金鹰中证 500指数分级证券投资基金
2012年年度报告
2012年 12月 31日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012年 6月 5 日起至 12 月 31 日止。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 6
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
§5 托管人报告 ....................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 ........................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 14
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................... 14
6.3 审计意见 ........................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附注 ........................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 43
8.2.1
指数投资期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................... 43
8.2.2
积极投资期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 57 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
3
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 57
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 57
8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 58
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 58
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 59
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 59
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 60
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................... 60
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 61
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 66
§13 备查文件目录 ................................................................................................................... 67
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 67
13.2 存放地点 ........................................................................................................................... 67
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 67
金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金鹰中证 500指数分级证券投资基金
基金简称 金鹰中证 500指数分级
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月5 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 117,213,594.40 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月3 日
下属分级基金的基金简
称
金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
下属分级基金的交易代
码
150088 150089 162107
报告期末下属分级基金
的份额总额
5,732,733.00 5,732,733.00 105,748,128.40
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票型指数基金，以跟踪指数为目标，力求将基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.35%以下、 年跟踪误差控制在
4%以下。
投资策略
本基金以中证 500 指数成分股在其指数中的基准权重为基础，在综合考察
指数成分股的行业构成与市值占比、各行业内成分股权重的构成与分散程
度、成分股流动性与贝塔值等因素的基础上，采用重点抽样与分层抽样相
结合的策略以构建指数化投资组合；若抽样组合内的股票停牌或出现流动
性不足等情形时，本基金将根据变化了的新情况，对于抽样组合进行再调
整。
本基金投资于股票的资产占基金资产净值的比例为 90%～95%，其中，中证
500 指数成分股和备选成分股占基金资产净值的比例不低于 90%；债券、货
币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许
基金投资的其他金融工具占基金资产净值的 5%～10%，其中，现金或到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，权证投资的比例范围占
基金资产净值的 0%～3%。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为中证 500指数收益率×95%＋活期存款利率（税后）金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
5
×5%
风险收益特征
本基金为被动跟踪指数的指数型证券投资基金，属于证券投资基金当中收
益、风险较高的品种。一般情形下，其风险和预期收益高于混合型、债券
型、货币市场基金。从本基金拆分的两级基金来看，金鹰500A 具有低风险、
预期收益相对稳定的特征,金鹰500B 具有高风险、高预期收益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 苏文锋 裴学敏
联系电话 020-83282627 021-32169999
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn zh_jjb@bankcomm.com
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701262
注册地址
广东省珠海市吉大九洲大道东段
商业银行大厦7楼
上海市浦东新区银城中路188号
办公地址
广州市天河区体育西路189号城
建大厦22-23楼
上海市仙霞路18号
邮政编码 510620 200120
法定代表人 刘东 胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理
人互联网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区体育西路189号城建大厦22-23层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 立信计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市黄浦区南京东路61号四楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
北京西城区金融大街27号投资广
场23层 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 6 月 5 日（基金合同生效日）至 2012 年 12月 31 日
本期已实现收益 -11,928,013.57
本期利润 -8,349,489.60
加权平均基金份额本期利
润
-0.0474
本期加权平均净值利润率 -4.96%
本期基金份额净值增长率 -3.93%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末
期末可供分配利润 -9,543,533.60
期末可供分配基金份额利
润
-0.0814
期末基金资产净值 112,607,219.90
期末基金份额净值 0.9607
3.1.3 累计期末指标 2012 年末
基金份额累计净值增长率 -3.93%
注：1、本基金于 2012年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字；
4、期末可供分配利润，指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.49% 1.18% 2.29% 1.37% 1.20% -0.19%
过去六个月 -4.03% 0.96% -5.28% 1.39% 1.25% -0.43% 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
7
自基金合同
生效起至今
-3.93% 0.89% -9.02% 1.35% 5.09% -0.46%
注：本基金业绩比较基准为中证 500 指数收益率×95%＋活期存款利率（税后）×5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
金鹰中证 500指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 6月 5 日至2012 年 12月 31日）
注： 1、本基金于 2012年 6 月5 日成立。2、按基金合同规定，本基金建仓期为六个月。建仓
期满后，本基金的各项投资比例应符合股票资产占基金资产净值的比例为 90%~95%，其中，中证
500 指数成分股和备选成分股占基金资产净值的比例不低于 90%；债券、货币市场工具、现金、
权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产净值的
5%~10%，其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，权证投资的比例
范围占基金资产净值的 0%~3%；3、本基金业绩比较基准为中证 500 指数收益率×95%＋活期存款
利率（税后）×5%
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰中证 500指数分级证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
8
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据本基金基金合同约定，存续期内，本基金（包括金鹰中证 500 份额、金鹰中证 500A 份
额、金鹰中证 500B份额）不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97号文批准， 于 2002年 12月 25日成立，
是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5 亿元人民币，股
东包括广州证券有限责任公司、广州药业股份有限公司、广东美的电器股份有限公司和东亚联丰
投资管理有限公司，分别持有 49％、20％、20％和 11％的股份。
公司设立了投资决策委员会、风险控制委员会、资产估值委员会等专业委员会。投资决策委
员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。风险控制委员会负责全
面评估公司的经营过程中的各项风险，并提出防范措施。资产估值委员会负责依照基金合同和基
金估值制度的规定，确定基金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。
公司目前下设十二个部门，分别是：基金管理部、研究发展部、集中交易部、金融工程部、金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
9
产品研发部、固定收益投资部、市场拓展部、机构客户部、专户投资部、运作保障部、监察稽核
部、综合管理部。基金管理部负责根据投资决策委员会制定的投资决策进行基金投资；研究发展
部负责宏观经济、行业、上市公司研究和投资策略研究；集中交易部负责完成基金经理投资指令；
金融工程部负责金融工程研究、数量分析工作；产品研发部负责基金新产品、新业务的研究和设
计工作；固定收益投资部负责固定收益证券以及债券、货币市场的研究和投资管理工作；市场拓
展部负责市场营销策划、基金销售与渠道管理、客户服务等业务；机构客户部负责机构客户的开
发、维护与管理；运作保障部负责公司信息系统的日常运行与维护,跟踪研究新技术,进行相应的
技术系统规划与开发、基金会计核算、估值、开放式基金注册、登记和清算等业务；专户投资部
负责特定客户资产的投资和管理；监察稽核部负责对公司和基金运作以及公司员工遵守国家相关
法律、法规和公司内部规章制度等情况进行监督和检查；综合管理部负责公司企业文化建设、文
字档案、公司财务、后勤服务、人力资源管理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰中小盘精选证券
投资基金、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、金鹰行业优势股票型证券投资基金、金
鹰稳健成长股票型证券投资基金、金鹰主题优势股票型证券投资基金、金鹰保本混合型证券投资
基金、金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金、金鹰策略配置股票型证券投资基金、金鹰持
久回报分级债券型证券投资基金、金鹰核心资源股票型证券投资基金、金鹰中证 500 指数分级证
券投资基金、金鹰元泰精选信用债债券型证券投资基金和金鹰货币市场证券投资基金十四只开放
式基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张永东
金融工
程部总
监，基
金经理
2012-06-0
7
- 9
张永东先生，工学博士，ＦＲＭ
（金融风险管理师） ， 证券从业经
历 9 年，中山大学数学与计算科
学学院兼职研究生导师，曾任广
发证券和中山大学联合博士后工
作站研究人员、广发证券发展研
究中心金融工程组负责人、华南
理工大学副教授、硕士生导师以
及广发基金、天治基金、益民基
金金融工程负责人等职。２０１
０年７月加入金鹰基金管理有限
公司，现任金融工程部总监、本
基金以及金鹰中证技术领先指数金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
10
增强型证券投资基金基金经理。
林华显
基金经
理
2012-06-0
5
- 10
林华显先生 2002 年 10 月进入金
鹰基金管理有限公司，2004年后
开始从事投资研究等工作，先后
任交易员、交易主管、基金经理
助理等职。2009年 10 月 12日开
始担任金鹰成份股优选证券投资
基金基金经理助理，协助基金经
理管理金鹰成份股优选证券投资
基金,现任本基金以及金鹰成份
股优选证券投资基金基金经理。
注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本报告期，本基金增聘张永东先生为基金经理。本基金现由林华显先生和张永东先生共
同管理。本基金调整基金经理的公告已于 2012年 6月 7 日在指定媒体刊登。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施
准则、 《金鹰稳健成长股票型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证本基金管理人的各类投资者和委托人享受到平等的资产管理服务,保证本基金管理
人管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据《中华人民共和
国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见 》 、 《证券投资基金管理公司公
平交易制度指导意见》 ，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易制
度》并严格执行。
同时，本基金管理人自主开发了公平交易数量分析系统，该系统能够实现对公司旗下任意两
个资产管理账户在一定期间内买卖相同证券的差价率与差价金额进行统计分析，设置了包括：正
向交易占比、差价率 t 检验值等监控指标，并设置预警阀值，通过定期或不定期对公司旗下各资金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
11
产管理账户的公平交易执行情况进行预警、分析和提示。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期，本基金管理人按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，根
据本公司《公平交易制度》的规定，通过规范化的投资、研究和交易流程，确保公平对待不同投
资组合，切实防范利益输送。
本基金管理人事前规定了严格的股票备选库管理制度、投资权限管理制度、债券库管理制度
和集中交易制度等；事中重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先"作为执行
指令的基本原则，必要时启用投资交易系统中的公平交易模块；事后加强对不同投资组合的交易
价差、收益率的分析，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公司公平交易制度总体
执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合发生的同日反向交易，未发生
过成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金于 2012 年 6 月 5 日成立，自成立之日以来，A 股市场整体维持弱势格局，上证指数
于第四季度盘中跌至 1949 点，创出三年新低，年底大盘在大盘蓝筹板块的带动下强劲反弹。自
成立之日起至报告期末，上证综指下跌 1.71%，中证 500 指数下跌 9.55%，其中，在行业表现上，
金融服务、房地产、医药生物、公用事业、建筑建材等行业表现较好，涨幅均为正数；机械设备、
商业贸易、纺织服装、食品饮料、采掘、有色金属、信息设备、黑色金属等行业表现较差，跌幅
均超过 10%以上；在风格特征上，低估值组合、大盘股组合（如上证 50、上证 180成分股组合）
显著跑赢其它风格组合。
在报告期内，由于本基金建仓期实施择时优化建仓策略，以及封闭运作期后的大额赎回所引
起的股票仓位与基准之间的偏离，致使年化跟踪误差 10.43%超出了投资目标的限定范围。收益表
现上，择时建仓取得了一定的效果，自成立之日起至报告期末的超额收益为 5.09%。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金于 2012年 6 月份完成发行，截至 2012年 12月 31 日，本基金基金份额净值为 0.9607金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
12
元；自基金合同生效起至本报告期末，份额净值增长率为-3.93%，同期业绩比较基准增长率为
-9.02%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济总体处于温和复苏的态势，在新政治经济周期的启动和经济转型的背景下，经济将继续
企稳向上，政策变革与经济转型的改革红利以及由此带来的新的行业性机会值得期待，因此，我
们总体上判断 2013年 A股有望继续延续结构性行情。
本基金建仓期结束后，将继续坚持采用量化策略进行指数复制和风险管理，适时对投资组合
进行再平衡调整，力求将跟踪误差控制在投资目标限定范围内。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，按照规定的权限和程序独立开展
本基金运作的合规性监察，认真履行职责，通过材料审阅、监督监控、覆盖检查、重点抽查等多
种方法开展工作，督促各项业务的合规运作，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层
报告，定期向公司董事会和监管部门出具监察稽核报告。
本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、信息披露等各项业
务的每个环节以及信息技术、运营保障、行政管理等后台支持工作，重点对基金投资、研究、营
销宣传的合规性进行检查。监察结果显示，本报告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法
规、基金合同、基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。本基金的投资决策、投资交易程
序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现
象；未发现内幕交易的情况；基金持有的证券符合规定的比例要求；基金专用交易席位年度交易
量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、准确、及时；销售工作合法合规，
无损害基金持有人利益的行为。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人
的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
13
15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]15
号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监会公告[2008]38号等相关规
定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基
金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估
值复核与基金会计账务的核对同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由公司
总经理、分管副总经理或总经理助理、研究发展部总监、运作保障部总监、基金管理部总监、固
定收益部总监、专户投资部总监、基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。在特殊情况
下，公司召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会问题决策，需到会的三分
之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定，存续期内，本基金（包括金鹰中证 500 份额、金鹰中证 500A 份
额、金鹰中证 500B份额）不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年度， 基金托管人在金鹰中证 500指数分级证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义
务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年度，金鹰基金管理有限公司在金鹰中证 500指数分级证券投资基金投资运作、基金资
产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
14
持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2012 年度， 由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金鹰中证 500指数分级
证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资
组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
信会师报字[2013]第 430012号
金鹰中证 500指数分级证券投资基金全体份额持有人：
我们审计了后附的金鹰中证 500指数分级证券投资基金 （简称 “金鹰中证 500指数分级基金” ）
2012 年 12月 31 日的资产负债表和 2012年 6 月 5 日（基金合同生效日）至 2012年 12月 31 日的
利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金鹰中证 500指数分级基金的基金管理人的责任。 这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
15
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，金鹰中证 500 指数分级基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有
重大方面公允反映了金鹰中证 500 指数分级基金 2012 年 12月 31 日的财务状况和 2012 年 6 月 5
日（基金合同生效日）至 2012年 12 月 31 日的经营成果及净值变动情况。
立信计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 张宁 刘国棣
上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
2013-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,500,363.15
结算备付金
4,874,680.39
存出保证金
162,890.80
交易性金融资产 7.4.7.2 106,856,777.86
其中：股票投资
106,856,777.86
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产 7.4.7.3 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.4 2,434.61
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
- 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
16
其他资产
-
资产总计
114,397,146.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
1,343,152.85
应付管理人报酬
90,634.37
应付托管费
19,939.55
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.5 101,138.04
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.6 235,062.10
负债合计
1,789,926.91
所有者权益：
实收基金 7.4.7.7 117,213,594.40
未分配利润 7.4.7.8 -4,606,374.50
所有者权益合计
112,607,219.90
负债和所有者权益总计
114,397,146.81
注：本基金于 2012 年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年。报告截止日
2012 年 12 月 31 日，金鹰 500 份额净值 0.9607 元，基金份额总额 105,748,128.40 份；金鹰 500A
份额净值 1.0402元，基金份额总额 5,732,733.00 份；金鹰 500B份额净值 0.8812 元，基金份额总
额 5,732,733.00 份。
7.2 利润表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证券投资基金
本报告期：2012年 6月 5 日（基金合同生效日）至 2012年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
一、收入
-6,065,723.86 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
17
1.利息收入
1,515,860.19
其中：存款利息收入 7.4.7.9 293,956.66
债券利息收入
36,742.04
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,185,161.49
其他利息收入
-
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-11,501,123.02
其中：股票投资收益
7.4.7.1
0
-11,713,119.08
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.1
1
9,185.58
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
7.4.7.1
2
202,810.48
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
3
3,578,523.97
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.1
4
341,015.00
减：二、费用
2,283,765.74
1．管理人报酬
949,414.36
2．托管费
208,871.14
3．销售服务费
-
4．交易费用
7.4.7.1
5
772,212.52
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用
7.4.7.1
6
353,267.72
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-8,349,489.60
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号
填列
-8,349,489.60
注：本基金于 2012年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰中证 500 指数分级证券投资基金 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
18
本报告期：2012年 6月 5 日（基金合同生效日）至 2012年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 393,471,186.50 - 393,471,186.50
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- -8,349,489.60 -8,349,489.60
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
-276,257,592.10 3,743,115.10 -272,514,477.00
其中：1.基金申购款 313,423.51 -16,863.38 296,560.13
2.基金赎回款 -276,571,015.61 3,759,978.48 -272,811,037.13
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 117,213,594.40 -4,606,374.50 112,607,219.90
注：本基金于 2012年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：殷克胜，主管会计工作负责人：殷克胜，会计机构负责人：傅军
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
金鹰中证 500 指数分级证券投资基金(简称"本基金")，经中国证券监督管理委员会（简称"中
国证监会"） 证监许可[2012]247 号文 《关于核准金鹰中证 500 指数分级证券投资基金募集的批复》 、
基金部函[2012]458号文《关于金鹰中证 500 指数分级证券投资基金备案确认的函》批准， 于 2012
年 6 月 5 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金募集期间自 2012 年 4 月 23 日起至 2012 年 5 月 29 日止, 认购金额及认购期银行利息
合计 393,471,186.50元， 于 2012年 6月 5日划至托管银行账户。 首次设立募集规模为 393,471,186.50
份，根据《基金合同》约定，其中场外募集资金及其利息确认金鹰 500 份额 341,051,468.50 份，
场内募集资金及其利息按 1：1 的比例确认金鹰 500A 份额 26,209,859.00 份和金鹰 500B 份额
26,209,859.00 份。 验资机构为立信会计师事务所。 本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，
基金托管人为交通银行股份有限公司（简称"交通银行"） 。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
19
根据《基金合同》约定，每 2 份金鹰中证 500指数基金场内份额（初始面值为 1 元）按照 1:1
的比例，分拆成预期收益与风险特性不同的两种份额，即：优先获得收益分配权的优先级（称为
金鹰 500A，初始面值为 1 元） ，获得剩余收益分配权的进取级（称为金鹰 500B，初始面值为 1
元）金鹰 500、金鹰 500A、金鹰 500B三类基金份额的基金资产合并运作。
根据基金合同的约定，每 2 份金鹰 500 场内份额分拆为 1 份金鹰 500A份额与 1 份金鹰 500B
份额，每 1 份金鹰 500A份额与 1 份金鹰 500B份额进行配对，可申请转换成 2 份金鹰 500 份额的
场内份额。金鹰 500A份额与金鹰 500B份额在深交所上市交易，不可单独申赎。
本基金份额的折算包括定期折算与不定期折算。定期折算为金鹰中证 500指数分级基金存续
期内每个会计年度第一个工作日。 不定期折算， 当金鹰 500B份额的基金份额参考净值小于 0.2500
（不含 0.2500）元，或金鹰 500 份额净值大于 2.0000（不含 2.0000） 时，基金管理人即可确定
基金份额折算日。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2 月 15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释 （统称"企业会计准则"） ， 中国证券业协会制定的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、关于发布《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年
度报告和半年度报告>（试行） 》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金本年度报告中财务报表的编制遵守了企业会计准则及其他有关规定,真实、 完整地反映
了本基金于 2012年 12月 31 日的财务状况以及 2012年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12月 31 日。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
20
币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套
期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和
其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
21
方） 。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金
融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复
牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按
成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算
应收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用后入账。
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该类权
证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结
转。
(4)分离交易可转债 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
22
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1、股票估值原则和方法
（1）上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变
化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）未上市股票的估值
送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股
票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，
按成本估值。
（3）长期停牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25％以上的，则相应股
票采用指数收益法确定其公允价值。指数收益法是指对于需要进行估值的股票，在估值日以公开
发布的相应交易市场和相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率，然后根据此收益率计算该
股票当日的公允价值。
（4）有明确锁定期股票的估值
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的
收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允
价值。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
23
2、固定收益证券的估值原则和方法
（1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有交易的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格。
（2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值，估值日没有
交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交
易日债券应收利息后的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（3）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本
估值。
（4）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值。
（5）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。
（6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3、权证估值原则和方法
（1）配股权证的估值：
因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。
（2）认沽/认购权证的估值：
从持有确认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收
盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的权证，采用估
值技术确定公允价值。
4、其他资产的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
5、在任何情况下，基金管理人采用上述 1-4 项规定的方法对基金财产进行估值，均应被认为
采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
24
值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益
率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
6、国家有最新规定的，按其规定进行估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行
的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期内逐
日计提；
4、买入返售金融资产收入，2007 年 7 月 1 日前，按协议金额及约定利率，在回购期内采用
直线法逐日计提；2007 年 7 月 1 日后，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差
额入账； 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
25
6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差
额入账；
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金
融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.0%的年费率逐日计提；
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率逐日计提；
3、基金指数使用费按前一日的基金资产净值的 0.02%的年费率逐日计提，收取下限为每季度
5 万元整，不足 5 万元按 5 万元收取；
4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果
影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
根据本基金合同约定，存续期内，本基金（包括金鹰中证 500 份额、金鹰中证 500A 份额、
金鹰中证 500B份额）不进行收益分配。
7.4.4.12外币交易
本基金本年度无外币交易。
7.4.4.13分部报告
本基金本年度无分部报告。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本年度无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
26
本基金报告期会计政策无变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在报告期间不存在重大会计差错。
7.4.6税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通
知》的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰调整为
3‰；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税；
经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的
规定，自 2008年 4月 24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券（股票）交易
印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率
不变。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自
2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
27
代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充
通知》的规定，自 2005年 6月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得
额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012 年 12月 31 日
活期存款 2,500,363.15
定期存款 -
其他存款 -
合计 2,500,363.15
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 103,278,253.89 106,856,777.86 3,578,523.97
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 103,278,253.89 106,856,777.86 3,578,523.97
7.4.7.3买入返售金融资产
7.4.7.3.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4应收利息 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
28
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
应收活期存款利息 509.25
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,925.36
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 2,434.61
7.4.7.5应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 101,138.04
银行间市场应付交易费用 -
合计 101,138.04
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 5,062.10
预提指数使用费 50,000.00
预提审计费 30,000.00
预提信息披露费 150,000.00
合计 235,062.10
7.4.7.7实收基金
项目
本期
2012 年 6 月 5 日（基金合同生效日）至 2012 年 12月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 393,471,186.50 393,471,186.50
本期申购 313,423.51 313,423.51
本期赎回（以“-”号填列） -276,571,015.61 -276,571,015.61
本期末 117,213,594.40 117,213,594.40
7.4.7.8未分配利润 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
29
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -11,928,013.57 3,578,523.97 -8,349,489.60
本期基金份额交易产生
的变动数
2,384,479.97 1,358,635.13 3,743,115.10
其中：基金申购款 -23,842.20 6,978.82 -16,863.38
基金赎回款 2,408,322.17 1,351,656.31 3,759,978.48
本期已分配利润 - - -
本期末 -9,543,533.60 4,937,159.10 -4,606,374.50
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
活期存款利息收入 78,032.97
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 215,923.69
其他 -
合计 293,956.66
7.4.7.10股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
卖出股票成交总额 216,637,293.79
减：卖出股票成本总额 228,350,412.87
买卖股票差价收入 -11,713,119.08
7.4.7.11债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
45,719,568.06
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
45,197,940.88
减：应收利息总额 512,441.60
债券投资收益 9,185.58
7.4.7.12股利收益
单位：人民币元 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
30
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
股票投资产生的股利收益 202,810.48
基金投资产生的股利收益 -
合计 202,810.48
7.4.7.13公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
1.交易性金融资产 3,578,523.97
——股票投资 3,578,523.97
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 3,578,523.97
7.4.7.14其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
基金赎回费收入 341,015.00
合计 341,015.00
7.4.7.15交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
交易所市场交易费用 772,212.52
银行间市场交易费用 -
合计 772,212.52
7.4.7.16其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
审计费用 30,000.00
信息披露费 150,000.00
银行间市场账户维护费 4,500.00
银行费用 3,175.55 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
31
指数使用费 105,592.17
上市费 60,000.00
合计 353,267.72
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所（以下简称“深交所” ）和中国证券
登记结算有限责任公司的规定， 本基金以 2013年 1月 4 日为份额折算基准日， 对金鹰 500场外、 、
场内份额以及金鹰 500A份额实施定期份额折算， 金鹰 500B份额不进行折算。 份额折算结果如下：
基金份额名称 折算前份额数量
（份）
折算前单位
净值（元）
新增金鹰500份额
（份）
折算后数量
（份）
折算后单位
净值（元）
金鹰500 105,554,202.25 0.9561 2,264,639.00 108,063,756.25 0.9360
-场内 3,671,738.00 0.9561 78,776.00 3,995,429.00 0.9360
-场外 101,882,464.25 0.9561 2,185,863.00 104,068,327.25 0.9360
金鹰500A 5,707,733.00 1.0409 2,44,915.00 5,707,733.00 1.0007
金鹰500B 5,707,733.00 0.8713 0.00 5,707,733.00 0.8713
注 1、金鹰 500 场外份额经份额折算后产生新增的金鹰 500 场外份额；金鹰 500 场内份额经
份额折算后产生新增的金鹰 500 场内份额；金鹰 500A 份额经份额折算后产生新增的金鹰 500 场
内份额。
2、自 2013 年 1月 8 日起，本基金恢复申购、赎回、转托管（包括场外转托管和跨系统转托
管）和配对转换业务，金鹰 500A 在深交所复牌。根据深交所《关于分级基金份额折算后复牌首
日前收盘价调整的通知》 ，2013 年 1 月 8 日金鹰 500A 复牌首日即时行情显示的前收盘价为 2013
年 1 月 7 日的金鹰 500A的份额净值（四舍五入至 0.001） ，即人民币 1.0012元。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
广州证券有限责任公司 基金管理人股东、基金代销机构
广州药业股份有限公司 基金管理人股东
广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东
东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
32
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
广州证券 145,127,063.25 26.47%
注：本基金于 2012 年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年,无上年度可比
期间数据。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
成交金额 占当期债券成交总额的比例
广州证券 20,096,971.45 15.98%
注：本基金于 2012年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广州证券 126,358.17 26.97% 47,658.59 47.12%
注：本基金于 2012 年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年，无上年度可
比期间数据。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
33
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
949,414.36
其中：支付销售机构的客户维护
费
276,826.80
注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.0%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×1.0%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金管理人向基金托管人发
送基金管理人报酬划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次
性支付给基金管理人，若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
3、本基金于 2012年 6月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年，无上年度可比
期间数据。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年6月5日（基金合同生效日）至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
208,871.14
注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.22%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划付指令， 基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金资产中一次性支付，
若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
3、本基金于 2012年 6月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年，无上年度可比
期间数据。
7.4.10.2.3销售服务费
本基金报告期及上年度可比期间内没有应支付关联方的销售服务费。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
34
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本年度及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（回购）交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方名称
本期
2012 年 6 月 5 日（基金合同生效日）至 2012 年 12月 31 日
期末余额 当期利息收入
交通银行 2,500,363.15 78,032.97
合计 2,500,363.15 78,032.97
注： 1、本基金用于证券交易结算的资金通过"交通银行基金托管结算资金专用存款账户"转存
于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息，在资产负债表中的"结算备付金"科目
中单独列示。2012 年年末结算备付金余额 4,874,680.39 元,当期结算备付金存款利息收入
215,923.69 元。
2、本基金于 2012年 6月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年，无上年度可比
期间数据。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11利润分配情况
根据本基金基金合同约定，存续期内，本基金（包括金鹰中证 500 份额、金鹰中证 500A 份
额、金鹰中证 500B份额）不进行收益分配。
7.4.12期末（2012年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
35
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600110 中科英华 2012-11-19
筹划
收购
资产
有关
重大
事项
3.61 2013-03-11 3.97 71,843 262,155.21 259,353.23 -
600127 金健米业 2012-12-24
股东
拟转
让股
份
4.69 2013-02-08 5.16 40,700 191,541.14 190,883.00 -
600236 桂冠电力 2012-12-21
重大
资产
重组
事项
3.98 2013-02-05 4.36 68,102 229,830.48 271,045.96 -
600580 卧龙电气 2012-11-20
重大
资产
重组
事项
3.94 2013-01-09 4.33 34,226 158,059.62 134,850.44 -
000042 深 长 城 2012-12-18
筹划
重大
事项
20.10 2013-02-05 22.11 7,174 130,137.91 144,197.40 -
000428 华天酒店 2012-12-31
筹划
关联
交易
事项
4.20 2013-01-08 4.38 31,584 135,760.59 132,652.80 -
000698 沈阳化工 2012-12-24
筹划
重大
事项
4.22 2013-01-31 4.64 34,434 156,016.52 145,311.48 -
000712 锦龙股份 2012-12-10
筹划
重大
资产
重组
事项
11.10 2013-03-18 12.21 16,718 189,277.04 185,569.80 -
000793 华闻传媒 2012-11-23
筹划
非公
开发
行股
份购
买资
6.63 2013-02-28 7.29 55,734 351,766.17 369,516.42 - 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
36
产的
重大
重组
事项
000903 云内动力 2012-12-31
云南
内燃
机厂
要约
收购
公司
股份
4.65 2013-01-04 4.72 34,819 150,065.60 161,908.35 -
000973 佛塑科技 2012-12-28
筹划
非公
开发
行股
份购
买资
产重
大事
项
4.15 2013-01-18 4.57 53,986 227,633.20 224,041.90 -
002190 成飞集成 2012-10-16
筹划
重大
资产
重组
11.45 2013-01-14 12.60 4,138 52,235.62 47,380.10 -
002506 ST 超日 2012-12-20
披露
公司
经营
有关
的重
大事
项
5.11 2013-02-01 4.85 37,682 204,263.49 192,555.02 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金报告期末无银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金报告期末无交易所市场债券正回购。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成
立以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内
部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
37
完善，加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到
严格履行。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风险， 确保基金和公司财务和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管
理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度：
（1）风险管理控制制度
风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风
险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分
组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、
公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗
位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。
（2）投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立
严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础
上建立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研
究报告质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基
金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管
理制度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支
持；投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度
等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度
包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平
分配制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。
（3）监察稽核制度
公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，对董事会负责，
报中国证监会核准。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
38
除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度
的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告
进行审议。
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部门及内部各岗
位的具体职责，严格审查监察稽核人员的专业任职条件，配备了充足的合格的监察稽核人员，明
确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。
监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；
检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对
公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法
去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类
风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融
工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信
用等级评估控制证券发行人的信用风险，建立了内部评级体系，通过内部评级与外部评级相结合
的方法充分评估证券以及交易对手的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
39
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2012 年 12月 31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2012 年 12月 31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4市场风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市
场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
40
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年12
月31日
1个月以
内
1-3
个月
6个月
以内
3个月
-1年
6个月-1
年
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
2,500,363
.15
- - - - - - - -
2,500,363
.15
结算备
付金
4,874,680
.39
- - - - - - - -
4,874,680
.39
存出保
证金
- - - - - - - -
162,890.8
0
162,890.8
0
交易性
金融资产
- - - - - - - -
106,856,7
77.86
106,856,7
77.86
衍生金
融资产
- - - - - - - - - -
买入返
售金融资
产
- - - - - - - - - -
应收证
券清算款
- - - - - - - - - -
应收利
息
- - - - - - - - 2,434.61 2,434.61
应收股
利
- - - - - - - - - -
应收申
购款
- - - - - - - - - -
其他资
产
- - - - - - - - - -
资产总计
7,375,043
.54
- - - - - - -
107,022,1
03.27
114,397,1
46.81
负债
应付证 - - - - - - - - - - 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
41
券清算款
应付赎
回款
- - - - - - - -
1,343,152
.85
1,343,152
.85
应付管
理人报酬
- - - - - - - - 90,634.37 90,634.37
应付托
管费
- - - - - - - - 19,939.55 19,939.55
应付销
售服务费
- - - - - - - - - -
应付交
易费用
- - - - - - - -
101,138.0
4
101,138.0
4
其他负
债
- - - - - - - -
235,062.1
0
235,062.1
0
负债总计 - - - - - - - -
1,789,926
.91
1,789,926
.91
利率敏感
度缺口
7,375,043
.54
- - - - - - -
105,232,1
76.36
112,607,2
19.90
注：本基金于 2012 年 6 月 5 日成立，截至报告期末本基金合同生效未满一年，无上年度可
比期间数据。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 1. 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012 年 12月 31 日
1.利率上升 25个基点 -
2.利率下降 25个基点 -
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行
主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资
组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
42
控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 106,856,777.86 94.89
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 106,856,777.86 94.89
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012 年 12月 31 日
业绩比较基准变动+5% 3,599,204.25
业绩比较基准变动-5% -3,599,204.25
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 106,856,777.86 93.41
其中：股票 106,856,777.86 93.41
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 7,375,043.54 6.45
6 其他各项资产 165,325.41 0.14
7 合计 114,397,146.81 100.00
注：其他资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,093,726.58 1.86
B 采掘业 1,904,222.71 1.69
C 制造业 59,217,828.31 52.59
C0
食品、饮料 5,855,203.02 5.20
C1
纺织、服装、皮毛 2,787,875.57 2.48
C2
木材、家具 426,133.26 0.38
C3
造纸、印刷 1,717,937.45 1.53
C4
石油、化学、塑胶、塑料 10,287,299.07 9.14
C5
电子 6,169,975.59 5.48
C6
金属、非金属 6,603,416.48 5.86
C7
机械、设备、仪表 15,663,781.37 13.91
C8
医药、生物制品 8,286,374.82 7.36
C99
其他制造业 1,419,831.68 1.26
D 电力、煤气及水的生产和供应业 4,281,428.56 3.80
E 建筑业 2,544,655.90 2.26
F 交通运输、仓储业 4,247,751.47 3.77
G 信息技术业 5,462,021.83 4.85
H 批发和零售贸易 5,440,361.33 4.83
I 金融、保险业 1,448,130.38 1.29
J 房地产业 10,020,132.87 8.90
K 社会服务业 3,406,094.98 3.02
L 传播与文化产业 3,208,234.27 2.85
M 综合类 3,582,188.67 3.18
合计 106,856,777.86 94.89
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
注：本报告期末本基金未持有积极投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
44
比例（％）
1 600340 华夏幸福 25,861 730,056.03 0.65
2 600079 人福医药 29,009 678,520.51 0.60
3 002230 科大讯飞 21,872 662,721.60 0.59
4 600637 百视通 40,568 643,814.16 0.57
5 600436 片仔癀 5,117 557,343.64 0.49
6 002450 康得新 22,665 550,759.50 0.49
7 600199 金种子酒 28,581 549,041.01 0.49
8 000963 华东医药 15,899 540,566.00 0.48
9 000917 电广传媒 52,027 518,709.19 0.46
10 002250 联化科技 26,393 514,663.50 0.46
11 600702 沱牌舍得 17,371 500,458.51 0.44
12 000503 海虹控股 52,429 497,026.92 0.44
13 000998 隆平高科 24,201 495,636.48 0.44
14 600805 悦达投资 41,462 493,397.80 0.44
15 002051 中工国际 16,771 493,067.40 0.44
16 600157 永泰能源 51,492 484,539.72 0.43
17 600138 中青旅 30,352 483,203.84 0.43
18 000750 国海证券 39,193 469,924.07 0.42
19 000799 酒 鬼 酒 14,312 469,433.60 0.42
20 600643 爱建股份 56,659 449,305.87 0.40
21 600557 康缘药业 21,222 441,417.60 0.39
22 002008 大族激光 53,582 438,300.76 0.39
23 000400 许继电气 17,725 436,921.25 0.39
24 000877 天山股份 45,023 424,116.66 0.38
25 600300 维维股份 61,239 421,936.71 0.37
26 600675 中华企业 79,698 421,602.42 0.37
27 600366 宁波韵升 26,421 419,301.27 0.37
28 600478 科力远 18,358 412,320.68 0.37
29 600325 华发股份 47,745 405,832.50 0.36
30 600311 荣华实业 48,799 400,151.80 0.36
31 600635 大众公用 96,111 397,899.54 0.35
32 000690 宝新能源 88,392 395,996.16 0.35
33 000926 福星股份 41,806 395,066.70 0.35
34 002152 广电运通 27,499 390,210.81 0.35
35 600141 兴发集团 21,435 386,687.40 0.34
36 000540 中天城投 55,547 385,496.18 0.34
37 600426 华鲁恒升 49,034 380,013.50 0.34
38 600601 方正科技 159,808 378,744.96 0.34
39 600867 通化东宝 39,755 377,672.50 0.34
40 600517 置信电气 27,163 374,849.40 0.33 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
45
41 000735 罗 牛 山 64,197 374,268.51 0.33
42 600594 益佰制药 18,511 370,405.11 0.33
43 600717 天津港 61,234 369,853.36 0.33
44 000539 粤电力Ａ 62,463 369,780.96 0.33
45 000793 华闻传媒 55,734 369,516.42 0.33
46 000786 北新建材 21,110 369,213.90 0.33
47 000939 凯迪电力 55,168 368,522.24 0.33
48 002294 信立泰 9,581 366,952.30 0.33
49 002477 雏鹰农牧 19,441 363,546.70 0.32
50 000028 国药一致 10,291 363,272.30 0.32
51 600239 云南城投 41,847 361,976.55 0.32
52 000616 亿城股份 87,218 357,593.80 0.32
53 600747 大连控股 77,867 357,409.53 0.32
54 601588 北辰实业 116,461 355,206.05 0.32
55 002065 东华软件 24,907 350,192.42 0.31
56 600008 首创股份 80,084 349,967.08 0.31
57 002029 七 匹 狼 18,532 349,884.16 0.31
58 600312 平高电气 47,922 348,392.94 0.31
59 600458 时代新材 26,521 346,099.05 0.31
60 000816 江淮动力 63,601 345,989.44 0.31
61 600570 恒生电子 30,821 345,503.41 0.31
62 600820 隧道股份 37,959 345,426.90 0.31
63 600067 冠城大通 51,628 338,679.68 0.30
64 002129 中环股份 26,368 336,192.00 0.30
65 600086 东方金钰 15,261 333,605.46 0.30
66 002063 远光软件 22,725 333,148.50 0.30
67 600978 宜华木业 67,398 331,598.16 0.29
68 600200 江苏吴中 45,434 327,124.80 0.29
69 000006 深振业Ａ 65,858 325,997.10 0.29
70 600522 中天科技 41,250 325,462.50 0.29
71 600653 申华控股 127,652 324,236.08 0.29
72 600064 南京高科 26,417 321,494.89 0.29
73 000975 科 学 城 31,795 320,493.60 0.28
74 600059 古越龙山 27,930 318,960.60 0.28
75 600720 祁连山 29,892 316,855.20 0.28
76 600880 博瑞传播 32,164 310,060.96 0.28
77 600879 航天电子 47,536 309,934.72 0.28
78 002005 德豪润达 43,601 309,567.10 0.27
79 002482 广田股份 14,943 308,572.95 0.27
80 002237 恒邦股份 13,315 308,508.55 0.27
81 600816 安信信托 23,376 308,329.44 0.27 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
46
82 600511 国药股份 21,115 307,645.55 0.27
83 000762 西藏矿业 24,475 302,755.75 0.27
84 002022 科华生物 28,752 301,896.00 0.27
85 600755 厦门国贸 67,963 301,076.09 0.27
86 600240 华业地产 62,540 300,817.40 0.27
87 000830 鲁西化工 75,132 300,528.00 0.27
88 600572 康恩贝 30,821 300,504.75 0.27
89 600596 新安股份 39,632 297,240.00 0.26
90 000667 名流置业 131,864 296,694.00 0.26
91 600210 紫江企业 84,050 295,015.50 0.26
92 600704 物产中大 40,351 294,562.30 0.26
93 600220 江苏阳光 104,397 293,355.57 0.26
94 600269 赣粤高速 85,542 292,553.64 0.26
95 600499 科达机电 33,338 292,040.88 0.26
96 000518 四环生物 75,386 291,743.82 0.26
97 600072 中船股份 20,898 290,482.20 0.26
98 000031 中粮地产 66,198 288,623.28 0.26
99 002140 东华科技 13,095 287,828.10 0.26
100 600844 丹化科技 25,827 285,904.89 0.25
101 600787 中储股份 36,871 285,012.83 0.25
102 600158 中体产业 49,263 284,247.51 0.25
103 002311 海大集团 16,598 283,825.80 0.25
104 000513 丽珠集团 8,079 281,149.20 0.25
105 601002 晋亿实业 27,064 278,488.56 0.25
106 600112 长征电气 26,048 277,150.72 0.25
107 600388 龙净环保 12,643 276,881.70 0.25
108 002408 齐翔腾达 16,500 276,540.00 0.25
109 000550 江铃汽车 15,223 273,709.54 0.24
110 000897 津滨发展 94,416 271,918.08 0.24
111 600748 上实发展 31,740 271,377.00 0.24
112 600750 江中药业 13,760 271,347.20 0.24
113 000488 晨鸣纸业 65,011 271,095.87 0.24
114 600236 桂冠电力 68,102 271,045.96 0.24
115 600872 中炬高新 58,896 270,921.60 0.24
116 000655 金岭矿业 21,815 270,506.00 0.24
117 000683 远兴能源 55,997 270,465.51 0.24
118 000930 中粮生化 56,382 270,069.78 0.24
119 600801 华新水泥 17,792 269,904.64 0.24
120 000900 现代投资 30,758 269,440.08 0.24
121 002028 思源电气 19,282 268,983.90 0.24
122 000652 泰达股份 75,391 268,391.96 0.24 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
47
123 002429 兆驰股份 20,756 267,959.96 0.24
124 000612 焦作万方 24,578 266,179.74 0.24
125 600122 宏图高科 66,191 264,764.00 0.24
126 600597 光明乳业 26,919 264,613.77 0.23
127 600584 长电科技 62,208 263,761.92 0.23
128 000571 新大洲Ａ 53,674 263,539.34 0.23
129 600176 中国玻纤 25,611 259,951.65 0.23
130 600765 中航重机 34,136 259,774.96 0.23
131 600017 日照港 89,789 259,490.21 0.23
132 600110 中科英华 71,843 259,353.23 0.23
133 000860 顺鑫农业 19,349 258,309.15 0.23
134 600636 三爱富 19,455 257,389.65 0.23
135 000510 金路集团 44,606 256,930.56 0.23
136 600284 浦东建设 29,239 256,426.03 0.23
137 000541 佛山照明 38,538 255,506.94 0.23
138 000511 银基发展 67,143 255,143.40 0.23
139 600651 飞乐音响 54,122 254,373.40 0.23
140 600575 芜湖港 35,580 252,973.80 0.22
141 001696 宗申动力 43,376 251,580.80 0.22
142 600425 青松建化 25,392 251,126.88 0.22
143 000685 中山公用 22,781 250,818.81 0.22
144 000598 兴蓉投资 33,868 250,284.52 0.22
145 600586 金晶科技 73,135 250,121.70 0.22
146 600322 天房发展 64,508 249,645.96 0.22
147 600858 银座股份 26,606 249,298.22 0.22
148 600078 澄星股份 29,148 246,883.56 0.22
149 000650 仁和药业 44,072 245,921.76 0.22
150 600545 新疆城建 39,582 245,804.22 0.22
151 600740 山西焦化 28,917 245,794.50 0.22
152 000656 金科股份 16,949 245,760.50 0.22
153 600326 西藏天路 28,130 245,574.90 0.22
154 000415 渤海租赁 37,192 244,351.44 0.22
155 600197 伊力特 16,107 244,021.05 0.22
156 000848 承德露露 17,776 243,708.96 0.22
157 000636 风华高科 39,325 243,028.50 0.22
158 000962 东方钽业 19,375 242,962.50 0.22
159 600428 中远航运 61,756 242,701.08 0.22
160 002041 登海种业 10,277 242,537.20 0.22
161 000601 韶能股份 67,929 242,506.53 0.22
162 002223 鱼跃医疗 15,623 242,156.50 0.22
163 000426 兴业矿业 19,291 241,330.41 0.21 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
48
164 600525 长园集团 38,026 240,324.32 0.21
165 600496 精工钢构 29,912 240,193.36 0.21
166 000959 首钢股份 87,253 239,945.75 0.21
167 600004 白云机场 33,648 238,564.32 0.21
168 000417 合肥百货 34,129 238,561.71 0.21
169 600491 龙元建设 41,964 238,355.52 0.21
170 600835 上海机电 29,452 237,383.12 0.21
171 600761 安徽合力 26,298 235,104.12 0.21
172 600759 正和股份 44,588 234,532.88 0.21
173 600161 天坛生物 18,841 234,382.04 0.21
174 600503 华丽家族 50,391 234,318.15 0.21
175 600724 宁波富达 31,749 233,355.15 0.21
176 600038 哈飞股份 12,377 232,935.14 0.21
177 600139 西部资源 24,191 232,475.51 0.21
178 600851 海欣股份 43,070 232,147.30 0.21
179 600509 天富热电 28,719 232,049.52 0.21
180 000088 盐 田 港 56,763 229,890.15 0.20
181 600654 飞乐股份 55,210 229,121.50 0.20
182 600521 华海药业 19,963 227,578.20 0.20
183 002048 宁波华翔 31,021 226,143.09 0.20
184 600435 北方导航 27,163 224,638.01 0.20
185 002428 云南锗业 9,574 224,606.04 0.20
186 002123 荣信股份 25,925 224,510.50 0.20
187 000973 佛塑科技 53,986 224,041.90 0.20
188 002011 盾安环境 24,496 223,893.44 0.20
189 600033 福建高速 99,929 222,841.67 0.20
190 000078 海王生物 38,261 222,679.02 0.20
191 002277 友阿股份 24,617 222,537.68 0.20
192 000627 天茂集团 79,102 222,276.62 0.20
193 000759 中百集团 33,767 222,186.86 0.20
194 002475 立讯精密 8,023 222,076.64 0.20
195 002470 金正大 15,345 222,042.15 0.20
196 600531 豫光金铅 12,938 221,627.94 0.20
197 600198 大唐电信 27,217 221,274.21 0.20
198 600611 大众交通 45,694 220,702.02 0.20
199 000563 陕国投Ａ 16,967 220,571.00 0.20
200 002233 塔牌集团 26,161 219,752.40 0.20
201 000682 东方电子 71,576 219,738.32 0.20
202 600069 银鸽投资 42,053 219,516.66 0.19
203 600736 苏州高新 46,365 218,842.80 0.19
204 600021 上海电力 46,977 217,973.28 0.19 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
49
205 000726 鲁
泰Ａ 33,013 217,555.67 0.19
206 002154 报 喜 鸟 21,753 217,094.94 0.19
207 000988 华工科技 39,116 216,702.64 0.19
208 600351 亚宝药业 40,420 215,842.80 0.19
209 600884 杉杉股份 21,016 215,834.32 0.19
210 600790 轻纺城 35,316 215,780.76 0.19
211 600251 冠农股份 13,157 215,248.52 0.19
212 000823 超声电子 22,504 214,238.08 0.19
213 000501 鄂武商Ａ 18,594 213,831.00 0.19
214 600106 重庆路桥 53,212 212,848.00 0.19
215 000572 海马汽车 72,119 212,751.05 0.19
216 600797 浙大网新 49,210 212,587.20 0.19
217 600439 瑞贝卡 48,294 211,527.72 0.19
218 600533 栖霞建设 46,097 211,124.26 0.19
219 000997 新 大 陆 26,025 210,802.50 0.19
220 000850 华茂股份 41,374 210,593.66 0.19
221 002056 横店东磁 14,980 210,319.20 0.19
222 600628 新世界 31,143 210,215.25 0.19
223 000886 海南高速 57,862 210,039.06 0.19
224 600410 华胜天成 33,028 209,727.80 0.19
225 601880 大连港 73,913 209,173.79 0.19
226 600622 嘉宝集团 30,125 209,067.50 0.19
227 600815 厦工股份 29,846 208,623.54 0.19
228 000659 珠海中富 75,283 207,781.08 0.18
229 600308 华泰股份 59,696 207,145.12 0.18
230 600963 岳阳林纸 50,445 206,320.05 0.18
231 600409 三友化工 54,195 205,941.00 0.18
232 002097 山河智能 30,098 205,870.32 0.18
233 600993 马应龙 14,602 204,720.04 0.18
234 600380 健康元 45,383 204,223.50 0.18
235 000861 海印股份 14,475 204,097.50 0.18
236 600408 安泰集团 51,159 203,612.82 0.18
237 600227 赤天化 55,675 203,213.75 0.18
238 600063 皖维高新 76,593 202,971.45 0.18
239 000887 中鼎股份 21,847 202,084.75 0.18
240 000932 华菱钢铁 88,175 201,920.75 0.18
241 002168 深圳惠程 27,673 201,736.17 0.18
242 600616 金枫酒业 22,749 201,328.65 0.18
243 600612 老凤祥 9,325 200,953.75 0.18
244 002340 格林美 17,011 199,879.25 0.18
245 600685 广船国际 16,030 198,772.00 0.18 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
50
246 002161 远 望 谷 32,366 198,727.24 0.18
247 002309 中利科技 17,485 196,706.25 0.17
248 600298 安琪酵母 12,042 196,645.86 0.17
249 000717 *ST 韶钢 85,411 196,445.30 0.17
250 600151 航天机电 36,573 196,397.01 0.17
251 000090 深 天 健 25,808 195,882.72 0.17
252 600961 株冶集团 19,237 195,063.18 0.17
253 600289 亿阳信通 33,600 194,880.00 0.17
254 600467 好当家 26,613 194,807.16 0.17
255 600387 海越股份 22,554 194,415.48 0.17
256 600773 西藏城投 16,864 193,598.72 0.17
257 000931 中 关 村 34,567 193,229.53 0.17
258 600737 中粮屯河 36,765 192,648.60 0.17
259 000608 阳光股份 33,044 192,646.52 0.17
260 002506 ST 超日 37,682 192,555.02 0.17
261 600449 宁夏建材 20,951 191,701.65 0.17
262 000301 东方市场 62,015 191,626.35 0.17
263 600127 金健米业 40,700 190,883.00 0.17
264 600831 广电网络 28,936 190,109.52 0.17
265 600292 九龙电力 15,050 189,329.00 0.17
266 600270 外运发展 26,511 187,962.99 0.17
267 600479 千金药业 15,642 187,704.00 0.17
268 600487 亨通光电 9,118 187,374.90 0.17
269 002308 威创股份 18,743 187,242.57 0.17
270 600171 上海贝岭 39,267 186,518.25 0.17
271 000712 锦龙股份 16,718 185,569.80 0.16
272 600888 新疆众和 19,568 184,526.24 0.16
273 600056 中国医药 9,119 184,112.61 0.16
274 600510 黑牡丹 23,459 183,918.56 0.16
275 600482 风帆股份 23,901 183,081.66 0.16
276 600330 天通股份 34,656 182,983.68 0.16
277 600662 强生控股 46,165 182,813.40 0.16
278 002254 泰和新材 20,067 182,609.70 0.16
279 600195 中牧股份 14,374 181,399.88 0.16
280 601886 江河幕墙 8,284 180,591.20 0.16
281 600723 首商股份 24,073 179,343.85 0.16
282 600103 青山纸业 62,045 179,310.05 0.16
283 600373 中文传媒 12,451 177,551.26 0.16
284 600707 彩虹股份 32,188 177,034.00 0.16
285 000506 中润资源 22,604 176,989.32 0.16
286 002393 力生制药 5,443 176,353.20 0.16 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
51
287 000979 中弘股份 22,095 174,550.50 0.16
288 000927 一汽夏利 35,008 174,339.84 0.15
289 000525 红 太 阳 14,824 174,182.00 0.15
290 002181 粤 传 媒 20,260 174,033.40 0.15
291 600639 浦东金桥 19,260 173,340.00 0.15
292 000543 皖能电力 22,636 173,165.40 0.15
293 000099 中信海直 22,530 173,030.40 0.15
294 600121 郑州煤电 22,521 172,736.07 0.15
295 600429 三元股份 25,942 171,476.62 0.15
296 002191 劲嘉股份 18,830 171,353.00 0.15
297 600578 京能热电 22,888 171,202.24 0.15
298 000777 中核科技 9,375 170,906.25 0.15
299 002292 奥飞动漫 9,039 170,746.71 0.15
300 600589 广东榕泰 30,724 169,596.48 0.15
301 600246 万通地产 44,392 169,577.44 0.15
302 002006 精功科技 19,970 167,748.00 0.15
303 600223 鲁商置业 29,441 166,930.47 0.15
304 600824 益民集团 37,497 166,861.65 0.15
305 600329 中新药业 15,688 166,292.80 0.15
306 000852 江钻股份 11,772 166,220.64 0.15
307 000631 顺发恒业 22,949 166,150.76 0.15
308 600581 八一钢铁 27,975 165,891.75 0.15
309 000050 深天马Ａ 20,879 165,152.89 0.15
310 002083 孚日股份 41,051 165,025.02 0.15
311 000713 丰乐种业 15,271 164,621.38 0.15
312 600261 阳光照明 18,984 164,401.44 0.15
313 002025 航天电器 14,490 164,316.60 0.15
314 002424 贵州百灵 10,293 162,835.26 0.14
315 000829 天音控股 41,315 162,367.95 0.14
316 000066 长城电脑 48,517 162,046.78 0.14
317 000903 云内动力 34,819 161,908.35 0.14
318 601616 广电电气 41,048 160,908.16 0.14
319 600117 西宁特钢 32,544 160,441.92 0.14
320 600416 湘电股份 31,350 159,885.00 0.14
321 002179 中航光电 11,755 159,868.00 0.14
322 600295 鄂尔多斯 17,942 159,504.38 0.14
323 000159 国际实业 24,646 158,473.78 0.14
324 601107 四川成渝 47,422 158,389.48 0.14
325 000951 中国重汽 12,296 157,757.68 0.14
326 600337 美克股份 27,808 157,393.28 0.14
327 000822 山东海化 38,995 157,149.85 0.14 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
52
328 600830 香溢融通 23,406 156,820.20 0.14
329 600107 美尔雅 21,011 156,742.06 0.14
330 002479 富春环保 12,532 156,650.00 0.14
331 600995 文山电力 28,141 156,463.96 0.14
332 601100 恒立油缸 13,846 155,767.50 0.14
333 600569 安阳钢铁 70,085 155,588.70 0.14
334 002242 九阳股份 22,134 154,495.32 0.14
335 000987 广州友谊 13,177 153,907.36 0.14
336 002480 新筑股份 12,302 153,775.00 0.14
337 002646 青青稞酒 6,541 153,517.27 0.14
338 601010 文峰股份 10,784 153,024.96 0.14
339 002410 广联达 8,928 152,936.64 0.14
340 002078 太阳纸业 29,319 151,872.42 0.13
341 600644 乐山电力 16,670 151,697.00 0.13
342 600866 星湖科技 32,355 150,127.20 0.13
343 600360 华微电子 39,687 149,223.12 0.13
344 600825 新华传媒 30,622 149,129.14 0.13
345 600874 创业环保 31,789 149,090.41 0.13
346 601000 唐山港 44,541 148,321.53 0.13
347 600507 方大特钢 38,034 147,952.26 0.13
348 000410 沈阳机床 23,853 147,650.07 0.13
349 002332 仙琚制药 15,003 147,629.52 0.13
350 002648 卫星石化 8,855 147,612.85 0.13
351 002252 上海莱士 10,799 147,082.38 0.13
352 002249 大洋电机 21,037 145,786.41 0.13
353 002342 巨力索具 21,172 145,663.36 0.13
354 000698 沈阳化工 34,434 145,311.48 0.13
355 600288 大恒科技 22,436 145,160.92 0.13
356 002306 湘鄂情 14,616 144,990.72 0.13
357 600469 风神股份 16,513 144,488.75 0.13
358 601678 滨化股份 14,486 144,425.42 0.13
359 000042 深 长 城 7,174 144,197.40 0.13
360 600333 长春燃气 16,848 141,691.68 0.13
361 600657 信达地产 33,457 141,523.11 0.13
362 600468 百利电气 13,321 141,202.60 0.13
363 600163 福建南纸 36,897 140,577.57 0.12
364 600551 时代出版 14,776 140,224.24 0.12
365 600073 上海梅林 21,808 140,007.36 0.12
366 600231 凌钢股份 29,439 139,835.25 0.12
367 600683 京投银泰 27,291 139,184.10 0.12
368 000554 泰山石油 28,161 138,833.73 0.12 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
53
369 601801 皖新传媒 13,371 138,790.98 0.12
370 600162 香江控股 28,142 137,895.80 0.12
371 600501 航天晨光 17,193 137,887.86 0.12
372 600743 华远地产 34,779 137,724.84 0.12
373 600290 华仪电气 26,977 137,312.93 0.12
374 600673 东阳光铝 18,154 137,244.24 0.12
375 002440 闰土股份 11,030 136,772.00 0.12
376 600339 天利高新 29,221 136,462.07 0.12
377 600268 国电南自 23,237 135,936.45 0.12
378 600864 哈投股份 23,896 135,729.28 0.12
379 601519 大智慧 30,491 135,075.13 0.12
380 600580 卧龙电气 34,226 134,850.44 0.12
381 600602 仪电电子 38,626 134,804.74 0.12
382 600618 氯碱化工 16,504 134,342.56 0.12
383 002285 世联地产 9,597 134,262.03 0.12
384 600277 亿利能源 22,492 133,602.48 0.12
385 601777 力帆股份 20,882 133,435.98 0.12
386 000428 华天酒店 31,584 132,652.80 0.12
387 000936 华西股份 32,864 132,441.92 0.12
388 002293 罗莱家纺 3,048 131,826.00 0.12
389 600676 交运股份 31,397 129,983.58 0.12
390 002283 天润曲轴 20,460 129,716.40 0.12
391 600590 泰豪科技 21,985 129,491.65 0.11
392 600481 双良节能 18,640 129,361.60 0.11
393 600075 新疆天业 19,218 128,760.60 0.11
394 002064 华峰氨纶 26,976 127,596.48 0.11
395 000919 金陵药业 18,480 127,142.40 0.11
396 600633 浙报传媒 9,417 127,129.50 0.11
397 601126 四方股份 8,958 127,114.02 0.11
398 600488 天药股份 23,821 126,489.51 0.11
399 600782 新钢股份 30,618 126,146.16 0.11
400 600641 万业企业 29,483 125,597.58 0.11
401 002121 科陆电子 17,461 125,544.59 0.11
402 600226 升华拜克 20,909 125,454.00 0.11
403 000755 山西三维 24,126 125,213.94 0.11
404 002437 誉衡药业 6,183 125,143.92 0.11
405 600293 三峡新材 17,655 124,114.65 0.11
406 601011 宝泰隆 11,359 124,040.28 0.11
407 000533 万 家 乐 30,435 123,261.75 0.11
408 000620 新华联 23,302 122,801.54 0.11
409 600563 法拉电子 8,232 122,409.84 0.11 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
54
410 002204 大连重工 9,501 121,612.80 0.11
411 600776 东方通信 27,996 121,502.64 0.11
412 000708 大冶特钢 16,433 121,439.87 0.11
413 002267 陕天然气 14,753 121,269.66 0.11
414 600480 凌云股份 18,523 121,140.42 0.11
415 002612 朗姿股份 4,346 119,515.00 0.11
416 002109 兴化股份 15,808 119,192.32 0.11
417 000738 中航动控 13,844 118,919.96 0.11
418 600460 士兰微 31,699 118,554.26 0.11
419 600789 鲁抗医药 30,001 118,503.95 0.11
420 600983 合肥三洋 15,561 118,419.21 0.11
421 000517 荣安地产 15,559 118,403.99 0.11
422 600710 常林股份 28,145 118,209.00 0.10
423 000732 泰禾集团 14,835 117,938.25 0.10
424 600054 黄山旅游 9,211 115,874.38 0.10
425 600829 三精制药 12,712 114,535.12 0.10
426 600869 三普药业 14,551 114,516.37 0.10
427 600088 中视传媒 12,203 114,220.08 0.10
428 002183 怡 亚 通 24,372 114,060.96 0.10
429 600475 华光股份 11,308 113,758.48 0.10
430 002463 沪电股份 25,473 112,590.66 0.10
431 600537 亿晶光电 14,110 112,456.70 0.10
432 000514 渝 开 发 22,510 112,099.80 0.10
433 002091 江苏国泰 13,122 111,143.34 0.10
434 000837 秦川发展 20,351 111,116.46 0.10
435 002444 巨星科技 11,103 109,586.61 0.10
436 601311 骆驼股份 12,347 108,036.25 0.10
437 002414 高德红外 6,701 107,819.09 0.10
438 000918 嘉凯城 26,379 107,362.53 0.10
439 000158 常山股份 31,643 107,269.77 0.10
440 000912 泸 天 化 21,142 107,189.94 0.10
441 600328 兰太实业 15,903 105,436.89 0.09
442 002276 万马电缆 20,450 105,317.50 0.09
443 002449 国星光电 15,761 104,022.60 0.09
444 002345 潮宏基 5,356 103,906.40 0.09
445 601636 旗滨集团 15,302 103,747.56 0.09
446 000911 南宁糖业 12,685 103,382.75 0.09
447 002384 东山精密 11,260 103,366.80 0.09
448 600386 北巴传媒 14,788 102,185.08 0.09
449 600523 贵航股份 10,529 101,710.14 0.09
450 000949 新乡化纤 36,432 101,645.28 0.09 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
55
451 000935 四川双马 13,962 101,224.50 0.09
452 601999 出版传媒 16,164 101,025.00 0.09
453 002238 天威视讯 9,409 100,864.48 0.09
454 002194 武汉凡谷 16,351 99,250.57 0.09
455 000925 众合机电 10,999 97,561.13 0.09
456 002601 佰利联 4,235 97,489.70 0.09
457 600061 中纺投资 22,150 96,574.00 0.09
458 600287 江苏舜天 16,015 94,808.80 0.08
459 002489 浙江永强 10,610 94,535.10 0.08
460 000893 东凌粮油 8,142 94,447.20 0.08
461 002498 汉缆股份 10,445 94,422.80 0.08
462 600725 云维股份 22,561 93,853.76 0.08
463 002232 启明信息 14,825 92,804.50 0.08
464 002386 天原集团 13,995 91,807.20 0.08
465 002281 光迅科技 4,727 91,751.07 0.08
466 600178 东安动力 16,921 91,204.19 0.08
467 002320 海峡股份 9,401 90,249.60 0.08
468 600184 光电股份 4,647 90,244.74 0.08
469 002585 双星新材 9,124 89,141.48 0.08
470 002392 北京利尔 11,865 88,750.20 0.08
471 600810 神马股份 16,104 87,927.84 0.08
472 601208 东材科技 13,544 86,952.48 0.08
473 002075 沙钢股份 23,104 86,871.04 0.08
474 002218 拓日新能 14,429 84,121.07 0.07
475 002326 永太科技 7,088 82,291.68 0.07
476 002534 杭锅股份 5,931 81,373.32 0.07
477 002574 明牌珠宝 5,278 81,333.98 0.07
478 000029 深深房Ａ 19,557 80,379.27 0.07
479 002461 珠江啤酒 9,080 79,268.40 0.07
480 002225 濮耐股份 10,632 77,719.92 0.07
481 002315 焦点科技 2,605 77,446.65 0.07
482 600258 首旅股份 6,787 77,032.45 0.07
483 000597 东北制药 12,272 76,822.72 0.07
484 601908 京运通 12,631 76,417.55 0.07
485 002362 汉王科技 7,892 73,079.92 0.06
486 002383 合众思壮 4,148 72,838.88 0.06
487 000617 石油济柴 8,489 69,949.36 0.06
488 002653 海思科 2,438 67,045.00 0.06
489 002110 三钢闽光 11,712 58,677.12 0.05
490 002190 成飞集成 4,138 47,380.10 0.04
491 600819 耀皮玻璃 8,036 45,483.76 0.04 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
56
492 600623 双钱股份 4,556 38,133.72 0.03
493 002651 利君股份 2,399 33,010.24 0.03
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 002008 大族激光 2,595,930.50 2.31
2 000917 电广传媒 2,116,831.40 1.88
3 600522 中天科技 1,817,705.26 1.61
4 000400 许继电气 1,713,195.70 1.52
5 000799 酒 鬼 酒 1,646,231.16 1.46
6 600220 江苏阳光 1,637,789.40 1.45
7 600653 申华控股 1,619,502.90 1.44
8 600110 中科英华 1,608,097.55 1.43
9 600157 永泰能源 1,592,882.00 1.41
10 600312 平高电气 1,583,392.93 1.41
11 000939 凯迪电力 1,561,079.74 1.39
12 600635 大众公用 1,549,712.90 1.38
13 600584 长电科技 1,543,761.87 1.37
14 600704 物产中大 1,484,234.41 1.32
15 600141 兴发集团 1,470,547.59 1.31
16 600720 祁连山 1,467,635.02 1.30
17 000667 名流置业 1,460,425.99 1.30
18 600079 人福医药 1,454,620.66 1.29
19 600199 金种子酒 1,440,282.50 1.28
20 000612 焦作万方 1,438,485.68 1.28
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 002008 大族激光 2,148,384.41 1.91
2 000917 电广传媒 1,582,737.96 1.41
3 600522 中天科技 1,412,510.01 1.25
4 600220 江苏阳光 1,283,947.43 1.14
5 600110 中科英华 1,263,824.95 1.12 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
57
6 600653 申华控股 1,259,754.99 1.12
7 000400 许继电气 1,254,213.03 1.11
8 600312 平高电气 1,219,551.77 1.08
9 600584 长电科技 1,204,104.57 1.07
10 000667 名流置业 1,165,264.42 1.03
11 000826 桑德环境 1,138,564.68 1.01
12 000612 焦作万方 1,133,483.34 1.01
13 002123 荣信股份 1,121,068.93 1.00
14 000636 风华高科 1,119,865.49 0.99
15 600635 大众公用 1,109,394.49 0.99
16 600704 物产中大 1,086,681.99 0.97
17 600720 祁连山 1,086,480.37 0.96
18 600651 飞乐音响 1,085,553.18 0.96
19 600525 长园集团 1,083,016.54 0.96
20 600765 中航重机 1,082,641.82 0.96
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 331,628,666.76
卖出股票的收入（成交）总额 216,637,293.79
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金报告期末未持有权证。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
58
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 162,890.80
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,434.61
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 165,325.41
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金报告期末未持有积极投资股票。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
金鹰 324 17,693.62 100 0% 5,732,633.00 100% 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
59
500A
金鹰
500B
170 33,721.96 171,654.00 2.99% 5,561,079.00 97.01%
金鹰
500
586 180,457.56 11,049,247.20 10.45% 94,698,881.20 89.55%
合计 1080 108,531.11 11,221,001.20 9.57% 105,992,593.20 90.43%
9.2 期末上市基金前十名持有人
金鹰500A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 曾菊 2,499,725.00 43.60%
2 朱秀珍 500,035.00 8.72%
3 胡爱东 250,017.00 4.36%
4 赵良举 186,200.00 3.25%
5 郭建华 155,513.00 2.71%
6 单顺桃 144,014.00 2.51%
7 王日平 100,038.00 1.75%
8 邝少茹 100,008.00 1.74%
9 张吉水 82,028.00 1.43%
10 韦秀吟 80,027.00 1.40%
金鹰500B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 曾菊 2,014,325.00 35.14%
2 朱秀珍 500,034.00 8.72%
3 胡爱东 250,017.00 4.36%
4 谢胜红 250,000.00 4.36%
5 江西省出版集团公
司企业年金计划－
中信银行
171,653.00 3.00%
6 丁碧霞 151,900.00 2.65%
7 单顺桃 144,014.00 2.51%
8 王日平 100,039.00 1.75%
9 邝少茹 100,008.00 1.74%
10 葛红光 85,918.00 1.50%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
60
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
金鹰 500A 100.00 0.0017%
金鹰 500B - -
金鹰 500 50,571.66 0.0478%
合计 50,671.66 0.0432%
注：1、截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资部门负责人持有本基金份
额总量的数量区间为0；研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0 至 10万份。
2、截至本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 金鹰 500A 金鹰 500B 金鹰 500
基金合同生效日(2012年6月5日)
基金份额总额
26,209,859.00 26,209,859.00 341,051,468.50
基金合同生效日起至报告期期末基
金总申购份额
- - 313,423.51
减：基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
- - 276,571,015.61
基金合同生效日起至报告期期末基
金拆分变动份额
-20,477,126.00 -20,477,126.00 40,954,252.00
本报告期期末基金份额总额 5,732,733.00 5,732,733.00 105,748,128.40
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金托管人交通银行于 2012年 5 月 28日公布了《交通银行股份有限公司关于资产托管部总
经理变更的公告》 ，交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经理职务。
资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具体内容请参阅在 2012年 5月 30 日《上海证券报》
上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》 。
本基金管理人报告期内未发生重大人事变动。 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期内应支付会计师事务所的审计费为 32000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金报告期内基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
财通证券 1 - - - - -
广州证券 1 145,127,063.25 26.47% 126,358.17 26.97% -
国联证券 1 122,076,395.96 22.27% 103,650.52 22.12% -
国信证券 1 69,398,587.17 12.66% 56,511.04 12.06% -
海通证券 1 90,782,219.36 16.56% 79,977.28 17.07% -
华创证券 1 94,177,702.90 17.18% 79,816.20 17.04% -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 1 7,183,634.50 1.31% 6,271.52 1.34% -
中银国际 1 19,477,175.93 3.55% 15,942.49 3.40% - 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
62
合计 9 548,222,779.07 100.00% 468,527.22 100.00% -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金
专用交易单位的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富
全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组
合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良
好的服务和支持。
本基金专用交易单位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易 股指期货交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
财 通 证
券
- - 369,700,000.00 5.96% - - - -
广 州 证
券
20,096,971.45 15.98% - - - - - -
国 联 证
券
- - 2,077,300,000.00 33.51% - - - -
国 信 证
券
- - - - - - - -
海 通 证
券
- - 2,730,700,000.00 44.05% - - - -
华 创 证
券
- - - - - - - -
银 河 证
券
105,702,397.26 84.02% - - - - - -
中 金 公
司
- - 145,000,000.00 2.34% - - - -
中 银 国
际
- - 876,900,000.00 14.14% - - - -
合计 125,799,368.71 100.00% 6,199,600,000.00 100.00% - - - - 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
63
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基
金净值的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-04
2
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新已过期身份证件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-06
3
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
停牌股票估值方法调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-07
4
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金新增
国海证券为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-11
5
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金变更
会计师事务所的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-20
6
金鹰基金关于增加中信证券（浙江）为代销
机构以及开通基金定投业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-16
7
关于旗下部分基金因停牌股票复牌后估值
方法调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-16
8
金鹰基金管理有限公司关于运用公司固有
资金认购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-29
9
关于网上直销增加通联支付第三方支付业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-01
10
关于提醒投资者及时更新已过期身份证件
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-04-20
11
关于新增上海好买基金销售有限公司为开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-04-24
12
关于新增上海天天基金销售有限公司为开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-04-25
13
金鹰基金管理有限公司关于网站、网上直
销、客服电话暂停服务的通知
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-04-28
14
关于网上直销中国农业银行支付渠道升级
维护暂停服务的通知
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-05-18
15
关于新增深圳众禄基金销售有限公司为开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-05-18
16
关于新增杭州数米基金销售有限公司为开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-05-19
17
关于旗下部分基金增加众禄基金为代销机
构并开通定投、转换业务以及参加其费率优
惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-06-06
18
金鹰基金管理有限公司关于在直销平台开
通金鹰核心资源股票型证券投资基金定投、
转换业务并参加相关费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-06-20
19
金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基
金资产净值等的公告
证券时报 2012-06-30 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
64
20
金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基
金资产净值等的公告
证券时报 2012-07-02
21
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中信银行电子银行基金申购费率优惠
的公告
证券时报 2012-07-03
22
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
继续参与交通银行网上银行、手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-03
23
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新已过期身份证件的公告
证券时报 2012-07-05
24
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加众禄基金为代销机构并开通定投以及
参加相关费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-10
25
金鹰基金管理有限公司关于设立深圳分公
司的公告
证券时报 2012-07-11
26
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加数米基金为代销机构并开通定投、转换
业务以及参加其费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-14
27
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加好买基金为代销机构并开通转换业务
以及参加其费率优惠活动的公告
证券时报 2012-07-14
28
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
停牌股票估值方法调整的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-17
29
金鹰基金管理有限公司关于新增顺德农商
行为代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-17
30
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加天天基金为代销机构并开通定投、转换
业务以及参加相关费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-19
31
关于旗下基金调整长期停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-20
32
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加数米基金为代销机构并开通定投以及
参加相关费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-24
33
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加好买基金为代销机构以及参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-25
34
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
在银河证券开通定投业务以及参加相关费
率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-07-31
35
金鹰基金管理有限公司关于调整金鹰稳健
成长股票型证券投资基金基金经理的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-01
36
金鹰基金管理有限公司关于网上直销通联
支付新增支持银行卡并开展费率优惠的公
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-06 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
65
告
37
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加天天基金销售为代销机构以及参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-23
38
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增长量基金销售为代销机构并开通定投、
转换业务以及参加相关费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-23
39
金鹰基金管理有限公司关于因系统升级暂
停网上直销服务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-25
40
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
在天天基金销售开通定投业务以及参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-25
41
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
广东南粤银行网上下单汇款支付开户业务
及开展费率优惠的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-08-25
42
金鹰基金管理有限公司关于参加光大证券
网上申购费率优惠活动、开通旗下部分基金
在光大证券的定投业务以及参与定投费率
优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-04
43
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
银联通第三方支付业务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-05
44
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与国都证券网上申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-18
45
金鹰基金管理有限公司关于新增同花顺基
金销售为代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-20
46
金鹰基金管理有限公司关于网上直销通联
支付新增支持交通银行卡并开展费率优惠
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-09-25
47
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增展恒基金销售为代销机构并开通定投、
转换业务以及参加相关费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-09
48
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新已过期身份证件的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-13
49
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
手机委托业务同时继续开展相关费率优惠
活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-18
50
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
新增同花顺基金销售为代销机构并开通定
投、转换业务以及参加其费率优惠活动的公
告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-18 金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
66
51
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
易购通第三方支付业务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-10-22
52
金鹰基金管理有限公司关于新增新时代证
券为代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-19
53
金鹰基金管理有限公司关于网上直销易宝
支付新增支持银行卡并继续开展费率优惠
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-20
54
金鹰基金管理有限公司关于网上直销易宝
支付新增支持银行卡并继续开展费率优惠
的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-22
55
金鹰基金管理有限公司关于网上直销增加
支付宝第三方支付业务的公告
证券时报 2012-11-28
56
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金调整
长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-11-30
57
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国银行定投费率优惠的公告
证券时报 2012-12-03
58
金鹰基金管理有限公司关于网上直销系统
升级维护暂停服务的通知
证券时报 2012-12-03
59
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国银行网上银行、手机银行基金申购
费率优惠的公告
证券时报 2012-12-04
60
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
赎回转认/申购业务的公告
证券时报 2012-12-05
61
金鹰基金管理有限公司关于第一代居民身
份证停止使用的提示公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-12-27
62
金鹰基金管理有限公司关于网上直销开通
电话委托业务同时继续开展相关费率优惠
活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2012-12-27
注：相关信息披露文件请登录本基金管理人网站查询。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
1、公司成立深圳分公司
经公司董事会决议通过，并经中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于核准金鹰基金管理
有限公司设立深圳分公司的批复》 （深证局发〔2012〕117号）批复同意，我公司向深圳市市场监
管局申请登记设立深圳分公司，分公司负责人为郭容辰，营业场所位于深圳市福田中心区中国凤
凰大厦 2 栋 17G，经营范围是基金销售及公司授权的其他业务。目前相关工商登记注册手续已办
理完毕。公司已于 2012年 7月 11日对此事项进行了公开披露。
金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
67
2、增聘基金经理事项
本报告期，本基金增聘张永东先生为基金经理。本基金现由林华显先生和张永东先生共同管
理。本基金调整基金经理的公告已于 2012年 6月 7日在指定媒体刊登。
3、本基金托管行的资产托管部变更总经理
本基金托管行于 2012年 5 月 30日刊登关于资产托管部总经理变更的公告。公告内容如下：
本公司资产托管部总经理谷娜莎因工作安排离职，现新聘刘树军为交通银行资产托管部总经理，
任职日期自 2012年 5月 25 日起。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准金鹰中证 500指数分级证券投资基金发行及募集的文件。
2、 《金鹰中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》 。
3、 《金鹰中证 500 指数分级证券投资基金托管协议》 。
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、基金托管人业务资格批件和营业执照。
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、半年度报告、
更新的招募说明书及其他临时公告。
13.2 存放地点
广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23层
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本
基金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888或 020-83936180。
金鹰中证 500指数分级证券投资基金 2012年年度报告
68
金鹰基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
