汇丰晋信货币市场基金 2012 年年度报告
汇丰晋信货币市场基金 2012 年年度报告
2012 年 12月 31 日
基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013年 3月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告， 请投资者注意
阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
3.3
自基金合同生效以来基金的利润分配情况................................................................... 11
§4 管理人报告....................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...............................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................19
§5 托管人报告.......................................................................................................................19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................19
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................19
§6 审计报告...........................................................................................................................20
6.1
审计报告基本信息...........................................................................................................20
6.2 审计报告的基本内容.......................................................................................................20
§7 年度财务报表...................................................................................................................21
7.1 资产负债表.......................................................................................................................21
7.2 利润表...............................................................................................................................23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................24
7.4 报表附注...........................................................................................................................25
§8 投资组合报告...................................................................................................................48
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................48
8.2 债券回购融资情况...........................................................................................................49
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................49
8.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................50
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................51
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................51
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......51
8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................51
3
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................53
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................53
§11 重大事件揭示...................................................................................................................53
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................54
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................54
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 ...........................................54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................54
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................55
11.9 其他重大事件...................................................................................................................56
§12 备查文件目录...................................................................................................................58
12.1 备查文件目录...................................................................................................................58
12.2 存放地点...........................................................................................................................59
12.3 查阅方式...........................................................................................................................59
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇丰晋信货币市场基金
基金简称 汇丰晋信货币
基金主代码 540011
交易代码
540011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 11月 2 日
基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 519,491,234.72 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B
下属分级基金的交易代码 540011 541011
报告期末下属分级基金的份额
总额
22,094,024.70份 497,397,210.02份
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持资产的低风险和高流动性的前提下， 争取获得超过基金业绩
比较基准的收益率。
投资策略
1.整体资产配置策略
整体资产配置策略主要包括两个方面：1）根据宏观经济形势、央
行货币政策、 短期资金市场状况等因素对短期利率走势进行综合判
断；2）根据前述判断形成的利率预期动态调整基金投资组合的平
均剩余期限。
2.类属配置策略
基金组合在国债、央行票据、债券回购、金融债、短期融资券及现
金等投资品种之间的配置比例。
3.个券选择策略
在个券选择层面，将首先考虑安全性因素，优先选择央票、短期国
债等高信用等级的债券品种以规避违约风险。
4.回购策略
1）息差放大策略：该策略是指利用回购利率低于债券收益率的机
会通过循环回购以放大债券投资收益的投资策略。
2）逆回购策略：基金管理人将密切关注由于新股申购等原因导致
短期资金需求激增的机会， 通过逆回购的方式融出资金以分享短期
资金利率陡升的投资机会。
5.流动性管理策略
由于货币市场基金要保持高流动性的特性， 本基金会紧密关注申购
5
/赎回现金流情况、季节性资金流动、日历效应等，建立组合流动
性预警指标，实现对基金资产的结构化管理，并结合持续性投资的
方法，将回购/债券到期日进行均衡等量配置，以确保基金资产的
整体变现能力。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本基金
长期的风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、 债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇丰晋信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 古韵 裴学敏
联系电话 021-38789898 021-32169999 信息披露负责人
电子邮箱 melody.y.gu@hsbcjt.cn zh_jjb@bankcomm.com
客户服务电话 021-38789998 95559
传真 021-68881925 021-62701262
注册地址
上海市浦东新区富城路99号震
旦大厦35楼
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址
上海市浦东新区富城路99号震
旦大厦35楼
上海市仙霞路18号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 杨小勇 胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地点
汇丰晋信基金管理有限公司： 上海市浦东新区富
城路99号震旦大厦35楼；
交通银行股份有限公司： 上海市浦东新区银城中
路188号。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 中国上海南京西路1266号恒隆广场50楼
注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司
上海市浦东新区富城路99号震旦大厦35
楼
6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2012年
2011年11月2日（基金合同生
效日）至2011 年12 月31日
2010年
3.1.1期间
数据和指标 汇丰晋信货
币A
汇丰晋信货币
B
汇丰晋信货
币A
汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币 B
本期已实现
收益
983,002.75 6,930,113.37 1,113,987.13 678,227.19 - -
本期利润 983,002.75 6,930,113.37 1,113,987.13 678,227.19 - -
本期基金份
额净值收益
率
2.3283% 2.5754% 0.3593% 0.3995% - -
2012年末 2011年末 2010年末
3.1.2期末
数据和指标
汇丰晋信货
币A
汇丰晋信货币
B
汇丰晋信货
币A
汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币 B
期末基金资
产净值
22,094,024.70 497,397,210.02
105,625,744.3
6
33,135,173.47 - -
期末基金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - -
2012年末 2011年末 2010年末
3.1.3累计
期末指标
汇丰晋信货
币A
汇丰晋信货币
B
汇丰晋信货
币A
汇丰晋信货币B 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币 B
基金份额累
计净值收益
率
2.6960% 2.9852% 0.3593% 0.3995% - -
注：所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
7
低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和
本期利润的金额相等。本基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 汇丰晋信货币 A
阶段
份额净值
收益率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.5661% 0.0020% 0.3403% 0.0000% 0.2258% 0.0020%
过去六个月 1.0991% 0.0015% 0.6811% 0.0000% 0.4180% 0.0015%
过去一年 2.3283% 0.0016% 1.4178% 0.0002% 0.9105% 0.0014%
自基金成立起至今 2.6960% 0.0016% 1.6627% 0.0002% 1.0333% 0.0014%
2． 汇丰晋信货币 B
阶段
份额净值
收益率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.6269% 0.0020% 0.3403% 0.0000% 0.2866% 0.0020%
过去六个月 1.2214% 0.0015% 0.6811% 0.0000% 0.5403% 0.0015%
过去一年 2.5754% 0.0016% 1.4178% 0.0002% 1.1576% 0.0014%
自基金成立起
至今
2.9852% 0.0016% 1.6627% 0.0002% 1.3225% 0.0014%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
汇丰晋信货币市场基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
8
（2011 年 11 月 2 日至2012 年12 月 31 日）
1、汇丰晋信货币 A
（至 2012 年12 月 31 日）
注：1. 按照基金合同的约定，本基金主要投资于货币市场金融工具：现金、通知存款、
短期融资券、剩余期限在 397 天以内（含 397天）的债券、1 年以内（含 1 年）的银行定期
存款和大额存单、期限在 1 年以内（含 1 年）的债券回购、剩余期限在 397 天以内（含 397
天）的资产支持证券、期限在 1 年以内（含 1年）的中央银行票据以及中国证监会、中国人
民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金自基金合同生效日起不超过六个
月内完成建仓。截止 2012 年5 月2 日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
2. 报告期内本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 。
2、汇丰晋信货币 B
（至 2012 年12 月 31 日）
9
注：1. 按照基金合同的约定，本基金主要投资于货币市场金融工具：现金、通知存款、
短期融资券、剩余期限在 397 天以内（含 397天）的债券、1 年以内（含 1 年）的银行定期
存款和大额存单、期限在 1 年以内（含 1 年）的债券回购、剩余期限在 397 天以内（含 397
天）的资产支持证券、期限在 1 年以内（含 1年）的中央银行票据以及中国证监会、中国人
民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金自基金合同生效日起不超过六个
月内完成建仓。截止 2012 年5 月2 日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
2. 报告期内本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
汇丰晋信货币市场基金
合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、汇丰晋信货币 A
10
注：①本基金的基金合同于 2011 年 11 月 2 日生效，截至 2012 年 12 月 31 日，基金运作
未满两年。
②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
2、汇丰晋信货币 B
注：①本基金的基金合同于 2011 年 11 月 2 日生效，截至 2012 年 12 月 31 日，基金运作
未满两年。
②本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
11
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
1、汇丰晋信货币 A
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配合
计
备注
2011 1,106,834.80 - 7,152.33 1,113,987.13 -
2012 988,810.39 - -5,807.64 983,002.75 -
合计 2,095,645.19 - 1,344.69 2,096,989.88 -
2、汇丰晋信货币 B
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2011 675,765.62 - 2,461.57 678,227.19 -
2012 6,899,014.34 - 31,099.03 6,930,113.37 -
合计 7,574,779.96 - 33,560.60 7,608,340.56 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005 年 11 月 16 日正
式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注
册资本为 2亿元人民币，注册地在上海。截止 2012 年 12月 31 日，公司共管理 12 只开放式
基金：汇丰晋信 2016 生命周期开放式证券投资基金（2006年 5 月 23 日成立） 、汇丰晋信龙
腾股票型开放式证券投资基金（2006 年 9 月 27 日成立） 、汇丰晋信动态策略混合型证券投
资基金（2007 年 4 月 9 日成立） 、汇丰晋信 2026 生命周期证券投资基金（2008 年 7 月 23
日成立） 、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金（2008 年 12月 3 日成立） 、汇丰晋信大盘
股票型证券投资基金（2009年 6月 24 日成立） 、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金（2009
年 12 月 11 日成立） 、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金（2010 年 6 月 8 日成立） 、汇
12
丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010 年 12 月 8 日成立） 、汇丰晋信科技先锋股票型
证券投资基金（2011 年 7 月 27 日成立） 、汇丰晋信货币市场基金（2011年 11 月 2 日成立）
和汇丰晋信恒生 A股行业龙头指数证券投资基金（2012年 8 月 1 日成立） 。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
李媛媛
本基金
基金经
理
2011-11-12 - 8年
李媛媛女士，曾任广东发展银
行上海分行国际部交易员、法
国巴黎银行（中国）有限公司
资金部交易员、比利时富通银
行上海分行环球市场部交易员
和汇丰晋信基金管理有限公司
投资经理。现任本基金基金经
理。
钟小婧
本基金
基金经
理、汇
丰晋信
平稳增
利债券
型证券
投资基
金基金
经理
2011-11-02 2012-12-08 8年
钟小婧女士，中国人民大学经
济学学士，英国诺丁汉大学金
融与投资学硕士，具备基金从
业资格。曾任生命人寿保险股
份有限公司投资经理和联泰大
都会人寿保险有限公司投资经
理，汇丰晋信基金管理有限公
司高级固定收益研究员。现任
汇丰晋信平稳增利债券型证券
投资基金基金经理。
注： 1.任职日期为本基金基金合同生效日或本基金管理人公告李媛媛女士担任本基金基
金经理的日期；
2.离任日期为本基金管理人公告钟小婧女士不再担任本基金基金经理的日期；
3.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会
的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控
制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益
的行为。
13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待， 充分保护基金份额持有人的合法权
益，汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《汇丰
晋信基金管理有限公司公平交易制度》 。
《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同
投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 《公
平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投
资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的
各个环节。
公司对公平交易的控制方法包括：1、交易所市场的公平交易均通过恒生投资交易系统
实现，通过开启公平交易程序，由恒生投资交易系统强制执行；2、银行间交易由执行交易
员按照价格优先、比例分配的公平交易的原则实行分配，确保各投资组合获得公平的交易机
会；3、对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各
投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、比
例分配的原则对交易结果进行分配；4、使用恒生投资交易系统的公平交易分析模块，定期
进行报告分析，对公平交易的情况进行检查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活
动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，
并建立了相关记录。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公
司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。 公司对不同投资组合间同向交易的平
均溢价率、溢价金额占投资组合平均净值百分比、正溢价率占比等指标进行专项计算分析，
计算分析结果显示：以上各指标值均在合理正常的范围之内，未发现不同投资组合间相近交
易日内的同向交易存在不公平及存在利益输送的行为。
报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三
14
方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 ，加强防范不同投
资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行
为。
报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《汇丰晋信基金
管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资组合中的交
易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。
报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2012 年， 全球经济充满风险与危机， 美国经济复苏缓慢， 继 OT 操作后又再推 QE3
和 QE4；欧洲深陷债务危机，欧元区面临解体的风险，虽然持续推出救助计划，但经济仍
滑向衰退；新兴经济体面临高通胀的风险。而各发达经济体为了缓解危机相继推出的量化宽
松政策也可以纳入 2012 年全球财经关键词之一。国内经济则由于外围和内需的综合作用，
徘徊在低位。 中国经济已经从过去十年的高速增长进入调整阶段。 而经济增速目标从 “保八”
向“保七”过渡，货币政策以稳健为主，财政政策也保持了偏紧的基调，由于外需的疲弱，
中国出口增速放缓成为常态。但从 2012 年 4 季度和 12 月份的 GDP 和工业产出来看，四季
度经济增长反弹势头良好，具体表现在投资和出口需求的回暖推动了 12 月份经济的增长，
且 12 年年度 GDP 增长 7.8%也超过了政府在年初设定的 7.5%的目标。
在货币政策方面，2012 年央行基础货币投放方式发生了改变，从过去主要依靠外汇占
款变成了外汇占款、OMO逆回购、存款准备金率和央票到期共同实现货币投放。2012 年央
行的操作手法也超出了市场的普遍预期。 央行在 2012年 2 月和 5 月分别宣布下调 50 个基点
的存款准备金率，而正当市场对存准率的下调有更多期待的时候，央行却停止了步伐转而开
始了逆回购的操作，并将逆回购操作常态化。而 6月和 7 月的非对称降息也彰显了央行推行
利率市场化的决心。2012 年货币市场的资金面也围绕着央行的货币政策、外汇占款以及季
15
节性因素等表现得较为波动。2012年的新增外汇占款低于 5000 亿，仅为 2011 年的 17.8%，
明显削弱了央行基础货币的投放能力，因此，在 2012 年初，降存准成了市场唯一期盼的因
素。央行在 2012 年 2 月和 5 月的降准确实有效缓解了由于春节和四、五月传统开工旺季和
财政存款上缴等带来的资金阶段性紧张。但央行偏谨慎的货币政策，尤其是停止了降准改为
逆回购的操作一度引起了市场对后续流动性状况的担忧， 资金面在三季度一直处于紧平衡的
状态。而到了第四季度，市场似乎习惯了央行有规律的逆回购操作，资金面总体保持波澜不
惊，即便是跨年也没有出现预期中资金超紧张的局面。
回顾 2012 年的债市行情可以称作一波五折。2012 年经历了经济下滑及复苏预期、央行
政策宽松及回归稳健、商业银行理财产品突飞猛进、利率市场化、外部流动性大幅下降等冲
击，相应的债券市场也因此呈现复杂的特征。从全年的角度来看，中长期利率债价差回报为
负，当然，中长期债在 4-5 月也经历过一波接近 30 个基点的回落，整体来看，2012 年债市
的主要特征是曲线的平坦化。国债 10-1 利差创出了近 10 年以来的新低，维持在 60-70基点
附近，落在历史平均 1/4分位数位置。
回顾 2012 年货币基金的操作，本基金总体的原则是在管理好流动性的前提下，根据市
场资金面的变化，抓住关键时机选择合适的资产配置比例。比如在春节前适当减少了债券的
配置，多投资于 7 天和 14 天等较短期限的回购，获得了较高的收益。在季节效应过去后，
又加大了债券的配置尤其是超 AAA 短融的配置比例，锁定部分较高的收益。在适当拉长久
期的情况下，小量配置一些收益率更高的银行定期存款，努力提高投资组合的收益率。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，汇丰晋信货币市场基金 A 类和 B 类的净值收益率分别为 2.3283%和
2.5754%， 同期业绩比较基准收益率为 1.4178%。 本基金 A类领先同期业绩比较基准 0.9105%，
本基金 B 类领先同期业绩比较基准 1.1576%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，中国的宏观经济将呈现“宽财政、稳货币”的局面，预计中国经济明年
温和复苏，政策以稳为主，主要动能仍然来自于政府主导的基础建设投资，总需求将温和增
长，通胀将处于底部爬升状态。而欧美则是“紧财政、宽货币”的组合，美国将保持温和复
苏，欧美日继续推行量化宽松政策，以期改善私人部门消费和投资环境，但不排除有多重冲
击的可能。
“稳货币”将是 2013 年央行的操作主线，而进一步推进利率市场化，培育市场短端基
16
准利率，完善公开市场机制也是央行 2013 年调控的重要目标。央行在 2013 年 1 月 18 日宣
布推出的公开市场短期流动性调节工具（SLO）也是为了更好地熨平资金面的波动，增加公
开市场操作的灵活性和针对性。我们预计，随着外需的改善、人民币小幅升值、以及中国经
济的温和复苏，外汇占款在 2013 年会有所恢复。然而，在外汇占款逐渐萎缩， 央票陆续到
期的大背景下，公开市场的逆回购将长期保持较大的规模，而 SLO 的引进可以让央行灵活
的调节市场的流动性，因此季节性、事件性对资金利率的冲击将不再明显。而目前 20%左
右的存款准备金率从历史来看也是偏高的，2013 年仍有降准的可能。我们预计，SLO 的推
出，局部资金紧张被熨平，投资者对期限溢价的要求也会相应降低，预计未来 7天和 1 天回
购的价差会缩小，中期来看，资金的稳定性也在增强，7 天回购利率有望维持在 3.0%以下。
对于本基金的操作， 货币基金的投资品种决定了收益率和货币市场利率有着高度的相关
性。而平稳的资金面决定了 2013 年本基金的收益率也会保持相对稳定。结合市场环境，本
基金仍会主要投资于央票、国债、政策性金融债、超 AAA 短融、交易所/银行间回购等收益
率流动性匹配较好的优良资产。我们预计 2013 年的债券收益率曲线将陡峭化，因此，本基
金会相应保持较高的债券持仓比例，适当拉长久期，以锁定相对较高的稳定的收益；同时，
由于市场出现大起大落的可能性较小，本基金会适当增加一些定期存款的配置，努力提高投
资组合的收益率。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基
金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的
投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，及时发现问题并督
促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1.通过定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合规性监
控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪问题的处理结果，对相关
员工开展针对性的风险教育，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险；
2.按照法律法规和中国证监会规定，及时、准确、完整地完成公司和基金的各项法定信
息披露文件，并在指定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整
地获取公司和基金的各项公开信息。
3.定期和不定期地向中国证监会、上海证监局、中国证券业协会和人民银行等监管机构
17
报送各类文件报告，确保监管机构文件报备工作的准确性和及时性。
4.加强对公司业务部门的合规监察工作，并将监察结果报告发给与相关部门主管沟通，
对各项制度进行更新，提出改进建议，提请和督促业务部门进行跟踪和改善。
5.对基金募集申请材料、市场宣传推介材料、基金代销协议、基金交易单元租用协议等
文件等进行严密的事前合法合规审核，以及完成公司其他日常法律事务工作。
6.定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合规培训，
向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；对投资管理以及销售业务部门
员工开展专项培训，以进一步规范和完善基金投资以及销售行为。
7.监察稽核部协同投资部和风险管理部制订了《汇丰晋信异常交易监控和报告制度》和
《汇丰晋信公平交易制度》 ，完善并加强公司异常交易和公平交易的监控。
8.为建立健全公司防控内幕交易管理制度， 新增 《汇丰晋信基金管理公司内幕信息报告、
知情人登记和保密制度》和《汇丰晋信基金管理公司防控内幕交易管理制度》 ，进一步规范
开展投资、研究活动，防控内幕交易；
9.根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事会审阅；
本基金管理人将继续致力于建立一个高效的内部控制体系，一贯本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风
险，为基金份额持有人谋求最大利益，切实保证基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地
保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会 2007 年颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》 （证监会计字[2007]21号） 、 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
（证监会公告[2008]38号）的相关规定，结合本基金基金合同关于估值的约定，针对基金估
值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》 ，经公司管理层批准
后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》 ：
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组
负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成
18
人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总
监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。
上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经
验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、
产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出调整
方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执行已
确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现有估
值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相关意
见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息； 检查和监督公司关于估值各项
工作的贯彻和落实， 定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序
情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性） ，并对进一步
完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实， 向投资品种估值小组提交对估值议案
的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生了影
响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下， 应及时修订本估值方法， 以保证其持续适用。
估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项
19
发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议，通过
公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期已按本基金《基金合同》的约定：
1、基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配；
2、按照‘每日分配、按月支付’的条款进行收益分配。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：7,913,116.12 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年年度，托管人在汇丰晋信货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信货币市场基金投资运作、资产净
值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的
行为。本基金本报告期内向份额持有人分配利润：7,913,116.12 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2012 年年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信
货币市场基金的半年度报告中财务指标、 收益表现、 收益分配情况、 财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
20
§6 审计报告
6.1
审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第1300011号
6.2
审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 汇丰晋信货币市场基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的第21页至第48页的汇丰晋信货币市
场基金(以下简称“汇丰晋信货币基金”)财务报表，包
括2012年12 月31 日的资产负债表、 自2011 年11 月2
日（基金合同生效日）至2012 年12 月31 日止期间的
利润表、所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表
附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是汇丰晋信货币市场基金管
理人汇丰晋信基金管理有限公司管理层的责任，这种
责任包括：(1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金
行业实务操作的规定编制财务报表，并使其实现公允
反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发
表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我
们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审
计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会
计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计
师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价汇丰晋信基金管
理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
21
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，汇丰晋信货币市场基金财务报表已经按照
中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务
报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编
制，公允反映了汇丰晋信货币市场基金2012 年12 月
31 日的财务状况以及自2011 年11 月2 日（基金合同
生效日）至2012 年12 月31 日止期间的经营成果和基
金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 戴丽
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所
会计师事务所的地址 中国上海南京西路1266号恒隆广场50楼
审计报告日期 2013-03-28
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
报告截止日：2012年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
7.4.10.5
735,972.25 5,880,757.76
结算备付金
54,948,636.36 25,538,628.50
存出保证金
--
交易性金融资产
7.4.7.
2
324,518,543.80 49,850,490.47
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
7.4.7.
2
324,518,543.80 49,850,490.47
资产支持证券投资
--
衍生金融资产
--
买入返售金融资产
7.4.7.
4.1
175,000,150.00 57,500,299.85
22
应收证券清算款
--
应收利息
7.4.7.
5
5,045,890.97 154,519.48
应收股利
--
应收申购款
--
递延所得税资产
--
其他资产
--
资产总计
560,249,193.38 138,924,696.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
--
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
39,974,255.56 -
应付赎回款
985.49 -
应付管理人报酬
259,567.06 55,509.16
应付托管费
78,656.67 16,820.97
应付销售服务费
13,335.25 32,737.35
应付交易费用
7.4.7.
7
25,111.80 5,134.85
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
34,905.29 9,613.90
递延所得税负债
--
其他负债
7.4.7.
8
371,141.54 43,962.00
负债合计
40,757,958.66 163,778.23
所有者权益：
实收基金
7.4.7.
9
519,491,234.72 138,760,917.83
未分配利润
--
所有者权益合计
519,491,234.72 138,760,917.83
负债和所有者权益总计
560,249,193.38 138,924,696.06
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
519,491,234.72 份，其中 A 级基金份额总额 22,094,024.70 份，其中 B 级基金份额总额
497,397,210.02 份。
23
7.2 利润表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同
生效日）至2011年12月31
日
一、收入
9,756,938.05 2,319,435.78
1.利息收入
9,542,608.38 2,319,435.78
其中：存款利息收入 7.4.7.11 219,956.87 360,555.65
债券利息收入
3,199,532.60 141,533.42
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收
入
6,123,118.91 1,817,346.71
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填
列）
214,329.67 -
其中：股票投资收益
0.00 0.00
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.12 214,329.67 0.00
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益
--
股利收益
--
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
--
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
--
减：二、费用
1,843,821.93 527,221.46
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,042,871.08 265,907.06
2．托管费 7.4.10.2.2 316,021.48 80,577.90
3．销售服务费 7.4.10.2.3 129,094.86 132,358.85
4．交易费用
--
5．利息支出
2,619.63 1,302.84
其中：卖出回购金融资产支出
2,619.63 1,302.84
6．其他费用 7.4.7.19 353,214.88 47,074.81
24
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
7,913,116.12 1,792,214.32
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列
7,913,116.12 1,792,214.32
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 138,760,917.83 - 138,760,917.83
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 7,913,116.12 7,913,116.12
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
380,730,316.89 - 380,730,316.89
其中：1.基金申购款 1,700,878,039.87 - 1,700,878,039.87
2.基金赎回款 -1,320,147,722.98 - -1,320,147,722.98
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -7,913,116.12 -7,913,116.12
五、期末所有者权益（基金净值） 519,491,234.72 - 519,491,234.72
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效日）至2011年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,155,014,222.80 - 1,155,014,222.80
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 1,792,214.32 1,792,214.32
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-1,016,253,304.97 - -1,016,253,304.97
其中：1.基金申购款 132,445,323.96 - 132,445,323.96
2.基金赎回款 -1,148,698,628.93 - -1,148,698,628.93
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -1,792,214.32 -1,792,214.32
五、期末所有者权益（基金净值） 138,760,917.83 - 138,760,917.83
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
25
基金管理公司负责人：杨小勇，主管会计工作负责人：王栋，会计机构负责人：杨洋
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇丰晋信货币市场基金(以下简称“本基金” )经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)《关于核准汇丰晋信货币市场基金募集的批复》(证监许可[2011]1135 号文)的
批准，由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则
和《汇丰晋信货币市场基金基金合同》发售，基金合同于 2011 年 11 月 2 日生效。本基金
为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 1,155,014,222.80 份基金份额。本基
金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司(以下
简称“交通银行”)。
本基金于 2011 年 10 月 10 日至 2011 年 10 月 28 日募集，募集期间净认购资金人民
币 1,154,780,815.38 元，认购资金在募集期间产生的利息人民币 233,407.42 元， 募集的有
效认购份额及利息结转的基金份额合计 1,155,014,222.80 份。上述募集资金已由毕马威华振
会计师事务所验证，并出具了 KPMG-B (2011) CR No.0072 号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《汇丰晋信货币市场基金基金
合同》和《汇丰晋信货币市场基金更新招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为：现
金、通知存款、短期融资券、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券、1 年以内（含
1 年）的银行定期存款、大额存单、期限在 1 年以内（含 1 年）的债券回购、剩余期限在
397 天以内（含 397 天）的资产支持证券、期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据、
中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。本基金业绩比较基
准为：同期七天通知存款利率（税后） 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》 ，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，
报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求编制，同时亦按照
26
中国证监会公告[2010]5 号 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度
报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核
算业务指引》编制。
本基金的收益分配原则遵循了《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的有关规定。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日
的财务状况、 自 2011 年 11 月 2 日至 2012 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变
动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不同类
别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期
投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
?以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金融资产
或金融负债）
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。 衍生工具所产生的
金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负债列示。
?应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
?持有至到期投资
本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产分类为持有至到期投资。
?可供出售金融资产
27
本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类
别的金融资产分类为可供出售金融资产。
?其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易日按公允价
值在资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 应当单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采
用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收
利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一估值日计算影
子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬
转移时，本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易
日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
0.25%
28
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大
程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
?本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执的；
?本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少， 以
及因类别调整而引起的 A、B 级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8损益平准金
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确
认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业
29
代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、到期价和发行期限按
直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回购期
内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的规定， 按前一日
基金资产净值 0.33%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的规定，按前一日基金资
产净值 0.1%的年费率逐日计提。
本基金的销售服务费根据《汇丰晋信货币市场基金基金合同》的规定，本基金 A 级基
金份额的销售服务费年费率为 0.25%，对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人，基金年
销售服务费率应自其达到 A 类条件的开放日后的下一个工作日起适用 A 类基金份额持有
人的费率。本基金 B 级基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，对于由 A 类升级为 B 类
的基金份额持有人， 基金年销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日
起适用 B 类基金份额持有人的费率。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金
损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计
入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金 A、B 级基金份额收取销售服务费的费率不同，各基金份额类别对应的可
分配收益有所不同，本基金同一类别内的每一份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配
只采用红利再投资分红方式，投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。本基金每
日进行基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算并结转至应付利润
30
科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2)本基金的管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术
确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、
参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生过会计差错。
7.4.6 税项
(1) 主要税项说明
根据财税字[1998]55 号文、财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号
31
文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点
改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》 、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》
及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的债券的利息收入，发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税
(d) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税
和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
活期存款 735,972.25 5,880,757.76
定期存款 --
其他存款 --
合计 735,972.25 5,880,757.76
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2012年 12 月 31 日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场 --- -
银行间市场 324,518,543.80 324,584,500.00 65,956.20 0.0127 债券
合计 324,518,543.80324,584,500.00 65,956.20 0.0127
上年度末
2011 年 12月 31 日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场 --- - 债券
银行间市场 49,850,490.47 49,837,000.00 -13,490.47 -0.0097
32
合计 49,850,490.4749,837,000.00 -13,490.47 -0.0097
注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本；
2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2012年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所市场 115,000,000.00 -
银行间市场 60,000,150.00 -
合计 175,000,150.00 -
上年度末
2011年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所市场 17,600,000.00 -
银行间市场 39,900,299.85 -
合计 57,500,299.85 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 115.95 697.42
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 16,716.90 14,772.42
应收债券利息 4,888,348.09 -
应收买入返售证券利息 140,510.03 139,049.64
应收申购款利息 200.00 -
其他 - -
合计 5,045,890.97 154,519.48
7.4.7.6其他资产
33
本报告期末本基金未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 --
银行间市场应付交易费用 25,111.80 5,134.85
合计 25,111.80 5,134.85
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 14.78 -
预提信息披露费 312,126.76 43,962.00
应付后端申购费 - -
债券利息税 - -
预提上清所帐户维护费 4,500.00 -
银行手续费 - -
预提审计师费 50,000.00 -
预提银行间市场债券帐户维护费 4,500.00 -
合计 371,141.54 43,962.00
7.4.7.9实收基金
汇丰晋信货币 A
金额单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 105,625,744.36105,625,744.36
本期申购 44,204,972.1244,204,972.12
本期赎回（以“-”号填列） -127,736,691.78 -127,736,691.78
本期末 22,094,024.7022,094,024.70
注：总申购份额含基金份额级别调整和转换入份额，总赎回份额包含基金份额级别调整
和转换出份额。
汇丰晋信货币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
34
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 33,135,173.4733,135,173.47
本期申购 1,656,673,067.751,656,673,067.75
本期赎回（以“-”号填列） -1,192,411,031.20 -1,192,411,031.20
本期末 497,397,210.02497,397,210.02
注：总申购份额含基金份额级别调整和转换入份额，总赎回份额包含基金份额级别调整
和转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
汇丰晋信货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 983,002.75 -983,002.75
本期基金份额交易产生的
变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -983,002.75 - -983,002.75
本期末 0.00 - 0.00
汇丰晋信货币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 6,930,113.37 -6,930,113.37
本期基金份额交易产生的
变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -6,930,113.37 - -6,930,113.37
本期末 0.00 - 0.00
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
活期存款利息收入 13,314.92 30,574.80
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
35
结算备付金利息收入 203,180.97 329,620.70
其他 3,460.98 360.15
合计 219,956.87 360,555.65
注：此处其他列示的是认/申购款滞留利息。
7.4.7.12债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
385,353,593.20 10,221,000.00
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
380,079,667.57 10,000,000.00
减：应收利息总额 5,059,595.96 221,000.00
债券投资收益 214,329.67 0.00
7.4.7.13资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
7.4.7.16公允价值变动收益
本基金本报告期内无公允价值变动收益。
7.4.7.17其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
7.4.7.18交易费用
本基金本报告期内无交易费用。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效日）
至2011年12月31日
审计费用 50,000.00 -
信息披露费 268,164.76 43,962.00
36
上清所帐户维护费 6,000.00 -
银行汇款费用 14,050.12 2,212.81
银行间市场债券账户维护费 15,000.00 -
其他 -9 0 0 . 0 0
合计 353,214.88 47,074.81
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转（如遇节假日顺延） ，每月例行的收益
结转不再另行公告。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
山西信托有限责任公司(“山西信托”) 基金管理人的股东
汇丰环球投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
山西证券股份有限公司(“山西证券”) 见注释①
中德证券有限责任公司(“中德证券”) 见注释②
注：①山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控
制。
②中德证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本报告期内，本基金与关联方无股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期内，本基金与关联方无权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本报告期内，本基金与关联方无债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本报告期内，本基金与关联方无债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
37
本报告期内，本基金无支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
1,042,871.08 265,907.06
其中：支付销售机构的客户维护
费
72,437.60 120,278.83
注： 支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.33%的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日应计提的基金管理费=前
一日基金资产净值×0.33%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
316,021.48 80,577.90
注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%
的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日应计提的基金托管费=前一日基金
资产净值×0.1%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B 合计
交通银行 93,760.13 269.90 94,030.03
汇丰晋信直销 37.37 27,273.27 27,310.64
山西证券 9.29 0.00 9.29
合计 93,806.79 27,543.17 121,349.96
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2011年11月2日（基金合同生效日）至2011年12月31日
38
当期发生的基金应支付的销售服务费
汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B 合计
交通银行 130,013.41 1,983.91 131,997.32
汇丰晋信直销 485.63 317.60 803.23
山西证券 4.63 0.00 4.63
合计 130,503.67 2,301.51 132,805.18
注： 1、支付基金销售机构的汇丰晋信货币 A 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信
货币 A 基金资产净值 0.25%的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日汇丰
晋信货币 A 基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日该类基金份额的基金资产净值
×0.25%/当年天数。
2、 支付基金销售机构的汇丰晋信货币 B 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币
B 基金资产净值 0.01%的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日汇丰晋信货
币 B 基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日该类基金份额的基金资产净值×0.01%/当
年天数。
3、对于由汇丰晋信货币 B 降级为汇丰晋信货币 A 的基金份额持有人，年基金销售服
务费率应自其降级日后的下一个工作日起适用汇丰晋信货币 A 基金份额持有人的费率；对
于由汇丰晋信货币 A 升级为汇丰晋信货币 B 的基金份额持有人， 年基金销售服务费率应自
其升级日后的下一个工作日起享受 B 级基金份额持有人的费率。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内，本基金与关联方无银行间市场交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
汇丰晋信货币 A
本报告期末及上年度末，除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
汇丰晋信货币 B
本报告期末及上年度末，除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间
39
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 2011 年 11 月 2 日（基金合同生效日）
至 2011 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 735,972.25 13,314.92 5,880,757.76 30,574.80
合计 735,972.25 13,314.92 5,880,757.76 30,574.80
注：本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金， 于 2012 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 54,948,636.36
元 (2011 年12 月 31 日：人民币 25,538,628.5 元)。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期间，本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
上述与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。
7.4.11利润分配情况
1、汇丰晋信货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
988,810.39 - -5,807.64 983,002.75 -
2、汇丰晋信货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
6,899,014.34 - 31,099.03 6,930,113.37 -
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》(2012 年修订)，证券投资基金参与网下配售，可与
发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限。持有期自公开发行的股票上市之日起计
算。 在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。 基金通过网上申购获配的新股，
从新股获配日至该新股上市日期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。此外，基金还可
作为特定投资者， 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》 规范的非公开发行股票，
所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
40
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 0 元，因此没有作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 0 元，因此没有作为抵押的债券。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下
转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动性风险
市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及内部
控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制与审计委员会，
负责制定风险管理的宏观政策， 设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政
策等；在管理层层面设立风险控制委员会，实施董事会风险控制与审计委员会制定的各项风
险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部
对公司首席执行官负责，监察稽核部向督察长报告工作。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽
核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存
41
款存放在本基金的托管行交通银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金均投
资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公
司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基
金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
对年末持有债券按以下类别分类如下：
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2012年 12 月 31 日
上年末
2011 年 12月 31 日
A-1 79,997,958.66 -
A-1 以下 --
未评级 29,961,304.62 -
合计 109,959,263.28 -
注：上述表格列示中不含国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。
根据中国人民银行 2006 年 3 月 29 日发布的“银发[2006]95 号”文《中国人民银行
信用评级管理指导意见》 ，以及 2006 年 11 月 21 日发布的《信贷市场和银行间债券市场信
用评级规范》等文件的有关规定，短期债券信用评级等级划分为四等六级，符号表示为：
A-1、A-2、A-3、B、C、D。其中，每一个信用等级可用“+” 、 “-”符号进行微调，表示略
高或略低于本等级。
级别设置 含义
A-1 为最高级短期债券，其还本付息能力最强，安全性最高。
A-2 还本付息能力较强，安全性高。
A-3 还本付息能力一般，安全性易受不良环境变化的影响。
B 还本付息能力较低，有一定的违约风险。
C 还本付息能力很低，违约风险较高。
D 不能按期还本付息。
42
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有长期信用债券投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性
风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难， 另一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的
基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种来实现。本基金所持大部
分证券在证券交易所上市，其余亦可于银行间同业市场交易，因此除在附注 7.4.12 中列示的
部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债
券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金年末持有资产和负债的剩余到期日分类列示如下：
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
单位：人民币元
本期末
2012年 12
月 31日
1个月以
内
1-3
个月
6个月以
内
3个月-1
年
6个月-1
年
1年以内 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款
735,972.2
5
- ----- -
735,972.2
5
结算备付
金
54,948,63
6.36
- ----- -
54,948,63
6.36
存出保证
金
- - - - - - - - -
交易性金
融资产
74,914,70
0.77
40,015,27
5.23
-
209,588,5
67.80
--- -
324,518,5
43.80
43
买入返售
金融资产
175,000,1
50.00
- ----- -
175,000,1
50.00
应收利息
877,411.7
3
1,156,139.
50
-
3,012,339.
74
--- -
5,045,890.
97
应收申购
款
- - - - - - - - -
资产总计
306,476,8
71.11
41,171,41
4.73
-
212,600,9
07.54
--- -
560,249,1
93.38
负债
应付证券
清算款
39,974,25
5.56
- ----- -
39,974,25
5.56
应付赎回
款
985.49 - - - - - - - 985.49
应付管理
人报酬
259,567.0
6
- ----- -
259,567.0
6
应付托管
费
78,656.67 - - - - - - -78,656.67
应付销售
服务费
13,335.25 - - - - - - -13,335.25
应付交易
费用
25,111.80 - - - - - - -25,111.80
应付利润 34,905.29 - - - - - - -34,905.29
其他负债
371,141.5
4
- ----- -
371,141.5
4
负债总计
40,757,95
8.66
- ----- -
40,757,95
8.66
流动性净
额
265,718,9
12.45
41,171,41
4.73
-
212,600,9
07.54
--- -
519,491,2
34.72
上年度末
2011年12
月31日
1个月以
内
1-3个月
6个月以
内
3个月-1年 6个月-1年 1年以内 1-5年 5 年以上 合计
资产
银行存款
5,880,757.
76
- ----- -
5,880,757.
76
结算备付
金
25,538,62
8.50
- ----- -
25,538,62
8.50
交易性金
融资产
19,972,20
6.50
29,878,28
3.97
----- -
49,850,49
0.47
买入返售
金融资产
57,500,29
9.85
- ----- -
57,500,29
9.85
应收利息 154,519.4 - - - - - - -154,519.4
44
8 8
资产总计
109,046,4
12.09
29,878,28
3.97
----- -
138,924,6
96.06
负债
应付管理
人报酬
55,509.16 - - - - - - -55,509.16
应付托管
费
16,820.97 - - - - - - -16,820.97
应付销售
服务费
32,737.35 - - - - - - -32,737.35
应付交易
费用
5,134.85 - - - - - - -5,134.85
应付利润 9,613.90 - - - - - - -9,613.90
其他负债 43,962.00 - - - - - - -43,962.00
负债总计
163,778.2
3
- ----- -
163,778.2
3
流动性净
额
108,882,6
33.86
29,878,28
3.97
----- -
138,760,9
17.83
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金的
生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资和买入返售金融资产等。本
基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口：
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年12
月31日
1个月以
内
1-3
个月
6个月
以内
3个月
-1年
6个月-1
年
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
735,972.2
5
- - - - - - -
- 735,972.2
5
结算备付54,948,63 - - - - - - - - 54,948,63
45
金 6.36 6.36
存出保证
金
- - - - - - - -
-
-
交易性金
融资产
74,914,70
0.77
40,015,27
5.23
-
209,588,5
67.80
- - - -
- 324,518,5
43.80
买入返售
金融资产
175,000,1
50.00
- - - - - - -
- 175,000,1
50.00
应收利息 - - - - - - - -
5,045,890
.97
5,045,890
.97
资产总计
305,599,4
59.38
40,015,27
5.23
-
209,588,5
67.80
- - - -
5,045,890
.97
560,249,1
93.38
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - -
39,974,25
5.56
39,974,25
5.56
应付赎回
款
- - - - - - - -
985.49
985.49
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
259,567.0
6
259,567.0
6
应付托管
费
- - - - - - - -
78,656.67
78,656.67
应付销售
服务费
- - - - - - - -
13,335.25
13,335.25
应付交易
费用
- - - - - - - -
25,111.80
25,111.80
应付利润 - - - - - - - - 34,905.2934,905.29
其他负债 - - - - - - - -
371,141.5
4
371,141.5
4
负债总计 - - - - - - - -
40,757,95
8.66
40,757,95
8.66
利率敏感
度缺口
305,599,4
59.38
40,015,27
5.23
-
209,588,5
67.80
- - - -
-35,712,0
67.69
519,491,2
34.72
上年度末
2011年12
月31日
1个月以
内
1－3个月
6个月以
内
3个月－1
年
6个月－1
年
1年以内 1－5年 5 年以上
不计息
合计
46
资产
银行存款
5,880,757
.76
- - - - - - -
- 5,880,757
.76
结算备付
金
25,538,62
8.50
- - - - - - -
- 25,538,62
8.50
交易性金
融资产
19,972,20
6.50
29,878,28
3.97
- - - - - -
- 49,850,49
0.47
买入返售
金融资产
57,500,29
9.85
- - - - - - -
- 57,500,29
9.85
应收利息 - - - - - - - -
154,519.4
8
154,519.4
8
资产总计
108,891,8
92.61
29,878,28
3.97
- - - - - -
154,519.4
8
138,924,6
96.06
负债
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
55,509.16
55,509.16
应付托管
费
- - - - - - - -
16,820.97
16,820.97
应付销售
服务费
- - - - - - - -
32,737.35
32,737.35
应付交易
费用
- - - - - - - -
5,134.85
5,134.85
应付利润 - - - - - - - - 9,613.909,613.90
其他负债 - - - - - - - - 43,962.0043,962.00
应交税费 - - - - - - - - - -
负债总计 - - - - - - - -
163,778.2
3
163,778.2
3
利率敏感
度缺口
108,891,8
92.61
29,878,28
3.97
- - - - - -
-9,258.75 138,760,9
17.83
注：利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类
金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏
47
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
假设所有期限的利率以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量保持不变。
此项影响不考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
市场利率上升 25 个基点 减少约 227,135.35 减少约 11,611.15
分析
市场利率下降 25 个基点 增加约 227,135.35 增加约 11,611.15
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市的和债券以及
银行间同业市场交易的债券， 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决
定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控。
于 2012 年 12 月 31 日，本基金仅持债券投资，除市场利率和外汇汇率外的其他市场价
格因素变化，不会导致本基金持有的债券投资的公允价值发生重大变动。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(a) 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2012 年 12 月 31 日
的账面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。
三个层级的定义如下：
第一层级: 相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；
第二层级: 直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除市场
报价以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
48
于资产负债表日，本基金的金融工具公允价值列示如下:
20 12 年 12 月 31 日
第一层级
第二层级
第三层级
合计
人民币元
人民币元
人民币元
人民币元
资产
交易性金融资产
股票投资
-
-
-
-
债券投资
-
324,518,543.8
-
324,518,543.8
合计
-
324,518,543.8
-
324,518,543.8
20 1 1 年 12 月 31 日
第一层级
第二层级
第三层级
合计
人民币元
人民币元
人民币元
人民币元
资产
交易性金融资产
股票投资
-
-
-
-
债券投资
-
49,850,490.47
-
49,850,490.47
合计
-
49,850,490.47
-
49,850,490.47
根据估值方法的变更， 本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于
公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层级。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在估计
公允价值时运用的主要方法和假设参见附注 7.4.4.4 和 7.4.4.5。
(b) 其他金融工具的公允价值（非以公允价值计量账面价值）
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
49
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 324,518,543.80 57.92
其中：债券 324,518,543.80 57.92
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 175,000,150.00 31.24
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 55,684,608.61 9.94
4 其他各项资产 5,045,890.97 0.90
合计 560,249,193.38 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
报告期内债券回购融资余额 0.03
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
报告期末债券回购融资余额 --
2
其中：买断式回购融资 --
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
8.4 基金投资组合平均剩余期限
8.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
69
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 74
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 8
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明
本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。
根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过
50
120 天，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金
管理人之外的因素致使不符合规定的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。
8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30 天以内 58.83 7.69
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
2 30 天(含)—60 天 3.85 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
3 60 天(含)—90 天 3.85 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
4 90 天(含)—180 天 28.79 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
5 180 天(含)—397 天（含） 11.55 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
合计 106.877.69
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 59,903,285.06 11.53
2 央行票据 - -
3 金融债券 154,655,995.46 29.77
其中：政策性金融债 154,655,995.46 29.77
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 109,959,263.28 21.17
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 324,518,543.80 62.47
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -
51
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值比
例（％）
1 120320 12 进出20 400,000 39,528,684.10 7.61
2 041253037 12联通CP001 300,000 29,934,054.20 5.76
3 120211 12 国开11 200,000 20,013,658.24 3.85
4 041251015 12铁道CP001 200,000 20,012,272.61 3.85
5 041251030 12电网CP003 200,000 20,011,710.66 3.85
6 120305 12 进出05 200,000 20,009,900.96 3.85
7 120216 12 国开16 200,000 20,008,658.69 3.85
8 030201 03 国开01 200,000 20,001,616.99 3.85
9 129901 12 贴现国债
01
200,000 19,978,811.25 3.85
10 011222002 12 神华
SCP002
200,000 19,976,390.13 3.85
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0685%
报告期内偏离度的最低值 -0.0264%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0189%
注：以上数据按交易日统计。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时
的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
52
8.9.2 本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债券的摊余成本超过基金资产净值 20％的情况。
8.9.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 5,045,890.97
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 5,045,890.97
8.9.5其他需说明的重要事项标题
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
汇丰
晋信
货币A
766 28,843.37 3,056,838.95 13.84% 19,037,185.75 86.16%
汇丰
晋信
货币B
13 38,261,323.85 472,358,920.34 94.97% 25,038,289.68 5.03%
合计 779 666,869.36 475,415,759.29 91.52% 44,075,475.43 8.48%
53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
汇丰晋信货币
A
2,000.46 0.0091%
汇丰晋信货币B--
基金管理公司所有从业人员
持有本基金
合计 2,000.460.00038508%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0，本基金基金经理持有本基金份额数量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B
基金合同生效日(2011年11月2
日)基金份额总额
665,979,996.74 489,034,226.06
本报告期期初基金份额总额 105,625,744.36 33,135,173.47
本报告期基金总申购份额 44,204,972.12 1,656,673,067.75
减：本报告期基金总赎回份额 127,736,691.78 1,192,411,031.20
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 22,094,024.70 497,397,210.02
注：总申购份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换入份额；总赎回份额包
含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2012年 10 月 19 日，经公司股东会审议批准，John Flint 先生不再担任本公司董事，由
Sridhar Chandrasekharan 先生继任本公司董事。
2012 年 11 月 15 日，基金管理人发布公告，经公司董事会审议批准，李选进先生不再
担任公司总经理职务，并报中国证监会核准，聘任王栋先生为公司总经理。
54
2012年 12 月 8 日，基金管理人发布公告，钟小婧女士不再担任本基金基金经理。
报告期内，基金托管人交通银行于 2012 年 5 月 28日公布了《交通银行股份有限公司关
于资产托管部总经理变更的公告》 ，交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产
托管部总经理职务。资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具体内容请参阅在 2012 年
5 月 30 日《上海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的
公告》 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况，报告年度预提审计费
50000 元，根据与毕马威华振会计师事务所签订的《审计业务约定书》 ，应实际支付 2012 年
度审计费 50000 元。自本基金募集以来，毕马威华振会计师事务所有限公司一直为本基金提
供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
本基金本报告期内，基金管理人、基金托管人托管业务部门及其高级管理人员未有受监
管部门稽查或处罚的情形发生。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期
佣金总
55
额的比例 量的比
例
中信证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
合计 2 - - - - -
注：1、本报告期内，本基金未新增券商交易单元；
2、上述交易单元均与汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金合并使用；
3、本基金交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
a.实力雄厚，信誉良好；
b.公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；
c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
d.公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；
e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资讯服
务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选择交易单
元：
a.研究报告的数量和质量；
b.提供研究服务的主动性；
c.资讯提供的及时性及便利性；
d.其他可评价的考核标准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证券 - - - - - -
申银万国
- -
4,471,400,000.0
0
100.00% - -
合计
- -
4,471,400,000.0
0
100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
56
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 汇丰晋信旗下开放式基金净值公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-01-04
2
汇丰晋信货币基金关于 2012 年春节假期暂
停申购业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-01-13
3
新增中信证券(浙江)有限责任公司为代销
机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-02-13
4
汇丰晋信关于新增温州信银行为货币基金
代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-02-20
5
汇丰晋信关于开通汇丰晋信货币市场基金
转换业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-02-29
6
汇丰晋信货币市场基金关于开展基金电子
交易系统基金转换申购补差费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-02-29
7
汇丰晋信货币基金关于 2012 年清明假期暂
停申购转换转入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-03-27
8 汇丰晋信基金 2012 年第1 季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-04-23
9
汇丰晋信货币基金关于 2012 年五一假期暂
停申购转换转入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-04-26
10
汇丰晋信货币市场基金更新招募说明书
（2012 年第1 号）
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-16
11
汇丰晋信货币基金关于 2012 年端午假期暂
停申购转换转入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-19
12
汇丰晋信关于新增洛阳银行为旗下开放式
基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-25
13
关于通过洛阳银行开办汇丰晋信旗下开放
式基金定期定额投资业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-25
14
汇丰晋信关于新增深圳众禄基金销售有限
公司为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-28
15
汇丰晋信关于在深圳众禄基金销售有限公
司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-28
16
关于通过深圳众禄基金销售有限公司开办
汇丰晋信旗下开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-06-28
17 汇丰晋信旗下开放式基金净值公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-02
57
18 汇丰晋信基金 2012 年第2 季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-18
19
汇丰晋信关于新增上海天天基金销售有限
公司为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-19
20
关于通过上海天天基金销售有限公司开办
汇丰晋信旗下开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-19
21
汇丰晋信关于在上海天天基金销售有限公
司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-19
22
汇丰晋信关于新增杭州数米基金销售有限
公司为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-26
23
汇丰晋信关于在杭州数米基金销售有限公
司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-26
24
汇丰晋信关于通过杭州数米基金销售有限
公司开办汇丰晋信旗下开放式基金定期定
额投资业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-07-26
25
汇丰晋信旗下开放式基金 2011 年度半年度
报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-08-28
26
汇丰晋信货币市场基金关于开展基金电子
交易系统基金转换申购补差费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-08-31
27
汇丰晋信货币基金关于 2012 年中秋、国庆
假期暂停申购转换转入及定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-09-26
28
汇丰晋信关于新增诺亚正行（上海）基金销
售投资顾问有限公司为旗下开放式基金代
销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-17
29
关于通过诺亚正行（上海）基金销售投资顾
问有限公司开办汇丰晋信旗下开放式基金
定期定额投资业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-17
30
汇丰晋信关于在诺亚正行（上海）基金销售
投资顾问有限公司开通汇丰晋信旗下开放
式基金转换业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-17
31
汇丰晋信关于新增浙江同花顺基金销售有
限公司为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-23
32
关于通过浙江同花顺基金销售有限公司开
办汇丰晋信旗下开放式基金定期定额投资
业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-23
33
汇丰晋信关于在浙江同花顺基金销售有限
公司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-23
58
34
汇丰晋信关于新增上海好买基金销售有限
公司为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-24
35
汇丰晋信关于在上海好买基金销售有限公
司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-24
36 汇丰晋信基金 2012 年第3 季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-10-26
37
汇丰晋信关于在浦发银行开通汇丰晋信旗
下开放式基金转换业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-11-01
38
汇丰晋信基金管理有限公司关于开通通联
支付基金网上直销业务中国建设银行、中国
农业银行、中国银行、中国邮政储蓄银行、
上海银行和温州银行借记卡支付并实施申
购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-11-05
39 汇丰晋信货币市场基金基金经理变更公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-08
40
汇丰晋信货币市场基金更新招募说明书
（2012 年第2 号）
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-17
41
汇丰晋信关于新增东海证券有限责任公司
为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-20
42
汇丰晋信货币基金关 2013 年元旦假期前两
日暂停申购、转换转入及定期定额投资业务
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-26
43
汇丰晋信关于在渤海银行开通汇丰晋信旗
下开放式基金转换业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-27
44
汇丰晋信基金管理有限公司关于继续开展
基金电子交易系统前端申购费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-27
45
汇丰晋信旗下基金关于参加上海好买基金
销售有限公司基金转换业务费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2012-12-28
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1) 中国证监会批准汇丰晋信货币市场基金设立的文件
2) 汇丰晋信货币市场基金基金合同
3) 汇丰晋信货币市场基金招募说明书
4) 汇丰晋信货币市场基金托管协议
59
5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
8) 报告期内汇丰晋信货币市场基金在指定媒体上披露的各项公告
9) 中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
上海市浦东新区富城路 99 号震旦大厦 35 楼本基金管理人办公地址
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-38789998
公司网址：http://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一三年三月二十八日
