金元惠理核心动力股票型证券投资基金 2012年年度报告
金元惠理核心动力股票型证券投资基金
2012年年度报告
2012 年 12月 31 日
基金管理人：金元惠理基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 1 1
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 1 1
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 14
6.2
审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 15
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 15
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 40
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 40
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 48
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 48
3
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 49
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 49
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 50
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 50
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 51
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 53
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 55
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 55
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 55
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 55
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金元惠理核心动力股票型证券投资基金
基金简称 金元惠理核心动力股票
基金主代码 620005
交易代码
620005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年 2月 11 日
基金管理人 金元惠理基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 79,756,035.62 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过运用“核心-卫星”股票投资策略，将大部分基金资产用于完全
复制大型上市公司股票指数（中证 100 指数）的业绩表现，并将部
分资产投资于中证 100 指数以外的具备良好成长潜力且价值被低估
的上市公司股票，在控制组合风险的前提下，追求基金资产中长期
的稳定增值。
投资策略
本基金的资产配置策略分为两个层次： 第一层为大类资产配置策略，
以确定基金资产在股票、债券和现金之间的比例；第二层以“核心-
卫星”策略作为基金股票资产的配置策略。本基金的股票投资组合
由“核心组合”和“卫星组合”两部分构成：核心组合采取被动投
资方法，原则上对反映大市值股票走势的基准指数——中证 100 指
数——采用完全复制法，按照成份股在该指数中的基准权重构建指
数化投资组合。核心组合的市值介于股票资产的 60%-100%。卫星组
合采取自下而上的方法精选中证 100 指数以外的具备良好成长潜力
且价值被低估的上市公司股票，以期获得成长企业的估值溢价。卫
星组合的市值介于股票资产的 0%-40%。本基金的债券投资组合以具
票息优势的债券作为主要投资对象，并通过对债券的信用、久期和
凸性等的灵活配置，进行相对积极主动的操作，力争获取超越债券
基准的收益。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20%
风险收益特征
本基金是一只股票型基金， 其风险收益特征从长期平均及预期来看，
高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于较高风险、较
高收益的证券投资基金品种。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金元惠理基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 凌有法 赵会军
联系电话 021-68881801 010-66105799
电子邮箱 service@jyvpfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-666-0666 95588
传真 021-68881875 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区花园石桥路33号花
旗集团大厦3608
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥路33号花
旗集团大厦3608
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 任开宇 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jyvpfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场东方
经贸城安永大楼16层
注册登记机构 金元惠理基金管理有限公司
上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集
团大厦3608室
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年
2010年2 月11 日（基
金合同生效日）至
2010 年12 月 31 日
本期已实现收益 -11,255,531.16 -8,692,128.83 -4,808,489.93
本期利润 -504,572.17 -21,347,137.95 337,603.60
6
加权平均基金份额本期利
润
-0.0063 -0.2402 0.0011
本期加权平均净值利润率 -0.87% -26.60% 0.11%
本期基金份额净值增长率 -1.08% -25.08% -1.10%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末可供分配利润 -21,308,385.58 -21,704,880.26 -1,098,599.97
期末可供分配基金份额利
润
-0.2672 -0.2592 -0.0113
期末基金资产净值 58,447,650.04 62,036,646.99 96,119,835.36
期末基金份额净值 0.733 0.741 0.989
3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末
基金份额累计净值增长率 -26.70% -25.90% -1.10%
注：1：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2： 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） ；
3：表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日。
4：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 8.11% 0.99% 9.94% 1.01% -1.83% -0.02%
过去六个月 1.52% 0.95% 3.76% 0.96% -2.24% -0.01%
过去一年 -1.08% 0.98% 8.70% 0.97% -9.78% 0.01%
自基金合同
生效起至今
-26.70% 1.08% -15.39% 1.09% -11.31% -0.01%
注： （1）本基金选择中证 100 指数作为股票投资部分的业绩基准，选择中国债券总指数作为债券
投资部分的业绩基准，复合业绩比较基准为：中证 100 指数*80% + 中国债券总指数收益率*20%；
（2）本基金合同生效日为 2010 年 2月 11 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
7
较
金元惠理核心动力股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 2 月 11 日至 2012 年 12 月31 日）
注： （1）本基金合同生效日为 2010年 2 月11 日；
（2）股票资产占基金资产的 60%-95%，其中，核心组合完全复制中证 100 指数，投资比例为股票资
产的 60%-100%；卫星组合则以中证 100 指数以外的具备良好成长潜力且价值被低估的上市公司股票为
标的，投资比例为股票资产的 0%-40%。 债券资产、现金资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券
品种占基金资产的 5%-40%，其中基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例不低于
基金资产净值的 5%；本基金建仓期为 2010 年 2 月 11 日至 2010 年 8 月 10 日，在建仓期末和本报告期
末各项资产市值占基金净值的比率均符合基金合同约定。
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金元惠理核心动力股票型证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
8
注： （1）本基金选择中证 100 指数作为股票投资部分的业绩基准，选择中国债券总指数作为债券投
资部分的业绩基准，复合业绩比较基准为：中证 100 指数*80% + 中国债券总指数收益率*20%；
（2）本基金合同生效日为 2010 年2月 11 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年内未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
金元惠理基金管理有限公司（原名为“金元比联基金管理有限公司” ）成立于 2006 年 11 月，由金
元证券有限公司（以下简称“金元证券” ）与比利时联合资产管理公司（以下简称“KBC” ）共同发起
设立的中外合资基金管理公司。公司注册地为上海，注册资本 1.5 亿人民币，其中金元证券持有 51%的
股份，KBC 持有 49%的股份。2012 年 3 月，经中国证监会核准，KBC 将所持有的 49%股权转让惠理
基金管理香港有限公司（以下简称“惠理香港” ） ，公司更名为金元惠理基金管理有限公司，成为国内
首家港资入股的合资基金公司，股权结构变更为：金元证券持有 51%股权，惠理香港持有 49%股权。
2012年 10 月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币 9,500 万元，公司注册
9
资本金增至 24,500 万元。
截至 2012 年 12月 31 日本基金管理人管理金元惠理宝石动力混合型证券投资基金、金元惠理成长
动力灵活配置混合型证券投资基金、金元惠理丰利债券型证券投资基金、金元惠理价值增长股票型证
券投资基金、金元惠理核心动力股票型证券投资基金、金元惠理消费主题股票型证券投资基金、金元
惠理保本混合型证券投资基金和金元惠理新经济主题股票型证券投资基金共八只开放式证券投资基
金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
侯斌
本基金
基金经
理
2011-08-31 - 10
金元惠理成长动力灵活配置混合
型证券投资基金、金元惠理核心
动力股票型证券投资基金和金元
惠理宝石动力混合型证券投资基
金基金经理，上海财经大学经济
学学士。曾任光大保德信基金管
理有限公司行业研究员。2010 年
6 月加入本公司，历任高级行业
研究员，金元惠理成长动力灵活
配置混合型证券投资基金基金经
理助理和金元惠理核心动力股票
型证券投资基金基金经理助理。
10 年基金等金融行业从业经历，
具有基金从业资格。
林材
本基金
基金经
理
2012-08-31 - 6
金元惠理核心动力股票型证券投
资基金基金经理，中科院、贵州
大学理学硕士。曾任民生加银基
金管理有限公司基金经理助理，
德邦证券医药行业核心分析师，
上海医药工业研究院行业研究员
等。2011 年 10 月加入本公司，
历任高级行业研究员。6年证券、
基金等金融行业从业经历，具有
基金从业资格。
注：1、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起即
任职，则任职日期为基金合同生效日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管
理办法》和《证券投资基金销售管理办法》 、 《金元惠理核心动力股票型证券投资基金基金合同》和其
他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基
础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的
行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起了《金
元惠理基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，涵盖了各投资组合、投资市场、投资标的的公平交易制
度规范，贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估全过程，并通过分析报告、监控、
稽核的方式保证制度流程的有效执行。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，通过科学完善的
制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。本基金管理人规定
了严格的投资权限管理制度、股票备选库管理制度、债券库管理制度和集中交易制度等，重视交易执
行环节的公平交易措施，启用投资交易系统中的公平交易模块，以确保公平对待各投资组合。在报告
期内，本管理人对不同投资组合的交易价差、收益率进行分析，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《异常交易监控与报告制度》
的规定，对交易进行了监控，未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年的 A股市场波动较大，反映到个股和相关板块上，也差异非常大，结构性行情比较明显。
从涨幅榜排名的整体情况来看，房地产、建筑建材和家用电器板块年内累计涨幅居前；而纺织服装、
商业贸易和信息服务板块则跌幅居前。
11
本基金上半年始终保持相对偏低的仓位，在 10 月后增加了一些大盘蓝筹的配置，如银行等。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止 2012 年 12月 31 日， 本基金份额净值为 0.733元。 本基金报告期内， 份额净值增长率为-1.08%，
同期业绩比较基准增长率为 8.70%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
最新的固定资产投资、社会消费品零售额与工业增加值数据均显示总需求和总产出均在企稳回暖，
国内消费和工业生产的表现强于预期。财政存款的下拨令固定资产投资的可得资金保持平稳回升态势，
从而维持了中央及地方项目投资增速的稳定；房企在土地购置和开发投资上的日渐积极。
但明年流动性情况并不会出现大幅改变，在经济减速的大背景下防止通胀，保持货币稳步投放与
实体经济的需求相匹配，避免资金价格的大起落，是更为务实做法。
在经济波动性和弹性减弱的情况下，选股更为重要，本基金重点关注在经济转型期具备长期竞争
力和盈利能力的公司进行中长期投资。行业方面，我们看好低估值的银行板块，择机买入食品饮料、
医药等；回避业绩可能下调、估值过高的板块。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2012 年度，本基金管理人仍把规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益作为工作的基点，
进一步完善内部控制制度和流程体系，推动各项法规、内控体系和管理制度的落实，保证基金合同得
到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、定期检查、报表揭示、专项
检查、人员询问等方法，独立地开展公司的监察稽核工作，并就在监察稽核过程中发现的问题，及时
提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。本期内，
重点开展的监察稽核工作包括：
1、依据相关法律、法规和公司实际运作情况，修订和完善公司各项内部管理制度，特别是对公司
各部门的业务操作流程进行了梳理和修订，为保障基金份额持有人的利益，保障公司的规范运作提供
制度保障。
2、开展对公司各项业务的日常监察稽核工作，查找公司各项业务中的风险漏洞，保证公司各项业
务的合规运作，重点加强了对于各业务环节的专项稽核。
3、加强对公司营销、投研等各项业务过程中的法律、合规及投资风险的防范与控制，在合法合规
12
的基础上，充分保障基金份额持有人的利益。
4、开展反洗钱、反商业贿赂等各项工作，并通过开展法规培训等形式，提高员工的合规意识和风
险责任意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，基金运作整
体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持
有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工
4.7.1.1 估值工作小组的职责分工
公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由主管运营的副总经理、基金事务部、投
资部、交易部、监察稽核部部门总监组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。
估值工作小组职责：
① 制定估值制度并在必要时修改；
② 确保估值方法符合现行法规；
③ 批准证券估值的步骤和方法；
④ 对异常情况做出决策。
主管运营的副总经理是估值工作小组的组长，主管运营的副总经理在基金事务部总监或者其他两
个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。
估值决策由估值工作小组 2/3 或以上多数票通过。
4.7.1.2 基金事务部的职责分工
基金事务部负责日常证券资产估值。该部门和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和相关法
规估值后，基金事务部定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。
基金事务部职责：
① 获得独立、完整的证券价格信息；
② 每日证券估值；
③ 检查价格波动并进行一般准确性评估；
④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告；
⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录；
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⑥ 对估值调整和人工估值进行记录；
⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。
基金事务部总监认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。
4.7.1.3 投资部的职责分工
① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯；
② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议；
③ 评价并确认基金事务部提供的估值报告；
④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。
4.7.1.4 交易部的职责分工
① 对基金事务部的证券价格信息需求做出即时回应；
② 通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息；
③ 评价并确认基金事务部提供的估值报告。
4.7.1.5 监察稽核部的职责分工
① 监督证券的整个估值过程；
② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守；
③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求；
④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值的风险；
⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯；
⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。
4.7.2 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年，本基金托管人在对金元惠理核心动力股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证
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券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年，金元惠理核心动力股票型证券投资基金的管理人——金元惠理基金管理有限公司在金元
惠理核心动力股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基
金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基
金合同的规定进行。本报告期内金元惠理核心动力股票型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对金元惠理基金管理有限公司编制和披露的金元惠理核心动力股票型证券投资基金
2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2013年 3月 26 日
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2013）审字第60657709_B02号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 金元惠理核心动力股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的金元惠理核心动力股票型证券投资基金的财
15
务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、 2012年度的利润表和所
有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是金元惠理核心动力股票型证券投资
基金的基金管理人金元惠理基金管理有限公司的责任。这种责任包
括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反
映； （2）设计、实施和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了金元惠理核心动力股票型证券投资基金2012年1
2月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐 艳 方 侃
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层
审计报告日期 2013-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：金元惠理核心动力股票型证券投资基金
报告截止日：2012年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,577,953.19 3,506,948.33
结算备付金
462,673.56 664,757.22
存出保证金
708,333.31 624,999.98
16
交易性金融资产 7.4.7.2 54,963,846.05 40,980,634.60
其中：股票投资 7.4.7.2 51,966,066.05 40,980,634.60
基金投资
--
债券投资 7.4.7.2 2,997,780.00 -
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 16,500,000.00
应收证券清算款
--
应收利息 7.4.7.5 18,739.45 2,101.18
应收股利
--
应收申购款
583.37 1,086.95
递延所得税资产
--
其他资产
--
资产总计
58,732,128.93 62,280,528.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
- 19,619.04
应付赎回款
12,402.53 3,594.65
应付管理人报酬
69,350.95 81,678.60
应付托管费
11,558.47 13,613.09
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.6 46,126.49 60,362.68
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.7 145,040.45 65,013.21
负债合计
284,478.89 243,881.27
所有者权益：
实收基金 7.4.7.8 79,756,035.62 83,741,527.25
未分配利润 7.4.7.9 -21,308,385.58 -21,704,880.26
所有者权益合计
58,447,650.04 62,036,646.99
负债和所有者权益总计
58,732,128.93 62,280,528.26
注：报告期截至日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.733元，基金份额总额 79,756,035.62 份。
17
7.2 利润表
会计主体：金元惠理核心动力股票型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12
月31日
一、收入
1,288,401.20 -19,108,218.85
1.利息收入
156,719.11 215,430.50
其中：存款利息收入 7.4.7.10 39,284.19 75,878.72
债券利息收入
16,431.78 7.89
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收
入
101,003.14 139,543.89
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-9,620,989.72 -6,688,341.18
其中：股票投资收益 7.4.7.11 -10,524,199.72 -7,532,826.24
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.12 - -631.89
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 7.4.7.13 --
股利收益 7.4.7.14 903,210.00 845,116.95
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.15
10,750,958.99 -12,655,009.12
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16
1,712.82 19,700.95
减：二、费用
1,792,973.37 2,238,919.10
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 872,774.28 1,207,754.23
2．托管费 7.4.10.2.2 145,462.34 201,292.33
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.17 431,123.75 486,216.54
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.18 343,613.00 343,656.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-” -504,572.17 -21,347,137.95
18
号填列）
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列
-504,572.17 -21,347,137.95
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金元惠理核心动力股票型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 83,741,527.25 -21,704,880.26 62,036,646.99
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -504,572.17 -504,572.17
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-3,985,491.63 901,066.85 -3,084,424.78
其中：1.基金申购款 5,117,958.00 -1,533,778.62 3,584,179.38
2.基金赎回款 -9,103,449.63 2,434,845.47 -6,668,604.16
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 79,756,035.62 -21,308,385.58 58,447,650.04
项目
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 97,218,435.33 -1,098,599.97 96,119,835.36
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -21,347,137.95 -21,347,137.95
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-13,476,908.08 740,857.66 -12,736,050.42
其中：1.基金申购款 8,690,623.53 -424,858.45 8,265,765.08
2.基金赎回款 -22,167,531.61 1,165,716.11 -21,001,815.50
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 83,741,527.25 -21,704,880.26 62,036,646.99
注：报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
19
基金管理公司负责人：张嘉宾，主管会计工作负责人：符刃，会计机构负责人：季泽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金元惠理核心动力股票型证券投资基金 （原名为金元比联核心动力股票型证券投资基金，以下简
称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2009]1424号文《关
于核准金元比联核心动力股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人金元比联基金管理
有限公司(系金元惠理基金管理有限公司的前身)向社会公开发行募集，基金合同于 2010 年 2 月 11 日正
式生效，首次设立募集规模为 436,884,917.98 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本
基金的基金管理人与注册登记机构为金元惠理基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有
限公司。
经金元比联第二届董事会第七次会议及第二届股东会第五次会议审议通过，并由中国证监会证监
许可[2012]276号文核准，金元比联基金管理有限公司已于 2012 年 3 月 15日完成相关工商变更登记手
续，并且变更公司名称为“金元惠理基金管理有限公司” 。随后，报请中国证监会同意，将金元比联核
心动力股票型证券投资基金更名为金元惠理核心动力股票型证券投资基金， 并于 2012年 5月 2日公告。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市
场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金通过
运用“核心-卫星”股票投资策略，将大部分基金资产用于完全复制大型上市公司股票指数（中证 100
指数）的业绩表现，并将部分资产投资于中证 100 指数以外的具备良好成长潜力且价值被低估的上市
公司股票，在控制组合风险的前提下，追求基金资产中长期的稳定增值。本基金的整体业绩基准为：
中证 100 指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办
法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信
息
20
披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 12月 31 日的财务状
况以及 2012 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关
规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工
具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期
工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
21
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认
为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价
值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止
确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本
基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法
推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入
账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
22
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值
的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价
款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金
的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报
价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场
上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允
价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资
产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经
济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估
值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参
考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明
最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值
方法估值；
B.首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，
按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证
券估值日的估值方法估值；
23
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时， 采用在
证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时， 按中国
证监会相关规定处理；
2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经
济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估
值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参
考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明
最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息
得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发
生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，
调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价
值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后
经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表
明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，
按成本计量；
24
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通
的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相
互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未
实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基
金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议
规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的
利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
25
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣
代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基
金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例
不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自
动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在
不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单
位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
26
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交
易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券
（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征
收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自
2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》
的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、
发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
27
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所
得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
活期存款 2,577,953.19 3,506,948.33
定期存款 --
其他存款 --
合计 2,577,953.19 3,506,948.33
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 48,724,022.65 51,966,066.05 3,242,043.40
债券
交易所市场 2,997,780.00 2,997,780.00 -
银行间市场 ---
合计 2,997,780.00 2,997,780.00 -
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 51,721,802.65 54,963,846.05 3,242,043.40
项目
上年度末
2011 年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 48,489,550.19 40,980,634.60 -7,508,915.59
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
28
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 48,489,550.19 40,980,634.60 -7,508,915.59
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年可比会计期末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所质押式回购 --
合计 --
项目
上年度末
2011年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所质押式回购 16,500,000.00 -
合计 16,500,000.00 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 407.96 883.70
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 208.20 299.10
应收债券利息 18,123.29 -
应收买入返售证券利息 - 918.38
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 18,739.45 2,101.18
7.4.7.6应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
29
2012年 12 月 31 日 2011 年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 46,126.49 60,362.68
银行间市场应付交易费用 --
合计 46,126.49 60,362.68
7.4.7.7其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 40.45 13.21
预提审计费 65,000.00 65,000.00
预提信息披露费 80,000.00 -
合计 145,040.45 65,013.21
7.4.7.8实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 83,741,527.25 83,741,527.25
本期申购 5,117,958.00 5,117,958.00
本期赎回（以“-”号填列） -9,103,449.63 -9,103,449.63
本期末 79,756,035.62 79,756,035.62
注：1：本报告期从 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止。
2：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.9未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -3,299,934.15 -18,404,946.11 -21,704,880.26
本期利润 -11,255,531.16 10,750,958.99 -504,572.17
本期基金份额交易产生
的变动数
286,941.63 614,125.22 901,066.85
其中：基金申购款 -731,896.18 -801,882.44 -1,533,778.62
基金赎回款 1,018,837.81 1,416,007.66 2,434,845.47
本期已分配利润 ---
本期末 -14,268,523.68 -7,039,861.90 -21,308,385.58
7.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
30
2012年1月1日至2012年12月31
日
2011年1月1日至2011年12月31
日
活期存款利息收入 31,694.78 69,841.96
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 7,574.28 5,650.81
其他 15.13 385.95
合计 39,284.19 75,878.72
7.4.7.11股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
卖出股票成交总额 137,424,106.19 169,314,405.89
减：卖出股票成本总额 147,948,305.91 176,847,232.13
买卖股票差价收入 -10,524,199.72 -7,532,826.24
7.4.7.12债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
- 39,376.00
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
- 40,000.00
减：应收利息总额 -7 . 8 9
债券投资收益 - -631.89
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
股票投资产生的股利收益 903,210.00 845,116.95
基金投资产生的股利收益 --
合计 903,210.00 845,116.95
7.4.7.15公允价值变动收益
31
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
1.交易性金融资产 10,750,958.99 -12,655,009.12
——股票投资 10,750,958.99 -12,655,009.12
——债券投资 --
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 10,750,958.99 -12,655,009.12
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
基金赎回费收入 1,703.01 19,665.09
转换费收入 9.81 35.86
合计 1,712.82 19,700.95
7.4.7.17交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
交易所市场交易费用 431,123.75 486,216.54
银行间市场交易费用 --
合计 431,123.75 486,216.54
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
审计费用 65,000.00 65,000.00
信息披露费 260,000.00 260,000.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行汇划费用 613.00 656.00
其他费用 --
合计 343,613.00 343,656.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
32
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的重大日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
金元惠理基金管理有限公司（原名为“金元比联基
金管理有限公司”）
基金管理人、基金发起人、注册登记机构、基
金销售机构
中国工商银行股份有限公司（“工商银行”） 基金托管人、基金代销机构
金元证券股份有限公司（“金元证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
惠理基金管理香港有限公司 于 2012 年3月 15 日之后为基金管理人的股东
比利时联合资产管理有限公司 于 2012 年3月 15 日之前为基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
金元证券股份有限公司 77,942,553.28 27.29% 7,287,946.74 2.35%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
金元证券股份有限公司 2,997,780.00 100.00% - -
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
33
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
金元证券股份有限公司 137,000,000.00 18.29% 20,200,000.00 2.80%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金元证券股份有限公司 68,273.13 27.86% 17,624.30 38.21%
关联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金元证券股份有限公司 6,194.88 2.40% 6,194.88 10.26%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基
金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
872,774.28 1,207,754.23
其中：支付销售机构的客户维护
费
293,354.13 412,307.91
注：a.基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。
计算方法如下：H=E×1.50%/当年天数，
H为每日应支付的基金管理费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
34
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
b.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中
约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务
及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
145,462.34 201,292.33
注：a.基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。
计算方法如下：H=E×0.25%/当年天数,
H为每日应支付的基金托管费,
E 为前一日的基金资产净值,
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年可比期间均未有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
上年度可比期间
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
2,577,953.19 31,694.78 3,506,948.33 69,841.96
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，
35
本报告期内获得的利息收入为人民币 7,574.28 元（2011 年期间获得的利息收入为 5,650.81 元） ，2012
年末结算备付金余额为人民币 462,673.56 元（2011 年末结算备付金余额为 664,757.22 元。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
000002 万科 A 2012-12-26
重大
事项
停牌
10.62 2013-01-21 11.13 94,424 835,457.03 1,002,782.88 -
000527
美的电
器
2012-08-27
重组
停牌
9.69 - - 24,042 333,616.69 232,966.98 -
601618
中国中
冶
2012-12-28
重大
事项
停牌
2.26 2013-01-04 2.33 47,500 95,897.94 107,350.00 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12月 31 日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的
36
管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入公司各个业务层面的全面控制过程之中，并建立了三道防线：以各
岗位职责为基础，形成第一道防线；通过相关岗位之间、相关部门之间相互监督制衡，形成第二道防
线；由督察长、风险控制委员会、监察稽核部对公司各机构、各部门、各岗位、各项业务进行监督、
检查、评价，形成的第三道防线。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级
的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。
另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约
风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应
的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易； 因此， 除在附注 7.4.12
中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的
公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要
求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
37
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产
主要为银行存款、结算备付金、买入返售证券、部分应收申购款及债权投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年12月
31日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,577,953.19 - - - 2,577,953.19
结算备付金 462,673.56 - - - 462,673.56
存出保证金 - - - 708,333.31 708,333.31
交易性金融资
产
2,997,780.00 - -
51,966,066.05
54,963,846.05
衍生金融资产 - - - - -
应收证券清算
款
- - -
-
-
应收利息 - - - 18,739.45 18,739.45
应收申购款 - - - 583.37 583.37
买入返售证券 - - - - -
资产总计 6,038,406.75 - -52,693,722.18 58,732,128.93
负债
应付赎回费 - - - 40.45 40.45
应付管理人报
酬
- - -
69,350.95
69,350.95
应付托管费 - - - 11,558.47 11,558.47
应付交易费用 - - - 46,126.49 46,126.49
其他负债 - - - - -
应交税金 - - - - -
预提费用 - - - 145,000.00 145,000.00
证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 12,402.53 12,402.53
负债总计 - - - 284,478.89 284,478.89
38
利率敏感度缺
口
6,038,406.75 - -
52,409,243.29
58,447,650.04
上年度末2011
年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,506,948.33 - - - 3,506,948.33
结算备付金 664,757.22 - - - 664,757.22
存出保证金 - - - 624,999.98 624,999.98
交易性金融资
产
- - -
40,980,634.60
40,980,634.60
应收利息 - - - 2,101.18 2,101.18
应收申购款 1,086.95 - - - 1,086.95
买入返售证券 16,500,000.00 - - - 16,500,000.00
资产总计 20,672,792.50 - -41,607,735.76 62,280,528.26
负债
应付赎回费 - - - 13.21 13.21
应付管理人报
酬
- - -
81,678.60
81,678.60
应付托管费 - - - 13,613.09 13,613.09
应付交易费用 - - - 60,362.68 60,362.68
预提费用 - - - 65,000.00 65,000.00
证券清算款 - - - 19,619.04 19,619.04
应付赎回款 - - - 3,594.65 3,594.65
负债总计 - - - 243,881.27 243,881.27
利率敏感度缺
口
20,672,792.50 - -
41,363,854.49
62,036,646.99
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设
以中央国债登记结算有限责任公司公布的2011年12月31日和2012年12月31日各债券
的基点价值(BP 价值)为主要计算依据；
假设债券持仓结构保持不变；
银行存款、结算备付金和部分应收申购款均以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响该
类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响。
39
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
市场利率下降 1 个基点 增加 0.02 万元 -
市场利率上升 1 个基点 减少 0.02 万元 -
注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允
价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主
要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有
的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 51,966,066.05 88.91 40,980,634.60 66.06
交易性金融资产-债券投资 2,997,780.00 5.13 - -
衍生金融资产-权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 54,963,846.05 94.04 40,980,634.60 66.06
注：本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%，其中，核心组合完全复制中证 100
指数，投资比例为股票资产的 60%-100%；卫星组合则以中证 100 指数以外的具备良好成长潜力且价值
被低估的上市公司股票为标的，投资比例为股票资产的 0%-40%。债券资产、现金资产以及中国证监会
允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%， 其中基金保留的现金或投资于到期日在一年以内
的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险， 即与基金投资组合中的股票投资
40
的贝塔系数紧密相关；
2.以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
中证 100 指数上涨 5% 增加 245.43万元 增加 195.32万元
中证 100 指数下跌 5% 减少 245.43万元 减少 195.32万元
注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场
价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变
动时，将对基金资产净值产生的影响。若干比较数字已进行重述，以符合本期之列报要求。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
风险价值（Va R）含义是指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为
确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大
可能损失。用公式表示为：Prob( ΔP > VaR) = 1 ? α 或：Prob( ΔP < VaR) = α 其中 Prob 表示：资产价值
损失小于可能损失上限的概率。△Ρ表示：某一金融资产在一定持有期△t 的价值损失额。VA R 表示：
给定置信水平α下的在险价值，即可能的损失上限。 α 为：给定的置信水平。
假设
在 99%的置信水平下采用风险价值模型来管理风险；
以资产负债表日前 123个交易日为观察期；
预测期间本基金的资产组合的结构保持不变；
本基金的基金净值日对数收益率服从正态分布。
分析
风险价值
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
合计 增加 139.18万元 增加 155.33万元
注：上述分析衡量了在 99%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由
于市场价格风险所导致的最大潜在损失。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
41
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 51,966,066.05 88.48
其中：股票 51,966,066.05 88.48
2 固定收益投资 2,997,780.00 5.10
其中：债券 2,997,780.00 5.10
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
5 银行存款和结算备付金合计 3,040,626.75 5.18
6 其他各项资产 727,656.13 1.24
7 合计 58,732,128.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 70,432.00 0.12
B 采掘业 3,817,564.50 6.53
C 制造业 17,254,425.22 29.52
C0
食品、饮料 2,303,529.76 3.94
C1
纺织、服装、皮毛 2,422,900.08 4.15
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 343,375.20 0.59
C5
电子 119,960.16 0.21
C6
金属、非金属 2,107,893.44 3.61
C7
机械、设备、仪表 3,412,390.74 5.84
C8
医药、生物制品 6,529,459.29 11.17
C99
其他制造业 14,916.55 0.03
D 电力、煤气及水的生产和供应业 941,949.55 1.61
E 建筑业 1,266,078.14 2.17
F 交通运输、仓储业 1,023,642.36 1.75
G 信息技术业 1,248,708.75 2.14
H 批发和零售贸易 3,065,380.84 5.24
I 金融、保险业 17,125,951.22 29.30
J 房地产业 1,980,380.97 3.39
K 社会服务业 4,171,552.50 7.14
L 传播与文化产业 - -
42
M 综合类 - -
合计 51,966,066.05 88.91
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000423 东阿阿胶 80,000 3,232,800.00 5.53
2 600016 民生银行 289,600 2,276,256.00 3.89
3 600036 招商银行 162,208 2,230,360.00 3.82
4 600138 中青旅 112,000 1,783,040.00 3.05
5 601318 中国平安 35,342 1,600,639.18 2.74
6 600572 康恩贝 160,500 1,564,875.00 2.68
7 000861 海印股份 109,928 1,549,984.80 2.65
8 601566 九牧王 86,414 1,398,178.52 2.39
9 000888 峨眉山Ａ 70,000 1,351,000.00 2.31
10 601166 兴业银行 79,703 1,330,243.07 2.28
11 601328 交通银行 248,675 1,228,454.50 2.10
12 600000 浦发银行 118,126 1,171,809.92 2.00
13 002344 海宁皮城 39,945 1,061,738.10 1.82
14 000069 华侨城Ａ 138,335 1,037,512.50 1.78
15 000002 万 科Ａ 94,424 1,002,782.88 1.72
16 002154 报 喜 鸟 99,922 997,221.56 1.71
17 600030 中信证券 72,681 971,018.16 1.66
18 600519 贵州茅台 4,301 898,995.02 1.54
19 601088 中国神华 34,750 880,912.50 1.51
20 600837 海通证券 85,444 875,801.00 1.50
21 601288 农业银行 266,401 745,922.80 1.28
22 601601 中国太保 33,112 745,020.00 1.27
23 600267 海正药业 50,000 744,500.00 1.27
24 002063 远光软件 50,000 733,000.00 1.25
25 002007 华兰生物 30,000 631,200.00 1.08
26 601668 中国建筑 158,320 617,448.00 1.06
27 600048 保利地产 45,187 614,543.20 1.05
28 600111 包钢稀土 15,299 572,947.55 0.98
29 000651 格力电器 22,185 565,717.50 0.97
30 000858 五 粮 液 20,030 565,446.90 0.97
31 601169 北京银行 55,710 518,103.00 0.89
32 601939 建设银行 101,323 466,085.80 0.80
43
33 000001 平安银行 27,019 432,844.38 0.74
34 000157 中联重科 46,296 426,386.16 0.73
35 601006 大秦铁路 62,755 424,223.80 0.73
36 600104 上汽集团 23,262 410,341.68 0.70
37 601818 光大银行 128,067 390,604.35 0.67
38 600585 海螺水泥 21,094 389,184.30 0.67
39 600015 华夏银行 36,065 373,272.75 0.64
40 600256 广汇能源 22,151 363,054.89 0.62
41 600900 长江电力 52,214 358,710.18 0.61
42 600031 三一重工 32,076 339,684.84 0.58
43 601628 中国人寿 15,795 338,013.00 0.58
44 601857 中国石油 36,746 332,183.84 0.57
45 601899 紫金矿业 83,423 319,510.09 0.55
46 002304 洋河股份 3,382 315,777.34 0.54
47 600050 中国联通 89,500 313,250.00 0.54
48 002024 苏宁电器 46,778 311,073.70 0.53
49 600028 中国石化 44,700 309,324.00 0.53
50 000776 广发证券 18,720 288,662.40 0.49
51 600547 山东黄金 7,505 286,390.80 0.49
52 600019 宝钢股份 55,405 270,930.45 0.46
53 000568 泸州老窖 7,381 261,287.40 0.45
54 600999 招商证券 24,583 259,350.65 0.44
55 600489 中金黄金 15,502 257,798.26 0.44
56 000538 云南白药 3,580 243,440.00 0.42
57 000338 潍柴动力 9,570 242,216.70 0.41
58 600011 华能国际 33,272 237,562.08 0.41
59 000527 美的电器 24,042 232,966.98 0.40
60 601989 中国重工 46,486 221,738.22 0.38
61 600795 国电电力 81,258 213,708.54 0.37
62 000983 西山煤电 15,299 212,809.09 0.36
63 601699 潞安环能 9,625 210,691.25 0.36
64 601988 中国银行 71,131 207,702.52 0.36
65 600362 江西铜业 8,701 207,605.86 0.36
66 601788 光大证券 14,409 203,166.90 0.35
67 000063 中兴通讯 20,765 202,458.75 0.35
68 601299 中国北车 43,513 196,243.63 0.34
69 000895 双汇发展 3,389 196,223.10 0.34
70 601186 中国铁建 32,446 190,458.02 0.33
71 000629 攀钢钒钛 45,219 186,302.28 0.32
72 601766 中国南车 37,236 184,690.56 0.32
73 600089 特变电工 27,797 179,568.62 0.31
44
74 000792 盐湖股份 6,685 179,158.00 0.31
75 601688 华泰证券 17,639 172,862.20 0.30
76 600348 阳泉煤业 11,634 169,042.02 0.29
77 601390 中国中铁 54,040 164,281.60 0.28
78 600309 烟台万华 10,520 164,217.20 0.28
79 601111 中国国航 26,300 157,800.00 0.27
80 601168 西部矿业 20,100 157,584.00 0.27
81 601600 中国铝业 30,300 155,439.00 0.27
82 601669 中国水电 40,542 154,870.44 0.26
83 601898 中煤能源 19,260 150,613.20 0.26
84 600010 包钢股份 27,100 146,340.00 0.25
85 600029 南方航空 37,100 145,061.00 0.25
86 600778 友好集团 13,276 142,584.24 0.24
87 000425 徐工机械 12,000 138,360.00 0.24
88 600150 中国船舶 5,753 133,699.72 0.23
89 002142 宁波银行 12,138 129,391.08 0.22
90 601998 中信银行 28,964 124,255.56 0.21
91 002415 海康威视 3,856 119,960.16 0.21
92 601958 金钼股份 10,121 118,516.91 0.20
93 601607 上海医药 10,139 112,644.29 0.19
94 600005 武钢股份 39,600 109,692.00 0.19
95 601618 中国中冶 47,500 107,350.00 0.18
96 601919 中国远洋 24,100 106,281.00 0.18
97 601666 平煤股份 12,400 105,896.00 0.18
98 601018 宁波港 40,500 104,085.00 0.18
99 600188 兖州煤业 5,691 103,746.93 0.18
100 601808 中海油服 6,239 102,319.60 0.18
101 000937 冀中能源 7,247 100,226.01 0.17
102 600875 东方电气 6,959 96,660.51 0.17
103 600115 东方航空 24,556 86,191.56 0.15
104 601991 大唐发电 19,465 78,443.95 0.13
105 601118 海南橡胶 12,400 70,432.00 0.12
106 000898 鞍钢股份 17,900 69,452.00 0.12
107 000869 张 裕Ａ 1,400 65,800.00 0.11
108 601158 重庆水务 10,080 53,524.80 0.09
109 601336 新华保险 1,600 46,112.00 0.08
110 601558 华锐风电 8,387 44,115.62 0.08
111 002375 亚厦股份 1,196 31,670.08 0.05
112 002612 朗姿股份 1,000 27,500.00 0.05
113 002594 比亚迪 733 14,916.55 0.03
45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601166 兴业银行 3,657,630.00 5.90
2 600015 华夏银行 3,276,739.22 5.28
3 600036 招商银行 3,179,135.00 5.12
4 600000 浦发银行 3,167,193.00 5.11
5 000069 华侨城Ａ 3,021,606.50 4.87
6 000423 东阿阿胶 2,982,182.00 4.81
7 000538 云南白药 2,865,108.90 4.62
8 600016 民生银行 2,717,513.10 4.38
9 600048 保利地产 2,702,562.00 4.36
10 601628 中国人寿 2,480,038.13 4.00
11 002405 四维图新 2,253,114.37 3.63
12 002154 报 喜 鸟 2,198,360.94 3.54
13 002304 洋河股份 2,097,772.00 3.38
14 601318 中国平安 2,081,629.94 3.36
15 600267 海正药业 2,057,758.33 3.32
16 601328 交通银行 2,050,848.00 3.31
17 600690 青岛海尔 1,988,769.00 3.21
18 000527 美的电器 1,963,392.00 3.16
19 000858 五 粮 液 1,943,693.44 3.13
20 601991 大唐发电 1,942,008.30 3.13
21 600729 重庆百货 1,931,654.50 3.11
22 601998 中信银行 1,876,853.00 3.03
23 000157 中联重科 1,869,488.00 3.01
24 000671 阳 光 城 1,834,153.28 2.96
25 002042 华孚色纺 1,746,959.93 2.82
26 600519 贵州茅台 1,702,784.51 2.74
27 600138 中青旅 1,675,808.00 2.70
28 000592 中福实业 1,633,223.62 2.63
29 600572 康恩贝 1,623,570.00 2.62
30 600376 首开股份 1,570,700.00 2.53
31 000861 海印股份 1,544,018.82 2.49
32 601088 中国神华 1,514,906.00 2.44
33 000002 万 科Ａ 1,499,417.92 2.42
34 002230 科大讯飞 1,465,752.70 2.36
46
35 600067 冠城大通 1,464,414.00 2.36
36 002482 广田股份 1,450,172.50 2.34
37 002612 朗姿股份 1,445,272.00 2.33
38 002063 远光软件 1,431,038.00 2.31
39 601566 九牧王 1,348,038.80 2.17
40 000540 中天城投 1,308,954.74 2.11
41 600395 盘江股份 1,308,463.06 2.11
42 601010 文峰股份 1,274,567.90 2.05
43 000888 峨眉山Ａ 1,268,320.00 2.04
44 600518 康美药业 1,245,500.00 2.01
注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601166 兴业银行 3,382,254.13 5.45
2 000538 云南白药 3,056,619.55 4.93
3 601998 中信银行 3,001,830.35 4.84
4 600015 华夏银行 2,925,584.92 4.72
5 600000 浦发银行 2,800,932.98 4.51
6 600016 民生银行 2,680,604.37 4.32
7 601628 中国人寿 2,458,202.82 3.96
8 601009 南京银行 2,362,402.52 3.81
9 600036 招商银行 2,328,359.33 3.75
10 002405 四维图新 2,296,660.40 3.70
11 002304 洋河股份 2,238,505.14 3.61
12 600048 保利地产 2,180,188.59 3.51
13 600519 贵州茅台 2,107,493.50 3.40
14 000069 华侨城Ａ 2,092,082.62 3.37
15 601088 中国神华 2,044,400.11 3.30
16 600406 国电南瑞 1,976,073.20 3.19
17 000671 阳 光 城 1,921,497.20 3.10
18 601991 大唐发电 1,878,590.20 3.03
19 600887 伊利股份 1,852,072.80 2.99
20 600690 青岛海尔 1,834,261.26 2.96
21 601186 中国铁建 1,696,418.40 2.73
22 601390 中国中铁 1,656,277.44 2.67
23 601328 交通银行 1,597,207.57 2.57
24 000592 中福实业 1,558,858.54 2.51
25 002612 朗姿股份 1,546,355.72 2.49
47
26 601318 中国平安 1,499,519.09 2.42
27 600376 首开股份 1,470,000.00 2.37
28 002482 广田股份 1,419,499.62 2.29
29 000527 美的电器 1,409,745.44 2.27
30 000540 中天城投 1,406,055.77 2.27
31 600729 重庆百货 1,368,811.20 2.21
32 601169 北京银行 1,362,127.86 2.20
33 600395 盘江股份 1,355,904.80 2.19
34 600518 康美药业 1,355,687.36 2.19
35 002042 华孚色纺 1,326,143.27 2.14
36 600267 海正药业 1,321,574.00 2.13
37 000157 中联重科 1,308,481.50 2.11
38 300087 荃银高科 1,306,891.50 2.11
39 000858 五 粮 液 1,298,613.18 2.09
40 600438 通威股份 1,298,552.08 2.09
41 002154 报 喜 鸟 1,261,354.50 2.03
注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 148,182,778.37
卖出股票的收入（成交）总额 137,424,106.19
注：本项的“买入股票的成本” 、 “卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 2,997,780.00 5.13
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 2,997,780.00 5.13
48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 019219 12国债19 30,000 2,997,780.00 5.13
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 708,333.31
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 18,739.45
5 应收申购款 583.37
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 727,656.13
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
49
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
3,243 24,593.29 7,348,401.81 9.21%72,407,633.81 90.79%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 1,977.32 0.002%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0；
该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010年 2 月11 日)基金份额总额
436,884,917.98
本报告期期初基金份额总额
83,741,527.25
本报告期基金总申购份额
5,117,958
减：本报告期基金总赎回份额
9,103,449.63
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
79,756,035.62
50
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，未召开基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，基金管理人于 2012 年 1 月 14 日发布公告，任命潘江先生为投资总监；
2、本报告期内，基金管理人于 2012 年 3 月 3 日发布公告，任命符刃先生为运营总监；
3、本报告期内，基金管理人于 2012 年 3 月 3 日发布公告，任命凌有法先生为督察长；
4、本报告期内，经金元惠理基金管理有限公司（以下简称“公司” ）2012 年第一次股东会审议通
过，同意 Karel Heyndrickx 先生、Johan Dewolfs先生辞去公司董事职务；同意彭张兴先生、Edison Tack
Shuen Tse（谢德荪）先生辞去公司独立董事职务；同意谢伟明先生、苏俊祺先生、张嘉宾先生担任公
司董事；同意梁宝吉先生、张屹山先生担任公司独立董事；
5、本报告期内，基金管理人于 2012 年 9 月 1 号发布公告，增聘林材先生为金元惠理核心动
力股票型证券投资基金基金经理，与侯斌女士共同管理该基金。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。本报告期内，应向安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）支付报酬人民币 65,000.00 元。
51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽核或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
招商证券股份
有限公司
1 40,680,076.31 14.24% - -
-
民生证券有限
责任公司
1 31,778,768.40 11.13% - -
-
中国银河证券
股份有限公司
1 31,617,970.42 11.07% - -
-
国泰君安证券
股份有限公司
1 8,582,735.98 3.01% - -
-
光大证券股份
有限公司
1 5,720,653.10 2.00% - -
-
中信证券股份
有限公司
1 11,641,769.86 4.08% 9,895.55 4.04%
-
中国国际金融
有限公司
2 24,845,758.68 8.70% 21,198.04 8.65%
-
海通证券股份
有限公司
1 24,119,676.58 8.45% 21,536.47 8.79%
-
申银万国证券
股份有限公司
1 28,676,836.45 10.04% 24,472.69 9.99%
-
金元证券股份
有限公司
1 77,942,553.28 27.29% 68,273.13 27.86%
-
长江证券股份
有限公司
1 - - - -
-
东兴证券股份
有限公司
1 - - - -
-
华泰证券股份
有限公司
1 - - - -
-
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - -
-
华创证券有限 1 - - - - -
52
责任公司
注：1：专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）和《关于
完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定，我公司制定了
租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序：
A.选择标准。
a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较高、报告出
具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。
b.公司资信状况较好，无重大不良记录。
c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。
d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投资人提供及
时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。
B.选择流程。
公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结果选择交
易单元。
2：截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金未新租用交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券有限
责任公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- -32,600,000.004.35% - -
中国国际金融 - -26,000,000.003.47% - -
53
有限公司
海通证券股份
有限公司
- -207,700,000.0027.72% - -
申银万国证券
股份有限公司
- -345,900,000.0046.17% - -
金元证券股份
有限公司
2,997,780.00 100.00% 137,000,000.00 18.29% - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
华创证券有限
责任公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
金元比联核心动力股票型证券投资基金年
度最后一个市场交易日（或自然日）净值公
告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-01-01
2 基金行业高级管理人员变更公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-01-14
3
金元比联核心动力股票型证券投资基金
2011 年第 4季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-01-20
4 基金行业高级管理人员变更公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-03-03
5
金元比联基金管理有限公司关于公司股权
转让的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-03-08
6
金元惠理基金管理有限公司关于公司股权、
公司名称和公司章程变更等相关事项的公
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
2012-03-20
54
告 时报》和
www.jyvpfund.com
7
金元比联核心动力股票型证券投资基金更
新招募说明书[2012 年1号]及摘要
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-03-26
8
金元惠理基金管理有限公司关于董事变更
的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-03-30
9
金元比联核心动力股票型证券投资基金
2011 年年度报告正文及摘要
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-03-30
10
金元比联核心动力股票型证券投资基金
2012 年第 1季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-04-23
11
金元惠理基金管理有限公司关于变更公司
旗下证券投资基金名称的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-05-02
12
金元惠理核心动力股票型证券投资基金半
年度最后一个市场交易日（或自然日）净值
公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-07-01
13
金元惠理核心动力股票型证券投资基金
2012 年第 2季度报告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-07-18
14
金元惠理核心动力股票型证券投资基金
2012 年半年度报告正文及摘要
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-08-28
15
金元惠理核心动力股票型证券投资基金基
金经理变更公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-09-01
16
金元惠理核心动力股票型证券投资基金更
新招募说明书【2012年2 号】
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》和
www.jyvpfund.com
2012-09-25
55
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 《金元惠理核心动力股票型证券投资基金基金合同》 ；
2、 《金元惠理核心动力股票型证券投资基金托管协议》 ；
3、 《金元惠理核心动力股票型证券投资基金招募说明书》 。
12.2 存放地点
上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 36 层 3608 室。
12.3 查阅方式
http://www.jyvpfund.com。
金元惠理基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
