华夏债券投资基金
2012 年 年 度报 告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
1
§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年 3 月 26
日复核了本报告中的财务指标 、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘 自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
2
§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华夏债 券
基金主 代码 001001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2002年10月23日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,135,437,810.04 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏债 券A/B 华夏债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 001001 、001002 001003
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的
份额总 额
1,459,159,771.13 份 1,676,278,038.91 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在强调 本金 安全 的前 提下 ， 追求较 高的 当期 收入 和总 回报 。
投资策 略
本基金将在遵守投资纪律并有效管理风险的基础上，通过
价值分析，结合自上而下确定投资策略和自下而上个券选
择的程序，采取久期偏离、收益率曲线配置和类属配置等
积极投 资策 略 ， 发 现 、 确 认 并利用 市场 失衡 实现 组合 增值 。
业绩比 较基 准
本基金整体的业绩比较基准为 “53% 中 信 标 普 银 行 间 债 券
指数+46% 中信 标普 国债 指 数+1% 中信 标普 企 业 债指 数 ” 。
风险收 益特 征
本基金属于证券投资基金中相对低风险的品种，其长期平
均的风险和预期收益率低于股票基金和平衡型基金，高于
货币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人
基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍
裴学敏
联系电 话 400-818-6666
021-32169999
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com
zh_jjb@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-818-6666
95559
传真 010-63136700
021-62701262
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点
基 金管 理人 和基 金托 管人的
住所 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
3
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数
据和指 标
2012 年 2011 年 2010 年
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 华夏债 券 A/B 华夏债 券 C
本 期 已 实
现收益
95,222,605.93 106,508,634.97 -31,017,468.19 -39,246,885.81 151,334,682.19 192,528,228.44
本期利 润 115,627,820.63 126,912,832.08 -39,713,287.44 -52,761,782.98 108,677,530.22 138,500,536.73
加 权 平 均
基 金 份 额
本期利 润
0.0801 0.0733 -0.0236 -0.0269 0.0620 0.0576
本 期 基 金
份 额 净 值
增长率
7.81% 7.54% -1.98% -2.30% 5.81% 5.52%
3.1.2 期末 数
据和指 标
2012 年末
2011 年末
2010 年末
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 华夏债 券 A/B 华夏债 券 C
期 末 可 供
分 配 基 金
份额利 润
0.0164 0.0092 0.0104 -0.0125 0.0509 0.0306
期 末 基 金
资产净 值
1,543,999,281.16 1,762,153,602.36 1,578,235,024.88 1,710,503,026.62 1,945,788,063.50 2,375,125,987.17
期 末 基 金
份额净 值
1.058 1.051 1.038 1.015 1.079 1.059
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏债券 A/B ：
阶段
份额净
值增 长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.67% 0.08% 0.57% 0.03% 2.10% 0.05%
过去六 个月 2.38% 0.10% 0.78% 0.05% 1.60% 0.05%
过去一 年 7.81% 0.09% 3.13% 0.05% 4.68% 0.04%
过去三 年 11.82% 0.13% 10.51% 0.07% 1.31% 0.06% 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
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过去五 年 27.42% 0.15% 23.45% 0.09% 3.97% 0.06%
自 基 金 合 同
生效起 至今
83.09% 0.15% 35.39% 0.09% 47.70% 0.06%
华夏债券 C ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.59% 0.09% 0.57% 0.03% 2.02% 0.06%
过去六 个月 2.20% 0.10% 0.78% 0.05% 1.42% 0.05%
过去一 年 7.54% 0.09% 3.13% 0.05% 4.41% 0.04%
过去三年 10.86% 0.13% 10.51% 0.07% 0.35% 0.06%
过去五 年 25.47% 0.16% 23.45% 0.09% 2.02% 0.07%
自 基 金 合 同
生效起 至今
79.25% 0.15% 35.39% 0.09% 43.86% 0.06%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏债 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2002 年 10 月 23 日至 2012 年 12 月 31 日）
华夏债 券 A/B
华夏债 券 C 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
5
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏债 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
华夏债 券 A/B
华夏债 券 C 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
6
3.3 过去三年基金的利润分配情况
华夏债券 A/B ：
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总 额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润
分配合 计
备
注
2012 年 0.600 38,114,035.94 47,237,404.40 85,351,440.34 -
2011 年 0.200 14,025,213.86 21,613,628.38 35,638,842.24 -
2010 年 0.800 56,137,649.16 84,427,825.44 140,565,474.60 -
合计 1.600 108,276,898.96 153,278,858.22 261,555,757.18 -
华夏债券 C ：
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额 分
红数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润
分配合 计
备
注
2012 年 0.400 30,730,744.19 37,907,284.76 68,638,028.95 -
2011 年 0.200 16,784,487.48 26,058,164.92 42,842,652.40 -
2010 年 0.800 71,018,668.87 118,063,903.57 189,082,572.44 -
合计 1.400 118,533,900.54 182,029,353.25 300,563,253.79 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
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的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州 、 广州 和青岛设有分公司， 在香港 及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人 、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
2012 年， 华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础， 高度重视风险管理，
同时积极把握投资机会， 旗下主动管理 的股票型、 混合型基金表现稳健， 部分基
金业绩 表现良好； 固定收益类基金均实现了 正 收益， 总体表现优于行业平均水平。
凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，华夏基金荣获多家机构评选的多个奖
项 ，主要奖项包括：2012 年 3 月，在《中国证券报》主办的 “第九届中国基金
业金牛奖 ”评选中， 华夏基金第七次荣获 “ 年度金牛基金管理公司奖 ”， 所管理
的基金荣获 6 个单项奖；在《证券时报》主办的 “2011 年度中国基金业明星基
金奖 ”评选中， 华夏基金第四次荣获 “年度十大明星基金公司奖 ”， 并获得评委
会特别颁发的 “五年持续回报明星基金公司奖 ”，所管理的基金荣获 5 个单项
奖。2012 年 4 月，在《上海证券报》主办的第九届中国 “金基金” 评选中，华
夏基金第七次荣获年度 “金基金?TOP 公司奖 ”， 所管理的基金荣获 4 个单项奖。
在客户服务方面，2012 年，华夏基金继续 以客户需求为导向， 持续提高服
务质量： 推出华夏基金活期通账户服务， 客户可通过活期通 账户办理 华夏现金增
利证券投资基金 的快速取现、 余额理财、 信用卡还款 等业务， 客户资金使用效率
大幅提高； 推出移动客 户端基金交易功能， 客 户可通过 iPhone 、 iPad 以及 Android
版移动客户端办理基金开户、 申购、 赎回、 转 换、 定期定额 投资等业务； 推出关
联账户查询服务， 客户可通过网上查询系统一站式查询指定关联人的基金投资情
况。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏镇江
本 基 金 的
基金经 理
2010-02-04 - 9 年
北京大 学经 济学 硕士 。
曾任德邦证券债券研
究员等 。 2005 年 3 月加
入华夏基金管理有限
公司 ， 曾 任债 券研 究员华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
8
等。
李中海
本 基 金 的
基金经 理
2012-04-05 - 4 年
北京大 学金 融学 硕士 。
2008 年 7 月 加入 华夏
基金管 理有 限公 司 ， 曾
任宏观 研究 员 、 债 券研
究员等 。
韩会永
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 副 总
监
2004-02-27 2012-04-05 12 年
经济学 硕士 。 曾任 职于
招商银行北京分行。
2000 年 5 月 加入 华夏
基金管 理有 限公 司 ， 曾
任研究发展部副总经
理、 基 金经 理助 理、 华
夏现金增利证券投资
基 金 基 金 经 理 （ 2005
年 4 月 12 日至 2006 年
1 月 24 日期 间，2007
年 1 月 6 日至 2008 年 2
月 4 日 期间 ） 等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
③根据 本基 金管 理人 于 2012 年 4 月 7 日 发布 的《 华 夏基金 管理 有限 公司 关于 调整华 夏
债券投 资基 金基 金经 理的 公告》 ，增 聘李 中海 先生 为 本基金 基金 经理 ，韩 会永 先生不 再担 任
本基金 基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投 资基金
销售管理办法》 、 《证 券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他 有关法律法
规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
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公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金 和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年， 欧债 危机 缓 解，美 国财 政悬 崖问 题 雷声大 雨点 小， 美国 经 济已 步
入复苏阶段。国内经济形势表现不佳，物价水平趋于下行，私人投资始终不振，
央行上半年保持了偏宽松的货币政策， 但下半年宽松力度低于市场预期。 债市方
面，由于资金面比 2011 年宽松，信用风险担忧下降，投资者对高收益产品热情
增加， 较低评级信用债表现较好； 利率债走势相对较弱； 可转债全年波动， 临近
年末时跟随股 市强势反弹。
报告期内， 本基金积极买入信用债， 特别是信用等级较好的城投债， 提高了
杠杆水平和久期。 基金始终保持了较高的信用债仓位， 同时减持了利率债， 并在
下半年增持了可转债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，华夏债券 A/B 基金 份额净值为 1.058 元，本报告
期份额净值增长率为 7.81% ； 华夏债券 C 基金份额净值为 1.051 元， 本报告期份
额净值增长率为 7.54% ，同期业绩比较基准增长率为 3.13% 。 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，国内经 济经过一 段时间调整又积蓄了一些反弹动力，企业短
期去库存结束， 房地产、 汽车等领域又恢复上升态势， 政府换届令投资者对经济
刺激政策也有许多期待。 然而中国经济也面临着艰难的结构调整问题， 中长期发
展动力趋弱， 新的增长动力又尚未找到。 考虑到中央经济工作会议提出的降低企
业融资成本的要求， 全年资金面预计不会过于紧张， 但通胀上升是重要隐忧， 需
要关注。
基于上述背景， 债券市场总体风险不大， 但波动可能加大。 我们认为， 信用
债仍是相对较好的投资品种；预计可转债表现不俗，但债性保护比 2012 年大幅
减弱，波动也会加大。
2013 年， 本基 金仍 将 维 持一 定的 信用 债比 例 ，保持 适当 的杠 杆水 平 ，但 会
维护好组合的流动性， 防止个体信用事件冲击。 可转债方面， 将继续立足于绝对
收益目标，把握好波段操作的机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报” 的经营理念， 规范运作， 审慎投 资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内， 本基金管理人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查范围及
频率， 及时对公司投研、 营销等业务开展合规检查， 重点开展了对分公司、 理财
中心业务的专项检查和员工行为合规的专项检查； 加大了对各项业务的合规培训
和考试力度， 针对公司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试， 提
高了员工的风险意识与合规意识； 进一步完善内部相关规章制度， 促进了公司业
务的合规运作。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人 应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
11
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之 二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据 《证券投资基金运作管理办法》 及本基金的基金合同等规定， 本基金本
报告期实施利润分配 3 次，符合相关法规及基金合同的规定。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年度， 基金托管人 在华夏债券投资基金的托管过程中， 严格遵守 了 《证
券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职尽责地履行了
托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
2012 年度，华夏基金管理有限公司在华夏债券投资基金投资运作、基金资
产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人
未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 3 次收益分配， 分配金额为 153,989,469.29 元， 符
合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中 财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2012 年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华夏
债券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告
相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
12
§ 6 审 计报告
普华永道中天审字(2013) 第 21276 号
华夏债券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的华夏债券投资基金( 以下简称 “华夏债券基金”) 的财务报
表， 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、 2012 年度的利润表和所有者权益( 基
金净值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏债券基金的基金管理人华夏基金管理有限
公司管理层的责任。这种责任包括：
（1） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会” )
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反
映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准 则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取 的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述华夏债券基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
13
和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制， 公允反映了华夏债券基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012
年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师
许康玮
洪磊
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2013-03-26
§ 7 年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏债券投资 基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
8,474,889.60 6,605,846.87
结算备 付金
70,567,699.48 94,974,656.15
存出保 证金
500,000.00 407,339.98
交易性 金融 资产
4,257,605,503.64 4,128,165,292.71
其中： 股票 投资
12,151,895.04 23,434,812.47
基金投 资
- -
债券投 资
4,245,453,608.60 4,104,730,480.24
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
55,000,000.00 -
应收证 券清 算款
20,027,931.34 100,499,827.69
应收利 息
112,081,194.69 74,012,034.85
应收股 利
- -
应收申 购款
9,129,675.46 1,287,301.37
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资 产总 计
4,533,386,894.21 4,405,952,299.62
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- - 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
14
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,186,999,873.90 1,093,704,339.00
应付证 券清 算款
10,033,162.21 -
应付赎 回款
10,017,534.37 3,404,010.33
应付管 理人 报酬
1,679,153.94 1,690,085.12
应付托 管费
559,717.99 563,361.71
应付销 售服 务费
449,014.74 440,090.69
应付交 易费 用
3,294,568.75 3,688,802.65
应交税 费
13,341,755.07 13,164,445.35
应付利 息
- 187,318.27
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
859,229.72 371,795.00
负债合 计
1,227,234,010.69 1,117,214,248.12
所有者权益：
实收基 金
3,135,437,810.04 3,206,013,232.44
未分配 利润
170,715,073.48 82,724,819.06
所有者 权益 合计
3,306,152,883.52 3,288,738,051.50
负债和 所有 者权 益总 计
4,533,386,894.21 4,405,952,299.62
注：报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日， 华夏 债券 A/B 基金份 额净 值 1.058 元， 华夏债 券
C 基 金 份 额 净 值 1.051 元 ； 华 夏 债 券 基 金 份 额 总额 3,135,437,810.04 份 （ 其 中 A/B 类
1,459,159,771.13 份，C 类 1,676,278,038.91 份） 。
7.2 利润表
会计主体：华夏债券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
312,095,803.74 -36,773,246.08
1.利息 收入
209,607,588.98 153,884,761.93
其中： 存款 利息 收入
2,427,898.20 2,129,332.19
债券利 息收 入
206,641,157.97 149,954,786.78
资产支 持证 券利 息收 入
- - 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
15
买入返 售金 融资 产收 入
538,532.81 1,800,642.96
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
61,678,802.95 -168,467,291.59
其中： 股票 投资 收益
-1,225,799.12 -38,325,131.13
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
62,904,602.07 -130,790,953.99
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- 648,793.53
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
40,809,411.81 -22,210,716.42
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
- 20,000.00
减：二、费用
69,555,151.03 55,701,824.34
1.管理 人报 酬
20,053,565.06 22,662,048.81
2.托管 费
6,684,521.83 7,554,016.32
3.销售 服务 费
5,419,431.38 6,053,642.10
4.交易 费用
929,793.27 1,770,587.77
5.利息 支出
36,043,909.93 17,256,782.59
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
36,043,909.93 17,256,782.59
6.其他 费用
423,929.56 404,746.75
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
242,540,652.71 -92,475,070.42
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
242,540,652.71 -92,475,070.42
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏债券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
3,206,013,232.44 82,724,819.06 3,288,738,051.50
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 242,540,652.71 242,540,652.71
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
-70,575,422.40 -560,929.00 -71,136,351.40 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
16
少以 “- ” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 3,215,546,771.52 183,853,595.94 3,399,400,367.46
2.基金 赎回 款 -3,286,122,193.92 -184,414,524.94 -3,470,536,718.86
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- -153,989,469.29 -153,989,469.29
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
3,135,437,810.04 170,715,073.48 3,306,152,883.52
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
4,045,733,625.05 275,180,425.62 4,320,914,050.67
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -92,475,070.42 -92,475,070.42
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以 “- ” 号填 列）
-839,720,392.61 -21,499,041.50 -861,219,434.11
其中：1.基 金申 购款 1,075,949,152.89 45,662,726.20 1,121,611,879.09
2.基金 赎回 款 -1,915,669,545.50 -67,161,767.70 -1,982,831,313.20
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
- -78,481,494.64 -78,481,494.64
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
3,206,013,232.44 82,724,819.06 3,288,738,051.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
17
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金发起人、 基 金 管 理 人、 基 金 注 册 登 记
机构、 基金 销售 机构
交通银 行股 份有 限公 司（ “ 交通银 行 ” ） 基 金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
无锡市 国联 发展 （集 团） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进 行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
20,053,565.06 22,662,048.81
其中：支付销售机构的客
户维护 费
1,794,686.11 2,004,506.91 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
18
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.6% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 0.6% / 当
年天数 。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
6,684,521.83 7,554,016.32
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.2% 的 年费 率计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.2% / 当 年天数 。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 2,885,194.22 2,885,194.22
交通银 行 - 233,861.17 233,861.17
中信证 券 - 3,714.73 3,714.73
合计 - 3,122,770.12 3,122,770.12
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏债 券 A/B 华夏债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 3,091,100.94 3,091,100.94
交通银 行 - 287,972.62 287,972.62
中信证 券 - 3,809.27 3,809.27 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
19
合计 - 3,382,882.83 3,382,882.83
注：① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.3%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
②基金 销售 服务 费计 算公 式为： 日基 金销 售服 务费 ＝前一 日 C 类 基金 资产 净 值× 0.3% /
当年天 数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 29,931,729.84 21,269,491.91 - - 199,975,000.00 119,272.76
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 40,359,666.45 49,668,854.79 - - 200,000,000.00 148,054.79
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
20
交通银 行 8,474,889.60 258,101.56 6,605,846.87 133,622.09
注：① 本基 金的 银行 存款 由基金 托管 人交 通银 行保 管，按 银行 同业 利率 计息 。
②除此 之外 ，本 基金 用于 证券交 易结 算的 资金 通过 “ 交通银 行基 金托 管结 算资 金专用 存
款账户 ” 转 存于 中国 证券 登 记结算 有限 责任 公司 ， 按 银行同 业利 率计 息。 于 2012 年 12 月 31
日的相 关余 额在 资产 负债 表中的 “ 结 算备 付金 ” 科目 中单独 列示 （2011 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方
名称
证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （单 位： 股
/ 张）
总金额
中信证 券 1280172 12 芜 湖经 开 债 02 新债发 行 200,000 20,000,000.00
中信证 券 1280138 12 许 昌投 资债 新债发 行 200,000 20,000,000.00
中信证 券 1280163 12 中 核债 01 新债发 行 100,000 10,000,000.00
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
关联方
名称
证券代
码
证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ： 股
/ 张）
总金额
中信证 券 601558 华锐风 电 新股发 行 4,000 360,000.00
7.4.5 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.5.1.1受 限证 券类 别： 债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购价
格
期末
估值
单价
数量
（单
位： 张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
112137 12 康 得债 2012-12-18 2013-02-08
新发流
通受限
100.00 100.00 90,000 9,000,000.00 9,000,000.00 -
122520 12 唐 城投 2012-10-18 2013-01-18
新发流
通受限
100.00 100.00 30,000 3,000,000.00 3,000,000.00 -
122586 12 中 交通 2012-09-03 2013-01-31
新发流
通受限
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
123009 12 扬 集债 2012-08-03 -
新发流
通受限
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
124004 12 盐 城南 2012-10-30 2013-01-30
新发流
通受限
100.00 100.00 30,000 3,000,000.00 3,000,000.00 - 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
21
124041 12 宿 水务 2012-12-06 -
新发流
通受限
100.00 100.00 20,000 2,000,000.00 2,000,000.00 -
124056 12 启 国投 2012-11-23 2013-03-13
新发流
通受限
100.00 100.00 20,000 2,000,000.00 2,000,000.00 -
124058 12 萍 乡债 2012-12-12 -
新发流
通受限
100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 -
124097 12 宝 投资 2012-12-27 2013-01-30
新发流
通受限
100.00 100.00 40,000 4,000,000.00 4,000,000.00 -
124099 12 德 建投 2012-12-27 2013-03-14
新发流
通受限
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
1280477 12 邯 郸城 投 债 2012-12-26 2013-01-07
新发流
通受限
100.00 100.00 30,000 3,000,000.00 3,000,000.00 -
1280480 12 双 鸭山 债 2012-12-27 2013-01-10
新发流
通受限
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
1280485 12 遵 国投 债 2012-12-28 2013-01-07
新发流
通受限
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
1280488 12 淮 城资 债 2012-12-28 2013-01-07
新发流
通受限
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回 购交
易形成的卖出回购证券款余额 1,186,999,873.90 元， 于 2013 年 1 月 4 日到期。 该
类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回
购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券
回购交易的余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
22
场上的报 价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层级金融工具公允价值
截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层级的余额为 2,558,017,003.64 元， 第二层级的余额为 1,699,588,500.00 元， 第三
层级的余额为 0 元。（截至 2011 年 12 月 31 日止：第一层级的余额为
1,830,378,192.71 元， 第二层级的余额为 2,297,787,100.00 元， 第三层级的余额为
0 元。）
7.4.6.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于收盘价异常的债券， 本基金将相关债券公允价值所属层级于其进行估值
调整之日起从第一层级转入第二层级或第三层级， 于债券收盘价能体现公允价值
并恢复市价估值之日起从第二层级或第三层级转入第一层级。
7.4.6.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 12,151,895.04 0.27
其中： 股票 12,151,895.04 0.27
2 固定收 益投 资 4,245,453,608.60 93.65
其中： 债券 4,245,453,608.60 93.65
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - - 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
23
4 买入返 售金 融资 产 55,000,000.00 1.21
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 79,042,589.08 1.74
6 其他各 项资 产 141,738,801.49 3.13
7 合计 4,533,386,894.21 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
C0
食品 、饮 料 - -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 - -
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 12,151,895.04 0.37
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 12,151,895.04 0.37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
24
1 600886 国投电 力 2,109,704 12,151,895.04 0.37
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
注： 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应 阅读 登载 于本 基 金管理 人网
站的年 度报 告正 文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净 值比 例（% ）
1 600886 国投电 力 11,624,469.04 0.35
2 600028 中国石 化 5,350,273.27 0.16
3 - - - -
4 - - - -
5 - - - -
6 - - - -
7 - - - -
8 - - - -
9 - - - -
10 - - - -
11 - - - -
12 - - - -
13 - - - -
14 - - - -
15 - - - -
16 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - - 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
25
20 - - - -
注： “ 买 入金 额 ” 按 买入 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601669 中国水 电 24,668,066.90 0.75
2 600028 中国石 化 5,240,430.75 0.16
3 - - - -
4 - - - -
5 - - - -
6 - - - -
7 - - - -
8 - - - -
9 - - - -
10 - - - -
11 - - - -
12 - - - -
13 - - - -
14 - - - -
15 - - - -
16 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
注： “ 卖 出金 额 ” 按 卖出 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 16,974,742.31
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 29,908,497.65
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
26
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 175,663,783.30 5.31
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 3,472,697,130.30 105.04
5 企业短 期融 资券 10,021,000.00 0.30
6 中期票 据 242,149,000.00 7.32
7 可转债 344,922,695.00 10.43
8 其他 - -
9 合计 4,245,453,608.60 128.41
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110015 石化转 债 1,594,880 164,129,100.80 4.96
2 1280123 12 长 沙城 投债 1,290,000 133,502,100.00 4.04
3 1180053 11 宝 城投 债 1,200,000 124,200,000.00 3.76
4 122680 12 昆 建债 1,179,100 123,215,950.00 3.73
5 122996 08 常 城建 1,159,070 118,225,140.00 3.58
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告 期内 ，本基 金投资 决策 程序符 合相 关法律 法规 的要求 ，未 发现本 基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
27
1 存出保 证金 500,000.00
2 应收证 券清 算款 20,027,931.34
3 应收股 利 -
4 应收利 息 112,081,194.69
5 应收申 购款 9,129,675.46
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 141,738,801.49
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110015 石化转 债 164,129,100.80 4.96
2 110013 国投转 债 72,352,269.00 2.19
3 113001 中行转 债 56,403,290.00 1.71
4 113002 工行转 债 49,692,338.40 1.50
5 110007 博汇转 债 991,300.00 0.03
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏债 券
A/B
58,386 24,991.60 278,151,569.75 19.06% 1,181,008,201.38 80.94%
华夏债 券 C
44,267 37,867.44 674,782,264.81 40.25% 1,001,495,774.10 59.75%
合计
102,653 30,544.04 952,933,834.56 30.39% 2,182,503,975.48 69.61% 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
28
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所
有从业 人员 持有
本基金
华夏债 券 A/B 349,056.22 0.02%
华夏债 券 C 1,790,569.75 0.11%
合计 2,139,625.97 0.07%
注： 截至 本报 告期 末， 本 公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份
额总量 的数 量区 间 为 100 万份以 上； 本基 金的 基金 经理未 持有 本基 金份 额。
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏债 券A/B 华夏债 券C
基金合同生效日（2002 年10 月23
日）基 金份 额总 额
5,132,789,987.20 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,521,050,632.25 1,684,962,600.19
本报告 期基 金总 申购 份额 487,865,799.21 2,727,680,972.31
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 549,756,660.33 2,736,365,533.59
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,459,159,771.13 1,676,278,038.91
§ 11 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2012 年 4 月 21 日发布公告， 聘任林浩先生为华夏基金管理
有限公司（以下简称 “ 本公司” ）副总经理；于 2012 年 5 月 7 日发布公告，王亚
伟先生不再担任本公司副总经理。本基金管理人于 2012 年 5 月 11 日发布公告，
经本公司股东会 2012 年第一次临时会议审议通过，选举组成本公司第四届董事
会；经本公司第四届董事会 2012 年第一次临时会 议审议通过，选举王东明先生
为本公司董事长， 范勇宏先生为本公司副董事长， 同意滕天鸣先生任本公司总经
理，范勇宏先生不再担任本公司总经理。根据中国证监会证监许可[2012]877 号
批复，滕天鸣先生任华夏基金管理有限公司总经理已获得中国证监会核准。
基金托管人交通银行， 于 2012 年 5 月 28 日发布 《交通银行股份有限公司关
于资产托管部总经理变更的公告》 ， 谷娜莎同 志不再担任交通银行资产托管部总华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
29
经理职务； 于 2012 年 5 月 30 日发布 《交通银行股份有限公司关于资产托管部总
经理变更的公告》，由刘树军同志担任资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
98,000 元人民币。 截至本报告期末， 该事务所已向本基金提供 11 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任 何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 1 29,908,497.65 100.00% 572,808.57 76.95% -
中信建 投证 券 1 - - 81,021.83 10.88% -
海通证 券 1 - - 47,121.38 6.33% -
申银万 国证 券 1 - - 43,420.59 5.83% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序： 华夏债券投资基金 2012 年年度 报告 摘要
30
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了齐 鲁证 券的 交易 单元作 为本 基金 交易 单元 ， 本 报告 期
无股票 交易 及应 付佣 金。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，海 通证 券的 交易 单元为 本基 金本 期新 增的 交易单 元 。
本期没 有剔 除的 券商 交易 单元。
⑤此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 股票 、债 券等 交易而 合计 支付 该券 商的 佣金 合 计 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额的 比例
华泰证 券 5,918,297,799.82 75.84% 95,386,400,000.00 78.09%
中信建 投证 券 818,590,764.60 10.49% 19,868,800,000.00 16.27%
海通证 券 577,815,783.57 7.40% 4,623,697,000.00 3.79%
申银万 国证 券 489,210,438.87 6.27% 2,272,524,000.00 1.86%
华夏基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
