华夏理财 30 天债券型证券投资基金
2012 年 年 度报 告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年 3 月 26 日
复核了本报告中的财务指标 、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金出
具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 10 月 24 日起至 12 月 31 日止。
年 度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华夏理 财30 天债 券
基金主 代码 001057
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年10月24日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 804,651,426.05 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏理 财30 天债 券A 华夏理 财30 天债 券B
下属分 级基 金的 交易 代码 001057 001058
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 689,295,694.51 份 115,355,731.54 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下， 追求稳 定的 绝对 回报 。
投资策 略
本 基 金 将 采 用 积 极 管 理 型 的 投 资 策 略 ， 将 投 资 组 合 的 平 均
剩余期 限控 制在150 天以 内 ， 在控 制利 率风 险、 尽 量 降低基
金净值 波动 风险 并满 足流 动性的 前提 下， 提高 基金 收益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 税后 利率 。
风险收 益特 征
本 基 金 属 于 债 券 型 基 金 ， 长 期 风 险 收 益 水 平 低 于 股 票 型 基
金、混 合型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 崔雁巍 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 住
所
§ 3 主 要财务指标 、基金净 值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 10 月 24 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
本期已 实现 收益 10,041,919.29 3,721,035.81
本期利 润 10,041,919.29 3,721,035.81
本期净 值收 益率 0.7496% 0.7953%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2012 年末
华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
期末基 金资 产净 值 689,295,694.51 115,355,731.54
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注： ① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期 利润为本期已实现收益加 上本期公允价值变动收益 ，由于本基金采用摊余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
③ 本基 金每 日计 算当 日收 益并分 配， 并在 运作 期期 末集中 支付 。
④ 本基 金合 同 于 2012 年 10 月 24 日 生效 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏理财 30 天债券 A ：
阶段
份额净 值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－ ④
自基金 合同 生
效起至 今
0.7496% 0.0043% 0.2545% 0.0000% 0.4951% 0.0043%
华夏理财 30 天债券 B ：
阶段
份额净 值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－ ④
自基金 合同 生
效起至 今
0.7953% 0.0043% 0.2545% 0.0000% 0.5408% 0.0043%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收 益
率变动的比较
华夏理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年 10 月 24 日至 2012 年 12 月 31 日）
华夏理财 30 天债券 A ： 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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华夏理财 30 天债券 B ：
注： ① 本基 金合 同 于 2012 年 10 月 24 日生 效。
② 根据 华夏 理 财 30 天债 券 型证券 投资 基金 的基 金合 同规定 ， 本基 金自 基金 合同 生效之 日 起 1 个
月内使 基金 的投 资组 合比 例符合 本基 金合 同第 十二 条（二 ）投 资范 围、 （七 ） 投资限 制的 有关 约 定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏理 财30 天债 券型 证券 投资基 金 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值收 益率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率 的 对比 图
华夏理财 30 天债券 A ：
华夏理财 30 天债券 B ：
注： 本基金 合同 于 2012 年 10 月 24 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个自 然年
度进行 折算 。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
华夏理财 30 天债券 A ：
金额单位：人民币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2012 年 4,404,290.88 4,857,765.21 779,863.20 10,041,919.29 -
合计 4,404,290.88 4,857,765.21 779,863.20 10,041,919.29 -
华夏理财 30 天债券 B ：
金额单位：人民币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2012 年 909,384.21 2,666,025.95 145,625.65 3,721,035.81 -
合计 909,384.21 2,666,025.95 145,625.65 3,721,035.81 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批
全国性基金管理公司之一 。 公司总部设在北京， 在北京、 上海、 深圳、 成都、 南京、 杭
州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港 及深圳设有子公司。 公司是首批全国社保基金管理
人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、 境内首 只 ETF 基金管理人，
以及特定客户资产管理人 、 保险资金投资管理人， 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
2012 年， 华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础， 高度重视风险管理， 同时积
极把握投资机会， 旗下主动管理的股票型、 混合型基金表现稳健， 部分基金业绩 表现良
好； 固定收益类基金均 实现了正收益， 总体表现优于 行业平均水平。 凭借规范的经营管
理及良好的品牌声誉，华夏基金荣获多家机构评选的多个奖项 ，主要奖项包括：2012
年 3 月， 在 《中国证券报》 主办的 “ 第九届中国基金业金牛奖 ”评选中， 华夏基金第七
次荣获 “年度金牛基金管理公司奖 ”，所管理的基金荣获 6 个单项奖；在《证券时报》
主办的 “2011 年度中国基金业明星基金奖 ”评选中， 华夏基金第四次荣获 “年度十大明
星基金公司奖 ”， 并获得评委会特别颁发的 “五年持续回报明星基金公司奖 ”， 所管理
的基金荣获 5 个单项奖。2012 年 4 月， 在 《上 海证券报》 主办的第九届中国 “金基金”
评选中，华夏基金第七次荣获年度 “金基金?TOP 公司奖”，所管理的基金荣获 4 个单
项奖。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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在客户服务方面，2012 年，华夏基金继续以客户需求为导向， 持续 提高服务质量：
推出华夏基金活期通账户服务， 客户可通过活期通 账户办理华夏现金增利证券投资基金
的快速取现、 余额理财、 信用卡还款 等业务， 客户 资金使用效率大幅提高； 推出移动客
户端基金交易功能， 客户可通过 iPhone 、 iPad 以及 Android 版移动客户端办理基金开户、
申购、 赎回、 转换、 定期定额投资等业务； 推出关联账户查询服务， 客户可通过网上查
询系统一站式查询指 定关联人的基金投资情况。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李广云
本 基 金 的 基
金经理
2012-10-24 - 11 年
英 国 华 威 大 学 管 理 科 学 与 运 筹 学
硕 士 。 曾 任 招 商 证 券 研 究 员 、 原
中 信 基 金 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理
等。2009 年 1 月 加入 华夏 基金管
理有限 公司 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管
理办法》 、 《证券投资 基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门
的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在认真
控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法 规制定了
《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决策体系， 加强
交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相应的制
度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告期内， 本基金
管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华夏基金管理华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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有限公司公平交易制 度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1 日
内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原
则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报 告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
22012 年，央行持续通过公开市场逆回购投放资金，并 将 7 天逆回购利率稳定在
3.35% 的水平。 银行间 市场流动性宽松程度提高， 以往年末资金紧张 的状况在 2012 年并
不突出。短期融资券供应源源不断，短期信用市场供需两旺。
运作初期， 本基金的投资以短期存款为主， 并根据基金规模变动适当增持了短期融
资券，通过在一级市场积极申购短期融资券获取一定一二级市场套利收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 华夏理财 30 天债券 A 本报告期份额净值收益率为 0.7496% ；
华夏理财 30 天债券 B 本报告期份额净值收益率为 0.7953% 。同期业绩比较基准收益率
为 0.2545% ，本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年， 国内经济有望延续 2012 年 4 季度的温和复苏态势， 通胀可能有所反
弹， 通胀的反弹速度以及新一届政府的经济管理思路都会对货币市场造成重要影响。 我
们认为， 2013 年货币市场会保持平稳， 上半年的资金宽松程度可能大于下半年， 总体收
益率水平短期不会过低以致引发大的通胀压力， 也不会太高以致对实体经济再次造成流
动性冲击。
2013 年， 本基金对剩余期限的运用会相对积极， 同时将根据通胀水平进行适当调 整，
力争利用货币市场基本平稳的特征为基金份额持有人争取更好的收益。 品种方面仍将以
存款与短期融资券为主， 通过对两者收益率吸引力的比较对仓位配置进行动态调整， 同
时也关注 Shibor 浮息金融债在市场利率水平向上波动过程中的防御价值。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将奉行华夏基金管理有限
公司“ 为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽责地为基金份额持
有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报 告期内，本基金管理人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查 范围及频率，
及时对公司投研、 营销等业务开展合规检查， 重点开展了对分公司、 理财中心业务的专
项检查和员工行为合规的专项检查； 加大了对各项业务的合规培训和考试力度， 针对公
司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试， 提高了员工的风险意识与合规
意识；进一步完善内部相关规章制度，促进了公司业务的合规运作。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续以
风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工作的科学性和
有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内 基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定， 本基金管理人应严格按照新准则、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所在估值调整
导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 其中， 本
基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机
构， 组成人员包括督察长、 投资风险 负责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及
基金会计负责人等。其中，近三分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有
风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制
度， 估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间
无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书等有关规定， 本基金每日将基金净收益分配给基金份
额持有人，并在每运作期期末结转为相应的基金份额。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报 告期内，本基金实施利润分配的金额华夏理财 30 天债券 A 为 10,041,919.29 元，
华夏理财 30 天债券 B 为 3,721,035.81 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6 审 计报告
安永华明（2013）审字第 60739337_B18 号
华夏理财 30 天债券型证券投资基金 全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏理财 30 天债券型证券投资基金财务报表，包括 2012 年 12
月 31 日的资产负债表和 2012 年 10 月 24 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华夏基金管理有限公司的责任。 这种责任包
括： （1） 按照企业会计 准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映； （2） 设计、 执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对 财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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包括评价基金 管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映
了华夏理财 30 天债券 型证券投资基金 2012 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2012 年 10 月
24 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 徐艳 蒋燕华
北京市东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 16 层
2013-03-26
§ 7 年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏理财 30 天债券型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
653,239,399.74
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产
260,194,721.62
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
260,194,721.62
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
2,430,819.39
应收股 利
-
应收申 购款
5,234,691.49
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
921,099,632.24
负债和所有者权益 附注号 本期末 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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2012 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
114,911,392.57
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
254,523.37
应付托 管费
75,414.34
应付销 售服 务费
187,388.52
应付交 易费 用
21,425.49
应交税 费
-
应付利 息
13,073.05
应付利 润
925,488.85
递延所 得税 负债
-
其他负 债
59,500.00
负债合 计
116,448,206.19
所有者权益：
实收基 金
804,651,426.05
未分配 利润
-
所有者 权益 合计
804,651,426.05
负债和 所有 者权 益总 计
921,099,632.24
注： ① 报告 截止 日 2012 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 804,651,426.05
份（其 中 A 类 689,295,694.51 份，B 类 115,355,731.54 份） 。
② 本基 金合 同于 2012 年 10 月 24 日生 效， 本 报告 期 自 2012 年 10 月 24 日至 2012 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 华夏理财 30 天债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 10 月 24 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012 年 10 月 24 日（基金 合同生效日）
至 2012 年 12 月 31 日
一、收入
15,311,444.70
1.利息 收入
14,096,356.72
其中： 存款 利息 收入
12,872,628.34
债券利 息收 入
1,067,201.83
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
156,526.55
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,215,046.80 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
13
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
1,215,046.80
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
-
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列 ）
41.18
减：二、费用
1,548,489.60
1．管 理人 报酬
453,303.96
2．托 管费
274,806.99
3．销 售服 务费
644,007.98
4．交 易费 用
-
5．利 息支 出
107,436.57
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
107,436.57
6．其 他费 用
68,934.10
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号填列 ）
13,762,955.10
减：所 得税 费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
13,762,955.10
注： 本 基金 合同 于 2012 年 10 月 24 日生 效， 本报 告期 自 2012 年 10 月 24 日至 2012 年 12 月 31
日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏理财 30 天债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 10 月 24 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 10 月 24 日（基金 合同生效日）
至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） 2,569,878,315.00 - 2,569,878,315.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 13,762,955.10 13,762,955.10
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值变动数（净值减少以 “- ”
号填列 ）
-1,765,226,888.95 - -1,765,226,888.95
其中：1.基 金申 购款 378,646,243.63 - 378,646,243.63
2.基金 赎回 款 -2,143,873,132.58 - -2,143,873,132.58
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配 - -13,762,955.10 -13,762,955.10 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
14
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ” 号填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 804,651,426.05 - 804,651,426.05
注： 本 基金 合同 于 2012 年 10 月 24 日生 效， 本报 告期 自 2012 年 10 月 24 日至 2012 年 12 月 31
日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 重要会计政策和会计估计
7.4.1.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会计报表的实际编制期间为
2012 年 10 月 24 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.1.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.1.3 金融资产和金融负债的分类
1 、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非 衍
生金融资产。
2 、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
15
债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付
款项等。
7.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确
认金额。
债券投资采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投资按票面利率或商
定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；
同时于每一计价日计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免债券投资的摊余成本与公允价值
的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项 和其他金融负债采用实际利率法， 以
摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
7.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券
投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产
净值的 0.25% 时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合， 使基金资产净值更能公
允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
1 、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2 、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价
及重大变化等因素，调整最近 交易市价以确定公允价值。
3 、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
16
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结 算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.1.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.1.8 收入/( 损失) 的确认和计量
债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率
时，扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。
债券投资处置时其 公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的按直线法近似计算。
7.4.1.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的按直线法近似计算。
7.4.1.10 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红
权益， 而赎回的基金份额不享有 确认当日的分红权益。 本基金以份额面值 1.00 元固定份
额净值交易方式， 每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目， 每个运作期期末
以红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
17
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基 金 管 理 人 、 基 金 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机
构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
南方工 业 资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
无锡市 国联 发展 （集 团） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月24 日 （基 金合 同生效 日） 至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 453,303.96
其中： 支 付 销 售机 构的 客户 维护 费 294,631.89
注： ① 支付基 金管理人 的 基金管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.27% 的年 费率计提，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.27%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
18
活动中产生的相关费用， 该费用从基金管理人收取 的基金管理费中列支，不 属于从基金资产中列支
的费用 项目 。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月24 日（ 基 金合 同生效 日） 至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 274,806.99
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.08% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.08%/ 当年 天数。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年10 月24 日 （基 金合 同生效 日） 至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 57,124.60 953.11 58,077.71
中国建 设银 行 531,360.05 7,430.57 538,790.62
中信证 券 34.60 - 34.60
合计 588,519.25 8,383.68 596,902.93
注： ①支付基金销 售机构的基 金销售服务费 分别 按 A 类、B 类基金 份额前一日基 金资产净 值
0.25% 、0.01% 的年 费率计 提，逐 日累 计至 每月月 底 ，按月 支付 给基 金管理 人 ，再由 基金 管理 人计算
并支付 给各 基金 销售 机构 。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式 为：A 类日 基金 销售 服 务费＝ 前一 日 A 类 基金 资 产净值× 0.25%/ 当
年天数 ；B 类 日基 金销 售 服务费 ＝前 一 日 B 类基 金 资产净 值× 0.01%/ 当 年天 数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012 年 10 月 24 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银 行 10,001,350.68 - - - - -
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
19
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年10 月24 日 （基 金合 同生效 日） 至2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 3,239,399.74 70,266.71
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.5 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 114,911,392.57 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041254067 12汕铁CP001 2013-01-04 100.00 300,000 30,001,321.02
041253070 12雅砻 江CP003 2013-01-07 100.17 220,000 22,037,059.81
041253070 12雅砻 江CP003 2013-01-04 100.17 200,000 20,033,690.74
041259073 12闽能 源CP002 2013-01-04 100.11 200,000 20,022,127.73
041261034 12川煤 炭CP001 2013-01-04 100.13 158,000 15,819,879.54
041259082 12川交 投CP002 2013-01-07 100.00 113,000 11,300,494.13
合计
- - 1,191,000 119,214,572.97
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
20
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的计量可
分为三个层级：
第一层级： 对存在活跃市场报价的金融工具， 可以相同资产/ 负债在活跃市场上的报
价确定公 允价值。
第二层级： 对估值日活跃市场无报价的金融工具， 可以类似资产/ 负债在活跃市场上
的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金融工具， 可以相
同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以其他反
映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层级金融工具公允价值
截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的
余额为 0 元，第二层级的余额为 260,194,721.62 元，第三层级的余额为 0 元。
7.4.6.3 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变
动。
7.4.6.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 260,194,721.62 28.25
其中： 债券 260,194,721.62 28.25
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 653,239,399.74 70.92
4 其他各 项资 产 7,665,510.88 0.83 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
21
合计 921,099,632.24 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.78
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额（ 元）
占基金 资产 净值 的比例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 114,911,392.57 14.28
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内债券回购融 资余额占基金资产净值的 比例为报告期内每个交易 日融资余额占资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 40% 的说明
本基金合同约定： “ 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得
超过基金资产净值的 40%” ，本报告期内，本 基金未发生超标情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期 末 投 资组 合平 均剩 余期限 114
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 136
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 8
报告期内投资组合平均剩余期限超过 150 天情况说明
本基金合同约定： “ 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 150
天” ，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资
产净值 的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例
（％）
1 30 天 以内 68.76 14.28
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
2 30 天( 含) —60 天 12.43 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 32.34 - 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
22
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
合计 113.52 14.28
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 260,194,721.62 32.34
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 260,194,721.62 32.34
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041253070 12 雅 砻江 CP003 600,000 60,101,072.22 7.47
2 041274003 12 厦 翔业 CP001 300,000 30,076,098.46 3.74
3 041254067 12 汕铁 CP001 300,000 30,001,321.02 3.73
4 041256044 12 冀 建投 CP001 300,000 29,971,465.07 3.72
5 041261034 12 川 煤炭 CP001 200,000 20,025,163.97 2.49
6 041259073 12 闽 能源 CP002 200,000 20,022,127.73 2.49
7 041259082 12 川 交投 CP002 200,000 20,000,874.56 2.49
8 041254066 12 兰花 CP002 100,000 10,001,004.24 1.24
9 041252059 12 华 电股 CP003 100,000 10,000,901.16 1.24
10 041251042 12 集通 CP001 100,000 10,000,436.96 1.24
8.6 “ 影子定价 ” 与“ 摊余 成本法 ” 确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.04%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.03%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.01%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计算基 金资产净值， 即本基金按持有债券投资的票面利率或
商定利率每日计提应收利息， 并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折
价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为 了 避 免 采 用 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与 按 市 场 利 率 或 交 易 市 价 计 算 的 基
金资产净值发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管
理人采用 “ 影子定价” ， 即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象
进行重新评估， 当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的， 应按其他
公允价值指标对组合的账面价值进行调整， 调整差额确认为 “ 公允价值变动损益 ” ， 并按
其他公允价值指标进行后续计量。 如基金份额净值恢复至 1.00 元， 可恢复使用摊余成本
法估算公允价值。 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的， 基
金管理人可根据具体情况， 在与基金托管人商议后， 按最能反映基金资产公允价值的方
法估值。
8.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券，未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％的情况。
8.8.3 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金投资的前
十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到公开
谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 2,430,819.39
4 应收申 购款 5,234,691.49
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 7,665,510.88
8.8.5 其他需说明的重要事项
8.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。
8.8.5.2 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
24
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏理 财30 天债 券A 8,797 78,355.77 4,178,686.16 0.61% 685,117,008.35 99.39%
华夏理 财30 天债 券B 14 8,239,695.11 25,179,260.25 21.83% 90,176,471.29 78.17%
合计 8,811 91,323.51 29,357,946.41 3.65% 775,293,479.64 96.35%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有
从 业 人 员 持 有 本 基
金
华夏理 财 30 天 债券 A 1,939,894.23 0.28%
华夏理 财 30 天 债券 B - -
合计 1,939,894.23 0.24%
注：截至本报告期末，本 公司高级管理人员、基金 投资和研究部门 负责人未 持有本基金份额；
本基金 的基 金经 理未 持有 本基金 份额 。
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏理 财 30 天债 券 A 华夏理 财 30 天债券 B
基金合 同生 效日(2012 年 10 月 24 日) 基 金份 额总 额 1,848,995,297.12 720,883,017.88
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基 金 总申 购份 额 256,543,029.35 122,103,214.28
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份
额
1,416,242,631.96 727,630,500.62
基金合同生效日起至报告期期末 基 金 拆 分 变 动 份
额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 689,295,694.51 115,355,731.54
注： ① 本基 金合 同 于 2012 年 10 月 24 日生 效。
② 上述 “ 基 金合 同生 效日 起 至报告 期期 末基 金总 申购 份额 ” 、 “ 基金 合同 生效 日 起至报 告期 期末 基
金总赎 回份 额 ” 包含 A 级基 金份额 、B 级 基金 份额 间 升降级 的基 金份 额。
§1 1 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2012 年 4 月 21 日发布公告， 聘任林浩先生为华夏基金管理有限公
司（以下简称 “ 本公司” ）副总经理；于 2012 年 5 月 7 日发布公告，王亚伟先生不再担
任本公司副总经理。 本基金管理人于 2012 年 5 月 11 日发布公告， 经本公司股东会 2012
年第一次临时会议审议通过，选举组成本公司第四届董事会；经本公司第四届董事会
2012 年第一次临时会议审议通过， 选举王东明先生为本公司董事长， 范勇宏先生为本公
司副董事长， 同意滕天鸣先生任本公司总经理， 范勇宏先生不再担任本公司总经理。 根
据中国证监会证监许可[2012]877 号批复，滕 天鸣先生任华夏基 金管理有限公司总经理
已获得中国证监会核准。
2012 年 11 月 15 日， 经中国建设银行研究决定， 聘任杨新丰为中国建设银行投资托
管业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可[2012]961 号）；聘
任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批
准（证监许可[2012]1036 号）。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 的 报酬为 40,000
元人民币。 本基金本报告期内选聘 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 提供首年审
计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
- - - - - - - 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
26
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本基 金合 同 于 2012 年 10 月 24 日 生效， 本基 金选 择了长 城证 券、 东方 证券 、 东莞 证券 、 方正
证券、高华证券、国泰君 安证券、国信证券、海通 证券、宏源证券、华创证 券、华泰证券、民生证
券、民族证券、平安证券 、申银万国证券、万联证 券、信达证券、招商 证券 、中国银河证券、中金
公司、 中信 建投证 券和 中 信证券 的交 易单 元作 为本 基金交 易单 元， 本 报告 期 无股票 交易 及应 付佣 金 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
- - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。
§1 2 影响投资者决策的其 他重要信息
1 、 2012 年1月16日， 托 管人中国建设银行股份有限公司发布关于 董事长任职的公告，
自2012 年1月16日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
2 、2012年11月15日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托
管业务部。
华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2012 年年度报告摘要
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华夏基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
