金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
2012年年度报告
2012年 12月 31日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012年 1月 1 日起至 12 月 31 日止。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 ......................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 12
§5 托管人报告 ....................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 13
§6 审计报告 ........................................................................................................................... 13
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 13
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................... 13
6.3 审计意见 ........................................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 ................................................................................................................... 14
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 ................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 42
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 42
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................. 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 51
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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 51
8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 52
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 52
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................... 52
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 53
11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 53
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 58
§13 备查文件目录 ................................................................................................................... 58
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 58
13.2 存放地点 ........................................................................................................................... 58
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 58
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
基金简称 金鹰中证技术领先指数增强
基金主代码 210007
交易代码
210007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 6 月1 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 99,895,855.26 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票型指数增强基金，跟踪指数为本基
金的首要目标，力求实现对中证技术领先指数的
有效跟踪；对于指数增强部分，采取适当的增强
策略，力争取得超越标的指数的投资收益。
投资策略
本基金将在基金合同规定的投资范围内， 采用 “自
上而下”的分析视角，综合考量中国宏观经济所
处投资时钟的象限、国内股票市场的估值、国内
债券市场收益率的期限结构、CPI 与 PPI 变动趋
势、外围主要经济体宏观经济与资本市场的运行
状况等因素，分析研判股票市场、债券市场、货
币市场的预期收益与风险，合理确定并适时动态
地调整本基金在股票、债券、现金等金融工具上
的投资比例，力争取得超越标的指数的投资收益。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为中证技术领先指数×90%
＋活期存款利率（税后）×10%。
风险收益特征
本基金为以跟踪指数为主，主动投资为辅的股票
型证券投资基金，属于证券投资基金当中收益、
风险较高的品种，一般情形下，其风险和预期收
益高于混合型、债券型、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 苏文锋 唐州徽
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联系电话 020-83282627 010-66594855
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95566
传真 020-83282856 010-66594942
注册地址
广东省珠海市吉大九洲大道东
段商业银行大厦7楼
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
广州市天河区体育西路189号
城建大厦22-23楼
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 刘东 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区体育西路189号城建大厦22-23层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 立信计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区南京东路61号四楼
注册登记机构 金鹰基金管理有限公司
广州市天河区体育西路189号城建大厦22
-23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年 6 月 1 日 （基金合同生效
日）至 2011 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -16,465,296.00 -15,390,486.72
本期利润 -4,941,440.14 -35,283,937.35
加权平均基金份额本期利润 -0.0451 -0.1837
本期加权平均净值利润率 -6.11% -19.50%
本期基金份额净值增长率 -6.30% -25.03%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -29,715,334.72 -32,810,509.01
期末可供分配基金份额利润 -0.2975 -0.2503
期末基金资产净值 70,180,520.54 98,297,793.98
期末基金份额净值 0.7025 0.7497
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -29.75% -25.03%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字；
3、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） ；
4、本基金合同于 2011年 6 月 1 日生效，至本报告期末基金成立未满三年。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.06% 1.25% 1.35% 1.23% -0.29% 0.02%
过去六个月 -6.53% 1.27% -5.07% 1.26% -1.46% 0.01%
过去一年 -6.30% 1.37% -3.35% 1.36% -2.95% 0.01%
自基金合同
生效起至今
-29.75% 1.22% -23.21% 1.37% -6.54% -0.15%
注：本基金业绩比较基准为中证技术领先指数×90%＋活期存款利率（税后）×10%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 6月 1 日至2012 年 12月 31日）
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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注：1、本基金于 2011年 6 月1 日成立。
2、截至报告日本基金的各项投资比例符合本基金基金合同规定的各项比例，即股票资产占基
金资产净值的比例为85%～95%，其中，不低于80%的基金净资产将投资于中证技术领先指数的成
分股和备选成分股；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具占基金资产净值的 5%～15%，其中，现金或到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的 5%，权证投资的比例范围占基金资产净值的0%～3%。
3、本基金业绩比较基准为中证技术领先指数×90%＋活期存款利率（税后）×10%。
3.2.3合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97号文批准， 于 2002年 12月 25日成立，
是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5 亿元人民币，股
东包括广州证券有限责任公司、广州药业股份有限公司、广东美的电器股份有限公司和东亚联丰
投资管理有限公司，分别持有 49％、20％、20％和 11％的股份。
公司设立了投资决策委员会、风险控制委员会、资产估值委员会等专业委员会。投资决策委
员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。风险控制委员会负责全
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面评估公司的经营过程中的各项风险，并提出防范措施。资产估值委员会负责依照基金合同和基
金估值制度的规定，确定基金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。
公司目前下设十二个部门，分别是：基金管理部、研究发展部、集中交易部、金融工程部、
产品研发部、固定收益投资部、市场拓展部、机构客户部、专户投资部、运作保障部、监察稽核
部、综合管理部。基金管理部负责根据投资决策委员会制定的投资决策进行基金投资；研究发展
部负责宏观经济、行业、上市公司研究和投资策略研究；集中交易部负责完成基金经理投资指令；
金融工程部负责金融工程研究、数量分析工作；产品研发部负责基金新产品、新业务的研究和设
计工作；固定收益投资部负责固定收益证券以及债券、货币市场的研究和投资管理工作；市场拓
展部负责市场营销策划、基金销售与渠道管理、客户服务等业务；机构客户部负责机构客户的开
发、维护与管理；运作保障部负责公司信息系统的日常运行与维护,跟踪研究新技术,进行相应的
技术系统规划与开发、基金会计核算、估值、开放式基金注册、登记和清算等业务；专户投资部
负责特定客户资产的投资和管理；监察稽核部负责对公司和基金运作以及公司员工遵守国家相关
法律、法规和公司内部规章制度等情况进行监督和检查；综合管理部负责公司企业文化建设、文
字档案、公司财务、后勤服务、人力资源管理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰中小盘精选证券
投资基金、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、金鹰行业优势股票型证券投资基金、金
鹰稳健成长股票型证券投资基金、金鹰主题优势股票型证券投资基金、金鹰保本混合型证券投资
基金、金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金、金鹰策略配置股票型证券投资基金、金鹰持
久回报分级债券型证券投资基金、金鹰核心资源股票型证券投资基金、金鹰中证 500 指数分级证
券投资基金、金鹰元泰精选信用债债券型证券投资基金和金鹰货币市场证券投资基金十四只开放
式基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
朱丹
基金经
理
2011-06-01 2012-08-01 6 年
朱丹女士，金融学硕士，曾任职
于深圳晨星咨询公司， 2007 年 6
月加入金鹰基金管理有限公司，
先后担任行业研究员、研究组
长、基金经理助理等职，现任金
鹰中小盘证券投资基金以及金
鹰红利价值灵活配置混合型证
券投资基金基金经理。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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张永东
金融工
程部总
监、基
金经理
2012-02-16 - 9 年
张永东先生， 工学博士，ＦＲＭ
（金融风险管理师） ，证券从业
经历 9 年， 中山大学数学与计算
科学学院兼职研究生导师， 曾任
广发证券和中山大学联合博士
后工作站研究人员、 广发证券发
展研究中心金融工程组负责人、
华南理工大学副教授、 硕士生导
师以及广发基金、天治基金、益
民基金金融工程负责人等职。 ２
０１０年７月加入金鹰基金管
理有限公司， 现任金融工程部总
监、 本基金基金经理以及金鹰中
证 500 指数分级证券投资基金
基金经理。
注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施
准则、 《金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证本基金管理人的各类投资者和委托人享受到平等的资产管理服务,保证本基金管理
人管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据《中华人民共和
国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见 》 、 《证券投资基金管理公司公
平交易制度指导意见》 ，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易制
度》并严格执行。
同时，本基金管理人自主开发了公平交易数量分析系统，该系统能够实现对公司旗下任意两
个资产管理账户在一定期间内买卖相同证券的差价率与差价金额进行统计分析，设置了包括：正
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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向交易占比、差价率 t 检验值等监控指标，并设置预警阀值，通过定期或不定期对公司旗下各资
产管理账户的公平交易执行情况进行预警、分析和提示。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期，本基金管理人按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，根
据本公司《公平交易制度》的规定，通过规范化的投资、研究和交易流程，确保公平对待不同投
资组合，切实防范利益输送。
本基金管理人事前规定了严格的股票备选库管理制度、投资权限管理制度、债券库管理制度
和集中交易制度等；事中重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先"作为执行
指令的基本原则，必要时启用投资交易系统中的公平交易模块；事后加强对不同投资组合的交易
价差、收益率的分析，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公司公平交易制度总体
执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合发生的同日反向交易，未发生
过成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2012 年， A股市场在一季度探底反弹，上证指数在 2 月 27日见全年高点 2478点后震
荡下跌，并于第四季度盘中跌至 1949 点，创出三年新低，年底大盘在大盘蓝筹板块的带动下强
劲反弹，全年上证综指上涨 3.17%，技术领先指数下跌 4.03%，其中，在行业表现上，两极分化
明显，房地产、金融服务、家用电器、有色金属、建筑建材等行业表现较好，涨幅均超过 10%以
上；信息服务、商业贸易、机械设备、纺织服装等行业表现较差，跌幅均超过 10%以上；在风格
特征上，低估值组合、大盘股组合（如上证 50、上证 180 成分股组合）和绩优股组合显著跑赢其
它风格组合。
在报告期内，由于部分禁止投资的成分股的涨幅较大等因素，致使本基金净值表现落后于业
绩比较基准；在跟踪偏离方面，年化跟踪误差 1.56%控制在投资目标限定范围内。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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截至 2012 年 12 月 31 日，本基金基金份额净值为 0.7025 元，本报告期份额净值增长率为
-6.30%，同期业绩比较基准增长率为-3.35%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济总体处于温和复苏的态势，在新政治经济周期的启动和经济转型的背景下，经济将继续
企稳向上，政策变革与经济转型的改革红利以及由此带来的新的行业性机会值得期待，因此，我
们总体上判断 2013年 A股有望继续延续结构性行情。
本基金将继续坚持采用量化策略进行指数增强和风险管理，适时对投资组合进行再平衡调
整，在控制跟踪误差在限定范围内的同时，力争获取适度的增强收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展
本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多
种方法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层
报告，定期向公司董事会和监管部门出具监察稽核报告。
本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业
务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作，重点对基金投资、研究、营
销宣传的合规性进行检查。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法
规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。本基金的投资决策、投资交易程
序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现
象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易
量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，
无损害基金持有人利益的行为。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人
的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15
号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监会公告[2008]38号等相关规
定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基
金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估
值复核与基金会计账务的核对同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由公司
总经理、分管副总经理或总经理助理、研究发展部总监、运作保障部总监、投资管理部总监、固
定收益部总监、专户投资部总监、基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。在特殊情况
下，公司估值召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会问题决策，需到会的
三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
本报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至报告期末，本基金无可分配利润，本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在金鹰中证技术领先指数增强型
证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
13
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"
金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
信会师报字【2013】第 430013号
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金全体份额持有人：
我们审计了后附的金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金（以下简称“金鹰中证指数
基金” ）2012年 12月 31 日的资产负债表和 2012年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表
以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金鹰中证指数基金的基金管理人的责任。这种责任包括： （1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
14
6.3 审计意见
我们认为，金鹰中证指数基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面
公允反映了金鹰中证指数基金 2012年 12月 31 日的财务状况和 2012年度的经营成果和净值变动
情况。
立信计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 张宁 刘国棣
上海市黄浦区南京东路 61号四楼
2013-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,269,918.49 4,087,571.71
结算备付金
221,812.79 1,018,156.68
存出保证金
2,909.23 -
交易性金融资产
7.4.7.
2
65,727,782.02 85,546,978.05
其中：股票投资
65,703,220.42 85,546,978.05
基金投资
- -
债券投资
24,561.60 -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
7.4.7.
3
- 8,000,000.00
应收证券清算款
1,601,022.67 2,717.78
应收利息
7.4.7.
4
1,109.56 2,299.49
应收股利
- -
应收申购款
37,061.31 6,956.03
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
15
资产总计
70,861,616.07 98,664,679.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
170,264.68 1,454.94
应付管理人报酬
55,606.58 89,115.55
应付托管费
8,341.01 13,367.34
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.
5
40,484.63 71,942.44
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.
6
406,398.63 191,005.49
负债合计
681,095.53 366,885.76
所有者权益：
实收基金
7.4.7.
7
99,895,855.26 131,108,302.99
未分配利润
7.4.7.
8
-29,715,334.72 -32,810,509.01
所有者权益合计
70,180,520.54 98,297,793.98
负债和所有者权益总计
70,861,616.07 98,664,679.74
注：截至报告期末 2012 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.7025 元，基金份额总额为
99,895,855.26 份。
7.2 利润表
会计主体：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
本报告期：2012年 1月 1 日至 2012 年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011年6月1日 （基金合同生
效日）至2011年12月31日
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
16
一、收入
-2,739,855.83 -32,880,910.56
1.利息收入
94,009.17 1,969,826.66
其中：存款利息收入 7.4.7.9 54,207.00 187,297.92
债券利息收入
6.44 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
39,795.73 1,782,528.74
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-14,392,279.61 -15,345,221.33
其中：股票投资收益 7.4.7.10 -15,166,533.68 -15,406,226.61
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益 7.4.7.11 774,254.07 61,005.28
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.12
11,523,855.86 -19,893,450.63
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.13
34,558.75 387,934.74
减：二、费用
2,201,584.31 2,403,026.79
1．管理人报酬
810,988.07 1,048,494.90
2．托管费
121,648.27 157,274.22
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.14 692,579.27 838,597.65
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.15 576,368.70 358,660.02
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-4,941,440.14 -35,283,937.35
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列
-4,941,440.14 -35,283,937.35
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金
本报告期：2012年 1月 1 日至 2012 年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
17
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 131,108,302.99 -32,810,509.01 98,297,793.98
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -4,941,440.14 -4,941,440.14
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-31,212,447.73 8,036,614.43 -23,175,833.30
其中：1.基金申购款 10,066,820.18 -2,473,728.98 7,593,091.20
2.基金赎回款 -41,279,267.91 10,510,343.41 -30,768,924.50
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 99,895,855.26 -29,715,334.72 70,180,520.54
项目
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效日）至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 431,551,810.02 - 431,551,810.02
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -35,283,937.35 -35,283,937.35
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-300,443,507.03 2,473,428.34 -297,970,078.69
其中：1.基金申购款 14,243,763.35 -1,866,666.05 12,377,097.30
2.基金赎回款 -314,687,270.38 4,340,094.39 -310,347,175.99
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 131,108,302.99 -32,810,509.01 98,297,793.98
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：殷克胜，主管会计工作负责人：殷克胜，会计机构负责人：傅军
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金(简称"本基金")， 经中国证券监督管理委员会 （简
称"中国证监会"）证监基金字[2011]342号文《关于同意金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基
金备案确认的函》批准，于 2011年 6月 1 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集规模为 431,551,810.02份基金份额。本基金募集期间自 2011年 4 月 26 日起至 2011
年 5 月 27 日止, 净认购额 431,530,928.80 元，认购资金在认购期间的银行利息 20,881.22 元折算
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
18
成基金资产。上述资金已于 2011 年 6 月 1 日全额划入本基金在基金托管人中国银行开立的本基
金托管专户。 验资机构为立信羊城会计师事务所。 本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司（简称："中国银行" ）
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释 （统称"企业会计准则"） ， 中国证券业协会制定的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、关于发布《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年
度报告和半年度报告>（试行） 》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金本报告期中财务报表的编制遵守了企业会计准则及其他有关规定,真实、 完整地反映了
本基金于 2012年 12月 31 日的财务状况以及 2012年年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期财务报表所采用的会计政策、会计估计与上年度财务报表相一致
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12月 31 日。
7.4.4.2记账本位币
基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债） ，并形成其他单位的金融负债（资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
19
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套
期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和
其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方） 。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金
融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
20
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复
牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按
成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算
应收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用后入账。
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该类权
证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结
转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
21
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1、股票估值原则和方法
（1）上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变
化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）未上市股票的估值
送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股
票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，
按成本估值。
（3）长期停牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，则相应股
票采用指数收益法确定其公允价值。指数收益法是指对于需要进行估值的股票，在估值日以公开
发布的相应交易市场和相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率，然后根据此收益率计算该
股票当日的公允价值。
（4）有明确锁定期股票的估值
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的
收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允
价值。
2、固定收益证券的估值原则和方法
（1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有交易的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
22
（2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值，估值日没有
交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交
易日债券应收利息后的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（3）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本
估值。
（4）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值。
（5）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
（6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3、权证估值原则和方法
（1）配股权证的估值：
因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。
（2）认沽/认购权证的估值：
从持有确认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收
盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估
值技术确定公允价值。
4、其他资产的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
5、在任何情况下，基金管理人采用上述 1-4 项规定的方法对基金财产进行估值，均应被认为
采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估
值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益
率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
6、国家有最新规定的，按其规定进行估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
23
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行
的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益
平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入"
未分配利润/（累计亏损）"。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐
日计提；
4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差
额入账；
6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
24
额入账；
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.0%的年费率逐日计提；
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率逐日计提；
3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果
影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方
式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，现金
红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；
2、每一基金份额享有同等分配权；
3、基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配；
4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，
基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；
5、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 12次；每次基金收益分配比
例不得低于期末可供分配利润的 20%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期
末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。基金
合同生效不满三个月，收益可不分配；
6、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日；
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
25
7、投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均保留到小数点后第 2位，小数点后第 3
位开始舍去，舍去部分归基金资产；
8、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易
本基金本报告期内无外币交易。
7.4.4.13分部报告
本基金本报告期内无分部报告。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期内无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期内无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期内无差错更正。
7.4.6税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通
知》的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰调整为
3‰；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税；
经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的
规定，自 2008年 4月 24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券（股票）交易
印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率
不变。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
26
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自
2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣
代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充
通知》的规定，自 2005年 6月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得
额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31日
活期存款 3,269,918.49 4,087,571.71
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 3,269,918.49 4,087,571.71
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
27
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 74,076,376.79 65,703,220.42 -8,373,156.37
债券
交易所市场 21,000.00 24,561.60 3,561.60
银行间市场 - - -
合计 21,000.00 24,561.60 3,561.60
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 74,097,376.79 65,727,782.02 -8,369,594.77
项目
上年度末
2011年 12 月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 105,440,428.68 85,546,978.05 -19,893,450.63
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 105,440,428.68 85,546,978.05 -19,893,450.63
7.4.7.3买入返售金融资产
7.4.7.3.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
- - -
合计 - -
项目
上年度末
2011年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所质押式买入返售金融
资产
8,000,000.00 0.00
合计 8,000,000.00 0.00
注：本基金本报告期末无买入返售金融资产。
7.4.7.3.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度可笔期间均无无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4应收利息
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 996.58 1,121.84
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 99.80 458.20
应收债券利息 6.44 -
应收买入返售证券利息 - 516.00
应收申购款利息 6.74 203.45
其他 - -
合计 1,109.56 2,299.49
7.4.7.5应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31日
交易所市场应付交易费用 40,484.63 71,942.44
银行间市场应付交易费用 - -
合计 40,484.63 71,942.44
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 398.63 5.49
预提审计费 56,000.00 33,000.00
预提信息披露费 300,000.00 108,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 406,398.63 191,005.49
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 131,108,302.99 131,108,302.99
本期申购 10,066,820.18 10,066,820.18
本期赎回（以“-”号填列） -41,279,267.91 -41,279,267.91
本期末 99,895,855.26 99,895,855.26
7.4.7.8未分配利润
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -13,874,703.56 -18,935,805.45 -32,810,509.01
本期利润 -16,465,296.00 11,523,855.86 -4,941,440.14
本期基金份额交易产生
的变动数
5,350,463.35 2,686,151.08 8,036,614.43
其中：基金申购款 -1,948,625.80 -525,103.18 -2,473,728.98
基金赎回款 7,299,089.15 3,211,254.26 10,510,343.41
本期已分配利润 - - -
本期末 -24,989,536.21 -4,725,798.51 -29,715,334.72
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
活期存款利息收入 48,442.43 150,735.03
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 5,757.83 36,359.44
其他 6.74 203.45
合计 54,207.00 187,297.92
7.4.7.10股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效日）
至2011年12月31日
卖出股票成交总额 234,697,324.99 241,503,431.46
减：卖出股票成本总额 249,863,858.67 256,909,658.07
买卖股票差价收入 -15,166,533.68 -15,406,226.61
7.4.7.11股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
股票投资产生的股利收益 774,254.07 61,005.28
基金投资产生的股利收益 - -
合计 774,254.07 61,005.28
7.4.7.12公允价值变动收益
单位：人民币元
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项目名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
1.交易性金融资产 11,523,855.86 -19,893,450.63
——股票投资 11,520,294.26 -19,893,450.63
——债券投资 3,561.60 -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 11,523,855.86 -19,893,450.63
7.4.7.13其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效日）
至2011年12月31日
基金赎回费收入 34,460.83 386,677.27
转换费收入 97.92 1,257.47
合计 34,558.75 387,934.74
7.4.7.14交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效日）至201
1年12月31日
交易所市场交易费用 692,579.27 838,597.65
银行间市场交易费用 - -
合计 692,579.27 838,597.65
7.4.7.15其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效日）至
2011年12月31日
审计费用 56,000.00 33,000.00
信息披露费 300,000.00 158,000.00
银行间市场账户维护费 18,000.00 4,500.00
银行汇划费用 2,368.70 12,260.02
指数使用费 200,000.00 150,000.00
其他 - 900.00
合计 576,368.70 358,660.02
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31
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金没有须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本基金没有重大须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
广州证券有限责任公司 基金管理人股东、基金代销机构
广州药业股份有限公司 基金管理人股东
广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东
东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广州证券 113,502,330.75 25.05% 64,638,771.35 10.70%
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内均没有通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
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当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广州证券 97,970.70 25.29% 0.00 0.00%
关联方名称
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效日）至2011年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广州证券 51,529.63 10.86% 29,967.39 41.65%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，并以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并
由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示；
2、向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合同还规定佣
金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
810,988.07 1,048,494.90
其中：支付销售机构的客户维护
费
379,566.38 402,689.89
注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×1.0%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年6月1日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
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当期发生的基金应支付的托管
费
121,648.27 157,274.22
注：1、基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.15%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财产净值
2、基金托管费每日计提，按月支付。基金管理人应于次月首日起 5 个工作日内做出划付指
令；基金托管人应在次月首日起 10 个工作日内完成复核，并从该基金财产中一次性支付托管费
给该基金托管人。
7.4.10.2.3销售服务费
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
上年度可比期间
2011年 6 月 1 日（基金合同生效日）
至 2011年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 3,269,918.49 48,442.43 4,087,571.71 150,735.03
注：本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户，
2012 年度期末余额 221,812.79 元，清算备付金利息收入 5,757.83 元，2011 年度期末余额
1,018,156.68元，清算备付金利息收入 36,359.44元。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11利润分配情况
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
34
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12期末（2012年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600100 同方股份 2012-12-27
因筹
划发
行股
份收
购资
产的
重大
事项
而停
牌。
7.48 2013-01-10 7.90 42,700 405,870.02 319,396.00 -
000536 华映科技 2012-12-08
由于
重大
资产
重组
事项
仍在
筹划
中，具
有不
确定
性，为
保护
投资
者利
益，申
请停
牌。
19.49 2013-01-11 21.44 20,100 364,868.22 391,749.00 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日，本基金报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中
作为抵押的债券。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
35
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日，本基金报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中
作为抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成
立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内
部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和
完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到
严格履行。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风险， 确保基金和公司财务和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管
理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度：
（1）风险管理控制制度
风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风
险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分
组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、
公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗
位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。
（2）投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立
严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础
上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研
究报告质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基
金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管
理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支
持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
36
等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度
包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平
分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。
（3）监察稽核制度
公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，
报中国证监会核准。
除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度
的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告
进行审议。
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗
位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明
确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。
监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；
检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对
公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类
风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融
工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
37
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信
用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合
的方法充分评估证券以及交易对手的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2012 年 12月 31 日
上年末
2011年 12 月 31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2012 年 12月 31 日
上年末
2011年 12 月 31日
AAA 24,561.60 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 24,561.60 0.00
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
38
7.4.13.4市场风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市
场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人
每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年12
月31日
1个月以
内
1-3
个月
6个月
以内
3个月
-1年
6个月-1
年
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
3,269,918
.49
- - - - - - -
- 3,269,918
.49
结算备付
金
221,812.7
9
- - - - - - -
- 221,812.7
9
存出保证
金
- - - - - - - -
2,909.23
2,909.23
交易性金
融资产
- - - - - - - 24,561.60
65,703,22
0.42
65,727,78
2.02
应收证券
清算款
- - - - - - - -
1,601,022
.67
1,601,022
.67
应收利息 - - - - - - - - 1,109.56 1,109.56
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购
款
- - - - - - - -
37,061.31
37,061.31
买入返售
金融资产
- - - - - - - -
-
-
资产总计
3,491,731
.28
- - - - - - 24,561.60
67,345,32
3.19
70,861,61
6.07
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
39
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - -
-
-
应付赎回
款
- - - - - - - -
170,264.6
8
170,264.6
8
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
55,606.58
55,606.58
应付托管
费
- - - - - - - -
8,341.01
8,341.01
应付交易
费用
- - - - - - - -
40,484.63
40,484.63
其他负债 - - - - - - - -
406,398.6
3
406,398.6
3
负债总计 - - - - - - - -
681,095.5
3
681,095.5
3
利率敏感
度缺口
3,491,731
.28
- - - - - - 24,561.60
66,664,22
7.66
70,180,52
0.54
上年度末
2011年12
月31日
1个月以
内
1－3个月
6个月以
内
3个月－1
年
6个月－1
年
1年以内 1－5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
4,087,571
.71
- - - - - - -
- 4,087,571
.71
结算备付
金
1,018,156
.68
- - - - - - -
- 1,018,156
.68
存出保证
金
- - - - - - - -
-
-
交易性金
融资产
- - - - - - - -
85,546,97
8.05
85,546,97
8.05
应收证券
清算款
- - - - - - - -
2,717.78
2,717.78
应收利息 - - - - - - - - 2,299.49 2,299.49
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购 - - - - - - - - 6,956.03 6,956.03
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
40
款
买入返售
金融资产
8,000,000
.00
- - - - - - -
- 8,000,000
.00
资产总计
13,105,72
8.39
- - - - - - -
85,558,95
1.35
98,664,67
9.74
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - -
-
-
应付赎回
款
- - - - - - - -
1,454.94
1,454.94
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
89,115.55
89,115.55
应付托管
费
- - - - - - - -
13,367.34
13,367.34
应付交易
费用
- - - - - - - -
71,942.44
71,942.44
其他负债 - - - - - - - -
191,005.4
9
191,005.4
9
负债总计 - - - - - - - -
366,885.7
6
366,885.7
6
利率敏感
度缺口
13,105,72
8.39
- - - - - - -
85,192,06
5.59
98,297,79
3.98
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 1. 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31日
1.利率上升 25个基点 - -
2.利率下降 25个基点 - -
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
41
主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资
组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 65,703,220.42 93.62 85,546,978.05 87.03
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 65,703,220.42 93.62 85,546,978.05 87.03
注： 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31日
业绩比较基准变动+5% 3,527,075.87 3,234,522.08
业绩比较基准变动-5% -3,527,075.87 -3,234,522.08
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 65,703,220.42 92.72
其中：股票 65,703,220.42 92.72
2 固定收益投资 24,561.60 0.03
其中：债券 24,561.60 0.03
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
42
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 3,491,731.28 4.93
6 其他各项资产 1,642,102.77 2.32
7 合计 70,861,616.07 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 769,127.00 1.10
C 制造业 52,353,931.15 74.60
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 1,641,650.40 2.34
C5
电子 7,166,893.92 10.21
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 28,957,976.95 41.26
C8
医药、生物制品 14,587,409.88 20.79
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 9,128,190.41 13.01
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 485,210.00 0.69
L 传播与文化产业 298,302.40 0.43
M 综合类 867,800.00 1.24
合计 63,902,560.96 91.05
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
43
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 779,469.46 1.11
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 652,078.06 0.93
C8
医药、生物制品 127,391.40 0.18
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 1,021,190.00 1.46
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 1,800,659.46 2.57
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000503 海虹控股 58,900 558,372.00 0.80
2 000400 许继电气 22,100 544,765.00 0.78
3 601633 长城汽车 21,800 516,660.00 0.74
4 002294 信立泰 13,300 509,390.00 0.73
5 600557 康缘药业 23,900 497,120.00 0.71
6 002230 科大讯飞 16,200 490,860.00 0.70
7 300070 碧水源 12,100 485,210.00 0.69
8 000661 长春高新 7,900 482,690.00 0.69
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
44
9 300122 智飞生物 14,500 481,400.00 0.69
10 000625 长安汽车 70,300 467,495.00 0.67
11 002038 双鹭药业 11,800 466,808.00 0.67
12 002008 大族激光 56,500 462,170.00 0.66
13 600535 天士力 8,300 458,741.00 0.65
14 600741 华域汽车 39,800 444,964.00 0.63
15 002480 新筑股份 35,400 442,500.00 0.63
16 600062 华润双鹤 19,400 440,380.00 0.63
17 600436 片仔癀 4,000 435,680.00 0.62
18 000725 京东方Ａ 191,600 434,932.00 0.62
19 002028 思源电气 31,100 433,845.00 0.62
20 600418 江淮汽车 63,100 430,973.00 0.61
21 300024 机器人 15,900 428,823.00 0.61
22 601877 正泰电器 23,199 426,165.63 0.61
23 300257 开山股份 12,300 424,350.00 0.60
24 600517 置信电气 29,800 411,240.00 0.59
25 002309 中利科技 36,204 407,295.00 0.58
26 600066 宇通客车 16,130 406,476.00 0.58
27 002422 科伦药业 7,200 403,344.00 0.57
28 600085 同仁堂 22,500 400,950.00 0.57
29 000999 华润三九 16,900 400,530.00 0.57
30 002004 华邦颖泰 24,800 398,288.00 0.57
31 600690 青岛海尔 29,500 395,300.00 0.56
32 000536 华映科技 20,100 391,749.00 0.56
33 002063 远光软件 26,500 388,490.00 0.55
34 600583 海油工程 66,100 388,007.00 0.55
35 300039 上海凯宝 16,639 387,355.92 0.55
36 600276 恒瑞医药 12,800 385,280.00 0.55
37 002653 海思科 14,000 385,000.00 0.55
38 002241 歌尔声学 10,200 384,540.00 0.55
39 000581 威孚高科 12,000 382,800.00 0.55
40 002353 杰瑞股份 8,000 381,120.00 0.54
41 600079 人福医药 16,200 378,918.00 0.54
42 000951 中国重汽 29,400 377,202.00 0.54
43 600352 浙江龙盛 61,900 375,733.00 0.54
44 600038 哈飞股份 19,900 374,518.00 0.53
45 600169 太原重工 102,450 371,893.50 0.53
46 600196 复星医药 35,400 371,346.00 0.53
47 002437 誉衡药业 18,300 370,392.00 0.53
48 600594 益佰制药 18,500 370,185.00 0.53
49 002475 立讯精密 13,364 369,915.52 0.53
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
45
50 002252 上海莱士 27,156 369,864.72 0.53
51 600703 三安光电 26,900 367,992.00 0.52
52 000768 中航飞机 44,200 367,744.00 0.52
53 002223 鱼跃医疗 23,570 365,335.00 0.52
54 000423 东阿阿胶 9,000 363,690.00 0.52
55 601100 恒立油缸 32,300 363,375.00 0.52
56 002393 力生制药 11,200 362,880.00 0.52
57 002275 桂林三金 26,100 360,963.00 0.51
58 002022 科华生物 34,300 360,150.00 0.51
59 002463 沪电股份 81,400 359,788.00 0.51
60 002129 中环股份 28,000 357,000.00 0.51
61 000623 吉林敖东 20,780 353,260.00 0.50
62 600312 平高电气 48,400 351,868.00 0.50
63 002048 宁波华翔 47,800 348,462.00 0.50
64 300142 沃森生物 9,254 345,636.90 0.49
65 600804 鹏博士 57,800 344,488.00 0.49
66 002179 中航光电 25,264 343,590.40 0.49
67 002396 星网锐捷 22,500 342,450.00 0.49
68 600118 中国卫星 27,996 342,391.08 0.49
69 600572 康恩贝 35,100 342,225.00 0.49
70 601311 骆驼股份 38,840 339,850.00 0.48
71 600893 航空动力 26,900 339,747.00 0.48
72 002242 九阳股份 48,500 338,530.00 0.48
73 001696 宗申动力 58,000 336,400.00 0.48
74 600765 中航重机 43,700 332,557.00 0.47
75 601777 力帆股份 52,000 332,280.00 0.47
76 002424 贵州百灵 20,987 332,014.34 0.47
77 600006 东风汽车 110,800 331,292.00 0.47
78 600718 东软集团 42,800 329,132.00 0.47
79 600835 上海机电 40,800 328,848.00 0.47
80 600518 康美药业 25,000 328,500.00 0.47
81 600601 方正科技 138,500 328,245.00 0.47
82 600143 金发科技 60,860 328,035.40 0.47
83 600329 中新药业 30,900 327,540.00 0.47
84 601369 陕鼓动力 36,300 327,426.00 0.47
85 300082 奥克股份 27,200 323,952.00 0.46
86 600482 风帆股份 42,200 323,252.00 0.46
87 000572 海马汽车 109,400 322,730.00 0.46
88 600522 中天科技 40,780 321,754.20 0.46
89 600525 长园集团 50,900 321,688.00 0.46
90 002152 广电运通 22,600 320,694.00 0.46
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
46
91 600112 长征电气 30,100 320,264.00 0.46
92 600166 福田汽车 47,500 319,675.00 0.46
93 600100 同方股份 42,700 319,396.00 0.46
94 600380 健康元 70,900 319,050.00 0.45
95 600316 洪都航空 23,200 318,304.00 0.45
96 601106 中国一重 112,800 318,096.00 0.45
97 002011 盾安环境 34,700 317,158.00 0.45
98 600582 天地科技 27,880 316,438.00 0.45
99 601717 郑煤机 30,560 315,379.20 0.45
100 600499 科达机电 36,000 315,360.00 0.45
101 002005 德豪润达 44,300 314,530.00 0.45
102 000559 万向钱潮 69,700 312,953.00 0.45
103 601002 晋亿实业 30,400 312,816.00 0.45
104 600161 天坛生物 25,100 312,244.00 0.44
105 002007 华兰生物 14,800 311,392.00 0.44
106 002194 武汉凡谷 51,300 311,391.00 0.44
107 601208 东材科技 48,500 311,370.00 0.44
108 600252 中恒集团 34,000 310,420.00 0.44
109 000839 中信国安 51,400 309,428.00 0.44
110 000021 长城开发 65,600 308,976.00 0.44
111 002405 四维图新 26,340 308,968.20 0.44
112 002056 横店东磁 22,000 308,880.00 0.44
113 600685 广船国际 24,900 308,760.00 0.44
114 000738 中航动控 35,800 307,522.00 0.44
115 600388 龙净环保 14,000 306,600.00 0.44
116 600584 长电科技 72,300 306,552.00 0.44
117 002376 新北洋 18,800 305,124.00 0.43
118 002651 利君股份 22,170 305,059.20 0.43
119 002603 以岭药业 13,100 304,837.00 0.43
120 300203 聚光科技 22,800 304,152.00 0.43
121 601519 大智慧 68,400 303,012.00 0.43
122 002440 闰土股份 24,400 302,560.00 0.43
123 002153 石基信息 13,900 301,908.00 0.43
124 002106 莱宝高科 19,700 301,607.00 0.43
125 000970 中科三环 9,200 299,828.00 0.43
126 002065 东华软件 21,319 299,745.14 0.43
127 002122 天马股份 54,300 299,736.00 0.43
128 002315 焦点科技 10,073 299,470.29 0.43
129 600468 百利电气 28,200 298,920.00 0.43
130 000917 电广传媒 29,920 298,302.40 0.43
131 002050 三花股份 32,700 295,608.00 0.42
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
47
132 600602 仪电电子 84,600 295,254.00 0.42
133 300002 神州泰岳 19,700 294,712.00 0.42
134 002287 奇正藏药 20,400 294,576.00 0.42
135 002202 金风科技 54,600 294,294.00 0.42
136 601616 广电电气 74,840 293,372.80 0.42
137 000636 风华高科 47,400 292,932.00 0.42
138 600879 航天电子 44,800 292,096.00 0.42
139 600460 士兰微 77,600 290,224.00 0.41
140 601727 上海电气 71,100 289,377.00 0.41
141 600320 振华重工 85,200 288,828.00 0.41
142 600742 一汽富维 16,300 288,510.00 0.41
143 000528 柳
工 28,800 288,288.00 0.41
144 600570 恒生电子 25,600 286,976.00 0.41
145 600271 航天信息 19,300 286,026.00 0.41
146 600651 飞乐音响 60,780 285,666.00 0.41
147 002430 杭氧股份 28,540 283,116.80 0.40
148 000550 江铃汽车 15,700 282,286.00 0.40
149 600183 生益科技 67,000 282,070.00 0.40
150 002204 大连重工 21,900 280,320.00 0.40
151 600815 厦工股份 40,000 279,600.00 0.40
152 600072 中船股份 20,100 279,390.00 0.40
153 002498 汉缆股份 30,800 278,432.00 0.40
154 002073 软控股份 36,800 278,208.00 0.40
155 000800 一汽轿车 33,100 275,392.00 0.39
156 000680 山推股份 56,500 275,155.00 0.39
157 000997 新 大 陆 33,900 274,590.00 0.39
158 002534 杭锅股份 20,000 274,400.00 0.39
159 601908 京运通 45,300 274,065.00 0.39
160 002161 远 望 谷 44,600 273,844.00 0.39
161 002123 荣信股份 31,600 273,656.00 0.39
162 601218 吉鑫科技 35,653 272,388.92 0.39
163 002006 精功科技 32,200 270,480.00 0.39
164 002249 大洋电机 38,950 269,923.50 0.38
165 600416 湘电股份 52,700 268,770.00 0.38
166 000541 佛山照明 40,500 268,515.00 0.38
167 002093 国脉科技 65,000 267,800.00 0.38
168 002283 天润曲轴 42,000 266,280.00 0.38
169 600366 宁波韵升 16,700 265,029.00 0.38
170 600410 华胜天成 41,400 262,890.00 0.37
171 002410 广联达 15,300 262,089.00 0.37
172 600195 中牧股份 20,700 261,234.00 0.37
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
48
173 002168 深圳惠程 35,800 260,982.00 0.37
174 600550 天威保变 39,800 259,098.00 0.37
175 600261 阳光照明 29,900 258,934.00 0.37
176 600330 天通股份 48,600 256,608.00 0.37
177 300134 大富科技 29,100 256,371.00 0.37
178 600750 江中药业 12,800 252,416.00 0.36
179 000823 超声电子 26,500 252,280.00 0.36
180 300003 乐普医疗 27,400 250,710.00 0.36
181 600198 大唐电信 30,600 248,778.00 0.35
182 600268 国电南自 41,800 244,530.00 0.35
183 300077 国民技术 16,600 238,542.00 0.34
184 600869 三普药业 30,100 236,887.00 0.34
185 000927 一汽夏利 46,900 233,562.00 0.33
186 300102 乾照光电 27,800 229,906.00 0.33
187 600588 用友软件 22,100 217,906.00 0.31
188 600537 亿晶光电 27,100 215,987.00 0.31
189 300124 汇川技术 7,256 173,781.20 0.25
190 000066 长城电脑 44,500 148,630.00 0.21
191 600406 国电南瑞 8,650 138,659.50 0.20
192 601126 四方股份 8,300 117,777.00 0.17
193 000650 仁和药业 20,400 113,832.00 0.16
194 002281 光迅科技 5,200 100,932.00 0.14
195 002308 威创股份 9,400 93,906.00 0.13
196 600498 烽火通信 3,000 68,280.00 0.10
197 300105 龙源技术 2,760 60,637.20 0.09
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002308 威创股份 27,300 272,727.00 0.39
2 600498 烽火通信 11,900 270,844.00 0.39
3 300105 龙源技术 11,124 244,394.28 0.35
4 601126 四方股份 15,822 224,514.18 0.32
5 300124 汇川技术 7,648 183,169.60 0.26
6 002281 光迅科技 9,300 180,513.00 0.26
7 600406 国电南瑞 10,200 163,506.00 0.23
8 000066 长城电脑 40,000 133,600.00 0.19
9 000650 仁和药业 22,830 127,391.40 0.18
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002129 中环股份 2,338,912.83 2.38
2 002056 横店东磁 2,285,459.16 2.33
3 600072 中船股份 2,042,809.20 2.08
4 002594 比亚迪 2,040,016.42 2.08
5 600410 华胜天成 1,955,725.98 1.99
6 600460 士兰微 1,884,720.33 1.92
7 600435 北方导航 1,871,317.94 1.90
8 000823 超声电子 1,842,661.37 1.87
9 600252 中恒集团 1,840,739.54 1.87
10 002028 思源电气 1,801,987.50 1.83
11 002073 软控股份 1,797,326.63 1.83
12 600690 青岛海尔 1,784,930.71 1.82
13 002168 深圳惠程 1,772,335.95 1.80
14 000518 四环生物 1,769,437.19 1.80
15 601311 骆驼股份 1,763,542.75 1.79
16 000623 吉林敖东 1,749,926.00 1.78
17 000636 风华高科 1,736,452.88 1.77
18 002396 星网锐捷 1,726,237.22 1.76
19 600651 飞乐音响 1,703,796.29 1.73
20 600582 天地科技 1,692,871.00 1.72
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002129 中环股份 2,514,846.30 2.56
2 002056 横店东磁 2,425,234.34 2.47
3 600435 北方导航 2,280,702.88 2.32
4 600072 中船股份 2,194,550.47 2.23
5 000518 四环生物 2,126,680.89 2.16
6 600410 华胜天成 2,056,164.46 2.09
7 002396 星网锐捷 2,034,303.31 2.07
8 000823 超声电子 2,020,355.61 2.06
9 002376 新北洋 1,984,007.56 2.02
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
50
10 600436 片仔癀 1,980,949.51 2.02
11 002594 比亚迪 1,972,738.53 2.01
12 600067 冠城大通 1,964,484.40 2.00
13 002168 深圳惠程 1,940,782.80 1.97
14 600690 青岛海尔 1,880,916.58 1.91
15 002028 思源电气 1,868,265.66 1.90
16 000636 风华高科 1,846,670.98 1.88
17 600252 中恒集团 1,846,421.70 1.88
18 000623 吉林敖东 1,838,525.33 1.87
19 000423 东阿阿胶 1,832,902.07 1.86
20 002038 双鹭药业 1,824,116.25 1.86
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 218,499,806.78
卖出股票的收入（成交）总额 234,697,324.99
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 24,561.60 0.03
8 其他 - -
9 合计 24,561.60 0.03
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 110022 同仁转债 210 24,561.60 0.03
注：本基金本报告期末仅持有一只债券。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,909.23
2 应收证券清算款 1,601,022.67
3 应收股利 -
4 应收利息 1,109.56
5 应收申购款 37,061.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,642,102.77
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
52
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
2,378 42,008.35 6022745.69 6.03% 93873109.57 93.97%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 11,019.83 0.0110%
注：1、截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本
基金份额总量的数量区间为 0。
2、截至本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011年 6 月1 日)基金份额总额
431,551,810.02
本报告期期初基金份额总额
131,108,302.99
本报告期基金总申购份额 10,066,820.18
减：本报告期基金总赎回份额
41,279,267.91
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
99,895,855.26
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2、2013年 3 月 17日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长
职务。中国银行股份有限公司已于 2013年 3 月 17日公告上述事项。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期内应支付会计师事务所的审计费为 56000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
广州证券 2 113,502,330.75 25.05% 94,970.70 25.29% -
华泰联合 1 112,860,569.26 24.91% 91,700.08 24.42% -
国信证券 1 63,099,946.76 13.93% 50,630.81 13.48% -
国泰君安 1 52,910,767.89 11.68% 46,279.84 12.32% -
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
54
中金公司 1 49,709,776.89 10.97% 42,252.98 11.25% -
国元证券 1 20,827,124.19 4.60% 16,611.64 4.42% -
华创证券 1 20,662,538.63 4.56% 17,260.48 4.60% -
国金证券 1 5,698,964.93 1.26% 4,730.17 1.26% -
招商证券 1 4,789,642.45 1.06% 3,891.70 1.04% -
世纪证券 1 2,924,153.10 0.65% 2,342.83 0.62% -
平安证券 1 2,664,856.52 0.59% 2,165.24 0.58% -
安信证券 1 2,178,902.91 0.48% 1,709.09 0.46% -
光大证券 1 1,106,419.09 0.24% 873.78 0.23% -
英大证券 1 191,683.00 0.04% 153.55 0.04% -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证
监基字[1998]29 号）的有关规定要求及金鹰行业优势证券投资基金基金合同规定的选择券商的标
准， 选择券商租用其席位。 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金
的专用交易单元。本基金专用交易单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及
丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投
资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提
供良好的服务和支持。
本基金专用交易单位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 股指期货交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金额
占当期成
交总额的
比例
广州证券 - - - - - - - -
华泰联合 - - - - - - - -
国信证券 - - 41,700,000.00 14.64% - - - -
国泰君安 - - 178,000,000.00 62.48% - - - -
中金公司 - - 40,900,000.00 14.36% - - - -
国元证券 - - 7,600,000.00 2.67% - - - -
华创证券 - - 10,200,000.00 3.58% - - - -
国金证券 - - - - - - - -
招商证券 - - - - - - - -
世纪证券 - - 3,000,000.00 1.05% - - - -
平安证券 - - - - - - - -
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
55
安信证券 - - 3,500,000.00 1.23% - - - -
光大证券 - - - - - - - -
英大证券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基
金净值的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-04
2
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新已过期身份证件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-06
3
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金新增
国海证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-11
4
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金变更
会计师事务所的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-20
5
金鹰基金关于增加中信证券（浙江）为代销
机构以及开通基金定投业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-16
6
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基
金关于增聘基金经理的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-16
7
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
通联支付第三方支付业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-01
8
金鹰基金管理有限公司关于继续参加工商
银行个人电子银行基金申购费率优惠活动
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-04-06
9
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新已过期身份证件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-04-20
10
金鹰基金管理有限公司关于网站、网上直
销、客服电话暂停服务的通知
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-04-28
11
金鹰基金管理有限公司关于网上直销中国
农业银行支付渠道升级维护暂停服务的通
知
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-05-18
12
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加数米基金为代销机构并开通定投、转换
业务以及参加其费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-14
13
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加好买基金为代销机构并开通转换业务
以及参加其费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-14
14
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
停牌股票估值方法调整的公告
证券时报 2012-07-17
15
金鹰基金管理有限公司关于新增顺德农商
行为代销机构的公告
证券时报 2012-07-17
16
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加天天基金为代销机构并开通定投、转换
业务以及参加相关费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-19
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
56
17
关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法
的公告
证券时报 2012-07-20
18
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
在银河证券开通定投业务以及参加相关费
率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-31
19
金鹰基金管理有限公司关于调整金鹰中证
技术领先指数增强型证券投资基金基金经
理的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-01
20
金鹰基金管理有限公司关于网上直销通联
支付新增支持银行卡并开展费率优惠的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-06
21
金鹰基金管理有限公司关于新增江海证券
为旗下部分基金代销机构并开通定投业务、
参与网上交易费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-06
22
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增长量基金销售为代销机构并开通定投、
转换业务以及参加相关费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-23
23
金鹰基金管理有限公司关于因系统升级暂
停网上直销服务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-25
24
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
广东南粤银行网上下单汇款支付开户业务
及开展费率优惠的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-25
25
金鹰基金管理有限公司关于参加光大证券
网上申购费率优惠活动、开通旗下部分基金
在光大证券的定投业务以及参与定投费率
优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-04
26
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
银联通第三方支付业务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-05
27
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与国都证券网上申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-18
28
金鹰基金管理有限公司关于新增同花顺基
金销售为代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-20
29
金鹰基金管理有限公司关于网上直销通联
支付新增支持交通银行卡并开展费率优惠
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-25
30
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增展恒基金销售为代销机构并开通定投、
转换业务以及参加相关费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-09
31
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新已过期身份证件的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-13
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
57
32
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
手机委托业务同时继续开展相关费率优惠
活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-18
33
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增同花顺基金销售为代销机构并开通定
投、转换业务以及参加其费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-18
34
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
易购通第三方支付业务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-22
35
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增诺亚正行基金销售为代销机构并开通
定投、转换业务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-26
36
金鹰基金管理有限公司关于新增新时代证
券为代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-19
37
金鹰基金管理有限公司关于网上直销易宝
支付新增支持银行卡并继续开展费率优惠
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-20
38
金鹰基金管理有限公司关于网上直销易宝
支付新增支持银行卡并继续开展费率优惠
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-22
39
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
支付宝第三方支付业务的公告
证券时报 2012-11-28
40
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金调整
长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-30
41
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金调整
长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-30
42
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国银行定投费率优惠的公告
证券时报 2012-12-03
43
金鹰基金管理有限公司关于网上直销系统
升级维护暂停服务的通知
证券时报 2012-12-03
44
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国银行网上银行、手机银行基金申购
费率优惠的公告
证券时报 2012-12-04
45
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
赎回转认/申购业务的公告
证券时报 2012-12-05
46
金鹰基金管理有限公司关于第一代居民身
份证停止使用的提示公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-12-27
47
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
电话委托业务同时继续开展相关费率优惠
活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-12-27
48
金鹰基金管理有限公司关于在中国建设银
行、中信银行开通旗下部分基金转换业务的
公告
证券时报 2012-12-31
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
58
注：相关信息披露文件请登录本基金管理人网站查询。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
1、公司成立深圳分公司
经公司董事会决议通过，并经中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于核准金鹰基金管理
有限公司设立深圳分公司的批复》 （深证局发〔2012〕117号）批复同意，我公司向深圳市市场监
管局申请登记设立深圳分公司，分公司负责人为郭容辰，营业场所位于深圳市福田中心区中国凤
凰大厦 2 栋 17G，经营范围是基金销售及公司授权的其他业务。目前相关工商登记注册手续已办
理完毕。公司已于 2012年 7月 11日对此事项进行了公开披露。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金发行及募集的文件。
2、 《金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金基金合同》 。
3、 《金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金托管协议》 。
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、基金托管人业务资格批件和营业执照。
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、
更新的招募说明书及其他临时公告。
13.2 存放地点
广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本
基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888或 020-83936180。
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
59
金鹰基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
