华 夏 沪深 300 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金 联接 基 金
（ 原 华夏 沪深 300 指 数证 券 投资 基 金）
2012 年 年度 报告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中 国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年 3 月 26 日
复核了本报告中的财务指标 、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据基金管理人 2012 年 12 月 21 日刊登的《华夏基金管理有限公司关于华夏沪深
300 指数证券投资基金修订基金合同部分条款的公告》，华夏沪深 300 指数证券投资基
金自 2012 年 12 月 25 日转为华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金，
并相应修订基金合同条款。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华夏沪 深300ETF 联接
基金主 代码 000051
交易代 码
000051
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009年7月10 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 27,756,194,055.50 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1目标基金基本情况
基金名 称 华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 510330
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 25 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 1 月 16 日
基金 管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
采 用 指数 化投 资 方式 ，追求 对 标的 指数 的 有效 跟踪， 获 得与 标的
指数收 益相 似的 回报 及适 当的其 他收 益。
投资策 略
本 基 金 主 要 通 过 交 易 所 买 卖 或 申 购 赎 回 的 方 式 投 资 于 目 标ETF 的
份 额 。根 据投 资 者申 购、赎 回 的现 金流 情 况， 本基金 将 综合 目标
ETF 的流动性 、 折 溢价 率 、 标的指 数成 份股 流动 性等 因素分 析 ， 对
投 资 组合 进行 监 控和 调整， 密 切跟 踪标 的 指数 。基金 也 可以 通过
买入标 的指 数成 份股 来跟 踪标的 指数 。 基金 还可 适度 参与目 标ETF
基金 份 额交 易和 申购 、赎 回之间 的套 利， 以增 强基 金收益 。
业绩比 较基 准
本基金的业绩比较基准 为 沪深300指数收益率× 95% ＋1% （指年收
益率， 评价 时应 按期 间折 算）。
风险收 益特 征
本 基 金属 于股 票 基金 ，风险 与 收益 高于 混 合基 金、债 券 基金 与货
币市场 基金 。
2.2.1目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略 本基金主要采用组合复 制策略及适当的替代性策 略以更好的跟 踪华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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标的指 数， 实现 基金 投资 目标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 。
风险收 益特 征
本基金属于股票基金， 风险与收益高于混合基金 、债券基金与 货
币市场基金。基金主要 投资于标的指数成份股及 备选成份股， 在
股票基 金中 属于 较高 风险 、较高 收益 的产 品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 崔雁巍 赵会军
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主 要财务指标 、基金净 值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -4,375,956,703.16 -585,041,034.75 -214,373,937.73
本 期利 润 1,874,275,626.89 -5,164,455,122.65 -2,859,647,829.71
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0720 -0.2043 -0.1043
本期基 金份 额净 值增 长率 9.47% -23.44% -11.52%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2604 -0.3240 -0.1168
期末基 金资 产净 值 20,528,927,152.27 17,555,602,879.14 22,730,050,578.37
期末基 金份 额净 值 0.740 0.676 0.883
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④ 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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过去三 个月 9.79% 1.23% 9.77% 1.22% 0.02% 0.01%
过去六 个月 3.06% 1.18% 2.87% 1.18% 0.19% 0.00%
过去一 年 9.47% 1.22% 8.18% 1.22% 1.29% 0.00%
过去三 年 -25.85% 1.33% -24.97% 1.32% -0.88% 0.01%
自 基 金 合 同 生
效起至 今
-26.00% 1.37% -20.95% 1.45% -5.05% -0.08%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基金份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收 益
率变动的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 （ 原华 夏沪 深 300 指 数证券 投资 基金 ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2009 年 7 月 10 日至 2012 年 12 月 31 日）
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 （ 原华 夏沪 深 300 指 数证券 投资 基金 ）
自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比图华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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注 ：本 基金 合同 于 2009 年 7 月 10 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年
度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批
全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海、 深圳、 成都、 南京、 杭
州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港 及深圳设有子公司。 公司是首批全国社保基金管理
人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、 境内首 只 ETF 基金管理人，
以及特定客户资产管理人 、 保险资金投资管理人， 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
2012 年， 华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础， 高度重视风险管理， 同时积
极把握投资机会， 旗下主动管理的股票型、 混合型基金表现稳健， 部分基金业绩 表现良
好； 固定收益类基金均实现了 正收益， 总体表现优于 行业平均水平。 凭借规范的经营管
理及良好的品牌声誉，华夏基金荣获多家机构评选的多个奖项 ，主要奖项包括：2012华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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年 3 月， 在 《中国证券报》 主办的“ 第九届中国基金业金牛奖 ”评选中， 华夏基金第七
次荣获 “年度金牛基金管理公司奖 ”，所管理的基金荣获 6 个单项奖；在《证券时报》
主办的 “2011 年度中国基金业明星基金奖 ”评选中， 华夏基金第四次荣获 “年度十大明
星基金公司奖 ”， 并获得评委会特别颁发的 “五年持续回报明星基金公司奖 ”， 所管理
的基金荣获 5 个单项奖。2012 年 4 月， 在 《上 海证券报》 主办的第九届中国 “金基金”
评选中，华夏基金第七次荣获年度 “金基金?TOP 公司奖”，所管理的基金荣获 4 个单
项奖。
在客户服务方面，2012 年，华夏基金继续以客户需求为导向， 持续 提高服务质量：
推出华夏基金活期通账户服务， 客户可通过活期通 账户办理华夏现金增利证券投资基金
的快速取现、 余额理财、 信用卡还款 等业务， 客户 资金使用效率大幅提高； 推出移动客
户端基金交易功能， 客户可通过 iPhone 、 iPad 以及 Android 版移动客户端办理基金开户、
申购、 赎回、 转换、 定期定额投资等业务； 推出关联账户查询服务， 客户可通过网上查
询系统一站式查询指定关联人的基金投资情况。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
方军
本 基 金 的 基
金经理 、 数量
投 资 部 副 总
经理
2009-07-01 - 13 年
硕士。1999 年 7 月加 入华 夏基金
管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 员 ， 华
夏 成 长 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助
理 、 兴 华 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
助 理 和 华 夏 回 报 证 券 投 资 基 金 基
金经理 助理 等。
张弘弢
本 基 金 的 基
金经理 、 数量
投 资 部 副 总
经理
2009-07-10 - 12 年
硕士。2000 年 4 月加 入华 夏基金
管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 发 展 部
总经理 等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理
办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相
关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在认真控制
投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的
行为。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规制定了
《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强
交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相应的制
度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告期内， 本基金
管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》 和 《华夏基金管理
有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1 日
内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原
则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 本基金出现 3 次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况，为本基金因被动跟踪标的指数和其他组
合发生的反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年， 国际方面， 为应对欧洲主权债务危机以及经济复苏缓慢， 欧洲、 美国、 日
本等发达国家和地区在下半年陆续采取了多种方式持续释放流动性： 欧洲央行提出了购
买成员国债券的计划， 美国、 日本等发达国家推出了新一轮的量化宽松政策。 在上述流
动性的推动下，全球主要证券市场 2012 年度都出现较大幅度的上涨。国内方面， 经济
在前 3 季度继续放缓， 第 4 季度相关经济指标显现一定的温和复苏迹象， 通胀较 2011
年有较为明显 回落； 宏观政策 也进行了相应微调 ， 央行两次下调法定存款准备金率， 自
2008 年底以来首次降低存贷款基准利率 ，并在下半年进行了较为频繁的公开市场操作；
同时， “十八大”顺利召开，提出了“新四化” 、 “收入倍增”等方针和规划。
国内证券市场 投资者 对政策放松力度和经济基本面企稳 等的预期成为影响市场表华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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现的重要因素。2012 年， 国内证券市场出现了 “N ” 型走势。 年初， 由于相关宏观政策
进行微调， 投资者预期政府会进一步放松调控， 经济即将触底回升， 市场出现了较为明
显的上涨， 沪深 300 指数期间涨幅超过 15% （1 月 4 日-5 月 7 日） ； 但从 5 月上旬以后，
主要经济数据揭示国内经济继续放缓， 投资者担忧政府调控 政策放松不及预期， 国内经
济进一步衰退，市场出现了较大幅度的持续下跌，期间沪深 300 指数下跌超过 20% （5
月 7 日-12 月 4 日） ， 上证综合指数于 12 月 4 日盘中跌至 1949 点， 创下 3 年来的新低；
其后随着经济基本面数据持续向好， 境外投资者通过 RQFII 、 QFII 等 方式大量投资境内
蓝筹股， 为 A 股市场提供了增量资金， A 股市场出现了大幅反弹， 12 月 4 日至 12 月 31
日反弹幅度接近 20% 。全年，沪深 300 指数上涨了 7.55% 。
报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础上， 研究并认真应对成份股调整、 限
制投资股票替代投资等工作， 努力为投资者取得了 更好的相对收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 0.740 元， 本报告期份额净值增长率为
9.47% ，同期业绩比较基准增长率为 8.18% 。本基金本报告期跟踪偏离度为+1.29% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，国内经济 继续保持企稳或者缓慢复苏的可能性较大， 通货膨胀仍然
在可控范围内， 宏观政策方面不会发生大的改变。 市场方面， 如果全球流动性宽松状况
不发生大的变化， 主要发达国家的经济保持稳定， 国内经济继续保持复 苏态势， 则目前
处于历史较低估值水平的沪深 300 指数仍有较好的投资机会； 反之， 则会 出现震荡的走
势。
本基金 已于 2012 年 12 月 25 日转为华夏沪深 300ETF 的联接基金， 我 们 将根据基金
合同要求， 在紧密跟踪标的指数的基础上， 做好 相关投资工作， 并力争和业绩基准保持
一致。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基金管理
有限公司 “ 为信任奉献回报 ” 的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽责地为基金份
额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理 人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查范围及频率，
及时对公司投研、 营销等业务开展合规检查， 重点开展了对分公司、 理财中心业务的专
项检查和员工行为合规的专项检查； 加大了对各项业务的合规培训和考试力度， 针对公华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试， 提高了员工的风险意识与合规
意识；进一步完善内部相关规章制度，促进了公司业务的合规运作。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续以
风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工作的科学性和
有效性，切实保障基金安 全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定， 本基金管理人应严格按照新准则、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所在估值调整
导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 其中， 本
基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行 的专门机
构， 组成人员包括督察长、 投资风险负责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及
基金会计负责人等。其中，近三分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有
风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制
度， 估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间
无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年， 本基金托管人在对 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（原华夏沪深 300 指数证券投资基金） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及
其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完
全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年， 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300
指数证券投资基金） 的管理人 ——华夏基金管理有限公司在 华夏沪深 300 交易型开放式
指数证券投资基 金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基金） 的投资运作、 基金资华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告
期内， 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证
券投资基金） 未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的 华夏沪深 300 交 易型开放式指
数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数 证券投资基金） 2012 年年度报告中财务
指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查， 以
上内容真实、准确和完整。
§ 6 审 计报 告
普华永道中天审字(2013) 第 21278 号
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简
称 “华夏沪深 300ETF 联接基金”) 的财务报表 ， 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、
2012 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是 华夏沪深 300ETF 联接基金的基金管理人华夏基金管理
有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册 会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 。
6.3 审计意见
我们认为，上述华夏沪深 300ETF 联接基金的 财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制， 公允反映了华夏沪深 300ETF 联 接基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及
2012 年度的经营成果和基金净值变动情况 。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师
许康玮
洪磊
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2013-03-26
§ 7 年 度财 务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指
数证券投资基金）
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
355,271,755.02 154,136,893.75
结算备 付金
9,818,489.58 4,056,584.45
存出保 证金
1,000,000.00 1,122,396.83
交易性 金融 资产
20,216,603,687.86 17,403,999,818.88
其中： 股票 投资
3,611,710,126.96 16,664,832,291.98
基金投 资
15,921,962,804.58 -
债券投 资
682,930,756.32 739,167,526.90
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
1,478,841.84 22,736,411.32 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
13
应收利 息
14,713,006.17 15,745,664.29
应收股 利
- -
应收申 购款
13,213,727.28 4,689,821.30
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
20,612,099,507.75 17,606,487,590.82
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
72,024,101.37 10,838,562.29
应付管 理人 报酬
7,289,768.90 7,688,716.52
应付托 管费
1,457,953.76 1,537,743.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
1,103,587.15 29,924,500.60
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
1,296,944.30 895,188.94
负债合 计
83,172,355.48 50,884,711.68
所有者权益 ：
实收基 金
27,756,194,055.50 25,970,707,526.21
未分配 利润
-7,227,266,903.23 -8,415,104,647.07
所有者 权益 合计
20,528,927,152.27 17,555,602,879.14
负债和 所有 者权 益总 计
20,612,099,507.75 17,606,487,590.82
注：报 告截 止 日 2012 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.740 元， 基金 份额 总 额 27,756,194,055.50
份。
7.2 利润表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指
数证券投资基金）
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
1,990,367,687.36 -5,028,981,542.27 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
14
1.利息 收入
24,077,718.76 26,365,087.15
其中： 存款 利息 收入
1,646,169.11 1,888,174.14
债券利 息收 入
22,431,549.65 24,476,913.01
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-4,285,536,599.49 -478,867,330.44
其中： 股票 投资 收益
-4,606,558,076.01 -706,916,878.22
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
3,970,091.42 -4,020,539.21
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
317,051,385.10 232,070,086.99
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
6,250,232,330.05 -4,579,414,087.90
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
1,594,238.04 2,934,788.92
减： 二、费用
116,092,060.47 135,473,580.38
1．管 理人 报酬
91,149,491.65 105,287,485.32
2．托 管费
18,229,898.29 21,057,497.11
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
6,137,089.28 7,634,924.50
5．利 息支 出
174,564.21 1,090,407.53
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
174,564.21 1,090,407.53
6．其 他费 用
401,017.04 403,265.92
三、 利润总额 （ 亏损总额 以 “- ”
号填列）
1,874,275,626.89 -5,164,455,122.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “- ” 号填
列）
1,874,275,626.89 -5,164,455,122.65
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指
数证券投资基金）
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 金
净值）
25,970,707,526.21 -8,415,104,647.07 17,555,602,879.14
二、 本期 经营 活动 产生 的 基 - 1,874,275,626.89 1,874,275,626.89 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
15
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
三、 本期 基金 份额 交易 产 生
的基金 净值 变动 数 （净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
1,785,486,529.29 -686,437,883.05 1,099,048,646.24
其中：1.基 金申 购款 6,195,687,869.69 -1,935,476,267.36 4,260,211,602.33
2.基金 赎回 款 -4,410,201,340.40 1,249,038,384.31 -3,161,162,956.09
四、 本期 向基 金份 额持 有 人
分配利润产生的基金净值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 金
净值）
27,756,194,055.50 -7,227,266,903.23 20,528,927,152.27
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 金
净值）
25,736,288,433.15 -3,006,237,854.78 22,730,050,578.37
二、 本期 经营 活动 产生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -5,164,455,122.65 -5,164,455,122.65
三、 本期 基金 份额 交易 产 生
的基金 净值 变动 数 （净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
234,419,093.06 -244,411,669.64 -9,992,576.58
其中：1.基 金申 购款 6,006,888,116.90 -973,420,078.83 5,033,468,038.07
2.基金 赎回 款 -5,772,469,023.84 729,008,409.19 -5,043,460,614.65
四、 本期 向基 金份 额持 有 人
分配利润产生的基金净值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 金
净值）
25,970,707,526.21 -8,415,104,647.07 17,555,602,879.14
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理公 司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计报表所
采用的会计政策、会计估计一致。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
16
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金 管理人、基金 注册登记机 构、基
金销售 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ” ） 基金托 管 人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司 (“ 中信证 券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
无锡市 国联 发展 （集 团） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
华夏沪 深300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中信证 券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中信证 券 - - 1,337,080.04 4.47%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
17
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服
务。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
当 期 发 生的 基 金应 支
付的管 理费
91,149,491.65 105,287,485.32
其 中 ： 支付 销 售机 构
的客户 维护 费
24,157,543.83 27,640,970.74
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标 ETF 份额
所对应 资产 净值 后剩 余部 分( 剩余 部分 若为 负数 则取 0) 的 0.5% 年费 率计 提， 逐 日累计 至每 月月 底，
按月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝( 前一 日的 基金 资产 净值 –前一 日基 金资 产
中目 标 ETF 份额所对 应资 产净值) × 0.5% / 当年天 数 。若前 一日 的基 金资 产净 值扣除 基金 资产 中目
标 ETF 份额所对 应资 产净 值后剩 余部 分为 负数 ，则 按 0 计 算。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 从基 金管 理人 收取 的基金 管理 费中 列支 ，不 属于从 基金 资产 中列 支
的费用 项目 。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
18,229,898.29 21,057,497.11
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF 份额所 对
应资产 净值 后剩 余部 分( 剩 余部分 若为 负数 则 取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按
月支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝( 前 一日 的基金 资产 净值 –前 一日 基 金资产 中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值) × 0.1% / 当 年天 数。 若前 一日的 基金 资产 净值 扣除 基金资 产中 目 标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分 为负 数， 则 按 0 计 算。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
18
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回
购) 交易。
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均 无基金管理人运用固有资金投资本基金的情
况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的
情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 355,271,755.02 1,560,348.25 154,136,893.75 1,770,163.31
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 601336 新华保 险 新股发 行 52,464 1,219,788.00
中信证 券 601558 华锐风 电 新股发 行 2,000 180,000.00
中信证 券 125089 深机转 债
可 转 换 公
司 债 券 公
开发行
13,410 1,341,000.00
7.4.4.7 其他关联交易事项的说明 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
19
截至 2012 年 12 月 31 日止， 本基金持有 15,417,800,721 份目标 ETF 基金份额(2011
年 12 月 31 日：0 份) ，占其总份额的比例为 96.24%(2011 年 12 月 31 日：0%) 。
7.4.5 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.5.1.1 受 限证 券类 别：
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量( 单 位：
股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000562 宏源证 券 2012-06-28 2013-06-29
非公开
发行流
通受限
13.22 16.16 4,000,000 52,880,000.00 64,640,000.00 -
600863 内蒙华 电 2012-03-21 2013-03-21
非公开
发行流
通受限
7.76 7.50 5,000,000 38,800,000.00 37,500,000.00 -
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000002 万科 A 2012-12-26
筹 划 重 大
事项
10.12 2013-01-21 11.13 6,656,300 72,229,117.85 67,361,756.00 -
000527 美的电 器 2012-08-27
筹 划 重 大
资 产 重 组
事项
9.69 - - 1,137,670 15,800,002.67 11,024,022.30 -
600100 同方股 份 2012-12-27
筹 划 重 大
事项
7.48 2013-01-10 7.90 1,098,735 10,662,770.14 8,218,537.80 -
601618 中国中 冶 2012-12-28
董 事 会 审
议 控 股 子
公 司 重 要
事项
2.26 2013-01-04 2.33 3,430,600 15,173,162.33 7,753,156.00 -
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
20
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的计量可
分为三个层级：
第一层级： 对存在活跃市场报价的金融工具， 可以相同资产/ 负债在活跃市场上的报
价确定公允价值。
第二层级： 对估值日活跃市场无报价的金融工具， 可以类似资产/ 负债在活跃市场上
的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金融工具， 可以相
同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层级： 对无法获得相 同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以其他反
映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层级金融工具公允价值
截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的
余额为 19,753,609,665.56 元，第二层级的余额为 462,994,022.30 元，第三层级的余额为
0 元。 （截至 2011 年 12 月 31 日止：第一层级的余额为 16,756,135,818.88 元，第二层级
的余额为 647,864,000.00 元，第三层级的余额为 0 元。 ）
7.4.6.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票， 本基金将相关股票公允价值所属层级于其进行估值调整
之日起从第一层级转入第二层级或第三层级， 于股票复牌并恢复市价估值之日起从第二
层级或第三层级转入第一层级。 对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关
股票公允价值所属层级列入第二层级， 于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层级转
入第一层级。
7.4.6.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。
§ 8 投 资组 合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （％ ）
1 权益投 资 3,611,710,126.96 17.52 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
21
其中： 股票 3,611,710,126.96 17.52
2 基金投 资 15,921,962,804.58 77.25
3 固定收 益投 资 682,930,756.32 3.31
其中： 债券 682,930,756.32 3.31
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金
融资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 365,090,244.60 1.77
7 其他各 项资 产 30,405,575.29 0.15
8 合计 20,612,099,507.75 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名 称
基金
类型
运作方
式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1
华 夏 沪 深
300ETF
股票型
交易型
开放式
华夏基 金管
理有限 公司
15,921,962,804.58 77.56
8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 20,954,361.72 0.10
B 采掘业 353,838,755.63 1.72
C 制造业 1,220,060,949.66 5.94
C0
食品 、饮 料 250,275,777.93 1.22
C1
纺织 、服 装、 皮毛 8,602,340.60 0.04
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑料 73,659,479.45 0.36
C5
电子 81,265,812.70 0.40
C6
金属 、非 金属 262,302,072.30 1.28
C7
机械 、设 备、 仪表 375,243,449.07 1.83
C8
医药 、生 物制 品 163,932,718.36 0.80
C99
其他 制造 业 4,779,299.25 0.02
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供 应业 131,385,451.63 0.64
E 建筑业 130,175,423.73 0.63
F 交通运 输、 仓储 业 85,420,072.70 0.42
G 信息技 术业 82,599,085.46 0.40
H 批发和 零售 贸易 80,405,133.83 0.39
I 金融、 保险 业 1,196,608,112.11 5.83
J 房地产 业 215,116,309.16 1.05 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
22
K 社会服 务业 35,316,814.18 0.17
L 传播与 文化 产业 15,963,229.52 0.08
M 综合类 43,866,427.63 0.21
合计 3,611,710,126.96 17.59
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600036 招商银 行 8,991,152 123,628,340.00 0.60
2 600016 民生银 行 15,475,400 121,636,644.00 0.59
3 601318 中国平 安 2,283,700 103,428,773.00 0.50
4 600837 海通证 券 9,450,875 96,871,468.75 0.47
5 601166 兴业银 行 5,740,938 95,816,255.22 0.47
6 600000 浦发银 行 8,414,798 83,474,796.16 0.41
7 000002 万科 A 6,656,300 67,361,756.00 0.33
8 000562 宏源证 券 4,000,000 64,640,000.00 0.31
9 600519 贵州茅 台 283,004 59,153,496.08 0.29
10 601088 中国神 华 2,257,472 57,226,915.20 0.28
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于本基 金管理人网站的年
度报告 正文 。
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 000651 格力电 器 158,407,289.85 0.90
2 600011 华能国 际 100,972,576.78 0.58
3 600104 上汽集 团 95,682,094.21 0.55
4 601288 农业银 行 86,707,971.70 0.49
5 601818 光大银 行 85,908,668.81 0.49
6 600036 招商银 行 72,750,407.40 0.41
7 601166 兴业银 行 71,559,402.42 0.41
8 000629 攀钢钒 钛 70,940,365.50 0.40
9 601939 建设银 行 68,644,568.80 0.39
10 601669 中国水 电 65,255,768.59 0.37
11 000725 京东 方 A 61,258,553.85 0.35
12 600000 浦发银 行 61,081,875.62 0.35
13 601318 中国平 安 56,421,753.00 0.32
14 000562 宏源证 券 56,139,208.58 0.32 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
23
15 600315 上海家 化 54,225,438.47 0.31
16 600863 内蒙华 电 54,161,938.03 0.31
17 601901 方正证 券 52,912,142.36 0.30
18 601377 兴业证 券 50,653,704.17 0.29
19 000581 威孚高 科 49,380,518.06 0.28
20 601328 交通银 行 49,150,673.29 0.28
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 600481 双良节 能 138,442,723.80 0.79
2 601328 交通银 行 137,156,857.69 0.78
3 000651 格力电 器 122,513,890.02 0.70
4 600881 亚泰集 团 86,725,263.72 0.49
5 000562 宏源证 券 68,015,667.56 0.39
6 600837 海通证 券 64,547,596.77 0.37
7 601166 兴业银 行 64,321,335.67 0.37
8 000776 广发证 券 54,628,695.78 0.31
9 601718 际华集 团 54,068,074.68 0.31
10 601318 中国平 安 46,532,816.85 0.27
11 600320 振华重 工 45,793,272.94 0.26
12 600000 浦发银 行 45,137,798.35 0.26
13 601727 上海电 气 43,001,718.39 0.24
14 600582 天地科 技 42,475,723.85 0.24
15 600266 北京城 建 42,372,376.14 0.24
16 600887 伊利股 份 41,966,972.58 0.24
17 000402 金融街 38,315,319.73 0.22
18 601388 怡球资 源 38,033,676.42 0.22
19 601919 中国远 洋 37,784,866.67 0.22
20 000961 中南建 设 35,815,105.28 0.20
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 4,906,725,154.36
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 3,682,623,581.06
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
24
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 国家债 券 398,035,000.00 1.94
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 249,850,000.00 1.22
其中： 政策 性金 融债 249,850,000.00 1.22
4 企业债 券 - -
5 企业短 期 融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 35,045,756.32 0.17
8 其他 - -
9 合计 682,930,756.32 3.33
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 019202 12 国债 02 1,500,000 150,060,000.00 0.73
2 120405 12 农发 05 1,000,000 100,050,000.00 0.49
3 120001 12 附 息国 债 01 1,000,000 99,980,000.00 0.49
4 120228 12 国开 28 1,000,000 99,770,000.00 0.49
5 020051 12 贴债 01 1,000,000 97,970,000.00 0.48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金投资的
前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到公
开谴责、处罚的情形。
8.10.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,000,000.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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2 应收证 券清 算款 1,478,841.84
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,713,006.17
5 应收申 购款 13,213,727.28
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 30,405,575.29
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 125089 深机转 债 12,169,293.12 0.06
2 113001 中行转 债 11,465,650.00 0.06
3 110011 歌华转 债 7,509,510.00 0.04
4 110017 中海转 债 3,798,393.20 0.02
5 110015 石化转 债 102,910.00 0.00
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产
净值比 例
（％）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万科 A 67,361,756.00 0.33 筹划重 大事 项
2 000562 宏源证 券 64,640,000.00 0.31 非公开 发行 流通 受限
8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能 存在尾差。
§ 9 基 金份 额持 有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
598,120 46,405.73 2,785,558,764.71 10.04% 24,970,635,290.79 89.96%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份
额比例 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 14,962,832.56 0.05%
注：截 至本 报告 期末 ，本 公司高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份 额总 量
的数量 区间 为 100 万 份以 上；本 基金 的基 金经 理未 持有本 基金 份额 。
§ 10 开 放式 基金 份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2009 年 7 月 10 日) 基 金份 额总 额 24,771,957,170.09
本报告 期期 初基 金份 额总 额 25,970,707,526.21
本报告 期基 金总 申购 份额 6,195,687,869.69
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 4,410,201,340.40
本报告 期基 金拆 分 变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 27,756,194,055.50
§1 1 重 大 事件 揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2012 年 4 月 21 日发布公告， 聘任林浩先生为华夏基金管理有限公
司（以下简称 “ 本公司” ）副总经理；于 2012 年 5 月 7 日发布公告 ，王亚伟先生不再担
任本公司副总经理。 本基金管理人于 2012 年 5 月 11 日发布公告， 经本公司股东会 2012
年 第 一 次 临 时 会 议 审 议 通 过 ， 选 举 组 成 本 公 司 第 四 届 董 事 会 ； 经 本 公 司 第 四 届 董 事 会
2012 年第一次临时会议审议通过， 选举王东明先生为本公司董事长， 范勇宏先生为本公
司副董事长， 同意滕天鸣先生任本公司总经理， 范勇宏先生不再担任本公司总经理。 根
据中国 证监会 证监 许可[2012]877 号批复，滕 天鸣先 生任华 夏基金 管 理有限 公司总 经理
已获得中国证监会核准。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投 资策略的改变
根据本基金管理人 2012 年 12 月 21 日发布的 《华夏基金管理有限公司关于华夏沪
深 300 指数证券投资基金修订基金合同部分条款的公告》 ， 本基金的投资策略修订为 “ 本
基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF 的份额 。根据投资者申购、华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
27
赎回的现金流情况， 本基金将综合目标 ETF 的流动性、 折溢价率、 标的指数成份股流动
性等因素分析， 对投资组合进行监控和调整， 密切跟踪标的指数。 基金也可以通过买入
标的指数成份股来跟踪标的指数。 基金还可适度参与目标 ETF 基金 份额交易和申购、 赎
回之间的套利，以增强基金收益。 ”
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 120,000 元
人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 4 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商 的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 1 3,914,027,403.13 46.70% 370,169.47 63.08% -
国金证 券 1 2,052,232,275.66 24.48% 102,608.38 17.49% -
中银国 际证 券 1 1,660,618,746.31 19.81% 53,506.84 9.12% -
光大证 券 1 755,146,390.26 9.01% 60,500.83 10.31% -
注： ① 为了 贯彻 中 国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 （原华夏沪深 300 指数证券投资基 金）2012 年年度报告摘要
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本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ，本 基金 还选择 了广 发证 券、 中投 证券和 中信 证券 的交 易单 元作为 本基 金交 易
单元， 本报 告期 无股 票交 易及应 付佣 金。
④ 在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，本 期没 有新 增的 券商交 易单 元， 国金 证券 、华泰 证券 和中 银
国际证 券的 交易 单元 为本 基金本 期剔 除的 券商 交易 单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
海通证 券 98,609,218.00 62.77% 1,793,000,000.00 87.42% - -
国金证 券 40,490,930.10 25.78% 258,000,000.00 12.58% - -
中银国 际证 券 15,204,791.15 9.68% - - - -
光大证 券 2,783,258.61 1.77% - - - -
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二〇一三年三月二十八日
