华夏现金增利证券投资基金
2012 年 年 度报 告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年 3
月 26 日复核了本报告中的财务指标 、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华夏现 金增 利货 币
基金主 代码 003003
交易代 码 003003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004年4月7 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 43,458,952,552.61 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在确保 本金 安全 和高 流动 性的前 提下 ， 追 求超 过基 准 的较高
收益。
投资策 略
积极判 断短 期利 率变 动， 合理安 排期 限， 细致 研究 ， 谨慎 操
作， 以实 现本 金的 安全 性 、 流动性 和稳 定超 过基 准的 较高收
益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为“ 同期 7 天通 知存 款利 率” 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中低风 险的 品种 ， 其 长期 平 均的风
险和预 期收 益率 低于 股票 基金、 混合 基金 和债 券基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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本期已 实现 收益 1,264,531,964.65 477,300,864.92 255,180,830.65
本期利 润 1,264,531,964.65 477,300,864.92 255,180,830.65
本期净 值收 益率 4.2833% 3.7735% 2.2010%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末基 金资 产净 值 43,458,952,552.61 9,138,125,711.22 9,360,630,553.45
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
注：① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额 ， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 ， 由 于货 币
市场基 金采 用摊 余成 本法 核算 ， 因 此， 公允 价值 变 动收益 为零 ， 本期 已实 现 收益和 本期 利润
的金额 相等 。
③本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9580% 0.0027% 0.3393% 0.0000% 0.6187% 0.0027%
过去六 个月 1.8378% 0.0022% 0.6792% 0.0000% 1.1586% 0.0022%
过去一 年 4.2833% 0.0043% 1.4139% 0.0002% 2.8694% 0.0041%
过去三 年 10.6004% 0.0048% 4.2236% 0.0002% 6.3768% 0.0046%
过去五 年 17.1276% 0.0073% 7.3767% 0.0008% 9.7509% 0.0065%
自基金合同
生效起 至今
29.1111% 0.0064% 15.5222% 0.0014% 13.5889% 0.0050%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 收益率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏现 金增 利证 券投 资基 金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2004 年 4 月 7 日至 2012 年 12 月 31 日） 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏现 金增 利证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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2012 年 1,262,723,077.21 - 1,808,887.44 1,264,531,964.65 -
2011 年 475,649,455.61 - 1,651,409.31 477,300,864.92 -
2010 年 255,192,919.80 - -12,089.15 255,180,830.65 -
合计 1,993,565,452.62 - 3,448,207.60 1,997,013,660.22 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州 、 广州 和青岛设有分公司， 在香港 及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人 、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
2012 年， 华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础， 高度重视风险管理，
同时积极把握投资机会， 旗下主动管理的股票型、 混合型基金表现稳健， 部分基
金业绩 表现良好； 固定收益类基金均实现了 正 收益， 总体表现优于行业平均水平。
凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，华夏基金荣获多家 机构评选的多个奖
项 ，主要奖项包括：2012 年 3 月，在《中国证券报》主办的 “第九届中国基金
业金牛奖 ”评选中， 华夏基金第七次荣获 “ 年度金牛基金管理公司奖 ”， 所管理
的基金荣获 6 个单项奖；在《证券时报》主办的 “2011 年度中国基金业明星基
金奖 ”评选中， 华夏基金第四次荣获 “年度十大明星基金公司奖 ”， 并获得评委
会特别颁发的 “五年持续回报明星基金公司奖 ”，所管理的基金荣获 5 个单项
奖。2012 年 4 月，在《上海证券报》主办的第九届中国 “金基金” 评选中，华
夏基金第七次荣获年度 “金基金?TOP 公司奖 ”， 所管理的基金荣获 4 个单项奖。
在客户服务方面，2012 年，华夏基金继续 以客户需求为导向， 持续提高服
务质量： 推出华夏基金活期通账户服务， 客户可通过活期通 账户办理 华夏现金增
利证券投资基金 的快速取现、 余额理财、 信用卡还款 等业务， 客户资金使用效率
大幅提高； 推出移动客 户端基金交易功能， 客 户可通过 iPhone 、 iPad 以及 Android华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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版移动客户端办理基金开户、 申购、 赎回、 转 换、 定期定额投资等业务； 推出关
联账户查询服务， 客户可通过网上查询系统一站式查询指定关联人的基金投资情
况。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
曲波
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 总
经理助 理
2008-01-18 - 9 年
清 华 大学 工 商管 理学
硕士 。 2003 年 7 月加
入 华 夏基 金 管理 有限
公 司 ，曾 任 交易 管理
部 交 易员 、 华夏 现金
增 利 证券 投 资基 金基
金经理 助理 等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严 格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投 资基金
销售管理办法》 、 《证 券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他 有关法律法
规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系 ， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗 下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年，由于通胀压力相对较小、宏观经济偏弱，货币政策比较宽松，央
行在 2 月份和 5 月份分别下调法定存款准备金率 0.5 个百分点，并在 6 月份及 7
月份两次降息， 将一年期存款基准利率下调 0.5 个百分点。 除个别时点如春节前、
6 月底以及 9 月底外， 资金面一直保持较宽裕的状态。 二级市场上， 短期央票和
金融债收益率全年窄幅波动； 短期融资券收益率上半年持续下行， 下半年受供给
加大等因素影响大幅上升， 但全年仍有 50BP 左右的下行， 且震幅较 大； 以 Shibor
利率为基准的浮动利率债券全年利差变化不大。
报告期内， 本基金始终保持了较高比例的同业存款配置比例， 维持了浮息债
中性配置， 自 3 季度末开始大量增持短期融资券， 在保持组合流动性的基础上实
现了较好的收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期净值收益率为 4.2833% ，同期业绩比较基准收益率为
1.4139% ，本基金的业绩比较基准为同期 7 天通知存款利率。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年， 中国经济大概率上会延续 2012 年 4 季度开始的弱反弹， 通胀
压力有所抬头但总体可控。 同时， 由于全球主 要经济体央行均坚持偏宽松的货币
政策， 中国仍将保持中性偏宽松的货币政策， 货币市场利率均值将低于 2012 年，
此外由于央行运用逆回购方式调节资金面， 货币市场的波动性将大为降低。 短期
央票等利率产品 由于绝对收益率较低， 投资价值并不显著； 信用债券及浮息债券华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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绝对收益率水平尚可， 值得继续持有； 相比之下， 同业存款在流动性及收益性方
面具有显著优势，仍是货币基金投资的最优选择。
本基金将维持一定的短期融资券及浮息债投资比例， 同时继续投资于短期存
款，力争在保证流动性的前提下获得较好的投资收益。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ” 的经营理念， 规范运作， 审慎投 资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情 况
报告期内， 本基金管理人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查范围及
频率， 及时对公司投研、 营销等业务开展合规检查， 重点开展了对分公司、 理财
中心业务的专项检查和员工行为合规的专项检查； 加大了对各项业务的合规培训
和考试力度， 针对公司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试， 提
高了员工的风险意识与合规意识； 进一步完善内部相关规章制度， 促进了公司业
务的合规运作。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性 和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立 了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书 （更新） 等有关规定， 本基金每日将基金净收
益分配给基金份额持有人 （该收益参与下一日的收 益分配） ， 并按自然月结转为
相应的基金份额。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规
定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认 真的复核， 对
本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 1,264,531,964.65 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或
者重大遗漏。
§ 6 审 计报告
普华永道中天审字(2013) 第 20639 号
华夏现金增利证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的华 夏现金增利证券投资基金( 以下简称“华夏现金增利基
金” ) 的财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、 2012 年度的利润表和
所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏现金增利基金的基金管理人华夏基金管理华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会” )
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反
映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或
错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内 部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述华夏现金增利基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了华夏现金增利基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师
许康玮
洪磊
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2013-03-26 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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§ 7 年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏现金增利证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
26,354,321,714.13 3,215,332,409.45
结算备 付金
35,779,945.02 -
存出保 证金
250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产
20,008,650,072.32 6,830,689,484.30
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
20,008,650,072.32 6,830,689,484.30
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
379,901,356.77 117,874,421.14
应收股 利
- -
应收申 购款
1,890,722,278.95 2,060,211.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
48,669,625,367.19 10,166,206,526.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
5,073,146,543.42 1,018,998,800.00
应付证 券清 算款
110,856,387.94 166,231.19
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
10,107,364.63 2,665,955.38
应付托 管费
3,062,837.77 807,865.25 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
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应付销 售服 务费
7,657,094.45 2,019,663.17
应付交 易费 用
316,481.23 238,760.91
应交税 费
301,852.46 301,852.46
应付利 息
542,318.33 248,643.32
应付利 润
4,072,889.73 2,264,002.29
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
609,044.62 369,041.38
负债合 计
5,210,672,814.58 1,028,080,815.35
所有者权益：
实收基 金
43,458,952,552.61 9,138,125,711.22
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
43,458,952,552.61 9,138,125,711.22
负债和 所有 者权 益总 计
48,669,625,367.19 10,166,206,526.57
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
43,458,952,552.61 份。
7.2 利润表
会计主体：华夏现金增利证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
1,596,870,536.84 613,323,421.70
1.利息 收入
1,565,761,535.26 621,732,566.16
其中： 存款 利息 收入
1,041,624,282.98 162,378,369.39
债券利 息收 入
473,673,185.15 252,180,512.30
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
50,464,067.13 207,173,684.47
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
31,109,001.58 -8,484,144.46
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
31,109,001.58 -8,484,144.46
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- - 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
13
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以“-” 号填
列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列）
- 75,000.00
减：二、费用
332,338,572.19 136,022,556.78
1.管理 人报 酬
102,197,087.17 43,129,363.82
2.托管 费
30,968,814.47 13,069,504.08
3.销售 服务 费
77,422,035.88 32,673,760.45
4.交易 费用
- -
5.利息 支出
121,264,792.98 46,685,335.83
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
121,264,792.98 46,685,335.83
6.其他 费用
485,841.69 464,592.60
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
1,264,531,964.65 477,300,864.92
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,264,531,964.65 477,300,864.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏现金增利证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
9,138,125,711.22 - 9,138,125,711.22
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 1,264,531,964.65 1,264,531,964.65
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基 金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
34,320,826,841.39 - 34,320,826,841.39
其中：1.基 金申 购款 167,636,424,880.59 - 167,636,424,880.59
2.基金 赎回 款 -133,315,598,039.20 - -133,315,598,039.20
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“-” 号填
列）
- -1,264,531,964.65 -1,264,531,964.65
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
43,458,952,552.61 - 43,458,952,552.61 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
14
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
9,360,630,553.45 - 9,360,630,553.45
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 477,300,864.92 477,300,864.92
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
-222,504,842.23 - -222,504,842.23
其中：1.基 金申 购款 43,568,830,630.35 - 43,568,830,630.35
2.基金 赎回 款 -43,791,335,472.58 - -43,791,335,472.58
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“-” 号填
列）
- -477,300,864.92 -477,300,864.92
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
9,138,125,711.22 - 9,138,125,711.22
报表附注为财务报表的组成 部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金发起人、基金管理人 、基金注册登记
机构、 基金 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
15
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
无锡市 国联 发展 （集 团） 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
102,197,087.17 43,129,363.82
其中：支付销售机构的客
户维护 费
22,535,441.80 9,394,901.42
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.33% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.33%/ 当年
天数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
16
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
30,968,814.47 13,069,504.08
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.10% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏基 金管 理有 限公 司 16,730,058.83
中国建 设银 行 12,095,416.14
中信证 券 392,283.51
合计 29,217,758.48
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏基 金管 理有 限公 司 6,646,563.15
中国建 设银 行 7,032,158.14
中信证 券 86,909.07
合计 13,765,630.36
注： ① 支 付 基 金销 售 机 构的 基 金 销 售 服 务费 按 前 一日 基 金 资 产 净 值 0.25% 的年 费 率 计
提， 逐日 累计 至每 月月 底 ， 按 月支 付给 基金 管理 人 ， 再 由基 金管 理人 计算 并 支付给 各基 金销
售机构 。
②基金销售服务费计算公 式为：日基金销售服务费 ＝前一日基金资产净值× 0.25%/ 当年
天数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
17
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国建 设
银行
587,973,031.76 263,526,881.98 - - 7,438,700,000.00 2,378,865.69
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国建 设
银行
481,512,928.39 547,690,265.43 87,300,000.00 86,893.40 9,354,035,000.00 1,827,338.56
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,321,714.13 211,115.14 15,332,409.45 705,550.35
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.5 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
18
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额 5,073,146,543.42 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称
回购
到期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
110221 11 国开 21 2013-01-04 98.64 15,300,000 1,509,181,628.96
090205 09 国开 05 2013-01-04 99.48 8,100,000 805,771,126.13
110212 11 国开 12 2013-01-04 98.48 6,000,000 590,879,779.79
011212004
12 华能
SCP004
2013-01-04 99.90 5,000,000 499,522,225.27
100236 10 国开 36 2013-01-04 100.11 3,900,000 390,413,373.81
120405 12 农发 05 2013-01-04 99.97 3,000,000 299,896,725.69
100209 10 国开 09 2013-01-04 100.22 2,800,000 280,617,076.25
129908 12 贴 现国 债 08 2013-01-04 99.74 1,500,000 149,608,099.65
120320 12 进出 20 2013-01-04 98.86 1,500,000 148,283,739.40
110303 11 进出 03 2013-01-04 100.06 1,000,000 100,061,816.30
041254062
12 华 能集
CP004
2013-01-04 100.07 950,000 95,063,825.65
080213 08 国开 13 2013-01-04 100.97 500,000 50,484,533.00
080202 08 国开 02 2013-01-04 100.08 500,000 50,038,767.56
120211 12 国开 11 2013-01-04 100.04 500,000 50,019,222.49
120001 12 附 息国 债 01 2013-01-04 100.00 500,000 49,999,481.90
120238 12 国开 38 2013-01-04 99.88 500,000 49,941,816.41
110236 11 国开 36 2013-01-04 97.91 200,000 19,582,125.75
合计 - - - 51,750,000 5,139,365,364.01
7.4.5.3.2 交易所市场 债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
19
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估 值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层级金融工具公允价值
截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层级的余额为 0 元， 第二层级的余额为 20,008,650,072.32 元， 第三层级的余额为
0 元。（截至 2011 年 12 月 31 日止：第一层级的余额为 0 元，第二层级的余额
为 6,830,689,484.30 元，第三层级的余额为 0 元。）
7.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价
值所属层级未发生重大变动。
7.4.6.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 20,008,650,072.32 41.11
其中： 债券 20,008,650,072.32 41.11
资产 支持 证券 - - 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
20
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 26,390,101,659.15 54.22
4 其他各 项资 产 2,270,873,635.72 4.67
5 合计 48,669,625,367.19 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 11.98
其中： 买 断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值
的比例 （％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 5,073,146,543.42 11.67
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额
占资产 净值 比例 的简 单平 均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20％的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的
20% 。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 157
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 160
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 75
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明
在本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的
情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （％ ）
各期限 负债 占基
金资产 净值 的比
例（％ ）
1 30 天 以内 28.47 11.93 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
21
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
4.61 -
2 30 天( 含)—60 天 3.80 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 5.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
4.16 -
4 90 天( 含)—180 天 34.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含)—397 天 （含 ） 34.52 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
合计 106.77 11.93
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 1,118,952,731.61 2.57
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,655,276,258.62 10.71
其中： 政策 性金 融债 4,655,276,258.62 10.71
4 企业债 券 213,843,270.47 0.49
5 企业短 期融 资券 14,020,577,811.62 32.26
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 20,008,650,072.32 46.04
9
剩余存 续期 超过 397 天 的 浮动利
率债券
3,810,288,381.16 8.77
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （张 ） 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110221 11 国开 21 15,300,000 1,509,181,628.96 3.47
2 041261041
12 国 电集
CP004
10,300,000 1,030,458,285.52 2.37
3 090205 09 国开 05 8,100,000 805,771,126.13 1.85
4 011210005 12 中 电投 7,200,000 719,355,635.13 1.66 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
22
SCP005
5 011215003
12 中 铝业
SCP003
6,000,000 599,474,761.39 1.38
6 110212 11 国开 12 6,000,000 590,879,779.79 1.36
7 019219 12 国债 19 5,400,000 539,964,290.71 1.24
8 041252038
12 中 铝业
CP002
5,000,000 500,009,190.20 1.15
9 011212004
12 华能
SCP004
5,000,000 499,522,225.27 1.15
10 100236 10 国开 36 3,900,000 390,413,373.81 0.90
8.6 “ 影子定价” 与“ 摊余 成本法” 确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 114 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.38%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.02%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.20%
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
鉴于货币市场基金的特性， 本基金采用摊余成本法计算基金资产净值， 即本
基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息， 并按实际利率法
在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计
算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平 的
结果， 基金管理人采用“ 影子定价” ， 即于每一 计价日采用市场利率和交易价格对
基金持有的计价对象进行重新评估， 当基金资产净值与其他可参考公允价值指标
产生重大偏离的， 应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整， 调整差额
确认为“ 公允价值变动损益” ， 并按其他公允 价值指标进行后续计量。 如基金份额
净值恢复至 1.00 元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明
按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的， 基金管理人可根据具体情况， 在
与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
23
8.8.2 本报告期内本基 金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债券， 未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％
的情况。
8.8.3 报告 期内 ，本基 金投资 决策 程序符 合相 关法律 法规 的要求 ，未 发现本 基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 379,901,356.77
4 应收申 购款 1,890,722,278.95
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 2,270,873,635.72
8.8.5 其他需说明的重要事项
8.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。
8.8.5.2 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数（户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
350,963 123,827.73 9,663,734,453.39 22.24% 33,795,218,099.22 77.76%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
36,010,910.06 0.08% 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
24
注： 截至 本报 告期 末， 本 公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份
额总量 的数 量区 间 为 100 万份以 上； 本基 金的 基金 经理持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为
10 万 份至 50 万 份（ 含） 。
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2004 年4 月7日 ）基 金份 额总 额 6,426,134,798.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 9,138,125,711.22
本报告 期基 金总 申购 份额 167,636,424,880.59
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 133,315,598,039.20
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 43,458,952,552.61
§ 11 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人 大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2012 年 4 月 21 日发布公告， 聘任林浩先生为华夏基金管理
有限公司（以下简称“ 本公司” ）副总经理；于 2012 年 5 月 7 日发布公告，王亚
伟先生不再担任本公司副总经理。本基金管理人于 2012 年 5 月 11 日发布公告，
经本公司股东会 2012 年第一次临时会议审议通过，选举组成本公司第四届董事
会；经本公司第四届董事会 2012 年第一次临时会议审议通过，选举王东明先生
为本公司董事长， 范勇宏先生为本公司副董事长， 同意滕天鸣先生任本公司总经
理，范 勇宏先生不再担任本公司总经理。根据中国证监会证监许可[2012]877 号
批复，滕天鸣先生任华夏基金管理有限公司总经理已获得中国证监会核准。
2012年11月15日， 经中国建设银行研究决定， 聘任杨新丰为中国建设银行投
资托管业务部总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批准 （证监许可[2012]961
号） ； 聘任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理， 其任职资格已经中
国证监会审核批准（证监许可[2012]1036 号） 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、 基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
25
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
110,000 元人民币。 截至本报告期末， 该事务所已向本基金提供 9 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进 行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国证 券 1 - - - - -
中国银 河证 券 1 - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情 况 华夏现金增利证券投资基金 2012 年年度报告摘要
26
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额的 比例
申银万 国证 券 - - 19,257,800,000.00 100.00%
中国银 河证 券 - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5％的情况
本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
1、 2012年1月16 日， 托 管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职
的公告，自2012年1 月16日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
2、2012年11月15日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为
投资托管业务部。
华夏基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
