 114,308,791.51 30,070,328.93 144,379,120.44 -
合计 1.560 196,902,379.19 65,634,413.11 262,536,792.30 -
2、交银增利债券 C ：
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金 形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2012 年 0.200 8,343,254.69 4,373,544.05 12,716,798.74 -
2011 年 0.540 17,161,821.34 13,965,362.66 31,127,184.00 -
2010 年 0.700 40,322,185.27 24,684,448.49 65,006,633.76 -
合计 1.440 65,827,261.30 43,023,355.20 108,850,616.50 -
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。 交银施罗德基金管理有限公
司是经中国证监会 证监基字[2005]128 号文批 准， 于 2005 年 8 月 4 日成立的合资基金管
理公司。公司总部设于上海，注册资本为 2 亿元人民币。截止到 2012 年 12 月 31 日，
公司已经发行并管理的基金共有二十四只： 交银施罗德精选股票证券投资基金 （基金合
同生效日：2005 年 9 月 29 日） 、 交银施罗 德货币市场证券投资基金 （基金合同生效日：
2006 年 1 月 20 日） 、 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 （基金合同生效日： 2006
年 6 月 14 日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006 年 10 月
23 日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资 基金（基金合同生效日：2007 年 8 月 8 日）、
交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 3 月 31 日）、交银施罗
德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 8 月 22 日）、交银施罗德优
势行业灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 1 月 21 日）、交银施
罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 4 月 10 日）、上证 180 公司治
理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 9 月 25 日）、交银施罗
德上证 180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （基金合同 生效日：2009
年 9 月 29 日） 、 交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金 （基金合同生效日：
2010 年 6 月 30 日）、交银施罗德趋势优先股票证券投资基金（基金合同生效日：2010
年 12 月 22 日） 、 交银施罗德信用添利债券证券投资基金 （基金合同生效日：2011 年 1
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月 27 日） 、 交银施罗德先进制造股票证券投资基金 （基金合同生效日：2011 年 6 月 22
日）、深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月
22 日）、交银施罗德双利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 26 日）、
交银施罗 德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：
2011 年 9 月 28 日）、交银施罗德全球自然资源证券投资基金（基金合同生效日：2012
年 5 月 22 日）、交银施罗德荣安保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2012 年
6 月 20 日） 、 交银施罗 德阿尔法核心股票型证券投资基金 （基金合同生效日：2012 年 8
月 3 日）、交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金（基金合同生效日：2012 年 11
月 5 日）、交银施罗德沪深 300 行业分层等权重指数证券投资基金（基金合同生效日：
2012 年 11 月 7 日）和交银施罗德纯债 债券型发起式证券投资基金（基金合同生效日：
2012 年 12 月 19 日）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李家春
本基金的基
金经理、交
银施罗德双
利债券证券
投资基金基
金经理、公
司固定收益
部副总经理
2008-03-31 - 13 年
李家春先生， 香港大学 MBA 。
历 任 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司
投 资 经 理 ， 汉 唐 证 券 有 限 责
任公司高级经理、 投资主管，
泰 信 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级
研究员。2006 年加入交银施
罗德基金 管 理 有 限 公 司 ，
2006 年 12 月 27 日至 2011 年
6 月 8 日担任交银施罗 德货币
市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
注：1 、 本 表 所列 基 金经 理 （ 助 理 ） 任职 日 期和 离 职 日 期 均 以基 金 合同 生 效 日 或 公 司 作
出决定并公告( 如适用) 之日为准。
2 、 本 表 所 列 基 金经 理 （ 助 理 ） 证 券 从业年 限 中 的 “ 证 券 从 业”的 含 义 遵 从 中 国 证
券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合同和
其他有关法律法规、 监管部门的相关规定 ， 并本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产， 在严格控制投资风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，
本基金无不当内幕交易和关联交易。 本基金投资范围约定 “基金通过新股认购策略所认
购新发行股票，在其上市后持有时间不超过 60 个交易日”，在报告期内，本基金通过
新股认购策略认购了某新发行股票，在其上市之后第 60 个交易日未 将持有的某股票卖
出。基金管理人发现该情况之后及时进行了调整，在第 62 个交易日 将持有的某股票卖
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出， 此调整未对基金份额持有人利益造成损害。 除上述事项之外， 本基金投资范围、 投
资比例及投资组 合符合有关法律法规及基金合同的约定。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有
资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1 ） 公 司 建 立 资 源共享 的 投 资 研 究 信 息 平台， 所 有 研 究 成 果 对 所有投 资 组 合 公 平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2 ） 公 司 将 投 资 管理职 能 和 交 易 执 行 职 能相隔 离 ， 实 行 集 中 交 易制度 ， 建 立 了 合
理且可操作的公平交易分配机制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易
所公开竞价交易， 遵循 “时间优先、 价格优先 、 比例分配” 的原则， 全部通过交易系统
进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、
比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3 ） 公 司 建 立 了 清晰的 投 资 授 权 制 度 ， 明确各 层 级 投 资 决 策 主 体的职 责 和 权 限 划
分 ， 组 合 投 资经 理 充 分发 挥 专 业 判 断能 力, 不受 他 人 干 预,在 授 权 范围 内 独 立 行 使投 资 决
策权， 维护公平的投资管理环境 ， 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选库建立、
维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、 投资范围和关联交易限制等， 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5 ） 公 司 中 央 交 易室和 风 险 管 理 部 进 行 日常投 资 交 易 行 为 监 控 ，风险 管 理 部 负 责
对各投资组合公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度 分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易
监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等， 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的
行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平交易
和利益输送的同日反向交易。 本报告期内本 基金与公司旗下所管理的其他主动管理型投
资组合不存在同日反向交易的异常交易行为。
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本报告期内 ， 本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量 5% 的情形，本基金与本公司管理的其
他投资组合在不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异
常。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
初步核算，2012 年全年中国 GDP 增速为 7.8% ，为最近十年的最低水平，较 2011
年下降幅度达到 1.5% 。 全部工业增加值比上年增长 7.9% ， 比上年下降 2.5% 。 经济增速
的大幅下行虽然降低了通货膨胀率，但全年居民消费价格 CPI 仍比 上年上涨 2.6% ，这
一水平并未与 GDP 增速一样下降到非常低的水平。更为重要的是四季度 CPI 还出现了
反弹的迹象。CPI 与房 价的坚挺是制约政策尤其是货币政策放松力度的重要因素。 因此
在 2012 年经济的快速下滑过程中， 货币政策的作为十分有限， 央行仅仅在 2012 年上半
年经济与通胀同时回落的阶段两次降低了存款准备金率，并两次下调银行存贷款利率。
在下半年的大部分时间里并无重大货币政策出台。
货币政 策的谨慎也体现在全年信贷规模的变化中， 2012 年新增人民币贷款 8.2 万亿，
仅比上年多增 7320 亿。 2012 年年末， 广义货币(M2) 余额 97.42 万亿元， 同比增长 13.8% ，
比上年末高 0.2 个百分点，变化并不显著。
在经过一系列政策微调之后， 尤其是在全社会融资总量增速的推动下， 2012 年四季
度我国宏观经济终于出现一些企稳迹象，工业增加值回升、PMI 连续 稳定在 50 以上，
但是这些数据的回升仍十分微弱。
2012 年疲弱的经济数据支撑债券市场在前七个月走出了一轮上升行情， 中债 （全价）
总指数上涨了 0.88% ， 中债企业债 （全价）总指数更是大涨 4.35% 。 但在随后的五个月
中 债 券 市 场 又 出 现 了 明 显 的 调 整 ， 通 胀 预 期 的 回 升 对 利 率 债 品 种 产 生 了 明 显 的 负 面 影
响， 受此拖累中债 （全 价） 总指数下跌 1.54% ， 而中债企业债 （全价 ） 总指数也下跌了
1.39% 。信用债指数在全年跑赢了全市场指数。
本基金在 2012 年保持 了较高的信用债投资比例，且集中在中低等级的信用债，把
握住了全年债券市场的主要投资机会， 净值增长率超过了业绩比较基准收益率， 实现了
预期的投资目标。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2012 年 12 月 31 日， 交银增利债券 A/B 份额净值为 1.0273 元， 本报告期份额
净值增长率为 10.74% ，同期业绩比较基准增长率为 2.90% ；交银增 利债券 C 份额净值
为 1.0218 元， 本报告期份额净值增长率为 10.24% ， 同期业绩比较基准增长率为 2.90% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
由于资源、 环境、 人口等因素的制约， 中国经济转型仍十分迫切， 传统生产和需求
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结构面临阵痛， 潜在经济增速可能将持续下行。 新一届政府预期将降低对绝对增速的追
求， 而更加重视改革的必要性和迫切性， 通过城镇化来拉动内需并平衡内部经济增长的
差异。
展望 2013 年， 全年经济增速可能在 2012 年的基础之上略有回升， 但是回升的幅度
极为有限， 大概率会呈现弱复苏的格局， 通胀压力会随之上升， 货币政策不太可能会更
加宽松。
我们预计 2013 年债券 市场的波动将更多的取决于通货膨胀率的变化，弱复苏将带
来通货膨胀压力的温和上升， 票息收入或将成为债券市场 2013 年全年的主要投资收益。
资本利得则可能会出现较大的波动。 我们将密切关注中国经济与通货膨胀的变化， 适时
调整债券投资策略，力争取得较为理想的投资回报。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人制定了健全、 有 效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 由量
化投资部进行测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面
审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会 定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本报告期内， 根据相关法律法规和 基金合同要求， 本基金对本报告期可分配利润进
行了一次收益分配，具体情况参见 年度报告正文 7.4.11 利润分配情况。
遵照法律法规及基金合同的约定， 本报告期内交银增利债券 A/B 类、 C 类利润分配
信息列示如下：
金额单位：人民币元
份额级别
本报告期内应分配
金额
本报告期内已分
配金额
尚未分配利润金
额
本报告
期内分
红次数
交银增利债券A/B 67,870,530.30 36,841,797.85 31,028,732.45
一次
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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交银增利债券C 19,995,915.74
12,716,798.74 7,279,117.00
一次
合计 87,866,446.04
49,558,596.59
38,307,849.45
本基金于 2013 年 1 月 14 日进行本报告期利润的第二次分红， 向交 银增利债券 A/B
类基金份额持有人按每 10 份基金份额派发 红利 0.230 元，向交银 增利债券 C 类基金份
额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.180 元。 本次分红的权益登记日、 除息日为 2013
年 1 月 14 日， 红利再投确认日为 2013 年 1 月 15 日， 现金红利划出日为 2013 年 1 月 16
日。交银增利债券 A/B 类此次利润分配金额 为 33,014,448.47 元， 交银增利债券 C 类此
次利润分配金额为 7,662,685.61 元。 此次分红之后，2012 年度本基金分红次数和分配比
例达到了法律法规及基金合同的要求。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等 情 况的说 明
本报告期 ， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定 ， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核 ， 对本基金的投资
运 作 方 面 进 行 了 监 督 ， 发 现 个 别 监 督 指 标 不 符 合 基 金 合 同 约 定 并 及 时 通 知 了 基 金 管 理
人，基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内 ，本基金实施利润分配的金额：交银增利债券 A/B 为 36,841,797.85 元，
交银增利债券 C 为 12,716,798.74 元。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
普华永道中天 会计师事务所有限公司对 交银施罗德 增利债券证券投资基金 2012 年
12 月 31 日的资产负债表，2012 年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表以及财务
报表附注 出具了标准无保留意见的审计报告{普华永道中天 审字(2013)第 20267 号}。投
资者可通过本基金年度报 告正文查看该审计报告全文。
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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§ 7
年 度 财务报 表
7.1 资 产负 债 表
会计主体： 交银施罗德增利债券证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2012 年 12 月 31 日
上 年度 末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 27,540,963.62 4,826,317.59
结算备付金
96,427,576.66 30,282,725.43
存出保证金
95,374.29 23,732.19
交易性金融资产 7.4.7.2 3,321,302,149.16 2,006,382,405.71
其中：股票投资
- 58,349,785.16
基金投资
- -
债券投资
3,321,302,149.16 1,948,032,620.55
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
47,280,449.12 29,457,379.39
应收利息 7.4.7.5 61,240,686.66 30,815,381.07
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资 产总 计
3,553,887,199.51 2,101,787,941.38
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2012 年 12 月 31 日
上 年度 末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
1,647,297,733.85 807,783,192.97
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,957,557.29 288,902.35
应付管理人报酬
1,027,319.80 656,154.45
应付托管费
342,439.95 218,718.13
应付销售服务费
167,838.08 137,135.31
应付交易费用 7.4.7.7 17,189.50 38,195.78
应交税费
4,180,445.78 3,754,445.78
应付利息
330,191.07 340,158.11
应付利润
- -
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 382,615.24 386,093.26
负 债合 计
1,656,703,330.56 813,602,996.14
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 1,849,113,081.06 1,361,929,815.98
未分配利润 7.4.7.10 48,070,787.89 -73,744,870.74
所 有者 权益合 计
1,897,183,868.95 1,288,184,945.24
负 债和 所有者 权益 总计
3,553,887,199.51 2,101,787,941.38
注：1 、 报告截止日 2012 年 12 月 31 日，A/B 类基金份额净值 1.0273 元，C 类基金份额
净值 1.0218 元， 基金份 额总额 1,849,113,081.06 份， 其中 A/B 类基金份额 1,412,634,553.86
份，C 类基金份额 436,478,527.20 份。
2 、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为 年度报告正文中对应的附注号，投
资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于 基金管理人 网站的年度报告正文。
7.2 利 润表
会计主体： 交银施罗德增利债券证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上 年度 可比期 间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一 、收 入
237,218,339.08 -58,997,877.77
1.利息收入
142,592,621.00 76,554,703.31
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,673,460.53 657,183.76
债券利息收入
140,919,160.47 75,897,519.55
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-4,249,949.70 33,783,081.55
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,498,571.13 -738,442.38
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -2,032,538.57 34,188,885.90
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 281,160.00 332,638.03
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
7.4.7.17 97,972,695.09 -169,630,606.57
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 902,972.69 294,943.94
减： 二 、费用
58,344,020.12 32,857,382.97
1．管理人报酬
12,317,466.30 8,977,796.47
2．托管费
4,105,822.09 2,992,598.80
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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3．销售服务费
2,103,840.74 1,940,398.19
4．交易费用 7.4.7.19 669,491.30 1,188,855.76
5．利息支出
38,685,433.02 17,317,150.46
其中：卖出回购金融资产支出
38,685,433.02 17,317,150.46
6．其他费用 7.4.7.20 461,966.67 440,583.29
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
178,874,318.96 -91,855,260.74
减：所得税费用
- -
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列 ）
178,874,318.96 -91,855,260.74
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 交银施罗德增利债券证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,361,929,815.98 -73,744,870.74 1,288,184,945.24
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 178,874,318.96 178,874,318.96
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
487,183,265.08 -7,500,063.74 479,683,201.34
其中：1.基金申购款 5,133,804,918.77 -681,920.30 5,133,122,998.47
2.基金赎回款 -4,646,621,653.69 -6,818,143.44 -4,653,439,797.13
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- -49,558,596.59 -49,558,596.59
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,849,113,081.06 48,070,787.89 1,897,183,868.95
项目
上 年度 可比期 间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,899,344,110.45 127,625,531.41 2,026,969,641.86
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- -91,855,260.74 -91,855,260.74
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-537,414,294.47 2,927,916.60 -534,486,377.87
其中：1.基金申购款 581,846,841.54 -19,282,065.53 562,564,776.01
2.基金赎回款 -1,119,261,136.01 22,209,982.13 -1,097,051,153.88
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- -112,443,058.01 -112,443,058.01
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,361,929,815.98 -73,744,870.74 1,288,184,945.24
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码 （序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：张丽
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
交银施罗 德增 利债券 证 券投资基 金( 以下 简称 “本基金 ”) 经中国 证 券监督管 理委员
会( 以下简称“中国证监会”) 证监基金字[2008] 第 239 号《关于核 准交银施罗德增利债
券证券投资基金募集的批复》 核准， 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人民共
和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》 负责公开募集。
本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民
币 10,315,946,853.63 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2008) 第 029 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案， 《交银施罗德增利债券证券投
资基金基金合同》于 2008 年 3 月 31 日正式 生效，基金合同生效日的 基金份额总额为
10,322,807,118.45 份基金份额，其中认购资金利息折合 6,860,264.82 份基金份额。本基
金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限
公司。
根据 《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》 和 《交银施罗德增利债券证券
投 资 基 金 招 募 说明 书 》 ， 本 基 金 自 募 集期 起 根据 费 用 收 取 方 式的 不 同， 将 基 金 份 额 分 为
不同的类别。 在投资者申购时收取前端申购费用的， 称为 A 类； 在投资者赎回时收取后
端申购费用的， 称为 B 类； 不收取申购、 赎回 费用， 而是从本类别基金资产中计提销售
服务费的 ， 称为 C 类。 本基金 A 类、B 类、C 类三种收费模式并存， 各类基金份额分别
计算基金份额净值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金份额之
间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德增利债券证券投资基金基
金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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发行上市的债券、 股票、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，
其中股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的股票， 权证投资仅限于参与可分
离交易转债申购而获得的权证， 即本基金不从二级市场 购买股票或权证。 本基金的投资
组 合 比 例 为 ： 固 定 收 益 类 资 产( 包 括 国 债 、 金 融 债 、 央 行 票 据 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期
融资券、 资产支持证券、 次级债、 可转换债券等) 占基金资产的比例为 80%-100% ， 其中
次级债、资产支持证券( 含资产收益计划) 和可 转换债券占基金资产的比例为 0-40% ，基
金 保 留 的 现 金 以 及 投 资 于 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净
值的 5% ；股票、权证等资产占基金资产的比例为 0-20% ，其中权证资产占基金资产净
值的比例为 0-3% 。本 基金的业绩比较基准为：中债企业债总指数。
本财务报表由本基金的基金 管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2013 年 3 月 15
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及 其 他 相关 规定( 以 下合 称 “ 企 业会 计准 则 ”) 、 中 国 证监 会 颁布的 《证 券 投 资基 金信 息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证券 投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》 和在财
务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2012 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2012 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2012 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式 证券 投资 基金有 关税收
问 题 的 通 知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关 于 股 息 红 利 个 人 所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]107 号《关于股 息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于
企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规 和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入， 股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 。
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付 利息 时 代 扣
代缴 20% 的个人所得税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上 市公司在向基金派
发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20% 代扣代缴
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 （ “交银施罗德基
金公司”）
基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( “中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司( “交通银行”) 基金管理人的股东、 基金代销机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
12,317,466.30 8,977,796.47
其中： 支付销售机构的客 1,212,658.97 886,021.63
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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户维护费
注： 支付基金管理人交银施罗德基金公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%
的 年 费 率 计 提 ，逐 日 累计 至 每 月 月 底 ，按 月 支付 。 其 计 算 公式 为 ：日 基 金 管 理 人 报 酬
＝前一日基金资产净值×0.6% ÷当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
4,105,822.09 2,992,598.80
注 ： 支付 基 金托 管人 中国 建 设 银 行 的基 金托 管费 按 前一 日 基金 资产 净值 0.2% 的 年费 率
计 提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付。 其计 算 公 式 为 ： 日基 金 托管 费 ＝ 前 一 日 基 金
资产净值×0.2% ÷当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交通银行 1,036,968.85
中国建设银行 311,592.51
交银施罗德基金公司 205,203.87
合计 1,553,765.23
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交通银行 928,334.96
中国建设银行 264,489.71
交银施罗德基金公司 193,291.64
合计 1,386,116.31
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类基金份额对应的基金资产净值
0.4% 的年费率计提， 逐 日累计至每月月底， 按月支付给交银施罗德基金公司， 再由交银
施罗德基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额对应的资产净 值×0.4% ÷当年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
第 21 页 共 30 页
易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情
况。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 27,540,963.62 407,744.39 4,826,317.59 281,693.64
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本基金本报告期内及上年度 可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期 末（2012 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单位：
张)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
127001 海直转债 2012-12-24 2013-01-07 新债申购 100.00 100.00 20,590 2,059,000.00 2,059,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌 等 流通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
第 22 页 共 30 页
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 541,697,994.35 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
120207 12国开07 2013-01-04 98.07 800,000 78,456,000.00
120308 12进出08 2013-01-04 97.13 500,000 48,565,000.00
1280437 12立业 债 2013-01-04 100.13 200,000 20,026,000.00
1280186 12鹤城 投债 2013-01-04 100.27 300,000 30,081,000.00
1280020 12辽方 大债01 2013-01-04 106.47 200,000 21,294,000.00
1280081 12贵阳 经开 债 2013-01-04 106.23 200,000 21,246,000.00
1180142 11铁道01 2013-01-07 104.63 800,000 83,704,000.00
1280084 12黔铁 投债 2013-01-08 104.13 200,000 20,826,000.00
1282451 12吉利MTN1 2013-01-08 100.08 200,000 20,016,000.00
1280111 12营口 债 2013-01-08 105.33 200,000 21,066,000.00
088026 08诸城 企业 债 2013-01-08 66.06 500,000 33,030,000.00
1280328 12韶关 债 2013-01-08 102.24 100,000 10,224,000.00
1280337 12黄冈 城投 债 2013-01-08 101.03 100,000 10,103,000.00
1280298 12奉化 债 2013-01-08 101.67 100,000 10,167,000.00
120216 12国开16 2013-01-09 100.04 400,000 40,016,000.00
120221 12国开21 2013-01-09 99.99 900,000 89,991,000.00
合计
- - 5,700,000 558,811,000.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回 购证券款余额 1,105,599,739.50 元， 于 2013 年 1 月 4 日到期。 该类交易要求
本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购
交易的余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允 价值层级可
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
第 23 页 共 30 页
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或 间 接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一 层 级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 1,621,980,149.16 元， 属于第二层级的余额为 1,699,322,000.00 元， 无属于第三层级
的余额(2011 年 12 月 31 日： 第一层级 1,071,675,905.71 元， 第二层级 934,706,500.00 元，
无第三层级) 。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时
的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 分 别 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期
间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允
价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（％）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 3,321,302,149.16 93.46
其中：债券 3,321,302,149.16 93.46
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 123,968,540.28 3.49
6 其他各项资产 108,616,510.07 3.06
7 合计 3,553,887,199.51 100.00
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601339 百隆东方 47,380,890.40 3.68
2 600143 金发科技 37,890,000.00 2.94
3 600674 川投能源 36,660,000.00 2.85
4 002672 东江环保 21,500,000.00 1.67
5 002664 信质电机 17,600,000.00 1.37
6 002683 宏大爆破 17,352,000.00 1.35
7 300332 天壕节能 16,360,000.00 1.27
8 002681 奋达科技 15,600,000.00 1.21
9 300331 苏大维格 15,600,000.00 1.21
10 300307 慈星股份 14,000,000.00 1.09
11 000651 格力电器 13,590,720.00 1.06
12 603000 人民网 852,760.00 0.07
注： “本期累计买入金 额” 按买入成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600674 川投能源 38,045,537.37 2.95
2 600143 金发科技 31,721,876.74 2.46
3 601339 百隆东方 29,918,372.49 2.32
4 002672 东江环保 28,729,137.04 2.23
5 600886 国投电力 22,596,942.77 1.75
6 002664 信质电机 22,172,440.98 1.72
7 300331 苏大维格 21,138,185.62 1.64
8 300332 天壕节能 21,101,455.43 1.64
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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9 601669 中国水电 20,720,305.68 1.61
10 002683 宏大爆破 20,291,085.13 1.58
11 000651 格力电器 17,334,993.10 1.35
12 002681 奋达科技 12,435,900.25 0.97
13 601100 恒立油缸 9,298,872.52 0.72
14 300307 慈星股份 8,900,717.46 0.69
15 601028 玉龙股份 4,610,970.44 0.36
16 601336 新华保险 3,508,619.57 0.27
17 601886 江河幕墙 2,298,413.16 0.18
18 603000 人民网 1,605,778.12 0.12
19 601555 东吴证券 1,147,535.55 0.09
注： “本期累计卖出金 额” 按卖出成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 254,386,370.40
卖出股票的收入（成交）总额 317,577,139.42
注： “买入股票成本” 或 “卖出股票收入” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 347,059,000.00 18.29
其中：政策性金融债 347,059,000.00 18.29
4 企业债券 2,131,286,408.40 112.34
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 120,376,000.00 6.34
7 可转债 722,580,740.76 38.09
8 其他 - -
9 合计 3,321,302,149.16 175.06
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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1 110015 石化转债 1,576,470 162,234,527.70 8.55
2 113002 工行转债 1,280,000 140,262,400.00 7.39
3 1180164 11 铁道 08 1,000,000 101,320,000.00 5.34
4 120221 12 国开 21 900,000 89,991,000.00 4.74
5 1180142 11 铁道 01 800,000 83,704,000.00 4.41
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净 值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券 。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证 。
8.9 投 资组 合报 告附注
8.9.1 报 告 期 内 本 基 金投 资 的 前 十 名 证 券 的发行 主 体 未 被 监 管 部 门立案 调 查 ， 在 本 报 告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 95,374.29
2 应收证券清算款 47,280,449.12
3 应收股利 -
4 应收利息 61,240,686.66
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 108,616,510.07
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110015 石化转债 162,234,527.70 8.55
2 113002 工行转债 140,262,400.00 7.39
3 110018 国电转债 78,284,800.00 4.13
4 113003 重工转债 70,343,700.00 3.71
5 110016 川投转债 55,195,700.00 2.91
6 110007 博汇转债 32,955,768.50 1.74
7 110011 歌华转债 25,686,232.60 1.35
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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8 113001 中行转债 25,051,000.00 1.32
9 110012 海运转债 17,422,459.60 0.92
10 125731 美丰转债 9,991,303.96 0.53
11 125887 中鼎转债 8,203,303.30 0.43
12 110017 中海转债 5,068,655.20 0.27
13 110013 国投转债 3,659,700.00 0.19
14 129031 巨轮转 2 3,499,080.00 0.18
15 110019 恒丰转债 1,035,364.40 0.05
8.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8.9.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
交银增
利债券
A/B
15,456 91,397.16 620,269,844.56 43.91% 792,364,709.30 56.09%
交银增
利债券
C
9,331 46,777.25 22,812,220.25 5.23% 413,666,306.95 94.77%
合计 24,787 74,600.12 643,082,064.81 34.78% 1,206,031,016.25 65.22%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
交银增利债券 A/B 597.80 0.00%
交银增利债券 C 89,822.41 0.02%
合计 90,420.21 0.00%
注： 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人、 本基金基金经理未持
有本基金。
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位：份
项目 交银增利债券 A/B 交银增利债券 C
基金合同生效日(2008 年 3 月 31
日) 基金份额总额
7,419,837,721.23 2,902,969,397.22
本报告期期初基金份额总额 924,206,467.85 437,723,348.13
本报告期基金总申购份额 4,209,900,319.14 923,904,599.63
减：本报告期基金总赎回份额 3,721,472,233.13 925,149,420.56
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,412,634,553.86 436,478,527.20
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§1 1 重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、基金管理人的重大人事变动：本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。
2 、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：2012 年 11 月 15 日，经中国建设
银行研究决定， 聘任杨新丰先生为中国建设银行投资托管业务部总经理， 其任职资格已
经中国证监会审核批准 （证监许可 〔2012〕961 号） 。 聘任郑绍平先生为中国建设银行投
资托管业务部副总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批准 （证监许可 〔2012〕1036
号） 。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务 的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本 报 告 期 内 ， 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 会 计 师 事 务 所 为 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务
所。 本期审计费为 81,000 元， 自本基金基金合同生效以来， 本基金未改聘为其审计的会
计师事务所。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 本 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处
罚。
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名
称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证
券股份
有限公
司
1 165,473,224.41 52.10% 142,527.13 52.58% -
中银国
际证券
有限责
任公司
1 152,103,915.01 47.90% 128,564.29 47.42% -
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证
券股份
有限公
司
3,053,872,749.88 93.28% 185,399,000,000.00 92.80% - -
中银国
际证券
有限责
任公司
219,914,115.60 6.72% 14,374,993,000.00 7.20% - -
注：1 、报告期内，本基金交易单元 未发生变化 ；
2 、 租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括： 券商基本面评价 （财务状况、
经营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时
性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、租用证券公司专用 交易单元的程序：首先 根据租用证券公司专用 交易单元的选
择标准进行综合评价， 然后根据评价选择基金专用交易单元。 研究部提交方案， 并上报
公司批准。
§1 2 影 响投 资者 决策的其 他重 要信息
交银施罗德增利债券证券投资基金 2012 年年度报告
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1 、本报告期内，本基金持有的 11 中泰 01 债 券（代码：112044）2012 年 5 月 8 日
交易不活跃， 成交价格严重偏离。 为使持有该债券的基金估值更加公平、 合理， 依据中
国证监会《关于进一步规范证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 （ 证 监 会 公 告[2008]38
号） 的有关规定及本基金管理人的估值政策和程序， 经和基金托管人协商， 本基金管理
人决定于 2012 年 5 月 8 日对旗下基金持有的 11 中泰 01 债券的估值 价按前一交易日的
收盘价格计算。 在 11 中泰 01 债券的交易体现了活跃市场交易特征当日 （2012 年 5 月 9
日） ，本基金管理人已恢复按市场价格对其进行估值。
2 、 2012 年 1 月 16 日， 本基金的基金托管人中国建设银行发布关于其董事长任职的
公告，自 2012 年 1 月 16 日起，王洪章先生就任中国建设银行董事长、执行董事。
3 、2012 年 11 月 15 日 ，根据本基金的基金托管人工作需要，中国建设银行投资托
管服务部更名为投资托管业务部。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 三年三 月二 十八日
