华夏回报证券投资基金
2012 年 年 度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规 定， 于 2013 年 3 月 26
日复核了本报告中的财务指标 、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本
基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
2
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 4
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................. 6
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 11
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 11
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 13
7.2 利 润表 ....................................................................................................................... 14
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变 动表 ........................................................................... 15
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 16
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 35
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 36
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 36
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 41
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 41
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 41
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 41
8.9 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................... 42
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 42
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 43
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 43
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 43
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 47
华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
3
§ 2 基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏回 报证 券投 资基 金
基金简 称 华夏回 报混 合
基金主 代码 002001
交易代 码 002001 002002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003年9月5 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 7,863,232,038.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 尽量避 免基 金资 产损 失， 追求每 年较 高的 绝对 回报 。
投资策 略
正 确 判 断 市 场 走 势 ， 合 理 配 置 股 票 和 债 券 等 投 资 工 具 的 比
例 ， 准 确 选 择 具 有 投 资 价 值 的 股 票 品 种 和 债 券 品 种 进 行 投
资， 可 以在 尽量 避免 基金 资 产损失 的前 提下 实现 基金 每年较
高的绝 对回 报。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为绝 对回报 标准 ， 为 同期 一年 期 定期存
款利率 。
风险收 益特 征
本基金 在证 券投 资基 金中 属于中 等风 险的 品种 ， 其 长 期平均
的预期 收益 和风 险高 于债 券基金 ，低 于股 票基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 崔雁巍 唐州徽
联系电 话 400-818-6666 010-66594855
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港
工业 区 A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
办公地 址
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街
33 号通 泰大 厦 B 座 12 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
邮政编 码 100033 100818
法定代 表人 王东明 肖钢
2.4 信息披露方式 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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本基金 选定 的信 息 披 露报 纸名称
《中 国证券报 》 、 《上海证券报 》 、
《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所 （特 殊
普通合 伙）
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场东
方经贸 城安 永大 楼 16 层
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰
大厦 B 座 12 层
§ 3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 36,366,439.18 101,593,660.42 1,502,644,572.85
本期利 润 732,443,893.60 -1,312,357,712.54 496,276,275.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0911 -0.1579 0.0532
本期加 权平 均净 值利 润率 7.40% -12.06% 3.93%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.51% -11.77% 4.33%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -60,999,860.23 -106,515,603.88 272,724,963.29
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0078 -0.0129 0.0330
期末基 金资 产净 值 10,139,078,802.82 9,872,905,195.67 11,702,509,301.43
期末基 金份 额净 值 1.289 1.199 1.416
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值 增 长率 457.89% 418.94% 488.16%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.14% 0.63% 0.75% 0.00% 4.39% 0.63%
过去六 个月 3.29% 0.60% 1.51% 0.00% 1.78% 0.60%
过去一 年 7.51% 0.62% 3.24% 0.00% 4.27% 0.62%
过去三 年 -1.04% 0.79% 8.82% 0.00% -9.86% 0.79%
过去五 年 2.45% 0.95% 14.99% 0.00% -12.54% 0.95%
自基金合同
生效起 至今
457.89% 1.06% 25.47% 0.00% 432.42% 1.06%
3.2.2 自基 金合 同生效 以来基 金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基
准收益率变动的比较
华夏回 报证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2003 年 9 月 5 日至 2012 年 12 月 31 日）
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏回 报证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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3.3 过去三年基金的利 润分配情况
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润分 配
合计
备注
2012 年 - - - - -
2011 年 0.575 199,573,034.33 280,043,776.75 479,616,811.08 -
2010 年 0.475 174,788,307.03 226,132,921.32 400,921,228.35 -
合计 1.050 374,361,341.36 506,176,698.07 880,538,039.43 -
§ 4 管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州 、 广州 和青岛设有分公司， 在香港 及深圳设有子公司。 公司是首
批全国社保基金管理人、 首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管 理人，以及特定客户资产管理人 、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛 的基金管理公
司之一。
2012 年， 华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础， 高度重视风险管理，华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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同时积极把握投资机会， 旗下主动管理的股票型、 混合型基金表现稳健， 部分基
金业绩 表现良好； 固定收益类基金均实现了 正 收益， 总体表现优于行业平均水平。
凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，华夏基金荣获多家机构评选的多个奖
项 ，主要奖项包括：2012 年 3 月，在《中国证券报》主办的 “第九届中国基金
业金牛奖 ”评选中， 华夏基金第七次荣获 “ 年度金牛基金管理公司奖 ”， 所管理
的基金荣获 6 个单项奖；在《证券时报》主办的 “2011 年度中国基金业明 星基
金奖 ”评选中， 华夏基金第四次荣获 “年度十大明星基金公司奖 ”， 并获得评委
会特别颁发的 “五年持续回报明星基金公司奖 ”，所管理的基金荣获 5 个单项
奖。2012 年 4 月，在《上海证券报》主办的第九届中国 “金基金” 评选中，华
夏基金第七次荣获年度 “金基金?TOP 公司奖 ”， 所管理的基金荣获 4 个单项奖。
在客户服务方面，2012 年，华夏基金继续 以客户需求为导向， 持续提高服
务质量： 推出华夏基金活期通账户服务， 客户可通过活期通 账户办理 华夏现金增
利证券投资基金 的快速取现、 余额理财、 信用卡还款 等业务， 客户资金使用效率
大幅提高； 推出移动客 户端基金交易功能， 客 户可通过 iPhone 、 iPad 以及 Android
版移动客户端办理基金开户、 申购、 赎回、 转 换、 定期定额投资等业务； 推出关
联账户查询服务， 客户可通过网上查询系统一站式查询指定关联人的基金投资情
况。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡建平
本 基 金 的
基金经
理 、 股 票
投 资 部 副
总经理
2007-07-31 - 14 年
硕 士 。曾 任 鹏华 基金
研 究 员、 基 金经 理，
浙 江 天堂 硅 谷创 业投
资 公 司投 资 经理 ，原
浙 江 证券 研 究员 、投
资经理 等。2007 年 4
月 加 入华 夏 基金 管理
有限公 司。
张剑
本 基 金 的
基金经 理
2011-02-22 - 8 年
清 华 大学 工 学硕 士。
曾 任 中信 建 投证 券行
业 研 究员 、 原泰 达荷
银 基 金（ 现 泰达 宏利
基金） 行业 研究 员等 。
2007 年 9 月加 入华 夏
基 金 管理 有 限公 司，华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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曾 任 行业 研 究员 、基
金经理 助理 等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投 资基金
销售管理办法》 、 《证 券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他 有关法律法
规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡 的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合 ， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 本基金出现 1 次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况，为指数基金因被动跟踪标华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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的指数和本基金发生的反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2012 年，年初市 场对国内经济和外围经济的预判相对 乐观，市场有所
反弹， 但仅限于以存量博弈为主；2 季度预期落空后市场一路下行， 同时投资者
对地产政策也有所担忧， 随后， 国内经济政策开始调整， 企业融资环境和政府投
资都有 所改善 ；3 季度 经济出 现见底 迹象 ，但 市场在 短暂反 弹后 仍表 现疲弱 ；4
季度经济短期见底基本确认，同时 A 股市场 的股票供给有所放缓，全球资本风
险偏好 回升， 尤其 是对 新兴市 场的配 置需 求增 加明显 ， “十 八大 ”以 后投资 者对
改革红利预期加强，基于此，市场于 12 月扭 转颓势，估值已经接轨的部分股票
率先上涨， 市场重新活跃。 行业结构方面， 受益于销售持续超预期的地产股涨幅
较大， 金改 受益股全年表现亦不俗， 白酒类股票先扬后抑， 全年各行业表现分化
较 大。
本基金上半年进行了持续减仓， 下半年仓位相对稳定， 年末有所加仓。 行业
方面， 上半年减持了银行、 白酒， 增持了地产 ， 年 底增持了银行。 不 足之处在于
没有分享到金改受益股的上涨，且对医药股的投资力度不够。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.289 元，本报告期份额净值
增长率为 7.51% ，同期业绩比较基准增长率为 3.24% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展 望 未 来 ， 虽 然 我 们 认 为 过 去 几 年 经 济 持 续 下 行 趋 势 短 期 已 经 见 底 ， 但 是
未来的回升力度可能有限。 一是因为经济潜在增速已经下降； 二是目前的见底是
在市场并没有出清的情况下发生的， 包括产能没有大规模退出， 库存没有下降到
很低的水平。 未来一段时间， 全球经济内生性的增长动力仍然不足， 经济政策对
经济的影响仍然巨大， 政策依赖症的特征仍在。 就我国而言， 经济政策可能会偏
向质量和效益， 对速度的关注度下降， 这样有利于长期风险的下降， 对估值水平
的回升也有帮助； 股票市场的市场化冲击仍没有结束， 估值体系的重构仍会继续，
在投资视野逐步国际化的情况下， 重构可能会在某个时点加速 ， 估值的高低仍会
是未来选股的重要影响因素。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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2013 年可能是大规模启动进一步深化改革的一年。一是因为我们社会经济
的一些基本条件发生了变化，如 2012 年劳动 人口数出现下降，全国性雾霾天气
出现等，这些变化导致我们以前赖以高增长的人口红利和高资源投入都有所不
济， 需要改革红利的压力剧增； 二是向改革要红利的共识逐步达成。 未来一段时
间虽然经济总量增速比较平稳， 但是结构的变化仍可能孕育大量机会， 比如社会
融资总额中贷款占比的减小， 会缓释整体金融体系的风险； 流动人口的市民化会
带来相关需求， 同时提升劳动力质量； 抵御劳动人口逐步 减少的政策变化、 环境
治理措施的实质性推进、 医改深化和地产调控政策的差别化和精细化等都会带来
一些机会。 此外， 信息和知识传播的便捷化使得很多行业的价值链面临重构， 这
个趋势将对我们中长期选股产生重大影响。经济总量的变化不再像以前那么巨
大，但是相对平淡中孕育的变化所带来的机会和风险也将是我们关注的重点。
珍 惜 基 金 份 额 持 有 人 的 每 一 分 投 资 和 每 一 份 信 任 ， 本 基 金 将 继 续 奉 行 华 夏
基金管理有限公司 “ 为信任奉献回报”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况
报告期内， 本基金管理人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查范围及
频率， 及时对公司投研、 营销等业务开展合规检查， 重点开展了对分公司、 理财
中心业务的专项检查和员工行为合规的专项检查； 加大了对各项业务的合规培训
和考试力度， 针对公司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试， 提
高了员工的风险意识与合规意识； 进一步完善内部相关规章制度， 促进了公司业
务的合规运作。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规 开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括督察长、 投资风险负
责人、 证券研究工作负责人、 法律监察负责人及基金会计负责人等。 其中， 近三
分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§ 5 托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “ 本托管人” ） 在华夏回报证券
投资基金 （以下称 “ 本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其
他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的
说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金
合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金
资产净值的计算 、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务
会计报告中的 “ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报
告等数据真实、准确和完整。
§ 6 审 计报告
安永华明（2013）审字第 60739337_B06 号
华夏回报证券投资基金全体基金份额持有人： 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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我们审计了后附的华夏回报证券投资基金财务报 表，包括 2012 年 12 月 31
日的资产负债表和 2012 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财
务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华夏基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注 册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公
允反映了华夏回报证券投资基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的
经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙）
注册会计师 徐艳 濮晓达
北京市东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 16 层
2013-03-26 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
13
§ 7 年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏回报证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 599,794,256.96 680,144,817.81
结算备 付金
3,237,981.50 4,240,070.99
存出保 证金
1,850,013.56 3,488,453.69
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,006,970,633.44 9,097,437,406.65
其中： 股票 投资
5,530,812,163.82 5,765,920,522.15
基金投 资
- -
债券投 资
3,476,158,469.62 3,331,516,884.50
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 99,000,268.50
应收证 券清 算款
559,700,673.51 31,044,507.70
应收利 息 7.4.7.5 53,620,168.93 34,947,991.91
应收股 利
- -
应收申 购款
13,669,792.06 3,131,792.79
递 延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
10,238,843,519.96 9,953,435,310.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
9,409,885.10 2,080,224.59
应付赎 回款
48,607,862.40 8,594,639.12
应付管 理人 报酬
12,353,533.01 12,838,227.68
应付托 管费
2,058,922.18 2,139,704.60 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
14
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 25,223,722.58 53,161,871.24
应交税 费
78,498.16 78,498.16
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 2,032,293.71 1,636,948.98
负债合 计
99,764,717.14 80,530,114.37
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 7,863,232,038.00 8,236,570,762.25
未分配 利润 7.4.7.10 2,275,846,764.82 1,636,334,433.42
所有者 权益 合计
10,139,078,802.82 9,872,905,195.67
负债和 所有 者权 益总 计
10,238,843,519.96 9,953,435,310.04
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.289 元 ， 基 金 份 额 总 额
7,863,232,038.00 份。
7.2 利润表
会计主体：华夏回报证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
924,585,955.23 -1,090,336,184.15
1.利息 收入
163,191,557.13 97,382,733.32
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 7,317,265.97 6,390,951.87
债券利 息收 入
150,905,008.59 89,799,072.68
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
4,969,282.57 1,192,708.77
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
63,450,073.98 223,724,040.87
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,692,026.17 149,587,335.72
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 5,867,119.96 -21,679,882.44
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
15
股利收 益 7.4.7.15 59,274,980.19 95,816,587.59
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.16 696,077,454.42 -1,413,951,372.96
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 1,866,869.70 2,508,414.62
减：二、费用
192,142,061.63 222,021,528.39
1.管理 人报 酬
148,431,164.22 163,365,255.76
2.托管 费
24,738,527.37 27,227,542.70
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.18 18,214,202.35 29,727,094.89
5.利息 支出
322,449.19 1,268,223.75
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
322,449.19 1,268,223.75
6.其他 费用 7.4.7.19 435,718.50 433,411.29
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
732,443,893.60 -1,312,357,712.54
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
732,443,893.60 -1,312,357,712.54
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏回报证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
8,236,570,762.25 1,636,334,433.42 9,872,905,195.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 732,443,893.60 732,443,893.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-373,338,724.25 -92,931,562.20 -466,270,286.45
其中：1.基 金申 购款 835,278,809.43 191,825,512.94 1,027,104,322.37
2.基金 赎回 款 -1,208,617,533.68 -284,757,075.14 -1,493,374,608.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 7,863,232,038.00 2,275,846,764.82 10,139,078,802.82 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
16
金净值 ）
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
8,263,059,331.64 3,439,449,969.79 11,702,509,301.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -1,312,357,712.54 -1,312,357,712.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-26,488,569.39 -11,141,012.75 -37,629,582.14
其中：1.基 金申 购款 1,479,144,184.56 489,812,796.72 1,968,956,981.28
2.基金 赎回 款 -1,505,632,753.95 -500,953,809.47 -2,006,586,563.42
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -479,616,811.08 -479,616,811.08
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
8,236,570,762.25 1,636,334,433.42 9,872,905,195.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华夏回报证券投资基金 （以下简称 “ 本基金 ” ） 经 中国证券监督管理委员会 （以
下简称 “ 中国证监会 ” ） 证监基金字[2003]86 号 《关于同意华夏回报证 券投资基金
设立的批复》 核准， 由基金发起人华夏基金管理有限公司依照 《证券投资基金管
理暂行办法》（于 2004 年 9 月 16 日废止，由 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华
人民共和国证券投资基金法 》 取代） 、 《开放式证券投资基金试点办法》 （已废
止）等有关规定和《华夏回报证券投资基金基金契约》（于 2004 年 10 月 15 日
改为《华夏回报证券投资基金基金合同》）发起，并于 2003 年 9 月 5 日募集成
立。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息
共募集 3,796,885,823.40 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
17
验字 （2003）第 112 号验资报告予以验证。 有关基金设立等文件已按规定向中国
证监会备案。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托管人为中国
银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《华夏回报证券投资基金基金合
同》 等有关规定， 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具， 包括国内
依法公开发行上市的股票、 债券、 权证、 资产 支持证券及中国证监会允许基金投
资的其他金融工具。 其中债券包括国债、 金融债、 企业 （公司） 债 （ 包括可转债）
等。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“ 企业 会计准则 ”) 、 中国证券 投资基金业
协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证
监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和半年度报
告> 》 和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有
关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年
12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
18
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计
入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等 。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金
融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则
确定公允价值并进行估值： 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
19
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具 的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎
回确认日认列。 上述申 购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金
增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的 现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
20
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转
为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未
分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有
者权 益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步
规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《中国证券业协会基金估
值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项
停牌股票进行估值。
2、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37
号 《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ， 若在
证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
21
成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交
易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按
锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部
分确认为估值增值。
3、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]102 号《关 于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103
号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号《关
于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关 于企业所得
税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税 。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。 其中， 对基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 扣缴义务人
在代扣代缴个人所得税时，减按 50% 计算应纳税所得额。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
22
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 599,794,256.96 680,144,817.81
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 599,794,256.96 680,144,817.81
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,741,198,712.56 5,530,812,163.82 789,613,451.26
债券
交易所 市场 299,763,741.27 305,718,469.62 5,954,728.35
银行间 市场 3,195,149,077.98 3,170,440,000.00 -24,709,077.98
合计 3,494,912,819.25 3,476,158,469.62 -18,754,349.63
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 8,236,111,531.81 9,006,970,633.44 770,859,101.63
项目
上年度 末
2011 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 5,710,898,258.83 5,765,920,522.15 55,022,263.32
债券
交易所 市场 632,491,152.83 638,846,884.50 6,355,731.67
银行间 市场 2,679,266,347.78 2,692,670,000.00 13,403,652.22
合计 3,311,757,500.61 3,331,516,884.50 19,759,383.89
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
23
其他 - - -
合计 9,022,655,759.44 9,097,437,406.65 74,781,647.21
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融资 产 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融资 产 99,000,268.50 -
合计 99,000,268.50 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 242,611.77 211,727.91
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,602.81 2,098.80
应收债 券利 息 53,375,954.35 34,668,203.35
应收买 入返 售证 券利 息 - 65,893.32
应收申 购款 利息 - -
其他 - 68.53
合计 53,620,168.93 34,947,991.91
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
24
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 25,212,924.58 53,150,225.24
银行间 市场 应付 交易 费用 10,798.00 11,646.00
合计 25,223,722.58 53,161,871.24
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,500,000.00 1,500,000.00
应付赎 回费 183,293.71 32,448.98
预提费 用 349,000.00 104,500.00
合计 2,032,293.71 1,636,948.98
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 8,236,570,762.25 8,236,570,762.25
本期申 购 835,278,809.43 835,278,809.43
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -1,208,617,533.68 -1,208,617,533.68
本期末 7,863,232,038.00 7,863,232,038.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -106,515,603.88 1,742,850,037.30 1,636,334,433.42
本期利 润 36,366,439.18 696,077,454.42 732,443,893.60
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
9,149,304.47 -102,080,866.67 -92,931,562.20
其中： 基金 申购 款 -14,672,384.06 206,497,897.00 191,825,512.94
基金 赎回 款 23,821,688.53 -308,578,763.67 -284,757,075.14
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -60,999,860.23 2,336,846,625.05 2,275,846,764.82
7.4.7.11 存款利息收入 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
25
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 7,095,908.60 6,235,487.70
定 期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 219,474.53 152,079.09
其他 1,882.84 3,385.08
合计 7,317,265.97 6,390,951.87
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 6,341,606,317.75 10,165,307,549.79
减：卖 出股 票成 本总 额 6,343,298,343.92 10,015,720,214.07
买卖股 票差 价收 入 -1,692,026.17 149,587,335.72
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日 至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日 至
2011 年 12 月 31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券
到期兑 付） 成交 总额
2,769,132,485.16 4,266,331,709.72
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
2,723,136,342.66 4,214,941,947.50
减：应 收利 息总 额 40,129,022.54 73,069,644.66
债券投 资收 益 5,867,119.96 -21,679,882.44
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 59,274,980.19 95,816,587.59 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
26
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 59,274,980.19 95,816,587.59
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 696,077,454.42 -1,413,951,372.96
—— 股 票投 资 734,591,187.94 -1,420,716,765.60
—— 债 券投 资 -38,513,733.52 6,765,392.64
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 696,077,454.42 -1,413,951,372.96
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 1,866,869.70 2,508,414.62
合计 1,866,869.70 2,508,414.62
注：本 基金 的 赎 回费 率为 赎回金 额 的 0.5% ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 18,183,077.35 29,695,344.89
银行间 市场 交易 费用 31,125.00 31,750.00
合计 18,214,202.35 29,727,094.89
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
27
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行费 用 61,218.50 75,111.29
银行间 账户 维护 费 34,500.00 18,000.00
其他 - 300.00
合计 435,718.50 433,411.29
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金发起人、基金管理人 、基金注册登记
机构、 基金 销售 机构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理 人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
无锡市 国联 发展 （集 团） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 股票 成交
总额 的 比例
中信证 券 1,069,291,429.47 9.17% 138,057,696.37 0.72%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
28
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
中信证 券 319,694,047.40 34.04% 246,862,656.80 34.60%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
中信证 券 6,630,000,000.00 28.67% - -
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 934,174.77 9.50% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 117,350.54 0.74% 117,350.54 0.22%
注： 上述 佣金 按市 场佣 金率 计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 收取 证管费 、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场
信息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
29
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的
管理费
148,431,164.22 163,365,255.76
其中：支付销售机构的客
户维护 费
12,615,137.54 13,601,455.79
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.5% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 1.5% / 当
年天数 。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
24,738,527.37 27,227,542.70
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.25% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.25% / 当年 天 数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
30
交易的 各关
联方名 称
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 108,113,585.23 97,862,771.58 - - 999,500,000.00 941,994.52
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 599,794,256.96 7,095,908.60 680,144,817.81 6,235,487.70
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（ 单
位：股 ）
期末成 本
总额
期末
估值总 额
备
注
000562 宏源证 券 2012-06-28 2013-06-29
非公开
发行流
通受限
13.22 16.16 400,000 5,288,000.00 6,464,000.00 -
600863 内蒙华 电 2012-03-21 2013-03-21
非公开
发行流
7.76 7.50 6,000,000 46,560,000.00 45,000,000.00 - 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
31
通受限
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
600236 桂冠电 力 2012-12-21
筹划重
大资产
重组事
项
3.98 2013-02-05 4.36 1,771,020 9,896,847.05 7,048,659.60 -
000002 万科 A 2012-12-26
筹划重
大事项
10.12 2013-01-21 11.13 43,296,834 374,059,257.85 438,163,960.08 -
000669 *ST 领先 2012-12-31
筹划非
公开发
行股票
事项
29.05 2013-01-14 31.50 483,800 12,027,908.89 14,054,390.00 -
300006 莱美药 业 2012-11-22
筹划重
大事项
18.25 2013-01-31 20.08 1,025,249 21,190,250.57 18,710,794.25 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管 理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
32
具特征， 通过特定的风险量 化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基
金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在 “ 7.4.12 期末本基金持有
的流通受限证券 ” 中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及
时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合久期、Beta 值等指标 来衡量市 场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 599,794,256.96 - - 599,794,256.96 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
33
结算备 付金 3,237,981.50 - - 3,237,981.50
权证保 证金 - - - -
债券投 资 1,333,008,041.00 1,215,580,728.62 927,569,700.00 3,476,158,469.62
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 3,086,608.96 - - 3,086,608.96
卖出回 购金 融资 产款 - - - -
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 680,144,817.81 - - 680,144,817.81
结算备 付金 4,240,070.99 - - 4,240,070.99
权证保 证金 138,549.12 - - 138,549.12
债券投 资 1,848,660,495.20 846,011,000.00 636,845,389.30 3,331,516,884.50
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 99,000,268.50 - - 99,000,268.50
应收直 销申 购款 88,115.12 - - 88,115.12
卖出回 购金 融资 产款 - - - -
注： 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 ， 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日
或到期 日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1 、 该利率 敏感 性分析 数据结 果为 基于 本基金 报表 日组 合持 有债 券资产 的利 率风 险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ， 其他 市场 变量 均不 发生 变 化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2012 年 12 月 31 日）
上年度 末
（2011 年 12 月 31 日）
利率下 降 25 个 基点
30,378,719.17 32,400,928.78
利率上 升 25 个 基点
-29,944,796.83 -31,885,686.79
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市 场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
34
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。 此外， 本基金管理 人对本
基金所持有的股票价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，
以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
交易性 金融 资产- 股票 投资 5,530,812,163.82 54.55 5,765,920,522.15 58.40
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
合计 5,530,812,163.82 54.55 5,765,920,522.15 58.40
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时 ， 股 票资 产相 应的 理 论变
动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
3、Beta 系 数是 根据 组合 在 报表日 股票 持仓 资产 在过 去 100 个交 易日 与其 对应 的指
数数据 回归 加权 得出 ， 对 于交易 少于 100 个 交易 日 的资产 ，默 认其 波动 与市 场同
步。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2012 年 12 月 31 日）
上年度 末
（2011 年 12 月 31 日）
+5%
235,446,673.81 217,375,203.69
-5%
-235,446,673.81 -217,375,203.69
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
35
定公允价值。
第三层级： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层级的余额为 5,785,066,633.44 元， 第二层级的余额为 3,221,904,000.00 元， 第三
层级的余额为 0 元。（截至 2011 年 12 月 31 日止：第一层级的余额为
6,358,810,848.31 元， 第二层级的余额为 2,738,626,558.34 元， 第三层级的余额为
0 元。）
7.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票， 本基金将相关股票公允价值所属层级于其进行估
值调整之 日起从第一层级转入第二层级或第三层级， 于股票复牌并恢复市价估值
之日起从第二层级或第三层级转入第一层级。 对于持有的非公开发行股票， 本基
金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级， 于限售期满并恢复市
价估值之日起从第二层级转入第一层级。
7.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 5,530,812,163.82 54.02
其中： 股票 5,530,812,163.82 54.02
2 固定收 益投 资 3,476,158,469.62 33.95
其中： 债券 3,476,158,469.62 33.95
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 603,032,238.46 5.89 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
36
6 其他各 项资 产 628,840,648.06 6.14
7 合计 10,238,843,519.96 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,841,532.36 0.05
B 采掘业 53,145,966.76 0.52
C 制造业 2,959,066,669.84 29.18
C0
食品 、饮 料 1,059,346,035.50 10.45
C1
纺织 、服 装、 皮毛 13,699,835.42 0.14
C2
木材 、家 具 4,967,355.00 0.05
C3
造纸 、印 刷 27,420,834.00 0.27
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 38,150,154.45 0.38
C5
电子 349,321,947.06 3.45
C6
金属 、非 金属 110,513,714.67 1.09
C7
机械 、设 备、 仪表 680,173,654.80 6.71
C8
医药 、生 物制 品 675,473,138.94 6.66
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 168,726,392.82 1.66
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 416,673,063.30 4.11
H 批发和 零售 贸易 38,868,656.20 0.38
I 金融、 保险 业 845,183,167.02 8.34
J 房地产 业 869,902,532.12 8.58
K 社会服 务业 106,852,202.00 1.05
L 传播与 文化 产业 50,076,867.10 0.49
M 综合类 17,475,114.30 0.17
合计 5,530,812,163.82 54.55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 33,711,947 740,988,595.06 7.31
2 601166 兴业银 行 28,312,810 472,540,798.90 4.66
3 000002 万科 A 43,296,834 438,163,960.08 4.32 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
37
4 600048 保利地 产 30,448,671 414,101,925.60 4.08
5 600016 民生银 行 34,861,402 274,010,619.72 2.70
6 600518 康美药 业 12,591,550 165,452,967.00 1.63
7 000651 格力电 器 5,682,304 144,898,752.00 1.43
8 000895 双汇发 展 2,468,994 142,954,752.60 1.41
9 000063 中兴通 讯 14,475,500 141,136,125.00 1.39
10 000625 长安汽 车 17,809,642 118,434,119.30 1.17
11 600079 人福医 药 5,059,351 118,338,219.89 1.17
12 000800 一汽轿 车 14,010,398 116,566,511.36 1.15
13 002385 大北农 5,269,785 113,827,356.00 1.12
14 002106 莱宝高 科 7,159,725 109,615,389.75 1.08
15 300070 碧水源 2,617,210 104,950,121.00 1.04
16 002415 海康威 视 3,136,909 97,589,238.99 0.96
17 000581 威孚高 科 2,934,375 93,606,562.50 0.92
18 601398 工商银 行 22,209,096 92,167,748.40 0.91
19 600795 国电电 力 34,103,718 89,692,778.34 0.88
20 600196 复星医 药 8,345,126 87,540,371.74 0.86
21 002475 立讯精 密 3,134,232 86,755,541.76 0.86
22 600499 科达机 电 9,578,118 83,904,313.68 0.83
23 300113 顺网科 技 3,103,633 80,166,840.39 0.79
24 600585 海螺水 泥 3,826,164 70,592,725.80 0.70
25 600406 国电南 瑞 3,772,217 60,468,638.51 0.60
26 600867 通化东 宝 5,966,330 56,680,135.00 0.56
27 600028 中国石 化 7,680,053 53,145,966.76 0.52
28 000999 华润三 九 2,129,373 50,466,140.10 0.50
29 600267 海正药 业 3,313,517 49,338,268.13 0.49
30 600863 内蒙华 电 6,000,000 45,000,000.00 0.44
31 300253 卫宁软 件 1,985,501 43,720,732.02 0.43
32 300298 三诺生 物 732,498 41,459,386.80 0.41
33 002032 苏泊尔 3,222,033 39,920,988.87 0.39
34 300133 华策影 视 2,190,172 36,794,889.60 0.36
35 600557 康缘药 业 1,508,326 31,373,180.80 0.31
36 002254 泰和新 材 3,299,992 30,029,927.20 0.30
37 600597 光明乳 业 2,986,487 29,357,167.21 0.29
38 300170 汉得信 息 1,733,972 29,200,088.48 0.29
39 300043 星辉车 模 1,666,920 27,420,834.00 0.27
40 600886 国投电 力 4,684,888 26,984,954.88 0.27 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
38
41 000400 许继电 气 1,031,758 25,432,834.70 0.25
42 002570 贝因美 1,121,405 24,760,622.40 0.24
43 600062 华润双 鹤 1,054,886 23,945,912.20 0.24
44 300032 金龙机 电 1,089,242 21,338,250.78 0.21
45 002063 远光软 件 1,359,252 19,926,634.32 0.20
46 600104 上汽集 团 1,121,983 19,791,780.12 0.20
47 600446 金证股 份 2,915,576 19,476,047.68 0.19
48 600511 国药股 份 1,310,894 19,099,725.58 0.19
49 300006 莱美药 业 1,025,249 18,710,794.25 0.18
50 600805 悦达投 资 1,468,497 17,475,114.30 0.17
51 000671 阳光城 1,121,102 17,377,081.00 0.17
52 002422 科伦药 业 306,574 17,174,275.48 0.17
53 300195 长荣股 份 726,867 16,906,926.42 0.17
54 000669 *ST 领先 483,800 14,054,390.00 0.14
55 600535 天士力 250,800 13,861,716.00 0.14
56 002154 报喜鸟 1,372,729 13,699,835.42 0.14
57 300058 蓝色光 标 574,070 13,203,610.00 0.13
58 000028 国药一 致 354,324 12,507,637.20 0.12
59 300016 北陆药 业 782,696 11,662,170.40 0.12
60 000538 云南白 药 158,400 10,771,200.00 0.11
61 601633 长城汽 车 445,603 10,560,791.10 0.10
62 600236 桂冠电 力 1,771,020 7,048,659.60 0.07
63 002236 大华股 份 148,739 6,894,052.65 0.07
64 002138 顺络电 子 537,057 6,815,253.33 0.07
65 000562 宏源证 券 400,000 6,464,000.00 0.06
66 002635 安洁科 技 136,605 6,417,702.90 0.06
67 300136 信维通 信 355,303 5,681,294.97 0.06
68 600060 海信电 器 541,200 5,471,532.00 0.05
69 600276 恒瑞医 药 180,407 5,430,250.70 0.05
70 600750 江中药 业 263,865 5,203,417.80 0.05
71 600066 宇通客 车 198,000 4,989,600.00 0.05
72 600978 宜华木 业 1,009,625 4,967,355.00 0.05
73 002299 圣农发 展 453,327 4,841,532.36 0.05
74 300128 锦富新 材 243,150 4,780,329.00 0.05
75 002079 苏州固 锝 1,021,227 4,381,063.83 0.04
76 000963 华东医 药 127,901 4,348,634.00 0.04
77 600572 康恩贝 439,575 4,285,856.25 0.04 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
39
78 300169 天晟新 材 608,530 4,125,833.40 0.04
79 600352 浙江龙 盛 658,055 3,994,393.85 0.04
80 000848 承德露 露 263,495 3,612,516.45 0.04
81 600251 冠农股 份 198,000 3,239,280.00 0.03
82 300090 盛运股 份 158,400 2,946,240.00 0.03
83 600830 香溢融 通 400,000 2,680,000.00 0.03
84 002566 益盛药 业 132,000 2,081,640.00 0.02
85 002038 双鹭药 业 39,600 1,566,576.00 0.02
86 300287 飞利信 82,800 1,480,464.00 0.01
87 000513 丽珠集 团 40,825 1,420,710.00 0.01
88 600754 锦江股 份 98,300 1,391,928.00 0.01
89 300275 梅安森 23,600 625,400.00 0.01
90 002050 三花股 份 69,070 624,392.80 0.01
91 600519 贵州茅 台 2,784 581,911.68 0.01
92 300178 腾邦国 际 35,700 510,153.00 0.01
93 600208 新湖中 宝 60,224 259,565.44 0.00
94 002221 东华能 源 16,933 232,659.42 0.00
95 300122 智飞生 物 2,552 84,726.40 0.00
96 000989 九芝堂 7,422 84,610.80 0.00
97 600633 浙报传 媒 5,805 78,367.50 0.00
98 002008 大族激 光 6,289 51,444.02 0.00
99 002157 正邦科 技 2,998 23,834.10 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601166 兴业银 行 396,938,653.03 4.02
2 600048 保利地 产 333,196,929.99 3.37
3 000002 万科 A 319,552,520.92 3.24
4 600518 康美药 业 184,534,576.83 1.87
5 600016 民生银 行 142,795,449.27 1.45
6 000800 一汽轿 车 130,569,160.97 1.32
7 002106 莱宝高 科 116,488,619.92 1.18
8 600079 人福医 药 110,131,729.22 1.12
9 600196 复星医 药 107,625,252.37 1.09
10 600837 海通证 券 106,481,196.43 1.08 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
40
11 002385 大北农 106,018,932.84 1.07
12 000625 长安汽 车 99,047,749.28 1.00
13 600585 海螺水 泥 98,035,494.96 0.99
14 000858 五粮液 97,855,439.21 0.99
15 300070 碧水源 96,233,929.11 0.97
16 000157 中联重 科 93,370,034.85 0.95
17 600795 国电电 力 92,642,548.60 0.94
18 600406 国电南 瑞 84,764,368.49 0.86
19 002475 立讯精 密 78,686,845.18 0.80
20 601601 中国太 保 71,427,237.30 0.72
注： “ 买 入金 额 ” 按 买入 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601939 建设银 行 787,160,776.60 7.97
2 601398 工商银 行 424,180,308.40 4.30
3 002304 洋河股 份 397,059,658.82 4.02
4 600519 贵州茅 台 311,799,619.88 3.16
5 002415 海康威 视 228,476,201.52 2.31
6 600256 广汇能 源 197,017,865.54 2.00
7 600267 海正药 业 155,343,389.54 1.57
8 000581 威孚高 科 138,871,396.54 1.41
9 000651 格力电 器 119,043,209.45 1.21
10 000858 五粮液 100,214,660.91 1.02
11 000063 中兴通 讯 94,459,476.29 0.96
12 000527 美的电 器 93,364,674.13 0.95
13 002236 大华股 份 92,902,082.14 0.94
14 600036 招商银 行 92,749,975.67 0.94
15 600837 海通证 券 92,696,682.21 0.94
16 000002 万科 A 89,309,464.24 0.90
17 600048 保利地 产 89,217,425.05 0.90
18 000157 中联重 科 87,331,203.76 0.88
19 000895 双汇发 展 84,980,926.67 0.86
20 600887 伊利股 份 84,101,550.21 0.85
注： “ 卖 出金 额 ” 按 卖出 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑相 关交 易费 用 。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
41
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5,373,598,797.65
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 6,341,606,317.75
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 239,268,168.00 2.36
2 央行票 据 30,279,000.00 0.30
3 金融债 券 1,973,658,000.00 19.47
其中： 政策 性金 融债 1,973,658,000.00 19.47
4 企业债 券 428,082,260.62 4.22
5 企业短 期融 资券 70,456,000.00 0.69
6 中期票 据 647,441,000.00 6.39
7 可转债 86,974,041.00 0.86
8 其他 - -
9 合计 3,476,158,469.62 34.28
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110221 11 国开 21 2,600,000 257,582,000.00 2.54
2 090205 09 国开 05 2,000,000 200,640,000.00 1.98
3 110024 11 附 息国 债 24 2,000,000 200,400,000.00 1.98
4 100236 10 国开 36 2,000,000 200,000,000.00 1.97
5 110216 11 国开 16 1,600,000 160,144,000.00 1.58
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
42
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告 期内 ，本基 金投资 决策 程序符 合相 关法律 法规 的要求 ，未 发现本 基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,850,013.56
2 应收证 券清 算款 559,700,673.51
3 应收股 利 -
4 应收利 息 53,620,168.93
5 应收申 购款 13,669,792.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 628,840,648.06
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110013 国投转 债 62,446,681.00 0.62
2 110018 国电转 债 24,527,360.00 0.24
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万科 A 438,163,960.08 4.32 筹划重 大事 项
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
43
持有人 户
数（户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
498,286 15,780.56 129,266,187.48 1.64% 7,733,965,850.52 98.36%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
383,531.33 0.00%
注： 截至 本报 告期 末， 本 公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人未 持有本 基金
份额； 本基 金的 基金 经理 未持有 本基 金份 额 。
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2003 年9 月5日 ）基 金份 额总 额 3,796,885,823.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 8,236,570,762.25
本报告 期基 金总 申购 份额 835,278,809.43
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,208,617,533.68
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,863,232,038.00
§ 11 重大 事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2012 年 4 月 21 日发布公告， 聘任林浩先生为华夏基金管理
有限公司（以下简称 “ 本公司” ）副总经理；于 2012 年 5 月 7 日发布公告，王亚
伟先生不再担任本公司副总经理。本基金管理人于 2012 年 5 月 11 日发布公告，
经本公司股东会 2012 年第一次临时会议审议通过，选举组成本公司第四届董事
会；经本公司第四届董事会 2012 年第一次临时会议审议通过，选举王东明先生
为本公司董事长， 范勇宏先生为本公司副董事长， 同意滕天鸣先生任本公司总经
理，范勇宏先生不再担 任本公司总经理。根据中国证监会证监许可[2012]877 号
批复，滕天鸣先生任华夏基金管理有限公司总经理已获得中国证监会核准。 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
44
本报告期内， 本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 2013
年 3 月 17 日，根据国 家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董
事长职务。中国银行股份有限公司已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发 生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 的 报酬为
100,000 元人民币。 截至本报告期末， 该事务所已向本基金提供 5 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 1 2,603,384,564.74 22.33% 2,253,712.70 22.93% -
广发证 券 1 1,497,360,097.78 12.84% 1,291,192.78 13.14% -
东方证 券 1 1,439,526,058.72 12.35% 1,244,679.43 12.66% -
申银万 国证 券 1 1,142,224,885.40 9.80% 973,076.24 9.90% -
中银国 际证 券 1 1,135,039,623.63 9.74% 1,000,763.91 10.18% -
中信证 券 1 1,069,291,429.47 9.17% 934,174.77 9.50% -
中国银 河证 券 1 1,052,495,593.60 9.03% 866,000.62 8.81% -
瑞银证 券 1 690,193,838.29 5.92% 422,745.77 4.30% -
中金公 司 1 370,990,262.02 3.18% 301,432.81 3.07% -
西南证 券 1 355,353,230.83 3.05% 294,430.31 3.00% -
国泰君 安证 券 2 268,371,096.77 2.30% 218,053.15 2.22% - 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
45
渤海证 券 1 33,675,954.83 0.29% 29,398.87 0.30% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了长 江证 券 、 南 京 证券 、 兴 业证 券、 安信 证 券的 交 易单
元作为 本基 金交 易单 元， 本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，渤 海证 券的 交易 单元为 本基 金本 期剔 除的 交易单 元 。
本期没 有新 增的 券商 交易 单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额的 比例
海通证 券 23,482,921.80 2.50% - -
广发证 券 141,254,989.40 15.04% 3,850,000,000.00 16.65%
东方证 券 72,262,657.10 7.70% 1,700,000,000.00 7.35%
申银万 国证 券 229,650,038.00 24.45% 8,154,700,000.00 35.26%
中银国 际证 券 147,591,370.30 15.72% 2,793,700,000.00 12.08%
中信证 券 319,694,047.40 34.04% 6,630,000,000.00 28.67%
瑞银证 券 5,149,381.50 0.55% - - 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
46
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基金管理有限公司关于调整基金对账
单服务 方式 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-03-10
2
华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资
非公开 发行 股票 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-03-23
3
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国工商银行个人电子银行基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-03-31
4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-04-21
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-05-07
6 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 两则
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-05-11
7
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行网上银行、手机银行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-06-29
8
华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资
非公开 发行 股票 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-06-30
9
华夏基金管理有限公司关于设立上海联洋
投资理财中心暨上海分公司营业场所变更
的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-07-17
10
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金新增河北银行股份有限公司为代销
机构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-08-15
11
华夏基金管理有限公司关于调整中国农业
银行金穗借记卡基金电子交易优惠费率的
公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-09-18
12
华夏基金管理有限公司关于设立北京朝外
大街投 资理 财中 心的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-09-25
13
华夏基金管理有限公司关于设立青岛分公
司的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-11-08
14
华夏基金管理有限公司关于设立北京东四
环投资 理财 中心 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-11-22
15
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国银行基金申购及定期定额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-11-30
16
华夏基金管理有限公司关于提请投资者及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2012-12-28
17
华夏基金管理有限公司关于设立华夏资本
管理有 限公 司的 公告
中 国 证 监 会 指
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2012-12-31 华夏回报证券投资基金 2012 年 年度报告
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§1 2 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
12.1.2《华夏回报证券投资基金基金合同》；
12.1.3《华夏回报证券投资基金托管协议》；
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查 文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
