汇添富深证 300 交易型开放式指 数证券投资基金 联接基金
2012 年年度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管 理人： 汇添富基金 管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年 3 月 28 日
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规定 ，于 2013 年 3 月 26 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2012 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 46
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 46
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................ 50 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 汇 添 富深证 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接
基金
基金简 称 汇 添 富深证 300ETF 联接
基金主 代码 470068
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 28 日
基金管 理人 汇添富 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 135,811,232.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 深证300 交易 型开 放式 指数证 券 投资 基金
基金主 代码 159912
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011年9月16 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011年11月24日
基金管 理人 名称 汇添富 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通 过 投资 于目标 ETF ，紧密跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪
偏离度 和跟 踪误 差最 小化 。
投资策 略 本基金 以深 证 300 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基 金作
为 其 主要 投资 标的，并不参 与 目标 ETF 的 管 理。本基
金主要 以一 级市 场申 购的 方式投 资于 目 标 ETF ，获取
基金份 额净 值上 涨带 来的 收益 ； 在 目标 ETF 基金份 额
二级市 场交 易流 动性 较好 的情况 下， 也可 以通 过二 级
市场买 卖目 标 ETF 的基金 份额。
业绩比 较基 准 深证 300 指数收 益率×95％ ＋银行 活期存 款利率 （税
后）*5%
风险收 益特 征 本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与预 期收 益水 平高 于
混合型 基金 、债 券型 基金 与货币 市场基 金。 同时 本基
金通过 投资 于目 标 ETF ， 紧密跟 踪标 的指 数， 具有 与
标的指 数、 以及 标的 指数 所代表 的股 票市 场相 似的 风
险收益 特征 。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小
化。
投资策 略 本基 金主要采 取完全复 制法。 正常情况 下，本基 金日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.1%， 年 跟踪 误差 不超
过 2% 。
业绩比 较基 准 深证 300 指数 收益 率。
风险收 益特 征 本基 金属股票 型基金， 预期风 险与预期 收益水平 高于
混合 型基金、 债券型基 金与货 币市场基 金。同时 本基
金通过 投资 于目 标 ETF ，紧密跟 踪标 的指数 ，具 有与
标的 指数、以 及标的指 数所代 表的股票 市场相似 的风
险收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 汇添富 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李文 赵会军
联系电 话 021-28932888 010-66105799
电子邮 箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9918 95588
传真 021-28932998 010-66105798
注册地 址 上 海 市黄 浦区 大沽路 288
号 6 栋 538 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 上海市 富城 路 99 号震 旦国
际 大楼 21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 潘鑫军 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 和《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.99fund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 富城 路99 号 震旦 国际 大楼 21 楼 汇添 富基 金
管理有 限公 司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所（特 殊 普通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼 16 层
注册登 记机 构 汇添富 基金 管理 有限 公司 上海市 富城 路 99 号震旦 国际大 楼
21 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
2012 年
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生
效日)-2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -805,638.53 -3,695,432.01
本期利 润 9,922,617.54 -24,505,267.86
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0620 -0.0791
本期加 权平 均净 值利 润率 6.58% -8.03%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.56% -8.84%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -8,840,567.22 -20,505,440.73
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0651 -0.0884
期末基 金资 产净 值 126,970,665.19 211,500,369.83
期末基 金份 额净 值 0.9349 0.9116
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -6.51% -8.84%
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ；本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用( 例如： 基金 的 申购赎 回费 等)，计
入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4、 本基 金的 《基 金合 同》 生 效 日为 2011 年 9 月 28 日， 至本 报告 期末 未满 三 年， 因此 主要 会计 数
据和财 务指 标只 列示 从基 金合同 生效 日 至 2012 年 12 月 31 日数 据， 特此 说明。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.75% 1.26% 3.90% 1.28% -0.15% -0.02% 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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过去六 个月 -3.59% 1.30% -3.82% 1.31% 0.23% -0.01%
过去一 年 2.56% 1.32% 2.25% 1.37% 0.31% -0.05%
自基金 合同
生效日 起至
今
-6.51% 1.22% -14.35% 1.39% 7.84% -0.17%
注：本 基金 的《 基金 合同 》生效 日 为 2011 年 9 月 28 日， 至本 报告 期末 未满 三年。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 建仓 期为 本《 基金合 同》 生效 之日 （2011 年 9 月 28 日 ）起 6 个月 ，建仓 期结 束时 各
项资产 配置 比例 符合 合同 规定。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：1 、 本基 金的 《基 金合同 》 生效 日为 2011 年 9 月 28 日 ，至 本报 告期 末未满 五 年。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 成立 于 2011 年 9 月 28 日，2011 年度和 2012 年度 均未 进行 利润分 配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
汇添富 基金 管理 有限 公司 成立 于 2005 年 2 月 ，总 部 设在上 海陆 家嘴 ，公 司旗 下设立 了北 京、
南方两个分公司，以及全资子公司—— 汇添富资产管理( 香港) 有限公司 (China Universal Asset
Management (Hong Kong) Company Limited) 。
汇 添 富是 中国 第一 批获得 QDII 业务资格、 专户 业务 资格、 设立 海外 子公 司并 且获 得 RQFII
业务资格的基 金公司， 同 时是全国社会 保障基金 投 资管理人。在 投资管理 领 域，汇添富 已形成公汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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募、专户、国 际、养老 金 四大块业务以 及股票、 固 定收益、被动 投资、海 外 投资、另类 投资五大
块投资 领域 协同 发展 的格 局。
截止 2012 年 末， 汇添 富共管 理 27 只 证券 投资 基金， 涵盖股 票、 指数 、QDII 、债券、 货币 市
场基金等不同 风险收益 特 征的产品。报 告期内， 汇 添富共发行八 只基金产 品 ，包括国内 首创的系
列短期 理财 基金—— 汇 添富 理财 30 天、60 天、14 天、28 天 债券 基金， 国内 首只实 施场 内实 时 申
赎的货币基金——汇 添富 收益快线货币 基金，以 及 汇添富季季红 定期开放 债 券基金、汇添 富多元
收益债 券基 金、 汇添 富逆 向投资 股票 基金 。
汇 添富 始终 坚持“ 以 企业基本 分析 为立 足点,挑 选高质量 的证 券， 把握市 场脉 络， 做中 长期 投
资 布局,以 获得持 续稳 定增长 的较 高的长 期投资 收益” 这 一长 期价值 投资理 念，并 在投 资研究 中坚
定有效 地贯 彻和 执行 。2012 年， 汇添 富取 得优 秀的 投资业 绩， 在市 场震 荡起 伏的背 景下 ， 公 司旗
下基金 均获 得正 收益 ，切 实为投 资者 赢得 财 富增 长。
2012 年， 汇 添富 专户 业务 快速发 展， 不仅 开发 出债 券分级 、 大 宗交 易、 期货 对 冲等专 户产 品，
并且投 资业 绩持 续表 现优 秀。 公 司获 得 《每 日经 济 新闻》 针对 非公 募及 创新 业务评 选的“最佳 口碑
基金公 司” 、“最佳 口碑 产品” 、“ 最佳 创新 产品” 三项 大奖。
2012 年， 汇添 富国 际业 务 取得突 破进 展， 不仅 成功 发行 RQFII 产品——汇添富 人 民币 债券
基 金， 并且 与巴 西证 券交易 所 就指 数等 方面 的业 务合 作 签订 了 《合 作备 忘录 》 ， 成为 国内 首家 与巴
西证券 交易 所开 展全 面合 作的资 产管 理公 司。
2012 年 ， 汇 添富 电子 商务业 务 实现 跨越 式发 展。公司 推 出的“ 添 富信 用卡” 在 行业内 率先 实现
货币基 金的 支付 功能 ，获 得 2011 年 度上 海金 融创 新成果 一等 奖；10 月， 公 司在行 业首 家推 出网
上 直 销货 币基金 T+0 赎回 业务， 极大 地提 升货 币基 金的理 财便 捷性 。
2012 年 ， 汇 添富 持续 开展贴 心 的投 资者 服务 与教 育工 作。公 司围 绕向“ 现代 财 富管理 机构” 转
型的思路，从 不同类型 客 户的切身需求 出发，大 力 建设投顾式客 户服务体 系 ；同时，公 司进一步
着力开 展“ 投资 者见 面会” 、 “ 添富 之约” 客 户沙 龙、 投资者“走进 汇添 富” 和“ 走 进上 市公司”等全 方位
的投资 者服 务与 教育 活动 。
2012 年， 汇添 富社会 责任 事业进 一步 深 入开 展。 “ 河流? 孩子” 助 学计 划启 动第 五 季活 动，公
司公 益基金会捐 资在贵州建设“ 古邦 添富小学” ；邀请客 户、员工及 员工家属参加“ 红色 希望之旅”
活动 ，先后走进 甘肃大夏河、 四川美姑、 云南怒江的“ 添富小 学” ，开 办“ 梦 想课堂” ，捐 赠图书和
设备；为优秀 乡村教师 赴 提供国内外知 名教育机 构 的师资培训。 同时，汇 添 富还着力开 展医疗救
助、 结 对帮 扶、 国防 拥军 等社会 公益 活动 。 凭 借慈 善公益 事业 上的 长期 坚持 和突出 贡献 ，2012 年
4 月，汇添富基金荣获第二届上海慈善表彰大会颁发的“ 上海慈善奖爱心捐赠企业” 奖，成为唯一汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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一家获 奖的 基金 管理 公司 。
展望 2013 年， 新的 《 中华人 民 共和 国证 券投 资基 金法 》 等 法律 法规 的颁 布实施 ， 将 对中 国基
金业产生深远 的影响， 行 业转型发展的 大变革将 进 一步深化，整 个财富管 理 行业进入大 混业竞争
时代。 汇添 富基 金将 始终 保持积 极的 心态 ， 大 力创 新、 锐 意进 取， 积 极把 握 机会， 切实 以“ 客户 至
上 ， 做好 优质 服务” 为 己任 ， 推动 各项 业务 战略 布局 有效落 实， 为中 国基 金业 的繁荣 发展 做出 积极
贡献。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
吴振翔
本基金的
基金经
理，汇添
富上证综
合指数证
券投资基
金的基金
经理，深
证 300 交
易型开放
式指数证
券投资基
金的基金
经理。
2011 年 9 月
28 日
- 6 年
国籍：中
国。 学历 ：
中国科学
技术大学
管理学博
士。相关
业务资
格：证券
投资基金
从业资
格。从业
经历：曾
任长盛基
金管理有
限公司金
融工程研
究员、上
投摩根基
金管理有
限公司产
品开发高
级经理。
2008 年 3
月加入汇
添富基金
管理有限
公司任金
融工程研
究员，
2010 年 1
月 8 日至汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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2010 年 2
月 4 日任
汇添富上
证综合指
数证券投
资基金的
基金经理
助理，
2010 年 2
月 5 日至
今任汇添
富上证综
合指数证
券投资基
金的基金
经 理，
2011 年 9
月 16 日至
今任深证
300 交易
型开放式
指数证券
投资基金
的基金经
理，2011
年 9 月 28
日至今任
汇添富深
证 300 交
易型开放
式指数证
券投资基
金联接基
金的基金
经理。
赖中立
本基金的
基金经理
助理，汇
添富上证
综合指数
证券投资
基金的基
金经理助
理，深证
300 交易
2012 年 2 月
15 日
- 5 年
国籍：中
国， 学历：
北京大学
中国经济
研究中心
金融学硕
士，相关
业务资
格：证券
投资基金汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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型开放式
指数证券
投资基金
的基金经
理助理，
汇添富黄
金及贵金
属证券投
资基金
(LOF) 的
基金经
理。
从业资
格。从业
经历：曾
任泰达宏
利基金管
理有限公
司风险管
理分析
师。2010
年 8 月加
入汇添富
基金管理
有限公司
任金融工
程部分析
师。2012
年 2 月 15
日至今任
汇添富上
证综合指
数基金、
深证 300
交易型开
放式指数
证券投资
基金、汇
添富深证
300 交易
型开放式
指数证券
投资基金
联接基金
的基金经
理助理，
2012 年 11
月 1 日至
今任汇添
富黄金及
贵金属证
券投资基
金 (LOF)
的基金经
理。
注：1、 基金 的首 任基 金经理 ， 其“ 任职 日期” 为基 金 合同生 效日， 其“ 离职 日期” 为根 据公 司决 议确汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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定的解 聘日 期；
2、 非首 任基 金经 理， 其“ 任 职日期” 和“ 离任 日期” 分别 指根据 公司 决议 确定 的聘 任日期 和解聘 日期；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 其他相关法律 法
规、证监会规 定和本基 金 合同的约定， 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产，在
严格控制风险 的基础上 ， 为基金份额持 有人谋求 最 大利益，无损 害基金持 有 人利益的行 为。本基
金无重 大违 法、 违规 行为 ，本基 金投 资组 合符 合有 关法规 及基 金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 本 基金 管 理人制 定了 《 汇
添 富 基金 管理 有限 公司 公平 交 易制 度》 ， 建 立了 健全、 有效 的公 平交 易制 度体系 ， 覆 盖了 全部 开放
式基金、特定 客户资产 管 理组合和社保 组合；涵 盖 了境内上市股 票、债券 的 一级市场申 购、二级
市场交易等投 资管理活 动 ；贯穿了授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估、 监督检查
等投资 管理 活动 的各 个环 节。具 体控 制措 施包 括：
（1） 在 研究 环节， 公司 建立 了 统一 的投 研平 台信 息管 理 系统， 公司 内外 部研究 成 果对 所有 基
金经理和投资 经理开放 分 享。同时，通 过投研团 队 例会、投资研 究联席会 议 等投资研究 交流机制
来确保各类 投资组合 经理 可以公平享 有信息获 取机 会。 （2）在投 资环节， 公 司针对基金 、专户 、
社保分别设立 了投资决 策 委员会，各委 员会根据 各 自议事规则分 别召开会 议 ，在其职责 范围内独
立行使投资决 策权。各 投 资组合经理在 授权范围 内 根据投资组合 的风格和 投 资策略，独 立制定资
产配置计划和 组合调整 方 案，并严格执 行交易决 策 规则，以保证 各投资组 合 交易决策的 客观性和
独立性。 （3） 在交易环 节 ，公司实行 集中交易 ，所 有交易执行 由集中交 易室 负责完成。 投资交 易
系统参数设置为公平交易模式，按照“ 时间优先、价格优先、比例分配” 的原则执行交易指令。所
有场外交易执 行亦由集 中 交易室处理， 严格按照 各 组合事先提交 的价格、 数 量进行分配 ，确保交
易的公平性。 （4）在交 易 监控环节， 公司通过 日常 监控、投资 交易监控 周报 、专项稽核 等形式 ，
对投资交易全 过程实施 监 督，对包括利 益输送在 内 的各类异常交 易行为进 行 核查。核查 的范围包
括不同时间窗 口下的同 向 交易、反向交 易、交易 价 差、收益率差 异、场外 交 易分配、场 外议价公
允性等 等。 （5 ） 在报 告分 析方面 ， 公司 按季 度和 年 度编制 公平 交易 分析 报告 ， 并 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理审核签 署 。当发生风格 相似或同 一 投资经理管理 的投资组 合 之间业绩表 现差异超汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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过 5% 等 情形 时， 将进 行专 项分析 。 同 时， 投 资组 合的 定期报 告还 将就 公平 交易 执行情 况做 专项 说
明。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 高度重视 投 资者利益保护 。报告期 内 ，本基金管理 人持续完 善 公司投资交易 业
务流程和公平 交易制度 ， 进一步实现了 流程化、 体 系化和系统化 。公司投 资 交易行为监 控体系由
集中交易室、 投资研究 部 、稽核监察部 和金融工 程 部组成，各部 门各司其 职 ，对投资交 易行为进
行事前 、事 中和 事后 全程 嵌入式 的监 控， 确保 公平 交易制 度的 执行 和实 现。
报告期内，公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别（ 股
票、债券）的收益 率差异 进行了分析，并采 集连续 四个季度期间内、 不同时 间窗口下（日内、3
日、5 日） 同向 交易 的样 本，对 其进 行了 95% 的置 信区间 ，假 设差 价率 为 0 的分布 检验 以及 差价
率均值的分析 。分析结 果 表明，不同时 间窗口下 ， 公司各组合间 买卖价差 不 显著，差价 率均值小
于 1% 。
通过投资交易 监控、交 易 数据分析以及 专项稽核 检 查，本基金管 理人未发 现 任何违反公平 交
易的行 为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所 公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交易量超过 该证券当日总成交 量 5% 的 交易次数
为 2 次 ，分 别是 由于 指数 基金根 据标 的指 数成 份股 调整而 被动 调仓 、专 户组 合到期 清算 卖出 证 券
所致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年通 货膨 胀呈 现初 步 回落的 态势 ， 尽 管年 底有 小幅反 弹， 但仍 保持 在较 低水平 ， 下 半年
部 分 经济 数据 略有 好转， 但 在 悲观 情绪 影响下 A 股市 场 一路 震荡 筑底。 年底工 业 增加 值、 企 业盈
利、房 地产 投资 等多 项宏 观数据 好转 ，打 消了 投资 者对经 济企 稳的 怀疑 ；IPO 重启 的推迟 降低 了
供给压力；同时新一代领导人释放改革信号，投资者对“ 新型城镇化” 、经济结构调整、改革深化
等中长 期政 策有 较好 预期 ，在这 些因 素的 影响 下，A 股市 场在 12 月迎 来了 大幅 度 的上 涨。
本基金 在报 告期 内遵 循了 指数基 金的 被动 投资 原则 ，保持 了指 数基 金的 本质 属性，ETF 和股
票投资 仓位 在考 察期 内始 终保持 在 92% ～96% 之间， 在 现货 构建 方面 以深 证 300ETF 为主要投资
品，基 本实 现了 有效 跟踪 业绩比 较基 准的 投资 目的 。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
深证 300 指 数在 报告 期内上 涨了 2.34%，本 基金 在报 告 期内 累计 收益 率为 2.56% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率为 2.25% ，收益 率超 越业 绩比 较基 准 0.31%。收 益率 的差 异因 素 主要 来源 于仓位
不足 95% 、 日常 申购 赎回等 因 素。 本基 金在 考察 期内 日 均跟 踪误 差为 0.071% ， 这一 跟踪 误差 水平
远低于 合同 约定 上限 ，在 报告期 达到 了投 资目 标。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
未来一段时间 ，本基金 倾 向于认为经济 有望继续 复 苏，但复苏的 力度较弱 且 需要经济数据 的
进一步 确认 。 四 季度 PMI 数据持 续回 升但 上升 趋势 趋缓， 同时 生产 项相 对需 求项上 升较 弱， 反映
企业的相对谨慎；PPI 出 现反弹但幅度微弱，印证 了经济复苏的幅度较小以 及实体经济的产能过
剩。政策上将 延续积极 的 财政政策和稳 健的货币 政 策，同时更强 调经济结 构 调整，未来 一段时间
收入分配改革 、扩大内 需 、新型城镇化 等经济改 革 具体路径的确 定和落实 会 带来一定投 资机会，
同时增 加现 金分 红、 打击 财务造 假、 引入 外部 长期 投资者 等市 场改 革措 施也 将增 加 A 股市 场的 吸
引力。外围市 场中，美 国 经济具备复苏 条件但财 政 政策仍存不确 定性；欧 债 危机对欧元 区经济的
负面影 响有 可能 在 2013 年延 续； 通货 紧缩、 日元 升值、 出口 市场 疲软 制约 日本经 济 潜力。 整体 看，
全球经济的复 苏前景虽 然 仍不明朗，但 经济收缩 的 趋势趋于平缓 ，存在一 定 的复苏可能 ，从而刺
激权益 类市 场。
目前 A 股市 场估 值水平 仍 处于历 史低 位， 在推 进经 济体制 改进 、引 入 RQFII 长 期 投资 基金、
加大分 红的 背景 下估 值水 平有望 回升 ，A 股市 场将 有较好 的投 资机 会， 目前 也是投 资者 逐步 进 场
的 可 选择 时机 ，深证 300ETF 联接基金 是个 弹性 较大 的指数 品种 ，是 投资 者长 期投资 和定 期定 投
较好的 投资 选择 。
作为被 动投 资的 指数 型基 金，汇 添富 深 证 300ETF 联接基 金将 严格 遵守 基金 合同， 继续 坚 持
既定的指数化 投资策略 ， 积极采取有效 方法去严 格 控制基金相对 业绩比较 基 准的跟踪误 差。我们
也非常 期望 汇添 富深 证 300ETF 联接基 金能 继续 与投 资者一 起分 享中 国经 济的 美好未 来。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司以维 护 基金份额持人 利益为宗 旨 ，有效地组织 开展对基 金 运作的内部监 察
稽核。督察长 和稽核监 察 部门根据独立 、客观、 公 正的原则，认 真履行职 责 ，通过常规 稽核、专
项检查和系统 监控等方 式 方法积极开展 工作，强 化 对基金运作和 公司运营 的 合规性监察 ，促进内
部控制 和风 险管 理的 不断 改进， 并依 照规 定定 期向 监管机 关、 董事 会报 送监 察稽核 报告 。
本报 告期 内， 本基 金管 理 人内部 监察 工作 主要 包括 以下几 个方 面： 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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（一） 完善 规章 制度 ，健 全内部 控制 体系
在本报告期内 ，督察长 和 稽核监察部门 积极督促 公 司各部门按照 法律法规 和 监管机构规定 对
相 关 制度 的合 法性、 规范性 、 有 效性 和时 效性 进行了 评 估， 并 根据 各项 业务特 点、 业务 发展 实际 ，
建立和健全了 业务规章 、 岗位手册和业 务操作流 程 ，进一步明确 了内部控 制 和风险管理 责任，公
司内部 控制 体系 和风 险管 理体系 更加 成熟 和完 善， 为 切实维 护基 金持 有人 利益 奠定了 坚实 的基 础 。
（二） 加强 稽核 监察 ，确 保基金 运作 和公 司经 营合 法合规
本报告期内， 督察长和 稽 核监察部门坚 持以法律 法 规和公司各项 制度为依 据 ，按照监管机 构
的要求对基金 运作和公 司 经营所涉及的 各个环节 实 施了严格的稽 核监察， 包 括对基金投 资交易行
为、投资指标 的监控， 对 投资组合的风 险度量、 评 估和建议，对 基金信息 披 露的审核、 监督，对
基金销售、营 销的稽核 、 控制，对基金 营运、技 术 系统的稽核、 评估，切 实 保证了基金 运作和公
司经营 的合 法合 规。
（三） 强化 培训 教育 ，提 高全员 合规 意识
本报告期内， 督察长和 稽 核监察部门积 极推动公 司 强化内部控制 和风险管 理 的教育培训。 公
司及相关部门 通过及时 、 有序和针对性 的法律法 规 、制度规章、 风险案例 的 研讨、培训 和交流，
提升了员工的 风险意识 、 合规意识，提 高了员工 内 部控制、风险 管理的技 能 和水平，公 司内部控
制和风 险管 理基 础得 到夯 实和优 化。
通过上述工作 ，本报告 期 内，本基金管 理人所管 理 的基金运作合 法合规， 充 分维护和保障 了
基金份额持有 人的合法 权 益。本基金管 理人将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，继续加 强 内部控制和风 险管理， 进 一步提高稽核 监察工作 的 科学性和有 效性，充
分保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证券监 督管理委 员 会颁布的《关 于证券投 资 基金执行〈企 业会计准 则 〉估值业务 及份额净
值计价有关事 项的通知 》 与《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》等相 关规定和
基金合同的约 定，日常 估 值由本基金管 理人同本 基 金托管人一同 进行，基 金 份额净值由 本基金管
理人完成估值 后，经本 基 金托管人复核 无误后由 本 基金管理人对 外公布。 月 末、年中和 年末估值
复核与 基金 会计 账务 的核 对同时 进行 。
报告期内，公 司制定了 证 券投资基金的 估值政策 和 程序，并由投 资研究部 、 产品创新部、 基
金营运部和稽 核监察部 人 员及基金经理 等组成了 估 值委员会，负 责研究、 指 导基金估值 业务。估
值委员会成员 均为公司 各 部门人员，均 具有基金 从 业资格、专业 胜任能力 和 相关工作经 历，且之汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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间不存在任何 重大利益 冲 突。基金经理 作为公司 估 值委员会的成 员，不介 入 基金日常估 值业务，
但应参加估值 小组会议 ， 可以提议测算 某一投资 品 种的估值调整 影响，并 有 权表决有关 议案但仅
享有一票表决 权，从而 将 其影响程度进 行适当限 制 ，保证基金估 值的公平 、 合理，保持 估值政策
和程序 的一 贯性 。
报告期内，本 基金与中 央 国债登记结算 有限责任 公 司签订了《中 债收益率 曲 线和中债估值 最
终用户 服务 协议 》而 取得 中债估 值服 务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金《基金 合同》约 定 ：在符合有关 基金分红 条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最
多为 6 次， 每次 收益 分配 比例不 得低 于该 次收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的 10%， 若 《基 金合 同》
生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年， 本 基金 托管 人在 对汇添 富深 证 300 交易 型开 放 式指 数证 券投 资基 金联 接 基金 的托管
过程中，严格 遵守《证 券 投资基金法》 及其他法 律 法规和基金合 同的有关 规 定，不存在 任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配等情 况的 说明
2012 年 ， 汇添 富深证 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 的管 理人——汇添 富基金
管理有 限公 司在 汇添 富深 证 300 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金的 投资运 作、 基金 资 产
净值计算、基 金份额申 购 赎回价格计算 、基金费 用 开支等问题上 ，不存在 任 何损害基金 份额持有
人利益 的行 为， 在各 重要 方面的 运作 严格 按照 基金 合同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 汇添 富基 金管理 有限 公司 编制 和披 露的汇 添富 深 证 300 交 易型 开 放式 指数证
券 投 资基 金联 接基金 2012 年年度 报 告中 财务 指标、 净 值 表现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告、 投
资组合 报告 等内 容进 行了 核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整。
§6 审计报 告
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 汇 添 富深证 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 全体
基金份 额持 有人 ：
引言段 我们审 计了 后附 的汇 添富 深证 300 交易 型开 放式 指 数证券 投资
基 金 联接 基金 的财 务报 表， 包括 2012 年 12 月 31 日 的资产 负债
表、2012 年度 的利 润表 和 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及
财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是汇添 富深 证 300 交易 型 开放式 指数
证券投资 基金联 接基 金的 基金管理 人汇添 富基 金管 理有限公 司
的责任 。这种 责任 包括： （1 ）按照 企业 会计准 则的 规 定编制 财
务报表 ，并使 其实 现公允 反映； （2）设 计、执 行和 维护必 要的
内部控制 ，以使 财务 报表 不存在由 于舞弊 或错 误而 导致的重 大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责 任是在 执行 审计 工作的基 础上对 财务 报表 发表审计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册 会计师 审计 准则 要求我们 遵守中 国注 册会 计师职业 道
德守则， 计划和 执行 审计 工作以对 财务报 表是 否不 存在重大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作 涉及实 施审 计程 序，以获 取有关 财务 报表 金额和披 露
的审计证 据。选 择的 审计 程序取决 于注册 会计 师的 判断，包 括
对由于舞 弊或错 误导 致的 财务报表 重大错 报风 险的 评估。在 进
行风险评 估时， 注册 会计 师考虑与 财务报 表编 制和 公允列报 相
关的内部 控制， 以设 计恰 当的审计 程序， 但目 的并 非对内部 控
制的有效 性发表 意见 。审 计工作还 包括评 价基 金管 理人选用 会
计政策的 恰当性 和作 出会 计估计的 合理性 ，以 及评 价财务报 表
的总体 列报 。
我们相信 ，我们 获取 的审 计证据是 充分、 适当 的， 为发表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为 ，上述 财务 报表 在所有重 大方面 按照 企业 会计准则 的
规定编 制， 公允 反映 了汇 添富深 证 300 交易 型开 放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2012 年
度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 徐艳
汤骏
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2013 年 3 月 28 日
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 汇 添富 深证 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,481,524.20 25,934,114.02
结算备 付金
- 4,896,662.48
存出保 证金
250,000.00 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 120,556,309.39 180,924,567.18
其中： 股票 投资
1,022,528.30 1,471,767.18
基金 投资
119,533,281.09 179,452,800.00
债券投 资
500.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,177,019.37 -
应收利 息 7.4.7.5 1,522.87 7,612.78
应收股 利
- -
应收申 购款
39,061.44 24,004.43
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 12,090.40
资产总 计
129,505,437.27 211,799,051.29
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
18,043.63 -
应付赎 回款
2,075,754.55 117,065.86
应付管 理人 报酬
4,042.00 36,916.23
应付托 管费
808.39 7,383.23
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 18,300.29 16,874.95
应交税 费
- -
应付利 息
- - 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 417,823.22 120,441.19
负债合 计
2,534,772.08 298,681.46
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 135,811,232.41 232,005,810.56
未分配 利润 7.4.7.10 -8,840,567.22 -20,505,440.73
所有者 权益 合计
126,970,665.19 211,500,369.83
负债和 所有 者权 益 总计
129,505,437.27 211,799,051.29
注：1 、 后附 会计 报表 附注为 本 会计 报表 的组 成部 分。
2、报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.9349 元， 基金 份额 总额 135,811,232.41 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 汇 添富 深证 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 9 月 28 日( 基
金合同生效日) 至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
10,590,326.25 -23,752,441.54
1.利息 收入
79,005.24 1,364,201.29
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 79,005.17 253,942.32
债券利 息收 入
0.07 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 1,110,258.97
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-412,106.94 -4,432,457.72
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -314,329.16 -4,432,457.72
基金 投资 收益 7.4.7.13 -111,039.80 -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益 7.4.7.14 13,262.02 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.15 10,728,256.07 -20,809,835.85
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.16 195,171.88 125,650.74
减：二、费用
667,708.71 752,826.32
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 57,616.08 326,338.54
2．托 管费 7.4.10.2.2 11,523.25 65,267.70 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.17 218,444.88 200,272.58
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.18 380,124.50 160,947.50
三、 利润总额 （亏损总额以“-” 号
填列）
9,922,617.54 -24,505,267.86
注：1 、 后附 会计 报表 附注为 本 会计 报表 的组 成部 分。
2、由 于本 基金于 2011 年 9 月 28 日成 立， 因此 上年 度可比 期间 只列 示从 基金 合同生 效日 至 2011
年 12 月 31 日数 据， 特此 说明。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 汇 添富 深证 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
232,005,810.56 -20,505,440.73 211,500,369.83
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 9,922,617.54 9,922,617.54
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列）
-96,194,578.15 1,742,255.97 -94,452,322.18
其中：1.基金 申购 款 72,460,454.60 -819,769.06 71,640,685.54
2.基金 赎回 款 -168,655,032.75 2,562,025.03 -166,093,007.72
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
135,811,232.41 -8,840,567.22 126,970,665.19
项目
上年度可比期间
2011 年 9 月 28 日( 基金合 同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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一、期初所有者权益（基
金净值 ）
336,005,348.19 - 336,005,348.19
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -24,505,267.86 -24,505,267.86
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列）
-103,999,537.63 3,999,827.13 -99,999,710.50
其中：1.基金 申购 款 552,846.99 -32,919.13 519,927.86
2.基 金赎 回款 -104,552,384.62 4,032,746.26 -100,519,638.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
232,005,810.56 -20,505,440.73 211,500,369.83
注 ： 由于 本基 金于 2011 年 9 月 28 日 成立， 因此 上年 度可比 期间 只列 示从 基金 合同生 效日 至 2011
年 12 月 31 日数 据， 特此 说明。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
______ 林 利军______
______陈灿 辉______
____ 王 小练____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
汇 添 富深证 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 (以下 简称“本基 金”) ，系经 中国 证
券监督 管理 委员 会 （以 下 简称“ 中 国证 监会” ） 证监许 可[2011]886 号文 《 关于核 准 深证 300 交易 型
开放式指数证 券投资基 金 及其联接基金 募集的批 复 》的核准，由 基金管理 人 汇添富基金 管理有限
公司向社会公开发行募集，基金合同于 2011 年 9 月 28 日正式生效，首次设立募集规模为
336,005,348.19 份 基金 份额。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定 。 本 基金的 基 金管 理人 与注 册
登记机 构均 为汇 添富 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
本基金投资于 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行上 市的股票 （ 包括中小板、 创
业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 目标 ETF 、债券、货 币市 场工 具 、权证 、股 指期 货 、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具（ 但 需符合中国 证监会的
相关规 定） 。 本基 金主 要投 资于目 标 ETF 、 标的指 数 成份股 和备 选成 份股 。 本 基 金业绩 比较 基准 为：
深证 300 指数 收益 率×95 ％ ＋银行 活期 存款 利率 （税 后）×5% 。
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则” ）编制，同
时，在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 制 定的《证券 投资基金
会计核算业务指 引 》 、中国 证监会制定的《 关于进一 步规范证券投资 基金估值 业务的指导意见 》 、
《关于 证券 投资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估 值业 务及 份额净 值计 价有 关事 项的 通知》 、 《 证券 投资
基金信 息披 露管 理办 法》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 内容与 格式 准则 》 第 2 号《 年 度报 告的 内容与
格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编 制及 披露》 、 《证 券投 资 基
金 信 息披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2012 年 12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2012 年度 的经营 成 果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2)金融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金 融资产转 移，是指 本基金 将金融资 产让与或 交付给 该金融资 产发行方 以外的 另一方(转入
方) ； 本基 金已 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的 ， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3)权证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)分离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(5)回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2)未上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、公开增 发新股或配股的股 票，以 其在证券交易所挂 牌的同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量公允价值的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
C. 首次公开发行有明确锁 定期的股票，同一股票在 交易所上市后，以其在证 券交易所挂牌的
同一证 券估 值日 的估 值方 法估值 ；
D.非公 开发 行有 明确 锁定期 的 股票 的估 值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日在 证券 交易 所上市 交易 的同 一股 票的 市价低 于非 公开 发行 股票的 初始 取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日 在证券 交易所 上市 交易的 同一股 票的市 价高 于非公 开发行 股票的 初始 取得成 本时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1)证券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估 值日 无交易的 但 最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所 市场未 实行 净价交易 的债券按 估值日 收盘价减 去债券收 盘价中 所含的债 券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3)未上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4)在 全 国银 行间 债券 市场交 易 的债 券、 资 产支 持证券 等 固定 收益 品种， 采用估 值 技术 确定 公
允价值 ；
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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3) 权证 投资
(1) 上市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值。 估值 日无 交 易的但 最近 交易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重 大 事件， 可参 考类 似投资 品 种的 现行 市价 及重 大变 化 因素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2)未 上 市流 通的 权证， 采用 估 值技 术确 定公 允价 值， 在估 值技 术难 以可 靠计量 公 允价 值的 情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4)分 离交 易可 转债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3)中的 相关 原则进 行 估值 ；
5) 其他
(1) 如有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份额时，申购或赎 回 款项中包含的按累计未 分 配的已实现收益/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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得/( 损失) 占 基金 净值 比例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在“ 损 益平准 金” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入“ 未
分配利 润/( 累 计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按 存款的本 金 与适 用的 利率 逐日 计提 的 金额 入账。 若提 前支取 定 期存 款， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收 入按债 券票 面价值与 票面利率 或内含 票面利率 计算的金 额扣除 应由债券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣 除应 由 资产支 持证 券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买 入 返售 金融 资产 收入， 按买 入返 售金 融资 产的摊 余 成本 及实 际利 率 （当实 际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 基金投资收益/ （损失 ） 于卖出/ 赎回基金成 交日确 认，并按卖出/ 赎回 基金成 交金额与其 成
本的差 额入 账；
(6) 股票投 资收 益/( 损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ， 并按 卖出股 票成 交金 额与 其成 本的差 额入 账 ；
(7) 债券投 资收 益/( 损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(8) 衍生工 具收 益/( 损失) 于卖 出 权证 成交 日确 认， 并 按卖 出 权证 成交 金额 与其 成本 的 差额 入账；
(9) 股利收 益于 除息 日确 认 ， 并按上 市公 司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公允 价值 变动 收益/(损失)系 本基 金持 有的 采用 公允 价 值模 式计 量的 交易 性金 融 资产、 交易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
(11) 其他收 入在 主要风 险 和报酬已 经转 移给对 方， 经济利 益很可 能流入 且金 额可以 可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有目 标 ETF 份额所对应的资产净值后的余额
（若为 负数 ，则 取 0 ）的 0.50%年费 率计 提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目 标 ETF 份额所对应的资产净值后的余额汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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（若为 负数 ，则 取 0 ）的 0.10%年费 率计 提；
(3)卖 出 回购 金融 资产 支出， 按卖 出回 购金 融资 产的摊 余 成本 及实 际利 率 （当实 际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4)其他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按 实 际支出 金额， 列入 当期 基 金费用。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合 有关 基金 分红 条 件 的 前提 下， 本 基金 每年收 益 分配 次数 最多为 6 次， 每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的 10%；若 《基 金合 同》 生效 不满 3 个 月可 不进
行收益 分配 ；
(2)本 基 金收 益分 配方 式分两 种： 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 者可 选择 现金红 利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
(3) 基金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 本基金 同一 类别 的每 一 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(5) 基金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日（ 即可 供分 配利润 计算 截止 日） 的时 间不得 超 过 15
个工作 日；
(6) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调 整为 1‰ ； 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 31 页 共 59 页
经国务 院批 准， 财政部 、国 家 税务 总局 研究 决定 ，自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《关 于 证券 投资 基金 税收 政策 的 通知 》的规
定 ，自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券 投资 基金 （ 封闭式 证 券投 资基 金， 开放 式证 券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2008]1 号 文 《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的规 定，
对证券投资基 金从证券 市 场中取得的收 入，包括 买 卖股票、债券 的差价收 入 ，股权的股 息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人所 得税.
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定 ， 扣缴 义务 人 在代 扣代 缴 个人所 得税 时， 减按 50%计算 应 纳税 所得 额。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《财 政 部、 国家 税务 总局 关于 储 蓄存 款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利 息所 得暂 免征
收个人 所得 税。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 6,481,524.20 25,934,114.02
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 6,481,524.20 25,934,114.02
注 ： 本基金 2012 年度 未投资 于 定期 存款 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,024,983.81 1,022,528.30 -2,455.51
债券
交易所 市场 500.00 500.00 -
银行间 市场 - - -
合计 500.00 500.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 129,612,405.36 119,533,281.09 -10,079,124.27
其他 - - -
合计 130,637,889.17 120,556,309.39 -10,081,579.78
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,603,495.59 1,471,767.18 -131,728.41
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 200,130,907.44 179,452,800.00 -20,678,107.44
其他 - - -
合计 201,734,403.03 180,924,567.18 -20,809,835.85
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
注：本 基金 本期 末和 上年 度末均 未 持有 衍生 金融 资产/负 债。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本期 末和 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本期 末和 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,521.89 5,398.98
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 0.91 2,213.80
应收债 券利 息 0.07 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 1,522.87 7,612.78
7.4.7.6 其他 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
其他应 收款 - -
待摊费 用 - -
可收退 补款 - 12,090.40
合计 - 12,090.40
注：本 基金 本期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 18,300.29 16,874.95
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 18,300.29 16,874.95
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 -
应付赎 回费 7,823.22 441.19
应付信 息披 露费
120,000.00 120,000.00
应付审 计费 40,000.00 -
合计 417,823.22 120,441.19
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 232,005,810.56 232,005,810.56
本期申 购 72,460,454.60 72,460,454.60
本期赎 回( 以"-" 号填列) -168,655,032.75 -168,655,032.75
本期末 135,811,232.41 135,811,232.41
注： 表中“ 本期 申购” 包含 红利再 投、 转换 入份 额，“ 本期赎 回” 包 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -3,420,488.11 -17,084,952.62 -20,505,440.73
本期利 润 -805,638.53 10,728,256.07 9,922,617.54
本期基金份额交易
产生的 变动 数
1,311,912.67 430,343.30 1,742,255.97
其中： 基金 申购 款 -286,292.02 -533,477.04 -819,769.06
基金赎 回款 1,598,204.69 963,820.34 2,562,025.03
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,914,213.97 -5,926,353.25 -8,840,567.22
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生 效日)
至 2011 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 75,069.69 239,712.11 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,534.82 14,226.47
其他 400.66 3.74
合计 79,005.17 253,942.32
注： 表中“ 其他” 指 直销申 购款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-416,706.85 -
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
-
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 102,377.69
-4,432,457.72
合计 -314,329.16
-4,432,457.72
7.4.7.12.2 股 票投 资收益——买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日( 基金 合同
生效日) 至 2011 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 87,674,288.22 -
减：卖 出股 票成 本总 额 88,090,995.07 -
买卖股 票差 价收 入 -416,706.85 -
7.4.7.12.3 股 票投 资收益——申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 42,778,720.00 200,130,907.44
减：现 金支 付申 购款 总额 1,644,063.81 5,896,678.29
减：申 购股 票成 本总 额 41,032,278.50 198,666,686.87
申购差 价收 入 102,377.69 -4,432,457.72
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 36 页 共 59 页
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日( 基 金合 同生效
日) 至 2011 年 12 月 31 日
卖出/赎回 基金 成交 总额 113,976,787.79 -
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总额 114,087,827.59 -
基金投 资收 益 -111,039.80 -
7.4.7.14 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 13,262.02 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 13,262.02 -
7.4.7.15 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同
生效日) 至 2011 年 12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 10,728,256.07 -20,809,835.85
——股票 投资 129,272.90 -131,728.41
——债券 投资 - -
——基金 投资 10,598,983.17 -20,678,107.44
——资产 支持 证券 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 10,728,256.07 -20,809,835.85
7.4.7.16 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 195,171.88 125,650.74
合计 195,171.88 125,650.74
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.7.17 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日( 基 金合 同生效
日) 至 2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
218,444.88 200,272.58
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
218,444.88 200,272.58
7.4.7.18 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基 金合同 生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 340,000.00 120,000.00
银行划 款费 用 124.50 47.50
其他费 用 - 900.00
合计 380,124.50 160,947.50
注：表 中“ 其他 费用” 为开 户费。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
汇添富 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东方证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
东航金 戎控 股有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
文汇新 民联 合报 业集 团 基金管 理人 的股 东
汇添富 资产 管理( 香港) 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
上海 汇添 富公 益基 金会 与基金 管理 人同 一批 关键 管理人 员
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月28 日( 基金 合同 生效日) 至
2011 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东方证券股份有限公
司
130,766,190.81 100.00% 200,270,182.46 100.00%
7.4.10.1.2 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月28 日( 基金 合同 生效日) 至
2011 年12 月31 日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东方证券股份有限公
司
- - 1,626,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.3 基金 交易
金 额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月28 日( 基金 合同 生效日) 至2011 年
12 月31 日
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的 比例
东方证券股份
有限公司
28,962,460.91 100.00% - -
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东方证券股份
有限公司
101,282.99 100.00% 18,300.29 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年9 月28 日( 基金 合同 生效日) 至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东方证券股份
有限公司
158,089.72 100.00% 16,874.95 100.00%
注：上述佣 金按市场 佣金 率计算，扣 除证券公 司需 承担的费用( 包括 但不限于 买( 卖) 经手费、证 券
结 算风 险基 金和 上海 证券交 易所 买( 卖) 证 管费 等） 。管 理人 因此 从关 联方 获取的 其他 服务 主要 包
括：为 本基 金提 供的 证券 投资研 究成 果和 市场 信息 服务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生 效日)
至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
57,616.08 326,338.54
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
94,869.57 35,803.34
注： 本基 金基 金财 产中 投 资于目 标 ETF 的部分 不收 取管理 费 。 本 基金 的管 理 费按前 一日 基金 资产
净 值 扣除 所持 有目标 ETF 份额所 对应 的资 产净 值后 的余额 （ 若为 负数 ， 则 取 0）的 0.5% 年费 率计
提。计 算方 法如 下：
H ＝E×0.5 ％÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管理 费
E 为前 一日 基金 资产 净值扣 除 所持 有目标 ETF 份额所对应 的资 产净 值后 的余 额， 若 为负 数， 则 E
取 0
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 付指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 40 页 共 59 页
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
2011 年 9 月 28 日(基金 合同 生 效日)
至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
11,523.25 65,267.70
注： 本基 金基 金财 产中 投 资于目 标 ETF 的部分 不收 取托管 费 。 本 基金 的托 管 费按前 一日 基金 资产
净 值 扣除 所持 有目标 ETF 份额所 对应 的资 产净 值后 的余额 （ 若为 负数 ， 则 取 0）的 0.1% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0.1%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净值 扣 除所 持有 目标 ETF 份额所对 应的 资产 净值 后的 余额， 若为 负数 ， 则
E 取 0
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 付指 令， 基金 托管 人 复核后 于次月前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 托管 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
注 ： 本基金 2012 年度 和 2011 年 度均 未与 关联 方进行 银 行间 同业 市场 债券 （回 购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1
份额单 位： 份
报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日( 基 金合 同生效
日) 至 2011 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 （ 2011 年
9 月 28 日 ） 持有 的基 金份
额
- 30,005,750.00
期初持 有的 基金 份额 30,005,750.00 0.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 30,005,750.00 30,005,750.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
22.09% 12.93%
注 ： 本公 司于 2011 年 9 月 21 日 运用 固有 资金 30,000,000.00 元认 购本 基金 份额 30,005,750.00份（ 含
募集期 利息 结转 的份 额） ， 认购费 用 1,000.00 元， 符合招募 说明 书规 定的 认购 费率。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 41 页 共 59 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 年度 末及 上年 度末 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 均未 持有 本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 28 日(基金 合同生 效 日) 至 2011
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
6,481,524.20 75,069.69 25,934,114.02 239,712.11
注： 由 关联 方保 管的 银行 存 款余额 及当 期产 生的 利息 收入包 含了 关联 方保 管的 银行存 款期 末余 额、
除了最 低备 付金 以外 的结 算备付 金期 末余 额及 当期 产生的 利息 收入 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注 ： 本基金 2012 年度 及 2011 年度 在承 销期 均未 参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于本报 告期 末， 本基 金持 有 139,299,943 份 目标 ETF 基金份额，占 其总 份额 的比例 为 55.47% 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况——非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
000826
桑德
环境
2012 年 12
月 31 日
2013 年
1 月 9
日
增发流通
受限
12.71 22.99 120 1,525.20 2,758.80 -
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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127001
海直
转债
2012-12-24 2013-01-07
新债未上
市
100.00 100.00 5 500.00 500.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000527
美的
电器
2012 年 08 月 27 日
重大事项停
牌
9.18 - - 24,000 220,320.00 220,320.00 -
000002
万
科Ａ
2012 年 12 月 26 日
重大事项停
牌
10.12 2013 年 1 月 21 日 11.13 13,200 133,584.00 133,584.00 -
000793
华闻
传媒
2012 年 11 月 23 日
重大事项停
牌
6.63 2013 年 2 月 28 日 7.29 11,800 77,715.45 78,234.00 -
000042
深 长
城
2012 年 12 月 18 日
重大事项停
牌
20.10 2013 年 2 月 5 日 22.11 1,700 33,565.93 34,170.00 -
000698
沈阳
化工
2012 年 12 月 24 日
重大事项停
牌
4.22 2013 年 1 月 31 日 4.64 6,800 28,789.12 28,696.00 -
002190
成飞
集成
2012 年 10 月 16 日
重组停牌
11.45 2013 年 1 月 14 日 12.60 1,630 18,683.90 18,663.50 -
000973
佛塑
科技
2012 年 12 月 28 日
重大事项停
牌
4.15 2013 年 1 月 18 日 4.57 1,000 4,150.00 4,150.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 银行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 交易 所市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了董 事 会、经营管理 层、风险 管 理部门、各职 能部门四 级 风险管理组织 架
构，并 明确 了相 应的 风险 管理职 能。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 43 页 共 59 页
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。另外， 本基金在 交 易所进行的交 易均与中 国 证券登记结算 有限责任 公 司完成证券 交收和款
项清算，因此 违约风险 发 生的可能性很 小；基金 在 进行银行间同 业市场交 易 前均对交易 对手进行
信用评 估， 以控 制相 应的 信用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金 所持金融工具 变现的难 易 程度。本基金 的流动性 风 险一方面来自 于基金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大部分证券在 证券交易所上市，其余亦 可在银行间同业市场交易 ，因此，除在附注
7.4.12 中列 示的 本基 金于 期末持 有的 流通 受限 证券 外， 本 期末 本基 金的 资产 均能及 时变 现。 此外 ，
本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，其上 限 一般不超过 基金持有
的债券 资产 的公 允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动 性比例要
求，对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主 要为 银行 存款 、部 分应收 申购 款及 债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利率 风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 12 月 31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,481,524.20 - - - - - 6,481,524.20 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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存出保 证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 - - - - 500.00 120,555,809.39 120,556,309.39
应收证 券清 算款 - - - - - 2,177,019.37 2,177,019.37
应收利 息 - - - - - 1,522.87 1,522.87
应收申 购款 9,989.68 - - - - 29,071.76 39,061.44
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 6,491,513.88 - - - 500.00 123,013,423.39 129,505,437.27
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 18,043.63 18,043.63
应付赎 回款 - - - - - 2,075,754.55 2,075,754.55
应付管 理人 报酬 - - - - - 4,042.00 4,042.00
应付托 管费 - - - - - 808.39 808.39
应付交 易费 用 - - - - - 18,300.29 18,300.29
其他负 债 - - - - - 417,823.22 417,823.22
负债总 计 - - - - - 2,534,772.08 2,534,772.08
利率敏 感度 缺口 6,491,513.88 - - - 500.00 120,478,651.31 126,970,665.19
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 25,934,114.02 - - - - - 25,934,114.02
结算备 付金 4,896,662.48 - - - - - 4,896,662.48
交易性 金融 资产 - - - - - 180,924,567.18 180,924,567.18
应收证 券清 算款 - - - - - - -
应收利 息 - - - - - 7,612.78 7,612.78
应收申 购款 198.81 - - - - 23,805.62 24,004.43
其他资 产 - - - - - 12,090.40 12,090.40
资产总 计 30,830,975.31 - - - - 180,968,075.98 211,799,051.29
负债
应付赎 回款 - - - - - 117,065.86 117,065.86
应付管 理人 报酬 - - - - - 36,916.23 36,916.23
应付托 管费 - - - - - 7,383.23 7,383.23
应付交 易费 用 - - - - - 16,874.95 16,874.95
其他负 债 - - - - - 120,441.19 120,441.19
负债总 计 - - - - - 298,681.46 298,681.46
利率敏 感度 缺口 30,830,975.31 - - - - 180,669,394.52 211,500,369.83
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 45 页 共 59 页
本基金 主要 投资 于目标 ETF 、标的指数成 份股 和备 选 成份股 ，所 面临 的最 大市 场价格 风险 由所 持
有的金融工具 的公允价 值 决定。本基金 通过投资 组 合的分散化降 低市场价 格 风险，并且 本基金管
理人每 日对 本基 金所 持有 的证券 价格 实施 监控 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 1,022,528.30 0.81 1,471,767.18 0.70
交易性 金融 资产 －基金 投资 119,533,281.09 94.14 179,452,800.00 84.85
交易性 金融 资产 － 债券 投资 500.00 0.00 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计
120,556,309.39 94.95 180,924,567.18
85.54
注：本基金投 资于具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括国内依法发 行上市的 股 票（包括中 小板、创
业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 目标 ETF 、债券、货 币市 场工 具 、权证 、股 指期 货 、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具（ 但 需符合中国 证监会的
相关规定 ） 。本 基金主 要投 资于目 标 ETF 、标的指数 成份股和 备选 成份股 。其 中投资于 目标 ETF
的比例 不少 于基 金资 产净 值的 90%，现 金或 者到 期日 在 一年 以内 的政 府债 券不 低 于基 金资 产净值
的 5% ， 权证、 股指 期货 及 其他金 融工 具的 投资 比例 依照法 律法 规或 监管 机构 的规定 执行 。 法 律法
规或监管机构 日后允许 本 基金投 资的其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将 其纳入投
资范围 。
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本基金 的市 场价 格风 险主 要源于 证券 市场 的系 统性 风险， 即与 所投 资证 券的 贝塔
系数紧 密相 关；
对于上 市时 间不 足一 年的 股票， 使用 申银 万国 行业 指数替 代股 票价 格计 算其 贝塔
系数；
以 下 分析 中， 除 市场 基准发 生 变动， 其他 影响 基金资 产 净值 的风 险变 量保 持不 变。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ） 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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深证 300 指数 上涨 5%
5,930,007.37
9,411,031.19
深证 300 指数 下跌 5%
-5,930,007.37
-9,411,031.19
注：本基金管 理人运用资本- 资产定价模型 方法对本基金的市 场价格风险进行分析。上 表为市场
价格风险的敏 感性分析 ， 反映了在其他 变量不变 的 假设下，证券 市场组合 的 价格发生合 理、可能
的变动 时， 将对 基金 资产 净值产 生的 影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 1,022,528.30 0.79
其中： 股票 1,022,528.30 0.79
2 基金投 资 119,533,281.09 92.30
3 固定收 益投 资 500.00 0.00
其中： 债券 500.00 0.00
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和结 算备 付金 合计 6,481,524.20 5.00
7 其他各 项资 产 2,467,603.68 1.91
8 合计 129,505,437.27 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 542,955.50 0.43
C0 食品、 饮料
79,044.00 0.06
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木 材、 家具 - -
C3
造 纸、 印刷 - - 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
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C4
石 油、 化 学、塑胶、塑料 32,846.00 0.03
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 431,065.50 0.34
C8
医 药、 生物 制品 - -
C99
其 他制 造业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 43,890.00 0.03
I 金融、 保险 业 104,172.00 0.08
J 房地产 业 167,754.00 0.13
K 社会服 务业 85,522.80 0.07
L 传播与 文化 产业 78,234.00 0.06
M 综合类 - -
合计 1,022,528.30 0.81
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000527 美的电 器 24,000 220,320.00 0.17
2 000002 万
科Ａ 13,200 133,584.00 0.11
3 000651 格力电 器 3,400 86,700.00 0.07
4 000826 桑德环 境 3,720 85,522.80 0.07
5 000858 五 粮 液 2,800 79,044.00 0.06
6 000793 华闻传 媒 11,800 78,234.00 0.06
7 000001 平安银 行 4,000 64,080.00 0.05
8 000157 中联重 科 6,200 57,102.00 0.04
9 002005 德豪润 达 6,800 48,280.00 0.04
10 002024 苏宁电 器 6,600 43,890.00 0.03
11 000776 广发证 券 2,600 40,092.00 0.03
12 000042 深 长 城 1,700 34,170.00 0.03
13 000698 沈阳化 工 6,800 28,696.00 0.02
14 002190 成飞集 成 1,630 18,663.50 0.01
15 000973 佛塑科 技 1,000 4,150.00 0.00
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 48 页 共 59 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2%或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002 万
科Ａ 1,803,983.89 0.85
2 000858 五 粮 液 1,450,407.00 0.69
3 000651 格力电 器 1,158,368.00 0.55
4 000001 平安银 行 977,240.96 0.46
5 000157 中联重 科 957,042.00 0.45
6 002024 苏宁电 器 931,582.67 0.44
7 000063 中兴通 讯 684,391.30 0.32
8 000568 泸州老 窖 653,646.00 0.31
9 000983 西山煤 电 610,538.00 0.29
10 000338 潍柴动 力 567,265.60 0.27
11 000776 广发证 券 560,311.50 0.26
12 000527 美的电 器 536,516.00 0.25
13 000792 盐湖股 份 491,740.00 0.23
14 000423 东阿阿 胶 491,474.32 0.23
15 000629 攀钢钒 钛 472,727.00 0.22
16 000069 华侨城 Ａ 462,415.00 0.22
17 000100 TCL 集团 401,077.00 0.19
18 000402 金 融 街 386,238.00 0.18
19 000630 铜陵有 色 384,230.57 0.18
20 000425 徐工机 械 381,531.54 0.18
注：本 项“ 买入 金额” 按买 入成交 金额 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2%或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000002 万
科Ａ 3,523,575.08 1.67
2 000858 五 粮 液 2,679,227.57 1.27
3 000651 格力电 器 2,258,375.76 1.07
4 000001 平安银 行 1,949,777.82 0.92
5 000157 中联重 科 1,823,656.72 0.86 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 49 页 共 59 页
6 002024 苏宁电 器 1,767,344.22 0.84
7 002304 洋河股 份 1,643,092.68 0.78
8 000063 中兴通 讯 1,271,768.80 0.60
9 000568 泸州老 窖 1,217,646.28 0.58
10 000338 潍柴动 力 1,216,188.87 0.58
11 000983 西山煤 电 1,153,006.70 0.55
12 000776 广发证 券 1,046,270.29 0.49
13 000792 盐湖股 份 1,030,620.93 0.49
14 000423 东阿阿 胶 1,024,280.09 0.48
15 000069 华侨城 Ａ 955,130.58 0.45
16 000527 美的电 器 876,137.55 0.41
17 000100 TCL 集团 836,002.28 0.40
18 000629 攀钢钒 钛 828,857.67 0.39
19 000895 双汇发 展 798,162.96 0.38
20 000425 徐工机 械 777,310.37 0.37
注：本 项“ 卖出 金额” 按卖 出成交 金额 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 128,544,761.79
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 128,808,944.41
注：本 项“ 买入 股票 成本” 和“卖出 股票 收入” 均 按买 卖成交 金额 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 500.00 0.00
8 其他 - -
9 合计 500.00 0.00
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 50 页 共 59 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 127001 海直转 债 5 500.00 0.00
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1 深 300ETF 股票型 交易型 开
放式
汇添富 基
金管理 有
限公司
119,533,281.09 94.14
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
8.10.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 没有 被监管 部门 立案 调查 ， 或 在 报告编 制日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的备 选 股票 库。
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 2,177,019.37
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,522.87
5 应收申 购款 39,061.44
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,467,603.68
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 51 页 共 59 页
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000527 美的电 器 220,320.00 0.17 重大事 项停 牌
2 000002 万
科Ａ 133,584.00 0.11 重大事 项停 牌
3 000793 华闻传 媒 78,234.00 0.06 重大事 项停 牌
4 000826 桑德环 境 2,758.80 0.00 增发锁定
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,697 36,735.52 67,975,950.00 50.05% 67,835,282.41 49.95%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
1,514,710.61 1.12%
注： 1） 本公 司高 级管 理人员 、 基金 投资 和 研究 部门负 责 人持 有该 只基 金份 额总 量 的数 量区 间为 0 。
2）该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年 9 月 28 日 ）基金 份额 总额
336,005,348.19
本报告 期期 初基 金份 额总 额 232,005,810.56
本报告 期基 金总 申购 份额 72,460,454.60 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 52 页 共 59 页
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 168,655,032.75
本报告 期期 末基 金份 额总 额 135,811,232.41
注： 表内“ 总 申购 份额”含转 换 入份 额；“ 总 赎回 份额”含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 没有 举行 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金 管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基金 管理人 2012 年 3 月 3 日 公告 ， 增聘 周睿 先 生担任 汇添 富医 药保 健股 票型证 券投 资基
金的基 金经 理。
2、基金 管理 人 2012 年 3 月 3 日公 告，增聘 韩贤 旺先 生 、 叶 从飞 先生 担任 汇添 富 均衡 增长股
票型证 券投 资基 金的 基金 经理， 陈晓 翔先 生、 欧阳 沁春先 生不 再担 任该 基金 的基金 经理 。
3、 《汇 添富 逆向 投资 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 3 月 9 日正式 生 效， 顾耀强
先生任 该基 金的 基金 经理 。
4、基 金管 理人 2012 年 3 月 14 日公 告， 经汇 添富 基 金管理 有限 公司 第三 届董 事会第 一次 会
议决 议， 并经 中国 证监 会审 核 批准 （证 监许 可 【2012】297 号 ） ， 公司 聘任 雷继明 先 生为 公司 副总
经理。
5、 《汇 添富 理财 30 天 债券型 证 券投 资基 金基 金合 同》于 2012 年 5 月 9 日正 式 生效， 曾刚 先
生任该 基金 的基 金经 理。
6、基 金管 理人 2012 年 6 月 7 日 公告 ，经 汇添 富基 金管理 有限 公司 2012 年第 一次临 时股 东
会决议 ， 并 经中 国证 监会 审核批 准 （ 证监 许可 【2012】757 号 ） ， 公司 董事 会选举 潘 鑫军 先生 为公
司董事 长， 桂水 发先 生不 再担任 本公 司的 董事 长。
7、 《汇 添富 理财 60 天 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 6 月 12 日正 式生效 ，曾刚
先生任 该基 金的 基金 经理 。
8、 《汇 添富 理财 14 天 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 7 月 10 日 正式 生 效，王栩
先生任 该基 金的 基金 经理 。
9、 《汇 添富 季季 红定 期开 放债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2012 年 7 月 26 日正 式生 效，
陆文磊 先生 任该 基金 的基 金经理 。
10、 《汇 添富 多元 收益 债券型 证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 18 日正 式生效 ，曾 刚
先生任 该基 金的 基金 经理 。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 53 页 共 59 页
11 、 《汇 添富 理财 28 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2012 年 10 月 18 日正 式 生效， 曾刚
先生任 该基 金的 基金 经理 。
12、基 金管 理人 2012 年 11 月 2 日公 告， 增聘 赖中立 先 生担 任汇 添富 黄金 及贵 金 属证 券投资
基金（LOF ）的基金经理 ，刘子龙 先生不再 担任该 基金的基 金经理 ；同时， 刘子龙先 生也不 再 担
任 汇 添富 亚洲 澳洲 成熟 市场（ 除日 本外 ） 优 势精 选股 票 型证 券投 资基 金的 基金 经 理，王致 人先生
继续担 任该 基金 的基 金经 理。
13、 《汇 添富 收益 快线 货币市 场 基金 基金 合同 》 于 2012 年 12 月 21 日 正式 生效，陈 加荣 先生
任该基 金的 基金 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金 投资 策略 的改 变
本基金 投资 策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 自本 基金 合同生 效日 （2011 年 9 月 28 日 ）起 至本
报告期 末， 为本 基金 进行 审计。 本报 告期 末， 应付 未付的 审计 费用 为人 民币 肆万元 整。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 等情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易 单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 2 130,766,190.81 100.00% 101,384.15 100.00% -
注： 此 处的 佣金 指通 过单 一券商 的交 易单 元进 行股 票、 权 证等 交易 而合 计支 付该券 商的 佣金 合计 ，
不单指 股票 交易 佣金 。 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 54 页 共 59 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
基金交 易
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的 比例
东方证券 28,962,460.91 100.00%
注：1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序：
（1） 基金 交易 单元 选择 和 成交量 的分 配工 作由 投资 研究部 统一 负责 组织 、协 调和监 督；
（2 ）交易单元分配 的目标 是按照证监会的有 关规定 和对券商服务的评 价控制 交易单元的分配 比
例；
（3） 投资 研究 部根 据评 分 的结果 决定 本月 的交 易单 元分配 比例 。 其 标准 是按 照上个 月券 商评 分决
定本月的交易 单元拟分 配 比例，并在综 合考察年 度 券商的综合排 名及累计 的 交易分配量 的基础上
进行调整，使 得总的交 易 量的分配符合 综合排名 ， 同时每个交易 单元的分 配 量不超过总 成交量的
30% ；
（4）每 半年 综合 考 虑近 半 年及最 新的 评分 情况 ，作 为增加 或更 换券 商交 易单 元的依 据；
（5） 调整 租用 交易 单元 的 选择及 决定 交易 单元 成交 量的分 布情 况由 投资 研究 部决定 ， 投 资总 监审
批；
（6） 成交 量分 布的 决定 应 于每月 第一 个工 作日 完成 ； 更换 券商 交易 单元 的决 定于合 同到 期前 一个
月完成 ；
（7）调整和 更换交易 单 元所涉及到的 交易单元 运 行费及其他相 关费用， 基 金会计应负 责协助及
时催缴 。
2、 报告 期内 租用 证券 公司交 易 单元 的变 更情 况： 本 基金本 报告 期未 新增 或退 租交易 单元 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下 基金 2011 年年 度资 产净值 的 公
告
管理人 网站 2012 年 1 月 4 日
2 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于增
加财富 里昂 证券 为代 销机 构的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 1 月 9 日
3 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于增
加国海 证券 为代 销机 构并 参与费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 1 月 11 日 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 55 页 共 59 页
4 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2011 年第
4 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 1 月 20 日
5 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参与 中国 建设 银行开
展的电 子渠 道申 购基 金费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 2 月 21 日
6 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于高
级管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 14 日
7 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于开
通浦发 银行 借记 卡进 行网 上直销
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 21 日
8 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2011 年年
度报告
管理人 网站 2012 年 3 月 30 日
9 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2011 年年
度报告 摘要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 30 日
10 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下基金 继续 参与 中国 工商 银行个
人电子 银行 申购 基金 费率 优惠活
动的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 3 月 31 日
11 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参与 国泰 君安 证券开
展的自 助交 易系 统申 购基 金费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 6 日
12 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于开
通中信 银行 借记 卡进 行网 上直销
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 11 日
13 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于调
整旗下 基金 在中 国建 设银 行定投
申购金 额下 限的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 16 日
14 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参与 东吴 证券 开展的
网上交 易系 统申 购基 金费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 23 日
15 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2012 年第
1 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 4 月 24 日
16 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 继续 参与 中国 农业银
行开展 的网 上银 行申 购基 金费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 5 月 2 日 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 56 页 共 59 页
17 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金更 新招募
说明书 （2012 年第 1 号）
管理人 网站 2012 年 5 月 11 日
18 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金更 新招募
说明书 摘要（2012 年第 1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 5 月 11 日
19 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于增
加新时 代证 券为 代销 机构 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 5 月 14 日
20 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于开
通支付 宝账 户进 行网 上直 销业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 5 月 15 日
21 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于高
级管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 6 月 7 日
22 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 兴业 银行 为代销
机构并 参与 电子 渠道 申购 和定投
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 6 月 27 日
23 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 继续 参与 交通 银行电
子渠道 申购 基金 费率 优惠 活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 6 月 27 日
24 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参与 中国 银行 开展的
网上银 行申 购和 定投 基金 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 2 日
25 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下 基金 2012 年半 年度 资产净 值 的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 2 日
26 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 延迟 参与 中国 银行开
展的基 金申 购费 率优 惠活 动的公
告_
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 5 日
27 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 好买 基金 为代销
机构并 参与 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 12 日
28 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 数米 基金 为代销
机构并 参与 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 13 日
29 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2012 年第
2 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 7 月 18 日
30 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于开 中国证 券报 、 上 海证 2012 年 7 月 25 日 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 57 页 共 59 页
通广发 银行 借记 卡进 行网 上直销
业务的 公告
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
31 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2012 年半
年度报 告
管理人 网站 2012 年 8 月 28 日
32 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2012 年半
年度报 告摘 要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 8 月 28 日
33 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于网
上直销 系统 使用 中国 农业 银行借
记卡申 购基 金费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 9 月 19 日
34 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 诺亚 正行 为代销
机构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 9 月 21 日
35 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 继续 参与 中国 农业银
行开展 的网 上银 行申 购基 金费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 9 月 28 日
36 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 北京 展恒 为代销
机构并 参与 基金 申购 费率 优惠活
动的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 18 日
37 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 华鑫 证券 为代销
机构并 参与 申购 费率 优惠 活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 24 日
38 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 众禄 基金 为代销
机构并 参与 申购 费率 优惠 活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 24 日
39 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金 2012 年第
3 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 26 日
40 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 温州 银行 为代销
机构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 10 月 29 日
41 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 天天 基金 为代销
机构并 参与 申购 费率 优惠 活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 5 日
42 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 同花 顺基 金为代
销机构 并参 与申 购费 率优 惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 5 日 汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 58 页 共 59 页
43 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金更 新招募
说明书 摘要 （2012 年第 2 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 10 日
44 汇 添 富深证 300 交易 型开放 式 指数
证券投 资基 金联 接基 金更 新招募
说明书 （2012 年第 2 号）
管理人 网站 2012 年 11 月 10 日
45 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于现
金宝快 速取 现服 务升 级的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 16 日
46 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于调
整酒鬼 酒股 票估 值的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 21 日
47 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参与 广发 证券 开展的
基金定 投申 购费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 26 日
48 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于调
整停牌 股票 估值的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 27 日
49 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于开
通中国 银行 借记 卡进 行网 上直销
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 29 日
50 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 参与 中国 银行 开展的
电子渠 道申 购和 定投 基金 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 11 月 29 日
51 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 增加 东兴 证券 为代销
机构的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、管
理人网 站
2012 年 12 月 12 日
52 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 基金 继续 参与 中信 建投证
券基金 定投 申购 费率 优惠 活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 12 月 28 日
53 汇添富 基金 管理 有限 公司 关于提
请投资 者及 时更 新过 期身 份证件
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 、 管
理人网 站
2012 年 12 月 28 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、 中国 证监 会批 准汇 添富 深证 300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金募集 的文 件；
汇添富深证 300ETF 联接 2012 年年度报告
第 59 页 共 59 页
2、 《 汇添 富深证 300 交易 型开放 式指 数证券 投资 基金 联 接基 金基 金合 同》 ；
3、 《 汇添 富深证 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
4、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5、 报 告期 内汇 添富 深证 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金在 指定 报刊上 披露 的各
项公告 ；
6、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存放 地点
上海市 富城 路 99 号震 旦国际 大楼 21 楼汇 添富 基金 管 理有限 公司
12.3 查阅 方式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅， 或登 录基金 管理 人网 站 www.99fund.com 查阅，
还可拨 打基 金管 理人 客户 服务中 心电 话：400-888-9918 查询 相关 信息 。
汇添富基金管理有限公司
2013 年 3 月 28 日
