汇添富信用 债债券型证 券投资基 金2012 年
年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 汇添富基金 管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月28 日
汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 26 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2012 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 50
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 50
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 50
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 51
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持证 券投 资明 细 ................ 51
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.9 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 汇添富 信用 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 汇添富 信用 债债 券
基金主 代码 470088
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 12 月 20 日
基金管 理人 汇添富 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 288,366,687.59 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 汇添富 信用 债债 券A 汇添富 信用 债债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 470088 470089
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 239,020,804.08 份 49,345,883.51 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金主 要投 资于 信用 债券 类 固定 收益 品种，在严格 管 理投 资风 险、 保 持资产
流动性 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 追求 资产 的长 期稳定 增值 。
投资策 略 本基金 投资 于固 定收 益类 金融工 具的 比例 不低 于基 金资产 的 80% ， 其中投资于
信用债 券的 资产 不低 于基金 固 定收 益类 资产的 80% ； 股票等 权益 类资 产的 投资
比例合 计不 超过 基金 资产 的 20%；现 金或 到期 日在 1 年 以 内的 政府 债券 不低于
基 金 资产 净值的 5% 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中较 低预 期风险 、 较低 预期 收益 的 品
种，其 预期 风险 收益 水平 高于货 币市 场基 金， 低于 混合型 基金 及股 票型 基 金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 汇添富 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李文 李芳菲
联系电 话 021-28932888 010-66060069
电子邮 箱 service@99fund.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
400-888-9918 95599
传真 021-28932998 010-63201816
注册地 址 上 海 市黄 浦区 大沽路 288
号 6 栋 538 室
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址 上海市 富城 路99 号震 旦国
际 大楼 21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世 贸中 心东座 F9 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 潘鑫军 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.99fund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 富城 路99 号 震旦 国际 大楼21 楼 汇添 富基 金
管理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华明会计师事务所( 特殊普通
合伙)
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼16 层
注册登 记机 构 汇添富 基金 管理 有限 公司 上海市 富城 路 99 号震旦 国际大 楼
21 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据 和
指标
2012 年
2011 年 12 月 20 日( 基金 合同生 效
日)-2011 年 12 月 31 日
汇添富 信用 债债
券A
汇添富 信用 债债 券
C
汇添富 信用 债债
券 A
汇添富 信用 债债 券
C
本期已 实
现收益
8,580,291.62 18,003,070.24 14,789.94 -174.06
本期利 润 6,740,314.64 22,264,639.85 -43,258.06 -281,705.42
加权平 均
基金份 额
本期利 润
0.0420 0.0555 -0.0004 -0.0005
本期加 权
平均净 值
利润率
4.00% 5.33% -0.04% -0.05%
本期基 金
份额净 值
增长率
5.80% 5.40% 0.00% 0.00% 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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3.1.2 期
末数据 和
指标
2012 年末 2011 年末
期末可 供
分配利 润
11,247,768.53 2,118,601.42 -43,258.06 -281,705.42
期末可 供
分配基 金
份额利 润
0.0471 0.0429 -0.0004 -0.0005
期末基 金
资产净 值
252,995,901.64 52,030,842.18 122,963,946.38 596,331,678.50
期末基 金
份额净 值
1.058 1.054 1.000 1.000
3.1.3 累
计期末 指
标
2012 年末 2011 年末
基金份 额
累计净 值
增长率
5.80% 5.40% 0.00% 0.00%
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ；本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用(例如 ： 基 金的申 购 赎回 费等)，计
入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4、 本基 金的 《基 金合 同》生 效 日为 2011 年 12 月 20 日，至 本报 告期 末未 满三 年，因 此主 要会 计
数据和 财务 指标 只列 示从 基金合 同生 效日 至2012 年 12 月 31 日数 据， 特此 说明。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
汇添富 信用 债债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.28% 0.11% -0.13% 0.02% 0.41% 0.09%
过去六 个月 0.00% 0.09% -1.14% 0.04% 1.14% 0.05%
过去一 年 5.80% 0.11% 0.37% 0.06% 5.43% 0.05%
自基金 合同
生效日 起至
今
5.80% 0.11% 0.52% 0.06% 5.28% 0.05%
汇添富 信用 债债 券C 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.19% 0.12% -0.13% 0.02% 0.32% 0.10%
过去六 个月 -0.19% 0.10% -1.14% 0.04% 0.95% 0.06%
过去一 年 5.40% 0.11% 0.37% 0.06% 5.03% 0.05%
自基金 合同
生效日 起至
今
5.40% 0.11% 0.52% 0.06% 4.88% 0.05%
注：本 基金 的《 基金 合同 》生效 日 为2011 年12 月20 日， 至本 报告 期末 未满三 年 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注： 本 基金 建仓 期为 本 《 基金合 同》 生效 之日 （2011 年 12 月 20 日 ）起 6 个月 ， 建仓 期结 束时 各
项资产 配置 比例 符合 合同 规定。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：1 、 本基 金的 《基 金合同 》 生效 日为 2011 年 12 月 20 日 ，至 本报 告期 末未满 五 年。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 成立 于2011年12月20 日，2011 年 度和2012年度均 未 进行 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
汇添富 基金 管理 有限 公司 成立 于2005 年2 月 ，总 部 设在上 海陆 家嘴 ，公 司旗 下设立 了北 京、
南方两 个分 公司 ，以 及全 资子公 司—— 汇添 富资 产管 理( 香港) 有限 公司 (China Universal Asset
Management (Hong Kong) Company Limited)。
汇添富是中国第 一批获 得 QDII 业务 资格、专户 业务 资格、设立海外 子公司并 且获得 RQFII
业务资格的基 金公司， 同 时是全国社会 保障基金 投 资管理人。在 投资管理 领 域，汇添富 已形成公
募、专户、国 际、养老 金 四大块业务以 及股票、 固 定收益、被动 投资、海 外 投资、另类 投资五大汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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块投资 领域 协同 发展 的格 局。
截止 2012 年 末， 汇添 富共管 理 27 只证 券投 资基 金，涵 盖 股票 、指 数、QDII、债 券 、货 币市
场基金等不同 风险收益 特 征的产品。报 告期内， 汇 添富共发行八 只基金产 品 ，包括国内 首创的系
列短期 理财 基金—— 汇 添富 理财 30 天、60 天、14 天、28 天 债券 基金， 国内 首只实 施场 内实 时 申
赎的货币基金——汇 添富 收益快线货币 基金，以 及 汇添富季季红 定期开放 债 券基金、汇添 富多元
收益债 券基 金、 汇添 富逆 向投资 股票 基金 。
汇添富 始终 坚持 “ 以企 业 基本分 析为 立足 点, 挑 选高质 量 的证 券， 把 握市 场脉络 ， 做 中长 期投
资布局,以获 得持 续稳 定增长 的 较高 的长 期投 资收 益”这一 长期 价值 投资 理念 ， 并在投 资研 究中 坚
定有效 地贯 彻和 执行 。2012 年， 汇添 富取 得优 秀的 投资业 绩， 在市 场震 荡起 伏的背 景下 ， 公 司旗
下基金 均获 得正 收益 ，切 实为投 资者 赢得 财富 增长 。
2012 年， 汇 添富 专户 业务 快速发 展， 不仅 开发 出债 券分级 、 大 宗交 易、 期货 对 冲等专 户产 品，
并且投资业绩 持续表现 优 秀。公司获得 《每日经 济 新闻》针对非 公募及创 新 业务评选的 “最佳口
碑基金 公司”、 “最 佳口 碑产品”、 “最佳 创新 产品”三项 大奖 。
2012 年， 汇添富国际 业务 取得突破进展， 不仅成功 发行 RQFII 产品—— 汇添 富人民币债 券
基 金， 并且 与巴 西证 券交易 所 就指 数等 方面 的业 务合 作 签订 了 《合 作备 忘录 》 ， 成为 国内 首家 与巴
西证券 交易 所开 展全 面合 作的资 产管 理公 司。
2012 年， 汇添 富电 子商务 业务实 现跨 越式 发展 。 公 司推出 的“ 添 富信 用卡” 在 行 业内 率先实
现货币 基金 的支 付功 能， 获得 2011 年度 上海 金融创 新 成果 一等 奖；10 月，公 司 在行 业首 家推 出
网上直 销货 币基 金T+0 赎 回业务 ，极 大地 提升 货币 基金的 理财 便捷 性。
2012 年， 汇添 富持 续开展 贴心的 投资 者服 务与 教育 工作。 公司 围绕 向“ 现代 财富管 理机 构”
转型的思路， 从不同类 型 客户的切身需 求出发， 大 力建设投顾式 客户服务 体 系；同时， 公司进一
步着力 开展 “投 资者 见面 会” 、 “ 添富 之约 ” 客 户沙 龙、 投 资者 “走 进汇 添富 ” 和 “ 走进 上市 公司”
等全方 位的 投资 者服 务与 教育活 动。
2012 年 ，汇 添富 社会 责任事 业 进一 步深 入开 展。 “ 河流? 孩子”助学 计划 启动第 五 季活 动，
公司公益基金 会捐资在 贵 州建设“古邦 添富小学” ；邀请客户、 员工及员 工 家属参加“ 红色希望
之旅”活动， 先后走进 甘 肃大夏河、四 川美姑、 云 南怒江的“添 富小学” ，开 办 “梦想 课堂”，
捐赠图书和设 备；为优 秀 乡村教师赴提 供国内外 知 名教育机构的 师资培训 。 同时，汇添 富还着力
开展医疗救助 、结对帮 扶 、国防拥军等 社会公益 活 动。凭借慈善 公益事业 上 的长期坚持 和突出贡
献，2012 年4 月， 汇 添富 基金荣 获第 二届 上海 慈善 表彰大 会颁 发的 “上海 慈善 奖 爱心 捐赠 企业”
奖，成 为唯 一一 家获 奖的 基金管 理公 司。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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展望2013 年， 新的 《 中华人 民 共和 国证 券投 资基 金法 》 等 法律 法规 的颁 布实施 ， 将 对中 国基
金业产生深远 的影响， 行 业转型发展的 大变革将 进 一步深化，整 个财富管 理 行业进入大 混业竞争
时代。汇添富 基金将始 终 保持积极的心 态，大力 创 新、锐意进取 ，积极把 握 机会，切实 以“客户
至上，做好优 质服务” 为 己任，推动各 项业务战 略 布局有效落实 ，为中国 基 金业的繁荣 发展做出
积极贡 献。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王珏池
本基金的
基金经
理，汇添
富货币市
场基金的
基金经
理，汇添
富可转换
债券债券
型证券投
资基金的
基金经
理。
2011 年12 月
20 日
- 18 年
国籍：中
国。 学历：
澳门科技
大学管理
学硕士。
相关业务
资格：证
券投资基
金从业资
格。从业
经历：曾
任申银万
国证券股
份有限公
司固定收
益总部投
资部经
理。2005
年 4 月加
入汇添富
基金管理
有限公司
任交易主
管。2006
年 3 月 23
日至今任
汇添富货
币市场基
金的基金
经理，
2008 年 3
月 6 日至
2011 年 6汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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月21 日任
汇添富增
强收益债
券型证券
投资基金
的基金经
理，2011
年 6 月 17
日至今任
汇添富可
转换债券
债券型证
券投资基
金，2011
年 12 月
20 日至 今
任汇添富
信用债债
券型证券
投资基金
的基金经
理。
注：1 、 基金 的首 任基 金经理 ， 其 “ 任职 日期”为基金 合 同生 效日， 其“离职日 期” 为根 据公 司决
议确定 的解 聘日 期；
2、 非 首任 基金 经理， 其“ 任职日 期” 和“ 离任 日期”分 别指 根据 公司 决议 确定 的 聘任 日期 和解聘
日期；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 其他相关法律 法
规、证监会规 定和本基 金 合同的约定， 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产，在
严格控制风险 的基础上 ， 为基金份额持 有人谋求 最 大利益，无损 害基金持 有 人利益的行 为。本基
金无重 大违 法、 违规 行为 ，本基 金投 资组 合符 合有 关法规 及基 金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 本 基金 管 理人制 定了 《 汇
添 富 基金 管理 有限 公司 公平 交 易制 度》 ， 建 立了 健全、 有效 的公 平交 易制 度体系 ， 覆 盖了 全部 开放汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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式基金、特定 客户资产 管 理组合和社保 组合；涵 盖 了境内上市股 票、债券 的 一级市场申 购、二级
市场交易等投 资管理活 动 ；贯穿了授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估、 监督检查
等投资 管理 活动 的各 个环 节。具 体控 制措 施包 括：
（1） 在 研究 环节， 公司 建立 了 统一 的投 研平 台信 息管 理 系统， 公司 内外 部研究 成 果对 所有 基
金经理和投资 经理开放 分 享。同时，通 过投研团 队 例会、投资研 究联席会 议 等投资研究 交流机制
来确保各类 投资组合 经理 可以公平享 有信息获 取机 会。 （2）在投 资环节， 公 司针对基金 、专户 、
社保分别设立 了投资决 策 委员会，各委 员会根据 各 自议事规则分 别召开会 议 ，在其职责 范围内独
立行使投资决 策权。各 投 资组合经理在 授权范围 内 根据投资组合 的风格和 投 资策略，独 立制定资
产配置计划和 组合调整 方 案，并严格执 行交易决 策 规则，以保证 各投资组 合 交易决策的 客观性和
独立性。 （3） 在交易环 节 ，公司实行 集中交易 ，所 有交易执行 由集中交 易室 负责完成。 投资交 易
系统参数设置 为公平交 易 模式，按照“ 时间优先 、 价格优先、比 例分配” 的 原则执行交 易指令。
所有场外交易 执行亦由 集 中交易室处理 ，严格按 照 各组合事先提 交的价格 、 数量进行分 配，确保
交易的 公平 性。 （4） 在交易 监 控环 节， 公司 通过 日常 监 控、 投资 交易 监控 周报 、 专项 稽核 等形 式 ，
对投资交易全 过程实施 监 督，对包括利 益输送在 内 的各类异常交 易行为进 行 核查。核查 的范围包
括不同时间窗 口下的同 向 交易、反向交 易、交易 价 差、收益率差 异、场外 交 易分配、场 外议价公
允性等 等。 （5 ） 在报 告分 析方面 ， 公司 按季 度和 年 度编制 公平 交易 分析 报告 ， 并 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理审核签 署 。当发生风格 相似或同 一 投资经理管理 的投资组 合 之间业绩表 现差异超
过 5% 等情 形时 ， 将 进行 专 项分析 。 同 时， 投资 组合 的定期 报告 还将 就公 平交 易执行 情况 做专 项说
明。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 高度重视 投 资者利益保护 。报告期 内 ，本基金管理 人持续完 善 公司投资交易 业
务流程和公平 交易制度 ， 进一步实现了 流程化、 体 系化和系统化 。公司投 资 交易行为监 控体系由
集中交易室、 投资研究 部 、稽核监察部 和金融工 程 部组成，各部 门各司其 职 ，对投资交 易行为进
行事前 、事 中和 事后 全程 嵌入式 的监 控， 确保 公平 交易制 度的 执行 和实 现。
报告期内，公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别（ 股
票、债券）的收益 率差异 进行了分析，并采 集连续 四个季度期间内、 不同时 间窗口下（日内、3
日、5 日） 同 向交 易的 样本， 对其 进行了 95% 的 置信 区间 ， 假 设差 价率为 0 的分布 检 验以 及差 价率
均值的分析。 分析结果 表 明，不同时间 窗口下， 公 司各组合间买 卖价差不 显 著，差价率 均值小于
1%。
通过投资交易 监控、交 易 数据分析以及 专项稽核 检 查，本基金管 理人未发 现 任何违反公平 交汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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易的行 为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 总成 交量 5% 的交易次 数
为 2 次 ，分 别是 由于 指数 基金根 据标 的指 数成 份股 调整而 被动 调仓 、专 户组 合到期 清算 卖出 证 券
所致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年国 内经 济运 行的 逻 辑相对 清晰 。 前 三季 度消 费增速 伴随 收入 增速 回落 而下降 ， 企 业去
产能过程中制 造业投资 增 速放缓，铁路 投资为代 表 的基建投资作 为经济稳 定 器有所回升 ，海外经
济持续弱势降 低出口增 速 。四季度以来 国内经济 弱 势复苏态势逐 渐得到确 认 ，拉动经济 的热点快
速变化，各分 项经济数 据 表明当前经济 处于以库 存 周期为代表的 短周期企 稳 过程中。尽 管经济增
长尚未找到新 的增长引 擎 ，新一轮经济 周期还未 展 开，但以年度 论，未来 中 性的货币政 策环境，
城镇化有望成 为经济发 力 点，基础设施 投资持续 ， 房地产投资低 位企稳， 投 资仍是拉动 经济增长
的主要 动 力。
从债券市场的 走势来看 ， 信用债市场在 一、二、 四 季度均处于牛 市状态， 三 季度有所调整 ，
但全年 来看 ，信 用债 是债 券品种 中最 具投 资价 值的 品种。
本基金在报告 期内对把 握 了债券的供需 节奏，在 一 、二季度拉长 久期，加 大 杠杆，品种以 城
投和公司债为 主，取得 了 较好的收益， 在三季度 降 低久期，降低 杠杆，在 债 市调整期保 持了净值
的相对 稳定 ，在 四季 度的 配置上 仍然 以信 用债 为主 ，获得 稳定 的票 息收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ，汇 添富 信用 债债 券A 净值 增长 5.80% ， 汇 添富 信用 债债券 C 净值 增长 5.40%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年全 球经 济有 望维 持 弱复苏 态势 ， 美 国去 杠杆 化已经 进入 尾声 ， 但 缺少 实质性 的新 产业
形成新的经济增长点，经 济将保持偏弱势的复苏态 势，欧债危机对欧元区的 负面影响将在 2013
年 延 续， 尽管 风险较 2012 年降低 ，但 欧元 区陷 入全 面衰退 的可 能性 不能 完全 排除；
中国经 济仍处 于转 型阶 段，2013 年经 济仍 处于 以 库存 周 期为 主导 的环 境之 中， 经 济增 长尚未
找 到 新的 增长 引擎 之前， 新 一 轮产 能周 期还 未展 开。 我们 预计 2013 年中 性的货 币 政策 环境， 城镇
化有望成为经 济发力点 ， 基础设施投资 持续，房 地 产投资低位企 稳，投资 仍 是拉动经济 增长的主汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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要动力 。2013 年通 胀预 计 不会显 著上 行， 低基 数效 应、 劳 动力 成本 上升 等长 期因素 与货 币环 境改
善 将 推动 通胀 涨幅 略高于2012 年。
2013 年货 币政 策基 调将 以 稳健为 主， 大规 模放 松或 收紧的 可能 性都 不大 ， 货 币政策 工具 更倾
向于使用短期 流动性工 具 等方式，利率 市场化改 革 将进一步推进 ，存款利 率 上浮和贷款 利率下浮
的空间 可能 进一 步提 高。
13 年 债券 信用 风险 逐步 累 积， 信 用债 的估 值也 处于 历史中 位数 或偏 低水 平， 因此需 要进 一步
把握个券的信 用风险， 缩 短久期，杠杆 比例保持 合 理水平，同时 ，在品种 配 置上相对均 衡，以期
无论在 债市 调整 还是 牛市 的状况 下， 获得稳 定的 期望 收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司以维 护 基金份额持人 利益为宗 旨 ，有效地组织 开展对基 金 运作的内部监 察
稽核。督察长 和稽核监 察 部门根据独立 、客观、 公 正的原则，认 真履行职 责 ，通过常规 稽核、专
项检查和系统 监控等方 式 方法积极开展 工作，强 化 对基金运作和 公司运营 的 合规性监察 ，促进内
部控制 和风 险管 理的 不断 改进， 并依 照规 定定 期向 监管机 关、 董事 会报 送监 察稽核 报告 。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 工作 主要 包括 以下几 个方 面：
（一） 完善 规章 制度 ，健 全内部 控制 体系
在本报告期内 ，督察长 和 稽核监察部门 积极督促 公 司各部门按照 法律法规 和 监管机构规定 对
相 关 制度 的合 法性、 规范性 、 有 效性 和时 效性 进行了 评 估， 并 根据 各项 业务特 点、 业务 发展 实际 ，
建立和健全了 业务规章 、 岗位手册和业 务操作流 程 ，进一步明确 了内部控 制 和风险管理 责任，公
司内部 控制 体系 和风 险管 理体系 更加 成熟 和完 善， 为 切实维 护基 金持 有人 利益 奠定了 坚实 的基 础 。
（二） 加强 稽核 监察 ，确 保基金 运作 和公 司经 营合 法合规
本报告期内， 督察长和 稽 核监察部门坚 持以法律 法 规和公司各项 制度为依 据 ，按照监管机 构
的要求对基金 运作和公 司 经营所涉及的 各个环节 实 施了严格的稽 核监察， 包 括对基金投 资交易行
为、投资指标 的监控， 对 投资组合的风 险度量、 评 估和建议，对 基金信息 披 露的审核、 监督，对
基金销售、营 销的稽核 、 控制，对基金 营运、技 术 系统的稽核、 评估，切 实 保证了基金 运作和公
司经营 的合 法合 规。
（三） 强化 培训 教育 ，提 高全员 合规 意识
本报告期内， 督察长 和 稽 核监察部门积 极推动公 司 强化内部控制 和风险管 理 的教育培训。 公
司及相关部门 通过及时 、 有序和针对性 的法律法 规 、制度规章、 风险案例 的 研讨、培训 和交流，
提升了员工的 风险意识 、 合规意识，提 高了员工 内 部控制、风险 管理的技 能 和水平，公 司内部控
制和风 险管 理基 础得 到夯 实和优 化。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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通过上述工作 ，本报告 期 内，本基金管 理人所管 理 的基金运作合 法合规， 充 分维护和保障 了
基金份额持有 人的合法 权 益。本基金管 理人将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，继续加 强 内部控制和风 险管理， 进 一步提高稽核 监察工作 的 科学性和有 效性，充
分保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证券监 督管理委 员 会颁布的《关 于证券投 资 基金执行〈企 业会计准 则 〉估值业务 及份额净
值计价有关事 项的通知 》 与《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》等相 关规定和
基金合同的约 定，日常 估 值由本基金管 理人同本 基 金托管人一同 进行，基 金 份额净值由 本基金管
理人完成估值 后，经本 基 金托管人复核 无误后由 本 基金管理人对 外公布。 月 末、年中和 年末估值
复核与 基金 会计 账务 的核 对同时 进行 。
报告期内，公 司制定了 证 券投资基金的 估值政策 和 程序，并由投 资研究部 、 固定收益部、 集
中交易室、基 金营运部 和 稽核监察部人 员及基金 经 理等组成了估 值委员会 ， 负责研究、 指导基金
估值业务。估 值委员会 成 员均为公司各 部门人员 ， 均具有基金从 业资格、 专 业胜任能力 和相关工
作经历，且之 间不存在 任 何重大利益冲 突。基金 经 理作为公司估 值委员会 的 成员，不介 入基金日
常估值业务， 但应参加 估 值小组会议， 可以提议 测 算某一投资品 种的估值 调 整影响，并 有权表决
有关议案但仅 享有一票 表 决权，从而将 其影响程 度 进行适当限制 ，保证基 金 估值的公平 、合理，
保持估 值政 策和 程序 的一 贯性。
报告期内，本 基金与中 央 国债登记结算 有限责任 公 司根据《中债 收益率曲 线 和中债估值最 终
用户服 务协 议》 而取 得中 债估值 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金《基金 合同》约 定 ：在符合有关 基金分红 条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最
多为12 次， 每份 基金 份额每 次 分配 比例 不得 低于 该次 收 益分 配基 准日 （即 可供 分 配利 润计 算截 止
日）每 份基 金份 额可 供分 配利润 的20% ；若 基金 合同 生 效不满 3 个 月， 可不 进行收 益分 配。
本 基金 2011 年12 月20 日(基 金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日止期 间未 进行 利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管汇添富 信用债债 券 型证券投资基 金的过程 中 ，本基金托管 人—中国 农 业银行股份有 限汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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公司严格遵守 《证券投 资 基金法》相关 法律法规 的 规定以及《汇 添富信用 债 债券型证券 投资基金
基金合同》 、 《 汇添富信 用 债债券型证 券投资基 金托 管协议》的 约定，对 汇添 富信用债债 券型证 券
投资基 金管 理人—汇添 富基 金 管理 有限 公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日基 金的 投资 运
作，进行了认 真、独立 的 会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有 从事任何
损害基 金份 额持有 人利 益的 行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ，汇添富 基 金管理有限公 司在汇添 富 信用债债券型 证券投资 基 金的投资运作 、
基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题 上，不存
在损害基金份 额持有人 利 益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有 关法律法
规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，汇添富 基 金管理有限公 司的信息 披 露事务符合《 证券投资 基 金信息披露管 理
办法》及其他 相关法律 法 规的规定，基 金管理人 所 编制和披露的 汇添富信 用 债债券型证 券投资基
金 年 度报 告中 的财 务指 标、 净值 表现、 收益 分配 情况 、 财 务会 计报 告、 投 资组 合 报告 等信 息真 实、
准确、 完整 ，未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 汇添富 信用 债债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我们审计 了后附 的汇 添富 信用债债 券型证 券投 资基 金的财务 报
表， 包括2012 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、2012 年 度的利 润表
和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公 允列报 财务 报表 是汇添富 信用债 债券 型证 券投资基 金
的基金 管理 人汇 添富 基金 管理有 限公 司的 责任 。 这 种责任 包括 ：
（1） 按 照企 业会 计准 则的规 定 编制 财务 报表， 并使其 实 现公 允
反映； （2）设 计、执 行和 维护必 要的内 部控 制，以 使财务 报表
不存在 由于 舞弊 或错 误而 导致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责 任是在 执行 审计 工作的基 础上对 财务 报表 发表审计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册 会计师 审计 准则 要求我们 遵守中 国注 册会 计师职业 道
德守则， 计划和 执行 审计 工作以对 财务报 表是 否不 存在重大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作 涉及实 施审 计程 序，以获 取有关 财务 报表 金额和披 露
的审计证 据。选 择的 审计 程序取决 于注册 会计 师的 判断，包 括汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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对由于舞 弊或错 误导 致的 财务报表 重大错 报风 险的 评估。在 进
行风险评 估时， 注册 会计 师考虑与 财务报 表编 制和 公允列报 相
关的内部 控制， 以设 计恰 当的审计 程序， 但目 的并 非对内部 控
制的有效 性发表 意见 。审 计工作还 包括评 价基 金管 理人选用 会
计政策的 恰当性 和作 出会 计估计的 合理性 ，以 及评 价财务报 表
的总体 列报 。
我们相信 ，我们 获取 的审 计证据是 充分、 适当 的， 为发表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为 ，上述 财务 报表 在所有重 大方面 按照 企业 会计准则 的
规定编 制， 公允 反映 了汇 添富信 用债 债券 型证 券投 资基 金 2012
年12 月31 日的 财务 状况以 及2012 年 度的 经营 成果 和净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 徐
艳 汤
骏
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2013 年3 月 28 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 汇添 富信 用债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 21,184,588.46 216,291,143.04
结算备 付金
21,267.79 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 279,190,362.48 223,402,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
237,979,262.48 223,402,000.00
资产支 持证 券投 资
41,211,100.00 -
衍生金 融 资产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 278,400,617.60
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 5,762,114.82 1,500,807.70
应收股 利
- - 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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应收申 购款
33,574.30 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
306,191,907.85 719,594,568.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
368,645.20 -
应付管 理人 报酬
355,582.88 151,765.61
应付托 管费
101,595.10 43,361.60
应付销 售服 务费
104,748.74 71,898.65
应付交 易费 用 7.4.7.7 9,996.05 1,917.60
应交税 费
24,570.00 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 200,026.06 30,000.00
负债合 计
1,165,164.03 298,943.46
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 288,366,687.59 719,620,588.36
未分配 利润 7.4.7.10 16,660,056.23 -324,963.48
所有者 权益 合计
305,026,743.82 719,295,624.88
负债和 所有 者权 益总 计
306,191,907.85 719,594,568.34
注：1 、 本基 金于 2011 年 12 月 20 日 成立 ，无 比较 式的上 年度 可比 期间 ，因 此资产 负债 表只 列示
2012 年12 月31 日数 据，特 此 说明 。
2、 报告 截止 日2012 年12 月31 日， 添富 信用 债 （A 类 ） 基金 份额 净值 1.058 元， 添 富信 用债 （C
类）基金份额净值 1.054 元；添富信用债基金份额总额 288,366,687.59 份（其中 A 类
239,020,804.08 份，C 类49,345,883.51份 ）。
7.2 利 润表
会计主 体： 汇添 富信 用债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
上年度可比期间
2011 年12 月20 日(基汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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年12 月31 日 金合同生效日)至2011
年12 月31 日
一、收入
38,054,722.42 -25,336.62
1.利息 收入
29,028,584.55 314,242.74
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 358,436.98 141,920.46
债券利 息收 入
27,376,382.06 87,125.70
资产支 持证 券利 息收 入
180,469.05 -
买入返 售金 融资 产收 入
1,113,296.46 85,196.58
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
6,428,503.05 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 5,455.00 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 6,423,048.05 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 2,421,592.63 -339,579.36
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
7.4.7.17 176,042.19 -
减：二、费用
9,049,767.93 299,626.86
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,117,522.60 151,765.61
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,176,435.03 43,361.60
3．销 售服 务费
1,680,393.01 71,898.65
4． 交易 费用 7.4.7.18 26,062.13 1,300.00
5． 利息 支出
1,561,797.27 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,561,797.27 -
6． 其他 费用 7.4.7.19 487,557.89 31,301.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
29,004,954.49 -324,963.48
注： 本基 金于2011 年12 月20 日成 立， 无比 较式 的 上年度 可比 期间 ， 因此 利 润表只 列示 从基 金合
同 生 效日至 2012 年12 月31 日数 据， 特此 说明 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 汇添 富信 用债 债券型证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
719,620,588.36 -324,963.48 719,295,624.88
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 29,004,954.49 29,004,954.49
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-431,253,900.77 -12,019,934.78 -443,273,835.55
其中：1.基金 申购 款 1,639,940,014.33 76,865,419.73 1,716,805,434.06
2.基 金赎 回款 -2,071,193,915.10 -88,885,354.51 -2,160,079,269.61
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
288,366,687.59 16,660,056.23 305,026,743.82
项目
上年度可比期间
2011 年 12 月 20 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
719,620,588.36 - 719,620,588.36
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -324,963.48 -324,963.48
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
- - -
其中：1.基金 申购 款 - - -
2.基 金赎 回款 - - -
四 、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
719,620,588.36 -324,963.48 719,295,624.88
注： 本基 金于2011 年12 月20 日 成立， 无比 较式 的上 年 度可 比期 间， 因 此所有 者 权益 （ 基金 净值 ）汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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变动表 只列 示从 基金 合同 生效日 至2012 年 12 月 31 日数据 ，特 此说 明。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至7.4 财务 报表 由 下列 负责 人签 署：
______ 林 利军______
______陈灿 辉______
____ 王 小练____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
汇添富信用债债券型证券 投资基金 ( 以下简称“ 本基 金”) ，系经中国证券 监 督管理委员会
（以下 简称 “中国 证监 会”） 证监 许可[2011]1800 号 文 《关 于核 准汇 添富 信用 债 债券 型证 券投资
基金募 集的 批复 》 的 核准 ， 由基 金管 理人 汇添 富基 金管理 有限 公司 作为 发起 人于2011 年 11 月28
日至2011 年12 月16 日 向 社会公 开募 集， 募集 期结 束 经安永 华明 会计 师事 务所 验证并 出 具安 永华
明(2011)验字第 60466941_B10 号验 资报 告后， 向中 国证监 会报 送基 金备 案材 料。 基 金合 同于2011
年 12 月 20 日正 式生 效。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续 期限 不定 。设 立时 募集 的 扣除 认购 费后的
实收基金（本金）为人民币 719,312,801.90 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币
307,786.46 元， 以上 实收基 金 （本 息） 合计 人民 币719,620,588.36 元， 折合719,620,588.36 份
基金份额。本 基金的基 金 管理人与注册 登记机构 均 为汇添富基金 管理有限 公 司，基金托 管人为中
国农业 银行 股份 有 限公 司。
本基金坚持价 值投资的 理 念，以宏观经 济分析和 深 入的基本面研 究为基础 ， 根据经济发展 不
同阶段的特点 ，精选高 质 量的信用债券 进行组合 投 资，以获得长 期稳健的 投 资收益。本 基金主要
投资于 具有 良好 流动 性的 固定收 益类 金融 工具 ， 包 括公司 债 、 企 业债 、 可转 换债券 、 可分 离债 券、
短期融资券、 中期票据 、 资产支持证券 、国债、 金 融债、债券回 购、央行 票 据、银行存 款，以及
法律法规或中 国证监会 允 许投资的其他 固定收益 类 品种。本基金 可投资于 一 级市场新股 申购、持
有可转债转股 所得的股 票 、因所持股票 所派发的 权 证以及因投资 可分离债 券 而产生的权 证，但不
可直接 从二 级市 场上 买入 股票和 权证 。本 基金 的业 绩比较 基准 为： 中债 综合 指数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，在具体 会计核算 和 信息披露方面 ，也参考 了 中国证券投资 基金业协 会 制定的《证 券投资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《关 于进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》 、 《证券 投资汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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基金信 息披 露管 理办 法》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 内容与 格式 准则 》 第 2 号 《年度 报告 的内 容与
格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编 制及 披露》 、 《证 券投 资 基
金 信 息披露 XBRL 模板 第3 号<年度 报告 和半 年度 报告>》 及其 他中 国证 监会 颁布的 相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2012 年度 的经营 成 果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方)； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转； 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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(3) 权证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
(6) 资产支 持证 券投 资
买入资 产支 持证 券于 成交 日确认 为资 产支 持证 券投 资；
卖出资产支持 证券于成 交 日确认资产支 持证券投 资 收益，卖出资 产支持证 券 的成本按移动 加
权平均 法结 转。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票投 资
(1) 上市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增股 、公开增发 新股或配股的 股票，以其 在证券交易所 挂牌的同一 证券估值 日
的估值 方法 估值 ；
B. 首次公开发行 的股票，采 用估值技术确 定公允价值 ，在估值技术 难以可靠计 量公允价 值
的情况 下， 按其 成本 价计 算；
C.
首次公开发行 有明确锁定 期的股票，同 一股票在交 易所上市后， 以其在证券 交易所挂 牌
的同一 证券 估值 日的 估值 方法估 值；
D. 非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 的估 值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a.估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b.估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券投 资
(1) 证券交易所市 场实行净价 交易的债券按 估值日收盘 价估值。估值 日无交易的 但最近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重 大 事件， 可参 考类 似投资 品 种的 现行 市价 及重 大变 化 因素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
如有充 足证 据表明 最近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市 场未实行净 价交易的债券 按估值日收 盘价减去债券 收盘价中所 含的债券 应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值，调 整 最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未上市 债券采用 估值 技术确定公允 价值，在 估 值技术难以可 靠计量公 允 价值的情况下 ，
按成本 进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场交易 的债 券等 固定 收益 品种， 采用 估值 技术 确定 公允价 值；
3) 权证投 资 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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(1) 上市流通的权 证按估值日 该权证在证券 交易所的收 盘价估值。估 值日无交易 的但最近 交
易日后经济环 境未发生 重 大变化且证券 发行机构 未 发生影响证券 价格的重 大 事件的，按 最近交易
日的收盘价估 值；如最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券发行机 构 发生了影响 证券价格
的重大事件， 可参考 类 似 投资品种的现 行市价及 重 大变化因素， 调整最近 交 易市价，确 定公允价
值 。 如 有充 足证 据表 明最近 交 易市 价不 能真 实反 映公 允 价值， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 ；
(2) 未上市流通的 权证，采用 估值技术确定 公允价值， 在估值技术难 以可靠计量 公允价值 的
情况下 ，按 成本 计量 ；
(3) 因持有 股票 而享 有的 配股 权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值进 行估 值；
4) 分离交 易可 转债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述2) 、3) 中的 相关 原则进行估 值；
5) 资产支 持证 券投资
(1) 在交易所交易 的资产支持 证券，以成本 列示，按票 面利率在实际 持有期间内 逐日计提 利
息；
(2) 在全国 银行 间债 券市 场交 易的资 产支 持证 券， 采用 估值技 术确 定公 允价 值；
6) 其他
(1) 如有确凿证据 表明按上述 方法进行估值 不能客观反 映金融资产公 允价值的， 基金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 方法 估值 ；
(2) 如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金 净 值比 例计 算的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入 按存款的本 金与适用的利 率逐日计提 的金额入账。 若提前支取 定期存款 ，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ，列 入利 息收入 减项 ，存 款利 息收 入以净 额列 示；
(2) 债券利息收入 按债券票面 价值与票面利 率或内含票 面利率计算的 金额扣除应 由债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资产支持证券 利息收入按 证券票面价值 与票面利率 计算的金额， 扣除应由资 产支持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返售金融 资产收入， 按买入返售金 融资产的摊 余成本及实际 利率（当实 际利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 回购 期 内逐日 计提 ；
(5) 股票投 资收 益/( 损失)于 卖 出股票 成交 日确 认， 并按 卖 出股票 成交 金额 与其 成本 的差额 入
账；
(6) 债券投 资收 益/( 损失)于 成 交日确 认， 并按 成交 总额 与其成 本、 应收 利息 的差 额入账 ；
(7) 衍生工 具收 益/( 损失)于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖 出权证 成交 金额 与其 成本 的差额 入
账；
(8) 股利收益于除 息日确认， 并按上市公司 宣告的分红 派息比例计算 的金额扣除 应由上 市公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(9) 公允价 值变 动收 益/( 损失) 系本基 金持 有的 采用 公允 价值模 式计 量的 交易 性金 融资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 的0.70%年 费率 计提； 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
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(2) 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的0.20%年 费率 计提；
(3) 对于 A 类基 金份 额， 不收 取销售 服务 费； 对于 C 类 基金份 额， 基金 销售 服务 费 按 前一日
基 金 资产 净值的 0.40%年 费率逐 日计 提；
(4) 卖出回购金融 资产支出， 按卖出回购金 融资产的摊 余成本及实际 利率（当实 际利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
(5) 其他费用系根 据有关法规 及相应协议规 定，按实际 支出金额，列 入当期基金 费用。如 果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ，则 采用 待摊 或预提 的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 由于本 基金 A 类基 金份 额不 收 取销 售服 务费 ，而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费，各 基 金
份额类 别对 应的 可供 分配 利润将 有所 不同 ，本 基金 同一类 别的 每一 基金 份额 享有同等 分配 权；
(2) 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为12 次 ， 每份基 金份
额每次分配比 例不得低 于 该次收益分配 基准日（ 即 可供分配利润 计算截止 日 ）每份基金 份额可供
分 配 利润的 20% ；若 基金 合同生 效不 满3 个月 ，可 不进行 收益 分配 ；
(3) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
(4) 本基金收益分 配方式分为 两种：现金分 红与红利再 投资，基金投 资者可选择 现金红利 或
将现金红利自 动转为基 金 份额进行再投 资；若投 资 者不选择，本 基金默认 的 收益分配方 式是现金
分红；
(5) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.印 花税 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 32 页 共 61 页
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税.
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50%计算应 纳税 所得 额。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 33 页 共 61 页
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期 存款 21,184,588.46 216,291,143.04
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 21,184,588.46 216,291,143.04
注 ： 本基金 2012 年度 未投资 于 定期 存款 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 133,457,379.62 134,551,262.48 1,093,882.86
银行间 市场 100,150,969.59 103,428,000.00 3,277,030.41
合计 233,608,349.21 237,979,262.48 4,370,913.27
资产支 持证 券 43,500,000.00 41,211,100.00 -2,288,900.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 277,108,349.21 279,190,362.48 2,082,013.27
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 223,741,579.36 223,402,000.00 -339,579.36
合计 223,741,579.36 223,402,000.00 -339,579.36
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 223,741,579.36 223,402,000.00 -339,579.36
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负债 余 额。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 34 页 共 61 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银 行间 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银 行间
278,400,617.60 -
合计 278,400,617.60 -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 10,447.37 127,528.05
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 9.60 -
应收债 券利 息 5,571,187.77 1,288,083.07
应收买 入返 售证 券利 息 - 85,196.58
应收申 购款 利息 1.03 -
其他 180,469.05 -
合计 5,762,114.82 1,500,807.70
7.4.7.6 其他 资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 35 页 共 61 页
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 9,996.05 1,917.60
合计 9,996.05 1,917.60
7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 26.06 -
预提信 息披 露费 120,000.00 30,000.00
预提审 计费 80,000.00 -
合计 200,026.06 30,000.00
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
汇添富 信用 债债 券A
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 123,007,204.44 123,007,204.44
本期申 购 535,093,375.08 535,093,375.08
本期赎 回（以 “-”号 填列） -419,079,775.44 -419,079,775.44
本期末 239,020,804.08 239,020,804.08
汇添富信 用债 债券 C
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 596,613,383.92 596,613,383.92
本期申 购 1,104,846,639.25 1,104,846,639.25
本期赎 回（以 “-”号 填列） -1,652,114,139.66 -1,652,114,139.66
本期末 49,345,883.51 49,345,883.51
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
汇添富 信 用债 债券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 36 页 共 61 页
上年度 末 14,789.94 -58,048.00 -43,258.06
本期利 润 8,580,291.62 -1,839,976.98 6,740,314.64
本期基金份额交易
产生的 变动 数
2,652,686.97 4,625,354.01 7,278,040.98
其中： 基金 申购 款 12,438,680.78 15,987,089.02 28,425,769.80
基金赎 回款 -9,785,993.81 -11,361,735.01 -21,147,728.82
本期已 分配 利润 - - -
本期末 11,247,768.53 2,727,329.03 13,975,097.56
汇添富 信用 债债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -174.06 -281,531.36 -281,705.42
本期利 润 18,003,070.24 4,261,569.61 22,264,639.85
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-15,884,294.76 -3,413,681.00 -19,297,975.76
其中： 基金 申购 款 16,187,497.62 32,252,152.31 48,439,649.93
基金赎 回款 -32,071,792.38 -35,665,833.31 -67,737,625.69
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,118,601.42 566,357.25 2,684,958.67
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2011 年 12 月31 日
活期存 款利息 收入 341,716.73 141,920.46
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,881.15 -
其他 14,839.10 -
合计 358,436.98 141,920.46
注：表 中“ 其他 ”指 直销 申购款 利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月20 日(基金
合同生 效日)至2011 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 20,455.00 - 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 37 页 共 61 页
减：卖 出股 票成 本总 额 15,000.00 -
买卖股 票差 价收 入 5,455.00 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2011年12月20日(基金 合同
生效日)至2011 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
1,982,325,145.90 -
减 ： 卖出 债券 （ 债转 股及债 券
到期兑 付） 成本 总额
1,945,353,068.07 -
减：应 收利 息总 额 30,549,029.78 -
债券投 资收 益 6,423,048.05 -
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月20 日( 基 金合同
生效日)至2011 年 12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 2,421,592.63 -339,579.36
——股票 投资 - -
——债券 投资 4,710,492.63 -339,579.36
——资产 支持 证券 投资 -2,288,900.00 -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 2,421,592.63 -339,579.36
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
上年度 可比 期间
2011 年12 月20 日(基金 合同 生汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 38 页 共 61 页
12 月 31 日 效日) 至 2011 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 176,042.19 -
合计 176,042.19 -
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比期 间
2011 年12 月20 日( 基 金合同 生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
972.13 -
银行间 市场 交易 费用
25,090.00 1,300.00
合计
26,062.13 1,300.00
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月20 日( 基 金合同
生效日)至2011 年 12 月31 日
审计费 用 80,000.00 -
信息披 露费 340,000.00 30,000.00
银行划 款费 用 42,057.89 401.00
帐户维 护费 25,500.00 -
其他费 用 - 900.00
合计 487,557.89 31,301.00
注：表 中“ 其他 费用 ”为 开户费 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
汇添富 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国农业银行股份有限公司(“ 农业银 基金 托管 人、 基金 代销 机构 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 39 页 共 61 页
行”)
东方证 券股 份有 限公 司(“东方证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
东航金 戎控 股有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东
汇添富 资产 管理 （香 港） 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
上海汇 添富 公益 基金 会 与基金 管理 人同 一批 关键 管理人 员
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年12月20日(基金 合同生 效 日)至
2011年12月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东方证券股份有限
公司
20,455.00 100.00% - -
7.4.10.1.2 债券 交易
金 额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年12月20日(基金 合同生 效 日)至
2011年12月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
东方证券股份有限
公司
103,590,286.22 100.00% - -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年12月20日(基金 合同生 效 日)至
2011年12月31日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 40 页 共 61 页
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东方证券股份有限
公司
368,000,000.00 95.34% - -
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证券股份有限
公司
16.62 100.00% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年12月20日(基金 合同生 效 日)至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东方证券股份有限
公司
- - - -
注：1. 本基 金上 年度 末无 应支付 关联 方的 佣金 余额 。
2.上述佣金按 市场佣金 率 计算，以扣除 由中国证 券 登记结算有限 责任公司 收 取证管费、 经手费和
由券商承担的 证券结算 风 险基金后的净 额列示。 该 类佣金协议的 服务范围 还 包括佣金收 取方为本
基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2011 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
4,117,522.60 151,765.61
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
668,435.06 54,390.67
注： 在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 的基 金资 产净值 的0.70% 的 年费 率计 提 。 计 算方 法如下： 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 41 页 共 61 页
H=E×0.70%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 付给 基金 管理 人 ，若 遇法 定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2011 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,176,435.03 43,361.60
注： 在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 的基 金资 产净值 的0.20% 的 年费 率计 提 。 计 算方 法如下：
H=E×0.20%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 付给 基金 托管 人 ，若 遇法 定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
汇添富 信用 债债 券
A
汇添富 信用 债债 券C 合计
汇添富 基金 管理 有限 公
司
- 912,666.41 912,666.41
中国农 业银 行股 份有 限
公司
- 439,503.19 439,503.19
东方证 券股 份有 限公 司 - 968.56 968.56
合计 - 1,353,138.16 1,353,138.16
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比期 间
2011 年 12 月 20 日( 基金 合同生 效日)至2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 42 页 共 61 页
汇添富信用债债券
A
汇添富 信用 债债 券C 合计
汇添富 基金 管理 有限 公
司
- 3,611.34 3,611.34
中国农 业银 行股 份有 限
公司
- 62,102.33 62,102.33
东方证 券股 份有 限公 司 - 36.19 36.19
合计 - 65,749.86 65,749.86
注： 本基 金A 类 基金 份额不 收 取销 售服 务费，C 类基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为0.40%。本 基 金
销售服 务费 按前 一 日C 类基 金 资产 净值的 0.40%年费 率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0.40%÷当年 天数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
销售服务费每 日计提， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金管理 人向基金
托管人 发送 基金 销售 服务 费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月首 日 起 3 个工 作 日内 从基 金资产
中一次 性支 付给 基金 管理 人。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行股
份有限公司
20,175,628.77 29,702,836.26 - - 65,900,000.00 41,499.84
上年度 可比 期间
2011 年12 月20 日( 基金 合同生 效日)至2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行股
份有限公司
- - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 43 页 共 61 页
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
汇添富 信用 债债 券A 汇添富 信用 债债 券
C
合计
基 金合 同生效 日（ 2011
年12 月 20 日 ） 持 有的 基金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 20,012,500.00 0.00 20,012,500.00
期间申 购/ 买 入总 份额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 20,012,500.00 0.00 20,012,500.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
8.37% 0.00% 6.94%
项目
上年度 可比 期间
2011 年12 月 20 日( 基金 合同生 效日)至2011 年 12 月 31 日
汇添富 信用 债债 券A 汇添富 信用 债债 券
C
合计
基 金合 同生效 日（ 2011
年12 月 20 日 ） 持 有的 基金
份额
20,012,500.00 0.00 20,012,500.00
期初持 有的 基金 份额 0.00 - 0.00
期间申 购/ 买 入总 份额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 20,012,500.00 0.00 20,012,500.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
16.27% 0.00% 2.78%
注：1 、 本公司于 2011 年 12 月 1 日运用固有资金 20,000,000.00 元认购本基金份额 A 级
20,012,500.00 份（ 含募集 期 利息 结转 的份 额） ，认购 费用 1,000.00 元， 符 合招募 说明 书规 定的
认购费 率。
2、管理人固 有资金申 赎按 一般费率支 付费用。 期间 申购/买入总 份额含红 利再 投、转换入 份额。
期间赎 回/ 卖出 总份 额含 转 换出份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额 单位 ：份
汇添富 信用 债债 券C 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 44 页 共 61 页
关联方 名称
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
东方证券股份有
限公司
0.00 0.00% 21,300,000.00 2.96%
注：1 、东方 证券 股份 有限公 司 于 2011 年 12 月 16 日运 用 固有 资金 21,300,000.00 元 认 购本 基金
C 类份额 21,300,000.00 份，认 购费 用为 0 ，符 合 招募说 明书 规定 的认 购费 率。2012 年 6 月 4 日
赎 回 本基金 C 类份额 21,300.000.00 份。 赎回 费为0 ，符合 招募 说明 书规 定的 赎回费 率。
2、本基金除基 金管理人 之 外的其他关联 方于本报 告 期末及上年度 末均未投 资 本基金下属 A 类基
金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 20 日( 基金 合同生 效日)
至 2011 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
21,184,588.46 341,716.73 216,291,143.04 141,920.46
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登 记 结算 有限 责任 公司， 2012 年度 获得 的利 息收 入为人 民币 1,881.15 元（ 2011 年 度： 人民 币 0.00
元 ）， 2012 年 末结 算备 付金 余 额为 人民币 21,267.79 元(2011 年末 ：人 民币0.00 元)。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况—— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 45 页 共 61 页
122663
12 科
发债
2012 年5
月 18 日
2013
年 1 月
21 日
新债未
上市
99.94 99.94 200,000 19,987,445.48 19,987,445.48 -
124034
12 郑
城投
2012 年
12 月4
日
2013
年 3 月
4 日
新债未
上市
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
124028
12 诸
城投
2012 年
11 月30
日
-
新债未
上市
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
注：截 至2012 年 12 月31 日 止 ，本 基金于 2012 年 11 月 27 日分 销买 入证 券代 码为061204003 的
12 中银 1B 235,000 张 。该资 产 支持 证券 的认 购价 格为 100.00 元 ，期 末估 值单价 为 90.26 元 ，期
末 估 值总 额共计 21,211,000 元， 上述 资产 支持 证券的 可 流通 日为 2013 年 2 月 6 日。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2012 年12 月31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券 正 回购
截 至 本报 告期末 2012 年12 月31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了董 事 会、经营管理 层、风险 管 理部门、各职 能部门四 级 风险管理组织 架
构，并 明确 了相 应的 风险 管理职 能。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 46 页 共 61 页
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 上 市公司发行 的股票市
值不超过基金 资产净值 的 10%，且本基 金与由本 基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发
行的证 券， 不得 超过 该证 券的10% 。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。 另外 ， 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 19,954,000.00 -
合计 19,954,000.00 -
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 20,018,000.00 223,402,000.00
AAA 以下 198,007,262.48 -
未评级 - -
合计 218,025,262.48 223,402,000.00
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 本基 金 于年末 持有 的流 通受 限证 券外， 本报 告期 末本 基金 的 其他资 产均 能及 时
变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上 限一般不
超过基 金持 有的 债券 资产 的公允 价值 。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 47 页 共 61 页
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主 要为 银行 存款 、结 算备付 金、 部分 应收 申购 款、资 产支 持证 券投 资及 债券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 12
月 31 日
1 个月 以内
1-3
个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 21,184,588.46 - - - - - 21,184,588.46
结算备 付
金
21,267.79 - - - - - 21,267.79
交易性 金
融资产
21,211,100.00 - 19,954,000.00 160,876,684.29 77,148,578.19 - 279,190,362.48
应收利 息 - - - - - 5,762,114.82 5,762,114.82
应收申 购
款
5,094.64 - - - - 28,479.66 33,574.30
资产总 计 42,422,050.89 - 19,954,000.00 160,876,684.29 77,148,578.19 5,790,594.48 306,191,907.85
负债
应付赎 回
款
- - - - - 368,645.20 368,645.20
应付管 理
人报酬
- - - - - 355,582.88 355,582.88
应付托 管
费
- - - - - 101,595.10 101,595.10
应付销 售
服务费
- - - - - 104,748.74 104,748.74
应付交 易
费用
- - - - - 9,996.05 9,996.05
应交税 费 - - - - - 24,570.00 24,570.00
其他负 债 - - - - - 200,026.06 200,026.06
负债总 计 - - - - - 1,165,164.03 1,165,164.03
利率敏 感 42,422,050.89 - 19,954,000.00 160,876,684.29 77,148,578.19 4,625,430.45 305,026,743.82 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 48 页 共 61 页
度缺口
上年度 末
2011 年 12
月 31 日
1 个月 以内
1-3
个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 216,291,143.04 - - - - - 216,291,143.04
交易性 金
融资产
- - - 172,827,000.00 50,575,000.00 - 223,402,000.00
买入返 售
金融资 产
278,400,617.60 - - - - - 278,400,617.60
应收利 息 - - - - - 1,500,807.70 1,500,807.70
资产总 计 494,691,760.64 - - 172,827,000.00 50,575,000.00 1,500,807.70 719,594,568.34
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 151,765.61 151,765.61
应付托 管
费
- - - - - 43,361.60 43,361.60
应付销 售
服务费
- - - - - 71,898.65 71,898.65
应付交 易
费用
- - - - - 1,917.60 1,917.60
其他负 债 - - - - - 30,000.00 30,000.00
负债总 计 - - - - - 298,943.46 298,943.46
利率敏 感
度缺口
494,691,760.64 - - 172,827,000.00 50,575,000.00 1,201,864.24 719,295,624.88
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1.该利 率敏 感性 分析 基于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；
2.该利 率敏 感性 分析 假定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动 25 个基 点， 且除 利率 之 外的
其他市 场变 量保 持不 变；
3.该利 率敏 感性 分析 并未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动；
4.银行 存款 、 结算 备付 金 和部分 应收 申购 款均 以活 期存款 利率 计息 ， 假定 利 率变动 仅影
响该类 资产 的未 来收 益， 而对其 本身 的公 允价 值无 重大影 响；
5.该利 率敏 感性 分析 不包 括在交 易所 交易 的可 转换 债券。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
0.25% -2,776,392.86 -2,541,745.03
-0.25% 2,817,129.07 2,585,097.98 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 49 页 共 61 页
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的固 定收益类 金 融工具，且本 期期末未 持 有股票和在 交易所交
易的可 转换 债券 ，因 此无 重大市 场价 格风 险。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 － 债券 投资 279,190,362.48 91.53 223,402,000.00 31.06
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 279,190,362.48 91.53 223,402,000.00 31.06
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 279,190,362.48 91.18
其中： 债券 237,979,262.48 77.72
资产 支持 证券 41,211,100.00 13.46
3 金融衍 生品 投资 - - 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 50 页 共 61 页
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,205,856.25 6.93
6 其他各 项资 产 5,795,689.12 1.89
7 合计 306,191,907.85 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002663 普邦园 林 15,000.00 0.00
注：本 项“ 买入 金额 ”按 买入成 交金 额填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002663 普邦园 林 20,455.00 0.00
注：本 项“ 卖出 金额 ”按 卖出成 交金 额填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 15,000.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 20,455.00
注：本 项“ 买入 股票 成本 ”和“ 卖出 股票 收入 ”均 按买卖 成交 金额 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％） 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 51 页 共 61 页
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,954,000.00 6.54
其中： 政策 性金 融债 19,954,000.00 6.54
4 企业债 券 198,265,262.48 65.00
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 19,760,000.00 6.48
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 237,979,262.48 78.02
8.6 期 末按 公允 价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1280068 12 汕头 城开 债 400,000 43,460,000.00 14.25
2 112119 12 恒邦 债 234,700 23,495,817.00 7.70
3 122709 12 绵阳 债 200,000 20,900,000.00 6.85
4 1280344 12 大庆 债 200,000 20,254,000.00 6.64
5 122214 12 大秦 债 200,000 20,018,000.00 6.56
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 061204003 12 中银 1B 235,000 21,211,100.00 6.95
2 119027 华 侨城 5 200,000 20,000,000.00 6.56
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 52 页 共 61 页
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
报告期内 本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 没有 被监管 部门 立案 调查 ， 或 在报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.9.2
本基金投 资的 前十 名股 票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,762,114.82
5 应收申 购款 33,574.30
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,795,689.12
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
汇添
富信
用债
债券A
1,251 191,063.79 209,331,143.49 87.58% 29,689,660.59 12.42%
汇添
富信
1,341 36,797.83 7,870,535.34 15.95% 41,475,348.17 84.05% 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 53 页 共 61 页
用债
债券C
合计 2,592 111,252.58 217,201,678.83 75.32% 71,165,008.76 24.68%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
汇添富 信
用债债 券
A
994.90 0.00%
汇添富 信
用债债 券
C
92,530.54 0.19%
合计
93,525.44 0.03%
注：1） 本公 司高 级管 理人员 、 基金 投资 和 研究 部门负 责 人持 有该 只基 金份 额总 量 的数 量区 间为 0 。
2）该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
汇添富 信用 债债
券 A
汇添富 信用 债债
券 C
基金合 同生 效日 （2011 年 12 月 20 日 ） 基金
份额总 额
123,007,204.44 596,613,383.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额 123,007,204.44 596,613,383.92
本报告 期基 金总 申购 份额 535,093,375.08 1,104,846,639.25
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 419,079,775.44 1,652,114,139.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 239,020,804.08 49,345,883.51
注：表 内“ 总申 购份 额” 含转换 入份 额； “总 赎回 份 额”含 转换 出份 额。
汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 54 页 共 61 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 没有 举行 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基金 管理人 2012 年3 月3 日 公告 ， 增聘 周睿 先 生担任 汇添 富医 药保 健股 票型证 券投 资基
金的基 金经 理。
2、基金 管理 人 2012 年3 月3 日公 告，增聘 韩贤 旺先 生 、 叶 从飞 先生 担任 汇添 富 均衡 增长股
票型证 券投 资基 金的 基金 经理， 陈晓 翔先 生、 欧阳 沁春先 生不 再担 任该 基金 的基金 经理 。
3、 《汇 添富 逆向 投资 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 3 月 9 日正式 生 效， 顾耀强
先生任 该基 金的 基金 经理 。
4、基 金管 理人 2012 年 3 月 14 日公 告， 经汇 添富 基 金管理 有限 公司 第三 届董 事会第 一次 会
议决议 ， 并 经中 国证 监会 审核批 准 （ 证监 许可 【2012】297号 ）， 公司 聘任 雷继明 先 生为 公司 副总
经理。
5、 《汇 添富 理财30 天 债券型 证 券投 资基 金基 金合 同》于 2012 年 5 月 9 日正 式 生效， 曾刚 先
生任该 基金 的基 金经 理。
6、基 金管 理人 2012 年 6 月 7 日 公告 ，经 汇添 富基 金管理 有限 公司 2012 年第 一次临 时股 东
会决议 ， 并 经中 国证 监会 审核批 准 （ 证监 许可 【2012】757 号 ） ， 公司 董事 会选举 潘 鑫军 先生 为公
司董事 长， 桂水 发先 生不 再担任 本公 司的 董事 长。
7、 《汇 添富 理财 60 天 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 6 月 12 日 正式 生 效，曾刚
先生任 该基 金的 基金 经理 。
8、 《汇 添富 理财 14 天债 券型 证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2012 年 7 月 10 日 正式 生 效，王栩
先生任 该基 金的 基金 经理 。
9、 《汇 添富 季季 红定 期开 放债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于2012 年7 月26 日正 式生 效，
陆文磊 先生 任该 基金 的基 金经理 。
10、 《汇 添富 多元 收益 债券型 证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 18 日正 式生效 ，曾 刚
先生任 该基 金的 基金 经理 。
11、 《汇 添富 理财 28 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》于 2012 年 10 月 18 日 正 式生 效，曾
刚先生 任该 基金 的基 金经 理。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 55 页 共 61 页
12、 基 金管 理人 2012 年11 月2 日 公告，增聘 赖中立 先 生担 任汇 添富 黄金及 贵金属 证券 投资
基金（LOF）的基 金经 理， 刘子龙 先生 不再 担任 该基 金的基 金经 理； 同时 ，刘 子龙先 生也 不再 担
任 汇 添富 亚洲 澳洲 成熟 市场（ 除日 本外 ） 优 势精 选股 票 型证 券投 资基 金的 基金 经 理，王致 人先生
继续担 任该 基金 的基 金经 理。
13、 《汇 添富 收益 快线 货币市 场 基金 基金 合同 》 于 2012 年 12 月21 日 正式 生效，陈 加荣 先生
任该基 金的 基金 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)自本 基金 合同生 效 日 （2011 年 12 月 20 日） 起至 本报
告期末 ，为 本基 金进 行审 计。本 报告 期内 应支 付未 支付当 期审 计费 用为 人民 币捌万 元整 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交 金额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 2 20,455.00 100.00% 16.62 100.00% -
长江证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
渤海证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
财富证券 2 - - - - -
德邦证券 2 - - - - - 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 56 页 共 61 页
招商证券 2 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安证券 2 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
注： 此 处的 佣金 指通 过单 一券商 的交 易单 元进 行股 票、 权 证等 交易 而合 计支 付该券 商的 佣金 合计 ，
不单指 股票 交易 佣金 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证券 103,590,286.22 100.00% 368,000,000.00 95.34% - -
长江证券 - - 14,000,000.00 3.63% - -
兴业证券 - - 4,000,000.00 1.04% - -
渤海证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国泰君安证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
注：1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序：
（1） 基金 交易 交易 单元 选 择和成 交量 的分 配工 作由 投资研 究部 统一 负责 组织 、协调 和监 督。
（2 ）交易单元分配 的目标 是按照证监会的有 关规定 和对券商服务的评 价控制 交易单元的分配 比
例。 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 57 页 共 61 页
（3） 投资 研究 部根 据评 分 的结果 决定 本月 的交 易单 元分配 比例 。 其 标准 是按 照上个 月券 商评 分决
定本月的交易 单元拟分 配 比例，并在综 合考察年 度 券商的综合排 名及累计 的 交易分配量 的基础上
进行调整，使 得总的交 易 量的分配符合 综合排名 ， 同时每个交易 单元的分 配 量不超过总 成交量的
30% 。
（4）每 半年 综合 考虑 近半年 及 最新的 评分 情况 ，作 为增加 或更 换券 商交 易单 元的依 据。
（5） 调整 租用 交易 单元 的 选择及 决定 交易 单元 成交 量的分 布情 况由 投资 研究 部决定 ， 投 资总 监审
批。
（6） 成交 量分 布的 决定 应 于每月 第一 个工 作日 完成 ； 更换 券商 交易 单元 的决 定于合 同到 期前 一个
月完成 。
（7） 调整 和更 换交 易单 元 所涉及 到的 交易 单元 运行 费及其 他相 关费 用， 基金 会计应 负责 协助 及时
催缴。
2、 报告 期内 租用 证券 公司交 易 单元 的变 更情 况：此 25 个交 易单 元与 汇添 富社会 责 任股 票型 证券
投 资 基金、 汇添 富信 用债债 券 型证 券投 资基 金、 汇添 富 理财 14 天债 券型 证券投 资 基金 共用。 本报
告期新 增2 家 证券 公司的3 个 交易 单元： 国泰 君安 证券 （上 交所 和深 交所 交易单 元 ） 、 新时 代证 券
（上交 所交 易单 元） 。 退 租1 个证 券公 司的2 个交 易单 元： 五矿 证券 （上 交所和 深 交所 交易 单元 ） 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于 旗 下基金 2011 年年 度资产
净值的 公告
管理人 网站 2012 年 1 月 4 日
2 关于汇 添富 信用 债债 券型 证
券投资 基金 开放 日常 申购 、 赎
回 、 转 换、 定期 定额 投资业 务
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 2 月 10 日
3 关于汇 添富 信用 债债 券型 证
券投资 基金 参加 部分 代销 机
构定投 基金 、 电子 渠道 申 购基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 2 月 10 日
4 关于汇 添富 信用 债债 券型 证
券投资 基金 增加 上海 证券 为
代销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 2 月 13 日
5 关于汇 添富 信用 债债 券型 证
券投资 基金 增加 中国 民生 银
行为代 销机 构的 公告
中国证券 报、 上海 证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 2 月 16 日
6 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 参与 中国 建
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
2012 年 2 月 21 日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 58 页 共 61 页
设银行 开展 的电 子渠 道申 购
基金费 率优 惠活 动的 公告
理人网 站
7 关于汇 添富 信用 债债 券型 证
券投资 基金 增加 浦发 银行 为
代销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 2 月 29 日
8 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 14 日
9 汇添富 基金 管 理有 限公 司关
于开通 浦发 银行 借记 卡进 行
网上直 销业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 21 日
10 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 基金 继续 参与 中国 工
商银行 个人 电子 银行 申购 基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 31 日
11 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于开通 中信 银行 借记 卡进 行
网上直 销业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 11 日
12 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于调整 旗下 基金 在中 国建 设
银行定 投申 购金 额下限 的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 16 日
13 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 参与 东吴 证
券开展 的网 上交 易系 统申 购
基金费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 23 日
14 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资 基金 2012 年第 1 季 度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 24 日
15 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 继续 参与 中
国农业 银行 开展 的网 上银 行
申购基 金费 率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证 券时 报、 管
理人网 站
2012 年 5 月 2 日
16 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于增加 新时 代证 券为 代销 机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 5 月 14 日
17 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于开通 支付 宝账 户进 行网 上
直销业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 5 月 15 日
18 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 6 月 7 日
19 汇添富 基金 管理 有限 公司 关 中国证 券报 、 上 海证 2012 年 6 月 27 日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 59 页 共 61 页
于旗下 部分 基金 继续 参与 交
通银行 电子 渠道 申 购基 金费
率优惠 活动 的公 告
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
20 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 参与 中国 银
行开展 的网 上银 行申 购和 定
投基金 申购 费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 2 日
21 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于 旗 下基金 2012 年半 年度资
产净值 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 2 日
22 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 延迟 参与 中
国银行 开展 的基 金申 购费 率
优惠活 动的 公告_
中国 证券 报、 上海 证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 5 日
23 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 好买 基
金为代 销机 构并 参与 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 12 日
24 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 数米 基
金为代 销机 构并 参与 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 13 日
25 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资 基金 2012 年第 2 季 度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 18 日
26 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于开通 广发 银行 借记 卡进 行
网上直 销业 务的 公告
- 2012 年 7 月 25 日
27 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资基金 更新 招募 说明 书摘 要
（2012 年第 1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 8 月 3 日
28 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资基金 更新 招募 说明 书 （2012
年第1 号）
管理人 网站 2012 年 8 月 3 日
29 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资 基金 2012 年半 年度 报告
管理人 网站 2012 年 8 月 28 日
30 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资 基金 2012 年半 年度 报告摘
要
中国证券 报、 上海 证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 8 月 28 日
31 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于网上 直销 系统 使用 中国 农
业银行 借记 卡申 购基 金费 率
优惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 9 月 19 日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 60 页 共 61 页
32 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 诺亚 正
行为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 9 月 21 日
33 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 北京 展
恒为代 销机 构并 参与 基金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 18 日
34 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 华鑫 证
券为代 销机 构并 参与 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 24 日
35 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 众禄 基
金为代 销机 构并 参与 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 24 日
36 汇添富 信用 债债 券型 证券 投
资 基金 2012 年第 3 季 度报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 26 日
37 汇添富 基金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 增加 温州 银
行为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 29 日
38 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 天天 基
金为代 销机 构并 参与 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 5 日
39 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 同花 顺
基金为 代销 机构 并参 与申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 5 日
40 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于现金 宝快 速取 现服务 升级
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 16 日
41 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 参与 广发 证
券开展 的基 金定 投申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 26 日
42 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于开通 中国 银行 借记 卡进 行
网上直 销业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 29 日
43 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 参与 中国 银
行开展 的电 子渠 道申 购和 定
投基金 申购 费率 优惠 活动 的
公告
中国证券 报、 上海 证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 29 日 汇添富信用债债券 2012 年年度 报告
第 61 页 共 61 页
44 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 增加 东兴 证
券为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 12 月 12 日
45 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于旗下 部分 基金 继续 参与 中
信建投 证券 基金 定投 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 12 月 28 日
46 汇添富 基金 管理 有限 公司 关
于提请 投资 者及 时更 新过 期
身份证 件的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 12 月 28 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、 中 国证 监会 批准 汇添 富信用 债债 券型 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2、 《汇 添富 信用 债债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《汇 添富 信用 债债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5、报 告期 内汇 添富 信用 债 债券型 证券 投资 基金 在指 定报刊 上披 露的 各项 公告 ；
6、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放 地点
上海市 富城 路99 号震 旦国际 大楼 21 楼汇 添富 基金 管 理有限 公司
12.3 查阅 方式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅， 或登 录基金 管理 人网 站www.99fund.com 查阅，
还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话：400-888-9918 查询 相关 信息 。
汇添富基金管理有限公司
2013 年3 月28 日
