金鹰主题优势股票型证券投资基金
2012年年度报告摘要
2012年 12月 31日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013年 3 月 26日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2012年 1月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 金鹰主题优势股票
基金主代码 210005
交易代码
210005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 12月 20 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,022,038,635.93 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
以追求资本可持续增值为目的，以深入的基本面分析为基础，把握
主题投资的脉络，在充分控制风险的前提下，分享中国经济快速发
展的成果以及企业经营绩效提升所带来的股权溢价，力争实现基金
资产的长期可持续稳健增值。
投资策略
本基金坚持“自上而下”为主、 “自下而上”为辅的投资视角，在实
际投资过程中充分体现“主题优势”这个核心理念，以主题情景分
析法把握经济发展不同阶段的主题投资节奏，优选并深挖不同阶段
热点主题投资机会，优化资产配置，降低市场波动的冲击，扩大投
资收益。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×75%＋中信标普国债指数收益率×25%
风险收益特征
本基金为主动操作的股票型证券投资基金，属于证券投资基金中的
高收益、高风险品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 苏文锋 赵会军
联系电话 020-83282627 010-66105799
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区体育西路189号城建大厦22-23层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年
2010 年 12 月 20 日至
2010 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -264,430,195.83 -179,240,343.63 -945,672.50
本期利润 -39,563,882.37 -455,034,445.12 5,168,184.89
加权平均基金份额本期利
润
-0.0361 -0.3250 0.0025
本期基金份额净值增长率 -5.86% -35.39% 0.30%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可供分配基金份额利
润
-0.3899 -0.3516 -0.0005
期末基金资产净值 623,496,475.00 763,913,489.29 2,056,439,385.69
期末基金份额净值 0.610 0.648 1.003
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额；
2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
4、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.33% 1.11% 7.68% 0.96% -7.35% 0.15%
过去六个月 -6.44% 1.22% 2.37% 0.93% -8.81% 0.29%
过去一年 -5.86% 1.34% 6.86% 0.96% -12.72% 0.38%
自基金合同
生效起至今
-39.00% 1.26% -14.69% 0.97% -24.31% 0.29%
注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×75%＋中信标普国债指数收益率
×25%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
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4
变动的比较
金鹰主题优势股票型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 12月 20 日至2012年 12 月 31日）
注：1、截至报告日本基金各项投资比例符合基金合同规定的各项比例，股票资产占基金
总资产的比例为 60%～95%，其中，不低于 80%的股票资产将配置于投资主题驱动下的行业与
上市公司；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他证券品种占基金总资产的 5%～40%，其中，现金或到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的5%，权证投资的比例范围占基金资产净值的0%～3%；2、本基
金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×75%＋中信标普国债指数收益率×25%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰主题优势股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金在过去三年内未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准，于 2002 年 12 月 25
日成立，是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注册资本 2.5亿
元人民币，股东包括广州证券有限责任公司、广州药业股份有限公司、广东美的电器股份有
限公司和东亚联丰投资管理有限公司，分别持有 49％、20％、20％和 11％的股份。
公司设立了投资决策委员会、风险控制委员会、资产估值委员会等专业委员会。投资决
策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。风险控制委员
会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险，并提出防范措施。资产估值委员会负责依照
基金合同和基金估值制度的规定，确定基金资产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值
事宜。
公司目前下设十二个部门，分别是：基金管理部、研究发展部、集中交易部、金融工程
部、产品研发部、固定收益投资部、市场拓展部、机构客户部、专户投资部、运作保障部、
监察稽核部、综合管理部。基金管理部负责根据投资决策委员会制定的投资决策进行基金投
资；研究发展部负责宏观经济、行业、上市公司研究和投资策略研究；集中交易部负责完成
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基金经理投资指令；金融工程部负责金融工程研究、数量分析工作；产品研发部负责基金新
产品、新业务的研究和设计工作；固定收益投资部负责固定收益证券以及债券、货币市场的
研究和投资管理工作；市场拓展部负责市场营销策划、基金销售与渠道管理、客户服务等业
务；机构客户部负责机构客户的开发、维护与管理；运作保障部负责公司信息系统的日常运
行与维护,跟踪研究新技术,进行相应的技术系统规划与开发、基金会计核算、估值、开放式
基金注册、登记和清算等业务；专户投资部负责特定客户资产的投资和管理；监察稽核部负
责对公司和基金运作以及公司员工遵守国家相关法律、 法规和公司内部规章制度等情况进行
监督和检查；综合管理部负责公司企业文化建设、文字档案、公司财务、后勤服务、人力资
源管理、薪酬制度、人员培训、人事档案等综合事务管理。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰中小盘精选
证券投资基金、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、金鹰行业优势股票型证券投资
基金、金鹰稳健成长股票型证券投资基金、金鹰主题优势股票型证券投资基金、金鹰保本混
合型证券投资基金、金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金、金鹰策略配置股票型证券
投资基金、金鹰持久回报分级债券型证券投资基金、金鹰核心资源股票型证券投资基金、金
鹰中证 500指数分级证券投资基金、 金鹰元泰精选信用债债券型证券投资基金和金鹰货币市
场证券投资基金十四只开放式基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
彭培祥
投资管
理部副
总监，
投资决
策委员
会 委
员，基
金经理
2011-01-20 - 19 年
彭培祥先生，MBA 研究生，19 年
证券业从业经历，1993年进入广
州证券工作，2007年加入金鹰基
金管理公司，担任研究发展部副
总监、高级策略分析师、基金经
理助理。 现任投资管理部副总监、
投资决策委员会委员，兼任本基
金基金经理。
冼鸿鹏
基金经
理
2010-12-20 - 6 年
冼鸿鹏先生，数量经济学专业硕
士，证券从业经历 6 年。曾任职
于广发证券，2007年 4 月加入金
鹰基金管理有限公司，先后担任
行业研究员、研究组长、金鹰中
小盘精选证券投资基金基金经理
助理等职。 现任本基金基金经理。
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注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项
实施准则、 《金鹰主题优势股票型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，基金运作合法合规，无出现重大违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了保证本基金管理人的各类投资者和委托人享受到平等的资产管理服务,保证本基金
管理人管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据《中华
人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见 》 、 《证券投资基
金管理公司公平交易制度指导意见》 ，以及公司内控大纲的要求，制定了《金鹰基金管理有
限公司公平交易制度》并严格执行。
同时，本基金管理人自主开发了公平交易数量分析系统，该系统能够实现对公司旗下任
意两个资产管理账户在一定期间内买卖相同证券的差价率与差价金额进行统计分析， 设置了
包括：正向交易占比、差价率 t检验值等监控指标，并设置预警阀值，通过定期或不定期对
公司旗下各资产管理账户的公平交易执行情况进行预警、分析和提示。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期， 本基金管理人按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求，
根据本公司《公平交易制度》的规定，通过规范化的投资、研究和交易流程，确保公平对待
不同投资组合，切实防范利益输送。
本基金管理人事前规定了严格的股票备选库管理制度、投资权限管理制度、债券库管理
制度和集中交易制度等；事中重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先"
作为执行指令的基本原则，必要时启用投资交易系统中的公平交易模块；事后加强对不同投
资组合的交易价差、收益率的分析，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公司
公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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本报告期内， 本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交易的
情况；与本公司管理的被动型投资组合发生的同日反向交易，未发生过成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年度，证券市场在宏观经济见底回升及宏观政策偏向宽松的双重预期下一季度出
现强劲反弹走势， 由于对市场反弹和行业表现有所预期， 本基金在一季度采取高仓位及蓝筹、
白马及高分红等方向的资产配置策略，一度取得相当好的净值收益；但二、三季度“双预期”
逐步被证伪，市场震荡下行，白酒、医药在资金配置推动下开始走强，本基金虽成功地进行
了仓位调整但资产配置结构出现较大偏差，医药、白酒配置较低，基金业绩表现不佳；四季
度宏观经济见底局面基本得到证实， 市场在上证综指跌破 2000 点整数关口最低达 1949点后
强劲反弹。城镇化政策推动房地产、家电、水泥等建筑建材品走强。本基金比较对行业、主
题进行优化对比后及时重配了地产、基建股，在金融股仍然低配的情况下对反弹过程中净值
能基本跟进大市反弹幅度作出了贡献。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止 2012 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.610 元，本报告期份额净值增长率为
-5.86%，同期业绩比较基准增长率为 6.86%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
在经历前 3 季度先升后跌走势后，2012 年 4 季度，经济增速见底迹象基本得到证实，
虽对经济底部及其后的复苏预期分歧较大，但由于 2009 年以后市场已反复震荡下跌，以银
行、地产（PE角度）及钢铁（PB角度）为代表的部分行业的整体估值水平处于极低水平，
因此这些行业股票的股价在 3季度开始已整体拒绝下行，指数“见底”之后，银行、地产股
率先强力回升，带动水泥等其他周期类股在季度后期大幅上涨，而成长股及前期大幅上升的
食品饮料为首的消费类股则大幅下跌，指数在这种结构分化的矛盾走势中坚定上行。展望
2013 年，我们认为 A股的反弹行情在短暂盘整后仍会持续，股市大环境将优于 2012 年，主
要原因如下： （1）经济周期见底后将进入复苏期，政府换届年各项经济政策将稳中有进；2）
2012 年房地产销售数据良好，房地产新增投资将逐步回升； （3）部分中上游行业结束去库
存状态，进入补库存过程将有利于拉动经济增长。
本基金 2013 年度将会采取积极的投资策略，适当增加以房地产为首的周期类板块的配
置比例，同时我们认为估值切换的机会仍然存在，因此在适度时机将重新重点配置成长股。
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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我们将会在控制风险的前提下，采取主动的投资策略，力争为基金持有人获得更好的收
益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007年
5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监
会计字[2007]15 号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监会公
告[2008]38 号等相关规定和基金合同的约定， 日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同
进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人
对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行，本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由
公司总经理、分管副总经理或总经理助理、研究发展部总监、运作保障部总监、基金管理部
总监、固定收益部总监、专户投资部总监、基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。
在特殊情况下，公司估值召集估值委员会会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会问题
决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年，本基金托管人在对金鹰主题优势股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年，金鹰主题优势股票型证券投资基金的管理人——金鹰基金管理有限公司在金
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
10
鹰主题优势股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计
算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，金鹰主题优势股票型证券投资基金未进行
利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对金鹰基金管理有限公司编制和披露的金鹰主题优势股票型证券投资基
金 2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2012 年度财务会计报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会
计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，可阅
读年度报告正文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：金鹰主题优势股票型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款
27,211,083.08 51,702,678.86
结算备付金
3,381,173.92 1,425,648.59
存出保证金
1,037,867.19 1,284,546.04
交易性金融资产
524,277,514.88 649,345,251.99
其中：股票投资
452,315,514.88 578,227,951.99
基金投资
- -
债券投资
71,962,000.00 71,117,300.00
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- 70,000,425.00
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应收证券清算款
70,036,295.55 31,491,500.61
应收利息
1,499,548.51 2,605,232.35
应收股利
- -
应收申购款
13,401.27 5,223.11
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
627,456,884.40 807,860,506.55
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
907,681.54 28,697,118.32
应付赎回款
518,176.70 13,012,388.64
应付管理人报酬
737,869.45 1,052,044.77
应付托管费
122,978.25 175,340.83
应付销售服务费
- -
应付交易费用
1,317,674.36 605,477.51
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
356,029.10 404,647.19
负债合计
3,960,409.40 43,947,017.26
所有者权益：
实收基金
1,022,038,635.93 1,178,181,786.98
未分配利润
-398,542,160.93 -414,268,297.69
所有者权益合计
623,496,475.00 763,913,489.29
负债和所有者权益总计
627,456,884.40 807,860,506.55
注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.610 元，基金份额总额
1,022,038,635.93 份。
7.2 利润表
会计主体：金鹰主题优势股票型证券投资基金
本报告期：2012年 1月 1 日至 2012 年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12
月31日
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一、收入
-17,826,525.61 -425,333,763.30
1.利息收入
2,387,137.71 8,144,680.18
其中：存款利息收入
470,554.77 1,599,536.08
债券利息收入
962,726.26 964,951.32
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
953,856.68 5,580,192.78
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-245,172,558.68 -158,843,795.92
其中：股票投资收益
-249,101,777.90 -169,386,373.99
基金投资收益
- -
债券投资收益
-117,073.76 1,332,582.76
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
4,046,292.98 9,209,995.31
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
224,866,313.46 -275,794,101.49
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
92,581.90 1,159,453.93
减：二、费用
21,737,356.76 29,700,681.82
1．管理人报酬
10,641,346.76 18,967,024.87
2．托管费
1,773,557.79 3,161,170.98
3．销售服务费
- -
4．交易费用
8,938,024.90 7,166,803.90
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
384,427.31 405,682.07
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-39,563,882.37 -455,034,445.12
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-39,563,882.37 -455,034,445.12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰主题优势股票型证券投资基金
本报告期：2012年 1月 1 日至 2012 年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,178,181,786.98 -414,268,297.69 763,913,489.29
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
13
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -39,563,882.37 -39,563,882.37
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-156,143,151.05 55,290,019.13 -100,853,131.92
其中：1.基金申购款 17,242,472.03 -6,089,502.42 11,152,969.61
2.基金赎回款 -173,385,623.08 61,379,521.55 -112,006,101.53
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,022,038,635.93 -398,542,160.93 623,496,475.00
项目
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,051,271,200.80 5,168,184.89 2,056,439,385.69
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -455,034,445.12 -455,034,445.12
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-873,089,413.82 35,597,962.54 -837,491,451.28
其中：1.基金申购款 99,357,434.69 -7,867,286.35 91,490,148.34
2.基金赎回款 -972,446,848.51 43,465,248.89 -928,981,599.62
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,178,181,786.98 -414,268,297.69 763,913,489.29
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：殷克胜，主管会计工作负责人：殷克胜，会计机构负责人：傅军
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
金鹰主题优势股票型证券投资基金（以下简称"本基金"）经中国证监会证监许可【2010】
1480 号文核准 《关于核准金鹰主题优势股票型证券投资基金募集的批复》 批准募集， 于 2010
年 12 月 20 日正式成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，设立募集规模为
2,051,271,200.80 份基金份额。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金托管人
为中国工商银行股份有限公司 。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
14
关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》 、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板第 3 号〈年度报告和半年度报告〉 》 、 《金鹰主题优势股票型证券投资基金基金合
同》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 12 月 31
日的财务状况以及 2012年年度的经营成果和净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12月 31 日。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以
人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债） ，并形成其他单位的金融负债（资产）
或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基
金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产
负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款项
等。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
15
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作
为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其
他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，
应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用
实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转
移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方） 。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确
认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置改革方案实施后的股
票复牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转。
(2)债券投资
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
16
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支付的
全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成
本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资
成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
计算应收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用后入账。
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该
类权证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 出售权证的成本按移动加权平均法于成交日
结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部
公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本， 按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金按以下方式进行估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的市
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
17
价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交
易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，
确定公允价格；
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变
化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会
有关规定确定公允价值。
3、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值。
4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。
5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
18
7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。
根据《基金法》 ，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管
理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上
充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以
公布。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执
行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金份
额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基金转换所
引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现平准金与已实现平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存
款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息
收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净
额列示；
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
19
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际持有期
内逐日计提；
4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用
的差额入账；
6、债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息
的差额入账；
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额
入账；
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提；
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收
益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
20
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后
一次选择的分红方式为准；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金本年度无分部报告。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本年度无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金报告期内无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金报告期内无会计差错更正。
7.4.6税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交易印花税率
的通知》的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰
调整为 3‰；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生
的股权转让，暂免征收印花税；
经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税率的通
知》的规定，自 2008年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
21
整为 1‰；
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券（股票）
交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再
征收,税率不变。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由
上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄
利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》的规定，自 2005年 6月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息
红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%
计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
广州证券有限责任公司 基金管理人股东、基金代销机构
广州药业股份有限公司 基金管理人股东
广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东
东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、基金销售机构
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
22
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广州证券有限责任公司 1,982,678,344.12 33.30% 1,576,422,201.67 31.86%
7.4.8.1.2权证交易
本基金报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
广州证券有限责任公司 - - 1,279,549.80 14.20%
本基金报告期内没有通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
广州证券有限责任公司 1,709,500,000.00 42.77% - -
7.4.8.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
23
广州证券有限责任 1,670,825.79 34.02% 930,060.85 70.64%
关联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广州证券有限责任 1,316,999.51 32.29% 19,063.46 3.15%
1、上述佣金按市场佣金率计算，并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取、由券
商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2、向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合同还规
定佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
10,641,346.76 18,967,024.87
其中：支付销售机构的客户维护
费
4,148,399.28 6,341,886.58
注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
2、 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
1,773,557.79 3,161,170.98
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
24
注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2、 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.8.2.3销售服务费
本基金报告期内及上年度均无应支付关联方的销售服务费。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金报告期内及上年度可比期间均没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回
购）交易。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
上年度可比期间
2011年 1 月 1 日至 2011 年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
27,211,083.08 408,978.36 51,702,678.86 1,543,547.55
注：本基金清算备付金 2012 年度期末余额 3,381,173.92 元，清算备付金利息收入
61,150.15 元；2011年度期末余额 1,425,648.59 元，清算备付金利息收入 55,988.53元 。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9期末（2012年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金报告期内没有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
25
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
000002 万科 A 2012-12-26
筹划
重大
事项
10.62 2013-01-21 11.13 600,000 5,516,500.00 6,372,000.00 指数法估值
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
本基金报告期末没有银行间市场债券正回购。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
本基金报告期末没有交易所市场债券正回购。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期会计报表无需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 452,315,514.88 72.09
其中：股票 452,315,514.88 72.09
2 固定收益投资 71,962,000.00 11.47
其中：债券 71,962,000.00 11.47
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 30,592,257.00 4.88
6 其他各项资产 72,587,112.52 11.57
7 合计 627,456,884.40 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
26
A 农、林、牧、渔业 13,014,753.00 2.09
B 采掘业 35,825,810.24 5.75
C 制造业 158,859,814.44 25.48
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 16,201,148.85 2.60
C4
石油、化学、塑胶、塑料 8,005,149.90 1.28
C5
电子 46,640,750.25 7.48
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 70,906,000.00 11.37
C8
医药、生物制品 17,106,765.44 2.74
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 22,680,921.87 3.64
E 建筑业 12,195,846.14 1.96
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 21,367,372.09 3.43
H 批发和零售贸易 28,349,741.96 4.55
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 82,710,448.74 13.27
K 社会服务业 53,306,906.40 8.55
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 24,003,900.00 3.85
合计 452,315,514.88 72.54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600468 百利电气 4,300,000 45,580,000.00 7.31
2 002129 中环股份 3,144,451 40,091,750.25 6.43
3 601965 中国汽研 3,650,000 28,798,500.00 4.62
4 600048 保利地产 2,050,000 27,880,000.00 4.47
5 601088 中国神华 1,000,620 25,365,717.00 4.07
6 600383 金地集团 3,422,299 24,024,538.98 3.85
7 300004 南风股份 1,200,000 21,828,000.00 3.50
8 600098 广州发展 2,308,481 17,498,285.98 2.81
9 002221 东华能源 1,200,054 16,488,741.96 2.64
10 000503 海虹控股 1,580,000 14,978,400.00 2.40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
27
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601336 新华保险 79,176,342.68 10.36
2 600111 包钢稀土 58,859,298.86 7.70
3 000503 海虹控股 54,835,028.89 7.18
4 601688 华泰证券 47,802,094.74 6.26
5 600259 广晟有色 47,067,858.49 6.16
6 000338 潍柴动力 46,487,970.26 6.09
7 000568 泸州老窖 39,652,789.22 5.19
8 601377 兴业证券 39,629,343.13 5.19
9 600068 葛洲坝 38,534,835.73 5.04
10 600048 保利地产 37,735,267.10 4.94
11 600116 三峡水利 36,650,983.68 4.80
12 601088 中国神华 35,620,861.49 4.66
13 600694 大商股份 34,989,899.78 4.58
14 601117 中国化学 33,972,913.59 4.45
15 000933 神火股份 32,684,260.09 4.28
16 601601 中国太保 31,264,812.40 4.09
17 601989 中国重工 28,709,271.03 3.76
18 600858 银座股份 27,288,588.32 3.57
19 601515 东风股份 26,982,034.73 3.53
20 002480 新筑股份 26,356,323.74 3.45
21 600177 雅戈尔 25,864,895.41 3.39
22 601607 上海医药 25,478,092.95 3.34
23 000629 攀钢钒钛 25,257,288.22 3.31
24 601965 中国汽研 25,232,962.05 3.30
25 600107 美尔雅 24,836,963.24 3.25
26 600773 西藏城投 24,733,688.89 3.24
27 002024 苏宁电器 24,481,855.03 3.20
28 600098 广州发展 24,381,787.64 3.19
29 000012 南 玻Ａ 24,025,286.70 3.15
30 600664 哈药股份 23,197,279.60 3.04
31 601628 中国人寿 23,141,142.72 3.03
32 600089 特变电工 22,841,380.02 2.99
33 601668 中国建筑 22,617,630.45 2.96
34 600050 中国联通 22,611,600.00 2.96
35 600765 中航重机 22,601,058.10 2.96
36 603000 人民网 21,829,009.84 2.86
37 600837 海通证券 20,940,112.71 2.74
38 600383 金地集团 20,611,727.26 2.70
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
28
39 600307 酒钢宏兴 20,223,357.97 2.65
40 000728 国元证券 19,726,579.43 2.58
41 300004 南风股份 19,334,605.89 2.53
42 601318 中国平安 19,015,028.52 2.49
43 000063 中兴通讯 18,717,018.71 2.45
44 601006 大秦铁路 18,716,295.85 2.45
45 600150 中国船舶 18,462,700.83 2.42
46 600366 宁波韵升 17,993,046.26 2.36
47 002065 东华软件 17,726,446.25 2.32
48 002588 史丹利 17,071,635.35 2.23
49 300224 正海磁材 17,027,748.92 2.23
50 600079 人福医药 16,908,607.40 2.21
51 600309 烟台万华 16,799,316.92 2.20
52 000407 胜利股份 16,357,288.27 2.14
53 600415 小商品城 16,178,875.63 2.12
54 002049 同方国芯 16,101,012.17 2.11
55 002129 中环股份 16,084,940.30 2.11
56 600995 文山电力 16,028,403.95 2.10
57 600439 瑞贝卡 15,968,391.29 2.09
58 002308 威创股份 15,610,066.83 2.04
59 600176 中国玻纤 15,409,824.14 2.02
60 002115 三维通信 15,369,778.62 2.01
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601336 新华保险 75,642,872.95 9.90
2 000568 泸州老窖 61,223,016.46 8.01
3 000503 海虹控股 53,263,850.95 6.97
4 600111 包钢稀土 52,659,727.17 6.89
5 600694 大商股份 51,652,117.44 6.76
6 600995 文山电力 44,967,527.42 5.89
7 601688 华泰证券 41,169,696.47 5.39
8 601377 兴业证券 41,140,436.97 5.39
9 600050 中国联通 40,555,961.74 5.31
10 000338 潍柴动力 40,155,893.11 5.26
11 600116 三峡水利 39,328,221.80 5.15
12 600259 广晟有色 39,306,489.39 5.15
13 600068 葛洲坝 38,626,275.75 5.06
14 601006 大秦铁路 37,661,989.78 4.93
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
29
15 601601 中国太保 30,940,562.39 4.05
16 000933 神火股份 30,361,586.55 3.97
17 002480 新筑股份 30,282,392.72 3.96
18 600765 中航重机 29,138,040.84 3.81
19 600481 双良节能 28,462,870.55 3.73
20 601117 中国化学 27,737,350.56 3.63
21 601989 中国重工 27,025,629.03 3.54
22 600177 雅戈尔 26,546,087.12 3.48
23 600664 哈药股份 24,335,492.01 3.19
24 000012 南 玻Ａ 24,315,059.28 3.18
25 002024 苏宁电器 24,252,259.74 3.17
26 000629 攀钢钒钛 24,240,045.27 3.17
27 601607 上海医药 23,923,667.68 3.13
28 300297 蓝盾股份 23,636,336.65 3.09
29 600773 西藏城投 22,645,998.04 2.96
30 601628 中国人寿 22,455,438.66 2.94
31 002115 三维通信 22,025,095.42 2.88
32 603000 人民网 21,687,022.32 2.84
33 600107 美尔雅 21,380,102.43 2.80
34 002129 中环股份 21,164,228.41 2.77
35 000060 中金岭南 20,734,071.77 2.71
36 600089 特变电工 20,274,454.20 2.65
37 600307 酒钢宏兴 20,194,398.80 2.64
38 000407 胜利股份 20,102,915.77 2.63
39 002452 长高集团 19,887,351.15 2.60
40 600150 中国船舶 19,869,565.03 2.60
41 600016 民生银行 19,831,970.34 2.60
42 600000 浦发银行 19,097,833.75 2.50
43 601318 中国平安 18,690,702.02 2.45
44 000728 国元证券 18,563,211.87 2.43
45 600858 银座股份 18,475,684.28 2.42
46 600837 海通证券 18,307,042.06 2.40
47 600176 中国玻纤 18,292,877.88 2.39
48 600309 烟台万华 17,804,834.70 2.33
49 600415 小商品城 17,321,524.40 2.27
50 600468 百利电气 16,725,260.96 2.19
51 002142 宁波银行 16,293,642.42 2.13
52 000063 中兴通讯 16,205,902.02 2.12
53 000651 格力电器 15,773,369.68 2.06
54 600366 宁波韵升 15,406,455.84 2.02
55 002588 史丹利 15,402,925.97 2.02
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
30
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,942,298,025.40
卖出股票的收入（成交）总额 3,044,631,927.61
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 71,962,000.00 11.54
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 71,962,000.00 11.54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 1280385 12 鸡西国资债 500,000 50,420,000.00 8.09
2 1280065 12 抚顺城投债 200,000 21,542,000.00 3.46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
31
1 存出保证金 1,037,867.19
2 应收证券清算款 70,036,295.55
3 应收股利 -
4 应收利息 1,499,548.51
5 应收申购款 13,401.27
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 72,587,112.52
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 000002 万科 A 6,372,000.00 1.02 筹划重大事项
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
15,078 67,783.44 79,791,614.58 7.81% 942,247,021.35 92.19%
9.29.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
558,897.99 0.0547%
注：1、截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员持有本基金份额总量的数量区间
为 10 万份至 50 万份；基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0。
2、截至本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
32
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010年 12 月20 日)基金份额总额 2,051,271,200.80
本报告期期初基金份额总额 1,178,181,786.98
本报告期期间基金总申购份额
17,242,472.03
减：本报告期期间基金总赎回份额
173,385,623.08
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,022,038,635.93
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期内支付会计师事务所的审计费为 56000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广州证券 1 1,982,678,344.12 33.30% 1,670,825.79 34.02% -
东北证券 1 639,427,201.07 10.74% 535,334.86 10.90% -
金鹰主题优势股票型证券投资基金 2012年年度报告摘要
33
红塔证券 1 532,871,483.38 8.95% 441,271.61 8.99% -
西南证券 1 413,337,683.38 6.94% 343,934.15 7.00% -
兴业证券 1 379,736,168.52 6.38% 323,725.76 6.59% -
江海证券 1 311,563,431.25 5.23% 252,965.81 5.15% -
东兴证券 1 298,028,178.38 5.00% 238,709.74 4.86% -
国信证券 1 194,065,607.67 3.26% 154,793.67 3.15% -
浙商证券 1 185,301,817.98 3.11% 157,946.20 3.22% -
民生证券 1 168,793,733.80 2.83% 143,123.78 2.91% -
齐鲁证券 1 129,009,931.88 2.17% 109,336.03 2.23% -
国泰君安 1 101,273,132.10 1.70% 86,872.46 1.77% -
长江证券 1 78,863,191.32 1.32% 62,097.38 1.26% -
财富证券 1 75,508,021.59 1.27% 63,993.22 1.30% -
金元证券 1 60,228,642.70 1.01% 47,493.26 0.97% -
东方证券 1 34,102,998.00 0.57% 27,708.69 0.56% -
安信证券 1 5,320,215.58 0.09% 4,095.46 0.08% -
长城证券 2 364,611,270.29 6.12% 246,599.12 5.02% -
合计 19 5,954,721,053.01 100.00% 4,910,826.99 100.00% -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本
基金专用交易单位的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
本基金专用交易单位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
广州证券 - - 1,709,500,000.00 42.77% - -
东北证券 2,285,592.17 100.00% 0.00 - - -
红塔证券 - - 0.00 - - -
西南证券 - - 206,000,000.00 5.15% - -
兴业证券 - - 0.00 - - -
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江海证券 - - 285,000,000.00 7.13% - -
东兴证券 - - 0.00 - - -
国信证券 - - 536,000,000.00 13.41% - -
浙商证券 - - 294,000,000.00 7.36% - -
民生证券 - - 0.00 - - -
齐鲁证券 - - 0.00 - - -
国泰君安 - - 266,000,000.00 6.66% - -
长江证券 - - 310,000,000.00 7.76% - -
财富证券 - - 0.00 - - -
金元证券 - - 265,000,000.00 6.63% - -
东方证券 - - 0.00 - - -
安信证券 - - 100,000,000.00 2.50% - -
长城证券 - - 25,000,000.00 0.63% - -
合计 2,285,592.17 100.00% 3,996,500,000.00 100.00% - -
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、公司成立深圳分公司
经公司董事会决议通过，并经中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于核准金鹰基金
管理有限公司设立深圳分公司的批复》 （深证局发〔2012〕117 号）批复同意，我公司向深
圳市市场监管局申请登记设立深圳分公司，分公司负责人为郭容辰，营业场所位于深圳市福
田中心区中国凤凰大厦 2 栋 17G，经营范围是基金销售及公司授权的其他业务。目前相关工
商登记注册手续已办理完毕。公司已于 2012 年 7 月 11 日对此事项进行了公开披露。
金鹰基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
