嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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中创 400 交易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2012 年 年 度报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月28 日
嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年3 月22 日( 本基 金合 同生 效日) 起至 2012 年12 月 31 日止。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务 报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 36
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 36
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金简 称 嘉实中 创400ETF （ 场内 简 称：中 创 400 ）
基金主 代码 159918
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月 22 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 259,561,264.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 5 月 11 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧 密 跟 踪 标 的指 数 ， 追求跟 踪 偏 离 度 和跟 踪 误 差的最 小 化 ， 在 正常 市
场情况 下， 本基 金日 均跟 踪偏离 度的 绝对 值不 超 过 0.2% ， 年化 跟踪 误
差不超 过 2% 。
投资策 略 本 基 金 采 取 完全 复 制 法，即 完 全 按 照 标的 指 数 的成份 股 组 成 及 其权 重
构 建 基 金 股 票投 资 组 合，并 根 据 标 的 指数 成 份 股及其 权 重 的 变 动进 行
相 应 调 整 。 但在 因 特 殊情况 （ 如 流 动 性原 因 ） 导致无 法 获 得 足 够数 量
的 股 票 时 ， 或者 因 为 法律法 规 的 限 制 无法 投 资 某只股 票 时 ， 基 金管 理
人 将 采 用 采 用其 他 指 数投资 技 术 适 当 调整 基 金 投资组 合 ， 以 达 到跟 踪
标的指 数的 目的 。
业绩比 较基 准 中创400 指数
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率 高于 混合 型基 金、
债 券 型 基 金 、及 货 币 市场基 金 。 本 基 金为 指 数 型基金 ， 被 动 跟 踪标 的
指 数 的 表 现 ，具 有 与 标的指 数 以 及 标 的指 数 所 代表的 股 票 市 场 相似 的
风险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 胡勇钦 赵会军
联系电 话 （010 ）65215588 (010)66105799
电子邮 箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-600-8800 95588
传真 （010 ）65182266 (010)66105798
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8 号上 海 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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国金中 心二 期 23 楼01-03 单元 号
办公地 址 北京市 建国 门北 大街8 号 华润大 厦8
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100005 100140
法定代 表人 安奎 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦 8 层嘉 实基 金管
理有限 公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 上海黄 浦区 湖滨 路 202 号 企业天 地
2 号楼 普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日)-2012 年 12 月31 日
本期已 实现 收 益 -4,984,964.87
本期利 润 -26,321,931.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0955
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.16%
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.66%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -25,078,681.83
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0966
期末基 金资 产净 值 234,482,582.17
期末基 金份 额净 值 0.9034
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -9.66%
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额， 本期利润为 本期已实 现收 益加上本期 公允价值 变动 收益； （2）所 述基金嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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业绩指标不包括持 有人认 购或交易基金的各 项费用 ，计入费用后实际 收益水 平要低于所列数字 ；
（3 ）期末可 供分配利 润采 用期末资产 负债表中 未分 配利润与未 分配利润 中已 实现部分的 孰低数。
（4 ） 本基 金合 同生 效日 为 2012 年 3 月 22 日 ，本 报告期 自 2012 年 3 月 22 日起至 2012 年 12 月
31 日 止。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.65% 1.51% -0.34% 1.52% -0.31% -0.01%
过去六 个月 -7.21% 1.53% -6.79% 1.54% -0.42% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-9.66% 1.34% -14.20% 1.47% 4.54% -0.13%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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图：嘉 实中 创400ETF 基 金 份额累 计净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
（2012 年3 月 22 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：本 基金 基金 合同 生效 日 2012 年 3 月 22 日至 报 告期末 未满 1 年。 按基 金 合同和 招募 说明 书的
约定， 本基 金自 基金 合同 生效日 起 3 个月 内为 建仓 期，建 仓期 结束 时本 基金 的各项 投资 比例 符 合
基金合 同“ 第十 三部 分二 、投资 范围 和六 、投 资限 制（一 ）投 资组 合限 制” 的有关 约定 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注： 本基 金基 金合 同生 效日 为 2012 年3 月22 日， 2012 年度 的相 关数 据根 据当 年实际 存续 期 （2012
年3 月22 日至2012 年 12 月31 日） 计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京并
设深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金
投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。
截止 2012 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、37 只开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 泰 和封闭、嘉实 丰和价值 封 闭、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混 合、嘉实
稳健混 合 、 嘉 实债 券 、 嘉 实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 股票 、 嘉实 货 币、 嘉实 沪深300ETF
联接(LOF) 、 嘉实 超短 债债 券、 嘉 实主 题混 合、 嘉 实 策略混 合、 嘉实 海外 中国 股票(QDII) 、 嘉 实研
究精选 股票 、嘉 实多 元债 券、嘉 实量 化阿 尔法 股票 、嘉实 回报 混合 、嘉 实基 本面 50 指 数（LOF）、
嘉实价 值优 势股 票、 嘉实 稳固收 益债 券、 嘉实H 股 指数 （QDII-LOF） 、 嘉 实主 题新动 力股 票、 嘉实
多利分 级债 券、 嘉实 领 先 成长股 票、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、嘉 实深 证基 本 面 120ETF 联 接、 嘉
实黄金 （QDII-FOF-LOF ） 、 嘉实信 用债 券 、 嘉 实周 期 优选股 票 、 嘉 实安 心货 币 、 嘉 实中 创 400ETF 、
嘉实中 创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化 红利股 票 、 嘉 实全 球房 地 产 （QDII ） 、 嘉实 理
财宝 7 天债 券、 嘉实 增强 收益定 期债 券、 嘉实 纯债 债券。 其中 嘉实 增长 混合 、嘉实 稳健 混合 、 嘉
实债券属于嘉 实理财通 系 列基金，同时 ，管理多 个 全国社保基金 、企业年 金 、特定客户 资产投资
组合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨宇
本基金 、嘉 实中
创400ETF 联接、
嘉实沪 深
300ETF 联接
（LOF） 、嘉 实沪
深300ETF 基金
经理、 公司 结构
产品投 资部 总监
2012 年 3
月22 日
- 14 年
曾 先 后担 任平 安保 险投 资
管 理 中心 基金 交易 室主 任
及 天 同基 金管 理有 限公 司
投 资 部总 经理 、万 家（ 天
同）180 指 数基 金 经理 。
2004 年 7 月 加 入 嘉实 基
金。 南开 大学 经济 学硕 士，
具 有 基金 从业 资格 ，中 国
国籍。
注： （1）任职 日期是指 本 基金基金合 同生效之 日； （2 ）证券从业 的含义遵 从行 业协会《 证 券业从嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《中
创 400 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 和其他 相关 法律 法规 的规 定，本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益。本基金运 作管理符 合 有关法律法规 和基金合 同 的规定和约定 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司制 定了 《 公 平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以及投资 管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度， 各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，每季度 和每年度
完成公 平交 易专 项稽 核。
公司采用基金 业通用的 公 平交易模块， 对连续四 个 季度期间内、 不同时间 窗 下（日内、3 日嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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内、5 日内） 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分析，统 计 数据显示， 正、负溢
价次数 和零 溢价 次数 符合 随机分 布的 特征 ，平 均溢 价率趋 近 于0。
报告期 内， 公司 旗下 管理 的所有 投资 组合 得到 公平 对待。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内本 基金 不存 在异 常交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
本报告 期内 ， 本基 金日 均 跟踪误 差 为0.02% ， 年 度化 拟合偏 离度 为 0.38% ， 符合 基金合 同约 定
的日均 跟踪 误差 不超 过0.2% 的限 制。 本基 金的 跟踪 误差主 要来 源于 基金 的申 购赎回 以及 样本 股调
整的冲 击。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 0.9034 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-9.66% ， 业绩
比较基 准收 益率 为-14.20% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2013 年， 随着 中国 经 济转型 的逐 步推 进， 推动 中国经 济长 期快 速发 展的 基本要 素仍 然存
在，我 们依 然坚 定看 好中 国 A 股市 场的 长期 发展 前 景，并 对未 来 A 股 市场 的 长期表 现充 满信 心。
中创400 指 数成 分股 反映 中小板 和创 业板 中正 处于 高成长 阶段 的企 业的 整体 状况。
本基金 作为 一只 投资 于中 创 400 指数 的被 动投 资管 理产品 ，我 们将 继续 秉承 指数化 被动 投 资
策略，积极应 对基金申 购 赎回等因素对 指数跟踪 效 果带来的冲击 ，力争进 一 步降低本基 金的跟踪
误差， 给投 资者 提供 一个 标准化 的中 创400 指 数的 投资工 具。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
报告期内，基 金管理人 有 关法律稽核工 作，除了 重 点支持创新转 型业务， 还 完成日常法律 事
务、合 规管 理、 内部 审计 、信息 披露 等方 面监 察稽 核工作 ：
（1 ） 创 新转 型业 务 ： 特 别 安排关 键骨 干重 点支 持创 新转型 业务 ， 积极 协助 公 司战略 转型 。 参
照、研究了大 量境外成 熟 市场相应产品 及其监管 规 则，对于创新 产品在投 资 品种、业务 规则等方
面涉及多个法 律及合规 难 点，提供了较 好的解决 方 案，包括公募 基金创新 产 品、另类业 务、业务
创新项 目等 创新 业务 、产 品。
（2 ） 法 律事 务 ： 除 了创 新 转型业 务的 法律 支持 外 ， 还完成 了大 量的 日常 法律 事务工 作 ， 包 括嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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合同、代销协 议审 查， 司 法协助执行。 主动解决 各 项法律文件以 及实务运 作 中存在的差 错和风险
隐患。 报告 期内 未发 现新 增产品 、新 增业 务以 及日 常业务 的法 律风 险问 题。
（3） 合规 管理 ：主 要从 事 前合规 审核 、全 方位 合规 监控、 数据 库维 护、 “三 条底线 ”防 范、
合规培 训考 试等 方面 ， 积 极开展 各项 合规 管理 工作 ， 公 司各 项业 务审 慎开 展 、 运 作管 理合 法合 规。
（4） 内部 审计 ：按 季度 对 销售、 投资 、后 台和 其它 业务开 展内 审， 手机 、电 话录音 、录 像、
MSN 、 邮 件定 期检 查 ， 重 点 完成专 户及 固定 收益 投资 、 员 工及 其亲 属股 票账 户 等专项 稽核 ， 公平 交
易及反洗钱定期稽核以及每日差错管理 ， 完 成 相 应 内 审 报 告 及 其 后 续 改 进 跟 踪 。 继 续 发 起 公 司
GIPS 第三 方验 证 、ISAE3402 国 际鉴 证， 全面 完成 公司及 基金 的外 审等 。
（5 ） 信 息披 露 ： 完 成各 只 基金及 公司 的各 项信 息披 露工作 ， 确保 所披 露信 息 的真实 性 、 准 确
性和完 整性 ；重 视媒 体监 督和投 资者 关系 管理 工作 。
此外，我们还 积极配合 基 金部、北京证 监局、社 保 基金理事会的 检查、调 查 、统计工作， 按
时完成 季度 、年 度监 察稽 核报告 和各 项专 题报 告。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、法律稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作 经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 证券 业协 会等。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本 基金 基金 合同 第十 七部分 二 “1 、 在 收益 评价 日， 基金 管理 人计 算基 金 净值增 长率 和标
的指数同期增 长率。基 金 净值增长率为 收益评价 日 基金份额净值 与基金上 市 前一日基金 份额净值
之比减 去1 乘以 100% ； 标 的指数 同期 增长 率为 收益 评价日 标的 指数 收盘 值与 基金上 市前 一日 标 的
指数收 盘值 之比 减 去1 乘以 100% 。 基 金管 理人 将以 此计算 截至 收益 评价 日基 金净值 增长 率与 标 的
指数增 长率 的差 额 ， 当 差 额超 过 1% 时， 基金 管理 人 有权进 行收 益分 配 。 ” 。 报告期 内 ， 基 金净 值嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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增长率 与标 的指 数增 长率 的差额 未超 过 1% ， 因此本 基金报 告期 内未 实施 利润 分配， 符合 基金 合同
的约定 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年， 本基 金托 管人在 对中 创 400 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 的 托管 过程中 ， 严 格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
2012 年， 中创400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 的 管理人 —— 嘉实 管理 有限 公司在 中创400
交易型开放式 指数证券 投 资基金 的投资 运作、基 金 资产净值计算 、基金份 额 申购赎回价 格计算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完 整发表意见
本托管 人依 法对 嘉实 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的中 创 400 交易 型开 放式 指数证 券投 资 基
金2012 年 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2013) 第 20250 号
中创400 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的中 创 400 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金( 以下 简称 “嘉 实 中创 400ETF 基
金”) 的财 务报 表， 包括 2012 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、2012 年 3 月 22 日(基 金合 同生 效日)
至2012 年12 月31 日止 期 间的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报表 是嘉实中创 400ETF 基金 的基金管理人 嘉实基金管 理有限公司管 理
层的责 任。 这种 责任 包括 ： 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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(1) 按 照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “中 国证 监会 ”) 发 布的有 关规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映；
(2) 设计、执行和 维护必要的 内部控制，以 使财务报表 不存在由于舞 弊或错误导 致的重大 错
报。
二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行 审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计 工作还包括 评价管理 层 选用会计政 策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审 计意 见
我们认 为， 上述 嘉实 中创400ETF 基金 的财 务报 表在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务
报表附注中所 列示的中 国 证监会发布的 有关规定 及 允许的基金行 业实务操 作 编制，公允 反映了嘉
实中创400ETF 基金2012 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2012 年3 月22 日(基 金合同 生效 日)至2012
年12 月31 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
普华 永 道中 天
注册会 计师
会计师 事务 所有 限公 司
许
康
玮
中国 ? 上 海市
金
毅
2013 年3 月15 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中创 400 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,006,895.82
结算备 付金
-
存出保 证金
405,062.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 231,397,563.41
其中： 股票 投资
231,397,563.41
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
2,368,375.28
应收利 息 7.4.7.5 211.90
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
235,178,108.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
92,303.11
应付托 管费
18,460.64
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 49,762.49
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 535,000.00
负债合 计
695,526.24
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 259,561,264.00
未分配 利润 7.4.7.10 -25,078,681.83
所有者 权益 合计
234,482,582.17
负债和 所有 者权 益总 计
235,178,108.41 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2012 年3 月22 日， 本报 告期自 基金 合同 生效 日 2012 年 3 月 22 日 起至
2012 年12 月 31 日 止， 报 告截止 日 2012 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值 0.9034 元， 基 金份 额总 额
259,561,264.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中创 400 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年3 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年 3 月 22 日(基金合同生效日)至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
-24,044,159.62
1.利息 收入
456,550.78
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 123,876.13
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
332,674.65
其他利 息收 入
-
2.投资 收益
-3,155,514.30
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -5,250,367.24
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 2,094,852.94
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 -21,336,967.10
4. 汇 兑收 益
-
5.其他 收入 7.4.7.17 -8,229.00
减：二、费用
2,277,772.35
1．管 理人 报酬
1,006,256.12
2．托 管费
201,251.24
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 487,358.79
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 582,906.20
三、利润总额
-26,321,931.97
减：所 得税 费用
-
四、净利润
-26,321,931.97
注：本 基金 合同 生效 日 为2012 年3 月22 日， 本期 是指 2012 年3 月22 日至2012 年12 月 31 日，嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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无上年 度可 比期 间数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 中创 400 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年3 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月 22 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
286,561,264.00 - 286,561,264.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -26,321,931.97 -26,321,931.97
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-27,000,000.00 1,243,250.14 -25,756,749.86
其中：1.基 金申 购款 204,000,000.00 192,984.51 204,192,984.51
2. 基金 赎回 款 -231,000,000.00 1,050,265.63 -229,949,734.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
259,561,264.00 -25,078,681.83 234,482,582.17
注：本 基金 合同 生效 日 为2012 年3 月22 日， 本期 是指 2012 年3 月22 日至2012 年12 月 31 日，
无上年 度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金(以 下简 称 “ 本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2012]13 号 《 关 于核准 中 创 400 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金及其联接 基金募集 的 批复》核准， 由嘉实基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资
基金法 》和 《中 创 400 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 负责 公开 募集。 本基 金为 契 约
型 的 交 易 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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286,543,155.00 元( 含募 集股票 市值)， 业经 普华 永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司普 华永 道中 天验
字(2012) 第066 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《中 创 400 交 易 型开放 式指 数证 券投
资 基 金 基 金 合 同 》 于 2012 年 3 月 22 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
286,561,264.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合 18,109.00 份 基金 份额 。 本基 金的 基金 管理
人为嘉 实基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国工 商银行 股份 有限 公司 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称“ 深交所 ”) 深证 上[2012]117 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
286,561,264.00 份 基金 份 额于 2012 年5 月 11 日在 深交 所 挂牌 交易 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 中 创 400 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资目标 是紧密跟 踪 标的指数，追 求跟踪偏 离 度和跟踪误 差的最小
化，在 正常 市场 情况 下， 本基金 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过0.2% ，年 化 跟踪误 差不 超 过 2%。
本基金投资范 围主要为 标 的指数成份股 及备选成 份 股，投资于标 的指数成 份 股及备选成 份股的比
例不低于基金 资产净值 的 90%。此外， 为更好地 实现 投资 目标，本 基金可少 量 投资于部分非 成分
股( 包 含中 小板 、 创 业版 及 其他中 国证 监会 核准 发行 的股票)、 衍生 工具( 权证等)、 债券 资产( 国债 、
金融债、企业 债、公司 债 、次级债、可 转换债券 、 分离交易可转 债、央行 票 据、中期票 据、短期
融资券 等) 、 资产 支持 证券 、 债券 回购、 银行 存款 等 固定收 益类 资产 、 现 金资 产、 以 及中 国证 监会
允许基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基金 的业 绩比较基准 为中创
400 指 数。
本基金的基金 管理人嘉实 基金管理有限 公司以本基 金为目标 ETF ，募集成 立 了嘉实中创 400
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金(以 下简 称 “ 嘉实 中 创 400 联接 基金 ”) 。 嘉实 中 创 400
联接基 金为 契约 型开 放式 基金， 投资 目标 与本 基金 类似， 将绝 大多 数基 金资 产投资 于本 基金 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “企 业会 计准 则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证券 投资 基金会 计核 算 业务指 引》 、 《中 创 400
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基金2012 年3 月22 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2012 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2012 年 3 月 22
日( 基 金合 同生 效日) 至2012 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012
年3 月22 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前 以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和 其他各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其他 各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负 债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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止；(2) 该 金融 资产 已转 移 ， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具 按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中 使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金额的法 定权利且 该 种法定权利现 在是可执 行 的；且 2) 交易双方 准备 按净额结算时 ，金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起 的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税 后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。基 金管理人 定 期对本基金相 对
标的指数的超 额收益率 进 行一次评估， 基金收益 评 价日核定的基 金净值增 长 率超过标的 指数同期
增长率 达 到1% 以上 ， 方 可 进行收 益分 配。 本基 金收 益分配 比例 的确 定原 则为 ， 使收 益分 配后 基金
净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率，且 本 基金的收益分 配不须以 弥 补亏损为前 提，收益
分配后 有可 能使 基金 份额 净值低 于面 值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告 制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 22 页 共 56 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 间无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票的 差价 收 入暂免 征营 业税 和企 业 所 得税。
(3) 对 基金 取得 的股 票的 股 息、 红 利收 入， 由上 市公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利时暂 减 按 50%
计入个 人应 纳税 所得 额， 依照现 行税 法规 定 即20% 代扣代 缴个 人所 得税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票 不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 1,006,895.82
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 1,006,895.82 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 252,734,530.51 231,397,563.41 -21,336,967.10
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 252,734,530.51 231,397,563.41 -21,336,967.10
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 衍生 金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 买入 返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金无 买断 式逆 回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 211.90
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 211.90
嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金无 其他 资产 （ 其他应 收款 、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 49,762.49
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 49,762.49
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 -
应付指 数使 用费 75,000.00
预提费 用 210,000.00
合计 535,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 286,561,264.00 286,561,264.00
本期申购 204,000,000.00 204,000,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -231,000,000.00 -231,000,000.00
本期末 259,561,264.00 259,561,264.00
注： 本 基金 于2012 年2 月20 日至 2012 年3 月16 日 向社会 公开 募集 ， 截 至2012 年3 月 22 日 （ 基
金合同 生效 日） 止， 募集 的扣除 认购 费后 的实 收基 金（本 金） 为人 民 币 286,543,155.00 元( 含募
集股票市值) ， 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币 18,109.00 元 ， 以 上 实 收 基 金 合计
286,561,264.00 元 ，折 合 为 286,561,264.00 份嘉 实 中创 400ETF 基 金份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -4,984,964.87 -21,336,967.10 -26,321,931.97
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-64,210.98 1,307,461.12 1,243,250.14
其中： 基金 申购 款 484,921.65 -291,937.14 192,984.51
基金赎 回 款 -549,132.63 1,599,398.26 1,050,265.63
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -5,049,175.85 -20,029,505.98 -25,078,681.83
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
活期存 款利 息收 入 115,203.87
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 8,672.26
其他 -
合计 123,876.13
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构 成
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -3,568,313.26
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -1,682,053.98
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -5,250,367.24
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 66,584,395.28 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 26 页 共 56 页
减：卖 出股 票成 本总 额 70,152,708.54
买卖股 票差 价收 入 -3,568,313.26
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎 回差 价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日)至2012 年12
月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 229,949,734.37
减：现 金支 付赎 回款 总额 2,083,488.37
减：赎 回股 票成 本总 额 229,548,299.98
赎回差 价收 入 -1,682,053.98
7.4.7.13 债券投资收益
本期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，本 基 金无债 券投 资收
益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，本 基 金无衍 生工 具收
益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月22 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,094,852.94
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,094,852.94
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
1.交易 性金 融资 产 -21,336,967.10
—— 股 票投 资 -21,336,967.10
—— 债 券投 资 - 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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——资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -21,336,967.10
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 -9,217.29
其他收 入 988.29
合计 -8,229.00
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12
月31 日
交易所 市场 交易 费用
487,358.79
银行间 市场 交易 费用
-
合计
487,358.79
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 225,000.00
上市年 费 70,000.00
银行费 用划 款 297.50
指数使 用费 227,108.70
其他 500.00
合计 582,906.20
嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项 的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ 中国 工商 银行 ） 基金托 管人
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实中 创400 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金联接 基金 （嘉 实中 创 400ETF 联接 ）
本基金 的联 接基 金
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，本 基 金未通 过关 联方
交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,006,256.12
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注： 支 付基 金管 理人 嘉实 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.5% 的年 费率 计
提， 逐日 累计 至每 月月 底 ， 按月支 付 。 其 计算 公式 为 ： 日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.5%
/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 201,251.24
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值×0.1% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
本 期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，本 基 金未与 关联 方进
行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，基 金 管理人 未运 用固
有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
嘉实中 创400ETF 联接 207,218,710.00 79.83%
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,006,895.82 115,203.87
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，本 基 金未在 承销 期内
参与认 购关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本期（2012 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日） ，本 基 金未实 施利 润分
配。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 30 页 共 56 页
7.4.12 期末（2012 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002074 东源电 器
2012 年12
月 19 日
重大事 项
停牌
5.45 未知 未知 84,089 567,673.91 458,285.05 -
002190 成飞集 成
2012 年10
月 16 日
重大事 项
停牌
11.45
2013 年1
月14 日
12.60 38,321 669,007.82 438,775.45 -
002460 赣锋锂 业
2012 年12
月 25 日
重大事 项
停牌
19.31
2013 年1
月 4 日
21.24 29,610 724,018.30 571,769.10 -
002506 超日太 阳
2012 年12
月 20 日
重大事 项
停牌
5.11
2013 年2
月 1 日
4.85 193,620 1,418,165.73 989,398.20 -
300006 莱美药 业
2012 年11
月 22 日
重大事 项
停牌
18.25
2013 年1
月31 日
20.08 33,800 491,057.21 616,850.00 -
300053 欧 比 特
2012 年12
月 25 日
重大事 项
停牌
6.01
2013 年3
月11 日
6.61 39,079 311,980.71 234,864.79 -
300183 东软载 波
2012 年11
月 26 日
重大事 项
停牌
19.07
2013 年1
月 9 日
20.98 24,900 659,113.46 474,843.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
本期末 （2012 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 为进 行被 动化 指数 投资的 股票 型证 券投 资基 金， 其 风险 和预 期收 益高 于 货币市 场基 金、
债券基金、混 合基金， 具 有和标的指数 所代表的 股 票市场相似的 风险收益 特 征，属于证 券投资基
金中较高风险 、较 高预 期 收益的品种。 本基金投 资 的金融工具主 要包括股 票 投资等。本 基金以标
的指数 成份 股、 备选 成份 股为主 要投 资对 象。 本基 金采用 完全 复制 法， 跟踪 中创 400 指 数， 以 完
全按照标的指 数成份股 组 成及其权重构 建基金股 票 投资组合为原 则，进行 被 动式指数化 投资。股
票在投资组合 中的权重 原 则上根据标的 指数成份 股 及其权重的变 动而进行 相 应调整。但 在因特殊嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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情况( 如流动 性不足等) 导 致无法获得 足够数量 的股 票时，基金 管理人将 搭配 使用其他合 理方法 进
行适当 的替 代， 力求 与标 的指数 的跟 踪偏 离度 与跟 踪误差 的最 小化 。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员 会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基 金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人中国工 商 银行，与该银 行存款相 关 的信用风险不 重
大。本基金在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证 券交收和
款项清 算， 违约 风险 可能 性很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 32 页 共 56 页
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2012 年12 月31 日， 本 基金未 持有 债券 投资 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份股 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对兑付申购 赎回产生 的 退补款、现金 替代款和 现 金差额的流动 性风险 ， 本 基金的基金管 理
人每日对本基 金的申购 赎 回情况进行严 密监控并 预 测流动性需求 ，保持基 金 投资组合中 的可用现
金头寸 与之 相匹 配。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转让的情 况外，其 余 均能以合理价 格适时变 现 。此外，本基 金可通过 卖 出回购金融 资产方式
借入短 期资 金应 对流 动性 需求， 其上 限一 般不 超过 基金持 有的 债券 投资 的公 允价值 。
于2012 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息， 可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余 额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有 及 承担 的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 33 页 共 56 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,006,895.82 - - - 1,006,895.82
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - 405,062.00 405,062.00
交易性 金融 资产 - - - 231,397,563.41 231,397,563.41
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 2,368,375.28 2,368,375.28
应收利 息 - - - 211.90 211.90
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,006,895.82 - - 234,171,212.59 235,178,108.41
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 92,303.11 92,303.11
应付托 管费 - - - 18,460.64 18,460.64
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 49,762.49 49,762.49
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 535,000.00 535,000.00
负债总 计 - - - 695,526.24 695,526.24
利率敏 感度 缺口 1,006,895.82 - - 233,475,686.35 234,482,582.17
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面 价值， 并 按照合约规定 的 利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 34 页 共 56 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于2012 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产
净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证 券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪中 创 400 指 数， 以完 全按照 标的 指数 成份 股组 成及其 权重 构 建
基金股票投资 组合为原 则 ，进行被动式 指数化投 资 。股票在投资 组合中的 权 重原则上根 据标的指
数成份股及 其权重的 变动 而进行相应 调整。但 在因 特殊情况(如 流动性不 足等)导致无 法获 得足够
数量的 股票 时， 基金 管理 人将搭 配使 用其 他合 理方 法进行 适当 的替 代。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中，标 的 指数成份股票 及
备选成份股票 的比例不 低 于基金资产净 值的 90% 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持
有的证券价格 实施监控 ， 定期运用多种 定量方法 对 基金进行风险 度量，及 时 可靠地对风 险进行跟
踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 231,397,563.41 98.68
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 231,397,563.41 98.68
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基 金成 立未 满一 年， 尚无足 够经 验数 据。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 35 页 共 56 页
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第 二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii)各层 级 金融 工具 公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
227,612,777.82 元 ，属 于 第二层 级的 余额 为 3,784,785.59 元 ，无 属于 第三 层 级的余 额。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现 重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 基 金申 购款
于2012 年3 月22 日(基 金 合同生 效日)至2012 年 12 月31 日止 期间， 本基 金申 购基金 份额 的
对价总 额为 204,192,984.51 元， 其中 包括 以股 票支 付的申 购款 187,480,717.45 元和 以现 金支 付
的申购 款16,712,267.06 元。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购款外 ，截 至资 产负 债表 日本基 金无 需要 说明 的其 他重要 事项 。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 36 页 共 56 页
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 231,397,563.41 98.39
其中： 股票 231,397,563.41 98.39
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,006,895.82 0.43
6 其他各 项资 产 2,773,649.18 1.18
合计 235,178,108.41 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 指数投资按行业分类 的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,762,116.30 2.03
B 采掘业 2,315,532.00 0.99
C 制造业 155,722,439.84 66.41
C0 食品、 饮料
7,585,813.74 3.24
C1
纺织 、服 装、 皮毛 6,181,155.35 2.64
C2
木材 、家 具 1,871,359.56 0.80
C3
造纸 、印 刷 3,230,246.05 1.38
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 25,167,426.37 10.73
C5
电子 24,458,969.62 10.43
C6
金属 、非 金属 18,615,763.08 7.94
C7
机械 、设 备、 仪表 45,774,481.99 19.52
C8
医药 、生 物制 品 18,338,514.39 7.82
C99
其他 制造 业 4,498,709.69 1.92
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 1,592,897.56 0.68
E 建筑业 9,666,746.48 4.12 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 37 页 共 56 页
F 交通运 输、 仓储 业 1,487,630.20 0.63
G 信息技 术业 26,137,996.53 11.15
H 批发 和 零售 贸易 10,697,838.51 4.56
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 2,876,483.77 1.23
K 社会服 务业 10,815,749.72 4.61
L 传播与 文化 产业 5,030,273.06 2.15
M 综合类 291,859.44 0.12
合计 231,397,563.41 98.68
8.2.2 积极投资按行业分类 的股 票投资组合
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值 占基金资产净 值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300058 蓝色光 标 79,930 1,838,390.00 0.78
2 002477 雏鹰农 牧 97,050 1,814,835.00 0.77
3 002294 信立泰 46,778 1,791,597.40 0.76
4 002344 海宁皮 城 67,082 1,783,039.56 0.76
5 002456 欧菲光 35,200 1,477,344.00 0.63
6 002482 广田股 份 69,102 1,426,956.30 0.61
7 300039 上海凯 宝 61,007 1,420,242.96 0.61
8 002311 海大集 团 81,786 1,398,540.60 0.60
9 002429 兆驰股 份 101,395 1,309,009.45 0.56
10 002273 水晶光 电 61,556 1,276,055.88 0.54
11 002431 棕榈园 林 55,467 1,275,741.00 0.54
12 300079 数码视 讯 75,309 1,239,586.14 0.53
13 300124 汇川技 术 50,504 1,209,570.80 0.52
14 300026 红日药 业 35,350 1,196,951.00 0.51
15 300257 开山股 份 32,600 1,124,700.00 0.48
16 002646 青青稞 酒 47,500 1,114,825.00 0.48
17 300088 长信科 技 73,320 1,114,464.00 0.48
18 300005 探路者 64,697 1,106,318.70 0.47
19 300115 长盈精 密 40,600 1,087,268.00 0.46
20 002325 洪涛股 份 70,810 1,083,393.00 0.46 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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21 002475 立讯精 密 39,070 1,081,457.60 0.46
22 002219 独一味 75,617 1,073,761.40 0.46
23 002271 东方雨 虹 69,621 1,061,720.25 0.45
24 002465 海格通 信 36,109 1,041,744.65 0.44
25 300072 三聚环 保 86,538 1,034,129.10 0.44
26 002400 省广股 份 44,706 1,033,155.66 0.44
27 002309 中利科 技 90,084 1,013,445.00 0.43
28 002393 力生制 药 31,100 1,007,640.00 0.43
29 300002 神州泰 岳 66,800 999,328.00 0.43
30 300228 富瑞特 装 29,300 996,200.00 0.42
31 300142 沃森生 物 26,500 989,775.00 0.42
32 002506 超日太 阳 193,620 989,398.20 0.42
33 002255 海陆重 工 71,020 971,553.60 0.41
34 002010 传化股 份 117,125 962,767.50 0.41
35 300251 光线传 媒 27,100 948,229.00 0.40
36 002447 壹桥苗 业 42,292 947,340.80 0.40
37 002052 同洲电 子 98,984 946,287.04 0.40
38 300101 国腾电 子 69,579 923,313.33 0.39
39 002573 国电清 新 51,500 919,275.00 0.39
40 002018 华星化 工 103,940 914,672.00 0.39
41 300185 通裕重 工 202,450 892,804.50 0.38
42 300015 爱尔眼 科 52,440 892,004.40 0.38
43 002436 兴森科 技 58,038 887,981.40 0.38
44 002070 众和股 份 112,000 874,720.00 0.37
45 300090 盛运股 份 46,900 872,340.00 0.37
46 300212 易华录 28,600 870,012.00 0.37
47 002179 中航光 电 63,900 869,040.00 0.37
48 300144 宋城股 份 67,850 867,801.50 0.37
49 002049 同方国 芯 39,566 863,725.78 0.37
50 300171 东富龙 28,600 856,284.00 0.37
51 002138 顺络电 子 66,347 841,943.43 0.36
52 002186 全聚德 26,767 838,074.77 0.36
53 002603 以岭药 业 35,900 835,393.00 0.36
54 002039 黔源电 力 57,448 831,272.56 0.35
55 002663 普邦园 林 29,600 826,432.00 0.35
56 002308 威创股 份 82,465 823,825.35 0.35
57 002501 利源铝 业 42,900 818,961.00 0.35
58 002176 江特电 机 105,100 807,168.00 0.34
59 002023 海特高 新 85,900 806,601.00 0.34 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 39 页 共 56 页
60 002556 辉隆股 份 110,900 802,916.00 0.34
61 002306 湘鄂情 80,658 800,127.36 0.34
62 002480 新筑股 份 63,700 796,250.00 0.34
63 002424 贵州百 灵 50,330 796,220.60 0.34
64 002181 粤传媒 92,634 795,726.06 0.34
65 002165 红宝丽 136,432 795,398.56 0.34
66 002275 桂林三 金 57,313 792,638.79 0.34
67 002396 星网锐 捷 51,900 789,918.00 0.34
68 002332 仙琚制 药 79,916 786,373.44 0.34
69 300156 天立环 保 63,600 785,460.00 0.33
70 002378 章源钨 业 32,200 784,392.00 0.33
71 002251 步步高 34,462 778,496.58 0.33
72 002561 徐家汇 90,800 778,156.00 0.33
73 300133 华策影 视 46,300 777,840.00 0.33
74 002133 广宇集 团 162,360 776,080.80 0.33
75 300157 恒泰艾 普 40,100 775,935.00 0.33
76 002185 华天科 技 169,842 772,781.10 0.33
77 002089 新海宜 115,041 770,774.70 0.33
78 300020 银江股 份 60,300 770,634.00 0.33
79 002067 景兴纸 业 279,092 764,712.08 0.33
80 002266 浙富股 份 119,318 763,635.20 0.33
81 002479 富春环 保 60,930 761,625.00 0.32
82 300197 铁汉生 态 23,220 761,616.00 0.32
83 002503 搜于特 30,643 750,753.50 0.32
84 002097 山河智 能 109,700 750,348.00 0.32
85 002430 杭氧股 份 75,369 747,660.48 0.32
86 002293 罗莱家 纺 17,195 743,683.75 0.32
87 002440 闰土股 份 59,946 743,330.40 0.32
88 002457 青龙管 业 76,250 741,150.00 0.32
89 002437 誉衡药 业 36,610 740,986.40 0.32
90 300059 东方财 富 78,790 739,050.20 0.32
91 002012 凯恩股 份 139,800 736,746.00 0.31
92 002588 史丹利 23,330 726,029.60 0.31
93 300068 南都电 源 56,840 724,710.00 0.31
94 002508 老板电 器 39,401 723,008.35 0.31
95 002177 御银股 份 141,032 722,083.84 0.31
96 002078 太阳纸 业 138,600 717,948.00 0.31
97 002118 紫鑫药 业 97,801 717,859.34 0.31
98 002410 广联达 41,800 716,034.00 0.31 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 40 页 共 56 页
99 300054 鼎龙股 份 26,485 709,798.00 0.30
100 002648 卫星石 化 42,400 706,808.00 0.30
101 300022 吉峰农 机 88,500 705,345.00 0.30
102 002151 北斗星 通 30,681 705,049.38 0.30
103 300204 舒泰神 15,020 704,738.40 0.30
104 002551 尚荣医 疗 35,500 701,835.00 0.30
105 002121 科陆电 子 95,900 689,521.00 0.29
106 002249 大洋电 机 99,200 687,456.00 0.29
107 002367 康力电 梯 74,879 685,891.64 0.29
108 002182 云海金 属 81,900 678,951.00 0.29
109 002490 山东墨 龙 61,700 676,232.00 0.29
110 002470 金正大 46,509 672,985.23 0.29
111 002109 兴化股 份 89,100 671,814.00 0.29
112 002157 正邦科 技 84,219 669,541.05 0.29
113 002583 海能达 42,300 668,340.00 0.29
114 002014 永新股 份 66,267 667,971.36 0.28
115 300105 龙源技 术 30,340 666,569.80 0.28
116 002305 南国置 业 105,270 665,306.40 0.28
117 002526 山东矿 机 113,300 663,938.00 0.28
118 002094 青岛金 王 82,000 652,720.00 0.28
119 002563 森马服 饰 29,777 650,329.68 0.28
120 002046 轴研科 技 70,012 649,711.36 0.28
121 002021 中捷股 份 167,320 649,201.60 0.28
122 002376 新北洋 40,000 649,200.00 0.28
123 002375 亚厦股 份 24,045 636,711.60 0.27
124 002339 积成电 子 42,959 634,504.43 0.27
125 002099 海翔药 业 97,206 633,783.12 0.27
126 002221 东华能 源 46,098 633,386.52 0.27
127 002672 东江环 保 10,600 633,032.00 0.27
128 300147 香雪制 药 55,300 629,867.00 0.27
129 002635 安洁科 技 13,400 629,532.00 0.27
130 002042 华孚色 纺 153,750 628,837.50 0.27
131 002566 益盛药 业 39,800 627,646.00 0.27
132 002263 大 东 南 106,300 625,044.00 0.27
133 002567 唐人神 48,800 624,640.00 0.27
134 002307 北新路 桥 91,500 620,370.00 0.26
135 002612 朗姿股 份 22,500 618,750.00 0.26
136 300006 莱美药 业 33,800 616,850.00 0.26
137 002171 精诚铜 业 69,417 615,728.79 0.26 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 41 页 共 56 页
138 002204 大连重 工 48,035 614,848.00 0.26
139 002285 世联地 产 43,810 612,901.90 0.26
140 300004 南风股 份 33,602 611,220.38 0.26
141 002327 富安娜 18,476 609,708.00 0.26
142 300064 豫金刚 石 113,828 607,841.52 0.26
143 002342 巨力索 具 88,300 607,504.00 0.26
144 002297 博云新 材 51,300 599,184.00 0.26
145 002564 张化机 58,800 596,820.00 0.25
146 002033 丽江旅 游 32,848 594,548.80 0.25
147 002276 万马电 缆 113,660 585,349.00 0.25
148 002368 太极股 份 38,507 584,536.26 0.25
149 002444 巨星科 技 58,800 580,356.00 0.25
150 002283 天润曲 轴 91,520 580,236.80 0.25
151 300034 钢研高 纳 36,697 580,179.57 0.25
152 002060 粤 水 电 112,820 579,894.80 0.25
153 002449 国星光 电 87,600 578,160.00 0.25
154 002203 海亮股 份 76,850 575,606.50 0.25
155 002476 宝莫股 份 61,000 574,620.00 0.25
156 002460 赣锋锂 业 29,610 571,769.10 0.24
157 002371 七星电 子 17,434 565,733.30 0.24
158 002298 鑫龙电 器 66,700 562,948.00 0.24
159 002003 伟星股 份 58,300 560,846.00 0.24
160 002535 林州重 机 80,178 554,029.98 0.24
161 002079 苏州固 锝 128,833 552,693.57 0.24
162 002324 普利特 45,068 551,632.32 0.24
163 002278 神开股 份 53,400 551,088.00 0.24
164 002250 联化科 技 28,059 547,150.50 0.23
165 002414 高德红 外 33,993 546,947.37 0.23
166 002225 濮耐股 份 74,800 546,788.00 0.23
167 002055 得润电 子 95,180 546,333.20 0.23
168 002345 潮宏基 28,154 546,187.60 0.23
169 002316 键桥通 讯 75,500 545,865.00 0.23
170 300017 网宿科 技 32,300 545,547.00 0.23
171 002159 三特索 道 43,482 545,264.28 0.23
172 002132 恒星科 技 115,850 542,178.00 0.23
173 002163 中航三 鑫 158,808 538,359.12 0.23
174 002035 华帝股 份 67,840 537,971.20 0.23
175 002662 京威股 份 63,600 537,420.00 0.23
176 002206 海 利 得 91,700 537,362.00 0.23 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 42 页 共 56 页
177 002439 启明星 辰 36,108 532,593.00 0.23
178 002384 东山精 密 57,900 531,522.00 0.23
179 002595 豪迈科 技 23,610 530,988.90 0.23
180 002253 川大智 胜 40,260 529,419.00 0.23
181 002466 天齐锂 业 16,430 529,046.00 0.23
182 300298 三诺生 物 9,300 526,380.00 0.22
183 002358 森源电 气 43,356 526,341.84 0.22
184 002474 榕基软 件 36,400 525,616.00 0.22
185 002115 三维通 信 71,675 524,661.00 0.22
186 002411 九九久 52,090 524,025.40 0.22
187 002259 升达林 业 147,800 518,778.00 0.22
188 002489 浙江永 强 58,216 518,704.56 0.22
189 002281 光迅科 技 26,704 518,324.64 0.22
190 002493 荣盛石 化 47,600 517,888.00 0.22
191 300135 宝利沥 青 52,800 517,440.00 0.22
192 002036 宜科科 技 57,100 512,758.00 0.22
193 002554 惠博普 49,900 512,473.00 0.22
194 002463 沪电股 份 115,427 510,187.34 0.22
195 002322 理工监 测 32,240 509,392.00 0.22
196 300057 万顺股 份 64,152 505,517.76 0.22
197 002009 天奇股 份 65,600 505,120.00 0.22
198 002392 北京利 尔 67,500 504,900.00 0.22
199 300009 安科生 物 43,749 501,363.54 0.21
200 002216 三全食 品 21,735 500,557.05 0.21
201 002469 三维工 程 22,350 497,287.50 0.21
202 002215 诺普信 62,900 496,281.00 0.21
203 002369 卓翼科 技 29,399 494,785.17 0.21
204 002665 首航节 能 14,100 493,218.00 0.21
205 300021 大禹节 水 53,400 492,882.00 0.21
206 002220 天宝股 份 67,084 491,725.72 0.21
207 002087 新野纺 织 142,100 490,245.00 0.21
208 002419 天虹商 场 44,000 490,160.00 0.21
209 002226 江南化 工 40,128 488,357.76 0.21
210 002126 银轮股 份 85,600 487,920.00 0.21
211 002320 海峡股 份 50,790 487,584.00 0.21
212 300215 电科院 21,400 485,780.00 0.21
213 002570 贝因美 22,000 485,760.00 0.21
214 002574 明牌珠 宝 31,509 485,553.69 0.21
215 002538 司尔特 41,600 483,392.00 0.21 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 43 页 共 56 页
216 002131 利欧股 份 46,106 479,041.34 0.20
217 002497 雅化集 团 51,003 477,388.08 0.20
218 300137 先河环 保 35,000 476,000.00 0.20
219 300177 中海达 37,300 475,948.00 0.20
220 002218 拓日新 能 81,602 475,739.66 0.20
221 002341 新纶科 技 48,020 475,398.00 0.20
222 300183 东软载 波 24,900 474,843.00 0.20
223 002108 沧州明 珠 61,400 474,008.00 0.20
224 300080 新大新 材 69,870 473,718.60 0.20
225 002272 川润股 份 76,900 469,859.00 0.20
226 002075 沙钢股 份 124,900 469,624.00 0.20
227 002586 围海股 份 27,490 467,330.00 0.20
228 002015 霞客环 保 74,136 466,315.44 0.20
229 300118 东方日 升 107,658 466,159.14 0.20
230 300307 慈星股 份 51,700 465,300.00 0.20
231 300189 神农大 丰 47,100 463,935.00 0.20
232 002318 久立特 材 38,871 462,564.90 0.20
233 002116 中国海 诚 32,319 460,545.75 0.20
234 002192 路翔股 份 30,100 460,229.00 0.20
235 002160 常铝股 份 67,714 459,100.92 0.20
236 002390 信邦制 药 29,400 458,640.00 0.20
237 002074 东源电 器 84,089 458,285.05 0.20
238 002596 海南瑞 泽 26,600 456,190.00 0.19
239 002222 福晶科 技 76,289 453,919.55 0.19
240 002187 广百股 份 60,666 453,781.68 0.19
241 002031 巨轮股 份 73,850 453,439.00 0.19
242 002238 天威视 讯 42,100 451,312.00 0.19
243 002638 勤上光 电 42,500 450,500.00 0.19
244 002217 联合化 工 96,850 448,415.50 0.19
245 002111 威海广 泰 56,404 448,411.80 0.19
246 002547 春兴精 工 46,800 448,344.00 0.19
247 002082 栋梁新 材 64,924 446,677.12 0.19
248 300224 正海磁 材 27,090 445,359.60 0.19
249 300172 中电环 保 33,600 444,864.00 0.19
250 300055 万邦达 24,300 444,690.00 0.19
251 300082 奥克股 份 37,115 442,039.65 0.19
252 002080 中材科 技 56,800 441,904.00 0.19
253 002190 成飞集 成 38,321 438,775.45 0.19
254 002205 国统股 份 34,100 437,844.00 0.19 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 44 页 共 56 页
255 002045 国光电 器 121,200 436,320.00 0.19
256 002088 鲁阳股 份 49,000 436,100.00 0.19
257 002234 民和股 份 45,294 434,822.40 0.19
258 002386 天原集 团 66,147 433,924.32 0.19
259 002017 东信和 平 44,900 432,836.00 0.18
260 002585 双星新 材 44,238 432,205.26 0.18
261 002147 方圆支 承 76,069 432,071.92 0.18
262 300102 乾照光 电 52,000 430,040.00 0.18
263 002211 宏达新 材 87,300 429,516.00 0.18
264 002016 世荣兆 业 49,201 426,572.67 0.18
265 002240 威华股 份 106,200 424,800.00 0.18
266 002302 西部建 设 30,800 422,884.00 0.18
267 002264 新 华 都 83,800 421,514.00 0.18
268 002170 芭田股 份 55,800 419,616.00 0.18
269 002232 启明信息 66,920 418,919.20 0.18
270 002156 通富微 电 106,000 418,700.00 0.18
271 002406 远东传 动 52,815 418,294.80 0.18
272 002441 众业达 32,800 416,560.00 0.18
273 002148 北纬通 信 32,100 416,337.00 0.18
274 300028 金亚科 技 75,505 416,032.55 0.18
275 002454 松芝股 份 49,498 415,783.20 0.18
276 002326 永太科 技 35,549 412,723.89 0.18
277 002043 兔 宝 宝 98,100 409,077.00 0.17
278 002054 德美化 工 63,920 408,448.80 0.17
279 002496 辉丰股 份 26,300 407,124.00 0.17
280 002443 金洲管 道 48,600 405,810.00 0.17
281 002539 新都化 工 44,156 405,793.64 0.17
282 300187 永清环 保 15,400 405,020.00 0.17
283 002418 康盛股 份 57,221 404,552.47 0.17
284 002268 卫 士 通 41,500 403,795.00 0.17
285 300048 合康变 频 53,446 399,776.08 0.17
286 002212 南洋股 份 85,781 399,739.46 0.17
287 002214 大立科 技 26,600 399,000.00 0.17
288 002085 万丰奥 威 48,401 398,824.24 0.17
289 002207 准油股 份 35,700 397,698.00 0.17
290 002208 合肥城 建 55,800 395,622.00 0.17
291 002600 江粉磁 材 36,200 394,218.00 0.17
292 300127 银河磁 体 17,499 393,727.50 0.17
293 002135 东南网 架 83,496 393,266.16 0.17 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 45 页 共 56 页
294 002062 宏润建 设 75,250 389,042.50 0.17
295 002194 武汉凡 谷 63,814 387,350.98 0.17
296 002313 日海通 讯 21,238 384,832.56 0.16
297 300014 亿纬锂 能 35,701 384,142.76 0.16
298 002336 人人乐 42,469 382,645.69 0.16
299 002248 华东数 控 55,250 379,015.00 0.16
300 300273 和佳股 份 22,600 377,872.00 0.16
301 002020 京 新药 业 27,200 377,808.00 0.16
302 002169 智光电 气 76,000 374,680.00 0.16
303 002144 宏达高 科 29,100 372,480.00 0.16
304 002100 天康生 物 40,400 372,084.00 0.16
305 300316 晶盛机 电 14,100 370,266.00 0.16
306 300084 海默科 技 31,700 369,939.00 0.16
307 002312 三泰电 子 37,000 367,780.00 0.16
308 002498 汉缆股 份 40,462 365,776.48 0.16
309 002350 北京科 锐 34,970 365,436.50 0.16
310 300239 东宝生 物 32,500 361,400.00 0.15
311 002101 广东鸿 图 43,100 360,316.00 0.15
312 002628 成都路 桥 38,400 359,424.00 0.15
313 002197 证通电 子 39,020 358,984.00 0.15
314 002598 山东章 鼓 57,300 358,125.00 0.15
315 002245 澳洋顺 昌 65,200 357,948.00 0.15
316 002461 珠江啤 酒 40,899 357,048.27 0.15
317 002164 东力传 动 83,001 355,244.28 0.15
318 002149 西部材 料 32,219 354,086.81 0.15
319 300146 汤臣倍 健 6,006 349,549.20 0.15
320 300150 世纪瑞 尔 24,500 345,450.00 0.15
321 300181 佐力药 业 28,400 344,776.00 0.15
322 002338 奥普光 电 19,555 339,670.35 0.14
323 002362 汉王科 技 36,200 335,212.00 0.14
324 300052 中青宝 29,600 333,000.00 0.14
325 002445 中南重 工 40,200 332,856.00 0.14
326 002061 江山化 工 38,200 332,340.00 0.14
327 002568 百润股 份 20,700 329,958.00 0.14
328 002288 超华科 技 34,860 329,775.60 0.14
329 002053 云南盐 化 46,900 329,707.00 0.14
330 002428 云南锗 业 14,032 329,190.72 0.14
331 002084 海鸥卫 浴 58,087 328,772.42 0.14
332 002459 天业通 联 52,100 327,709.00 0.14 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 46 页 共 56 页
333 002416 爱施德 59,800 324,714.00 0.14
334 002139 拓邦股 份 53,480 324,088.80 0.14
335 002412 汉森制 药 16,160 323,200.00 0.14
336 002512 达华智 能 34,400 323,016.00 0.14
337 002158 汉钟精 机 26,300 320,860.00 0.14
338 300134 大富科 技 36,400 320,684.00 0.14
339 002258 利尔化 学 29,973 316,215.15 0.13
340 002321 华英农 业 46,740 313,158.00 0.13
341 002604 龙力生 物 21,400 311,370.00 0.13
342 002290 禾盛新 材 35,599 310,423.28 0.13
343 002256 彩虹精 化 66,868 310,267.52 0.13
344 002334 英威腾 23,294 308,645.50 0.13
345 002542 中化岩 土 24,500 308,210.00 0.13
346 300175 朗源股 份 66,400 306,104.00 0.13
347 002438 江苏神 通 24,500 305,515.00 0.13
348 002387 黑牛食 品 33,319 300,870.57 0.13
349 002189 利达光 电 42,410 300,262.80 0.13
350 002394 联发股 份 25,700 300,176.00 0.13
351 002110 三钢闽 光 59,400 297,594.00 0.13
352 002423 中原特 钢 33,600 296,352.00 0.13
353 002243 通产丽 星 44,701 295,026.60 0.13
354 300274 阳光电 源 34,300 294,980.00 0.13
355 300029 天龙光 电 47,886 293,541.18 0.13
356 002077 大港股 份 49,384 291,859.44 0.12
357 002442 龙星化 工 58,100 290,500.00 0.12
358 002134 天津普 林 52,600 289,300.00 0.12
359 002274 华昌化 工 43,700 288,857.00 0.12
360 002119 康强电 子 50,000 288,500.00 0.12
361 002296 辉煌科 技 22,700 286,247.00 0.12
362 002117 东港股 份 38,900 285,137.00 0.12
363 002365 永安药 业 30,348 284,057.28 0.12
364 002210 飞马国 际 55,740 282,601.80 0.12
365 002180 万 力 达 27,450 282,460.50 0.12
366 002417 三元达 42,375 280,098.75 0.12
367 002228 合兴包 装 63,100 276,378.00 0.12
368 002389 南洋科 技 21,700 274,288.00 0.12
369 002057 中钢天 源 23,082 271,905.96 0.12
370 002413 常发股 份 33,500 271,350.00 0.12
371 002626 金达威 21,100 269,025.00 0.11 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 47 页 共 56 页
372 300087 荃银高 科 20,401 267,253.10 0.11
373 002095 生意宝 22,300 266,262.00 0.11
374 002178 延华智 能 28,573 265,728.90 0.11
375 002174 梅花伞 17,901 265,650.84 0.11
376 002349 精华制 药 27,700 263,427.00 0.11
377 002066 瑞泰科 技 53,900 261,954.00 0.11
378 300073 当升科 技 31,300 259,790.00 0.11
379 002340 格林美 22,084 259,487.00 0.11
380 002291 星期六 43,598 258,972.12 0.11
381 002127 新民科 技 70,404 256,270.56 0.11
382 002090 金智科 技 36,700 256,166.00 0.11
383 002195 海隆软 件 21,350 251,503.00 0.11
384 002287 奇正藏 药 17,400 251,256.00 0.11
385 002173 千足珍 珠 32,402 247,551.28 0.11
386 300301 长方照 明 28,600 240,240.00 0.10
387 002229 鸿博股 份 40,700 236,874.00 0.10
388 300238 冠昊生 物 13,700 235,914.00 0.10
389 300053 欧比特 39,079 234,864.79 0.10
390 002137 实 益 达 43,300 233,820.00 0.10
391 002231 奥维通 信 37,256 226,889.04 0.10
392 002125 湘潭电 化 31,458 224,924.70 0.10
393 002201 九鼎新 材 32,699 219,737.28 0.09
394 002262 恩华药 业 8,078 219,721.60 0.09
395 300148 天舟文 化 18,400 218,776.00 0.09
396 002193 山东如 意 27,703 215,529.34 0.09
397 300143 菇木真 26,700 214,668.00 0.09
398 300051 三五互 联 29,700 209,385.00 0.09
399 002289 宇顺电 子 18,510 203,239.80 0.09
400 002098 浔兴股 份 27,100 202,437.00 0.09
401 002279 久其软 件 25,600 200,448.00 0.09
402 002407 多氟多 14,020 199,925.20 0.09
403 002227 奥特迅 12,220 199,797.00 0.09
404 002050 三花股 份 22,070 199,512.80 0.09
405 002040 南京港 37,201 193,445.20 0.08
406 002246 北化股 份 24,300 189,297.00 0.08
407 002610 爱康科 技 34,000 187,000.00 0.08
408 002637 赞宇科 技 18,200 184,548.00 0.08
409 002315 焦点科 技 4,000 118,920.00 0.05
410 002162 斯米克 20,019 111,906.21 0.05 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 48 页 共 56 页
411 300074 华平股 份 4,051 106,541.30 0.05
412 002172 澳洋科 技 28,000 99,400.00 0.04
413 300086 康芝药 业 8,000 94,320.00 0.04
414 002328 新朋股 份 16,080 93,585.60 0.04
415 002355 兴民钢 圈 8,000 90,400.00 0.04
416 002301 齐心文 具 16,044 86,316.72 0.04
417 002300 太阳电 缆 12,028 86,120.48 0.04
418 002403 爱仕达 10,003 83,925.17 0.04
419 300050 世纪鼎 利 8,036 79,234.96 0.03
420 002483 润邦股 份 10,000 77,200.00 0.03
421 002026 山东威 达 10,084 75,226.64 0.03
422 002527 新时达 6,040 73,506.80 0.03
423 300010 立思辰 12,000 72,840.00 0.03
424 002213 特尔佳 12,010 72,300.20 0.03
425 002047 成霖股 份 24,000 72,240.00 0.03
426 002383 合众思 壮 4,079 71,627.24 0.03
427 002303 美盈森 4,035 70,814.25 0.03
428 002314 雅致股 份 10,000 70,100.00 0.03
429 002532 新界泵 业 4,027 68,136.84 0.03
430 300078 中瑞思 创 6,050 68,123.00 0.03
431 002343 禾欣股 份 8,071 67,070.01 0.03
432 300036 超图软 件 6,018 65,415.66 0.03
433 002295 精艺股 份 10,000 62,000.00 0.03
434 002432 九安医 疗 8,000 57,600.00 0.02
435 300081 恒信移 动 4,000 57,120.00 0.02
436 300041 回天胶 业 4,020 56,440.80 0.02
437 002329 皇氏乳 业 6,000 56,220.00 0.02
438 002105 信隆实 业 12,000 55,320.00 0.02
439 002058 威尔泰 8,000 54,640.00 0.02
440 002071 江苏宏 宝 10,088 54,475.20 0.02
441 002141 蓉胜超 微 10,050 48,240.00 0.02
442 002397 梦洁家 纺 4,090 48,180.20 0.02
443 002059 云南旅 游 6,000 48,000.00 0.02
444 300271 紫光华 宇 4,000 46,800.00 0.02
445 002265 西仪股 份 8,000 46,320.00 0.02
446 300162 雷曼光 电 4,000 43,840.00 0.02
447 002034 美欣达 4,000 40,800.00 0.02
注：根 据指 数编 制规 则, 深 圳证券 交易 所和 深圳 证券 信息有 限公 司决 定于 2013 年 1 月第一 个交 易
日对深 证系 列指 数实 施样 本定期 调整 。中 创 400 指 数样本 股调 入名 单包 括东 信和平 等 49 只 股票 、嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 49 页 共 56 页
调出名 单包 括山 东威 达 等49 只 股票 。
8.3.2 期末积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额 前 20 名的 股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002353 杰瑞股 份 3,177,932.91 1.36
2 002375 亚厦股 份 2,496,451.96 1.06
3 002450 康得新 2,432,036.91 1.04
4 002477 雏鹰农 牧 2,227,123.22 0.95
5 002570 贝因美 2,211,147.44 0.94
6 002344 海宁皮 城 2,195,554.83 0.94
7 002250 联化科 技 2,193,342.64 0.94
8 300146 汤臣倍 健 2,074,809.22 0.88
9 300104 乐视网 1,780,989.36 0.76
10 002506 超日太 阳 1,757,251.79 0.75
11 300079 数码视 讯 1,750,048.97 0.75
12 002311 海 大集 团 1,682,228.96 0.72
13 300124 汇川技 术 1,679,240.38 0.72
14 300039 上海凯 宝 1,598,009.64 0.68
15 300185 通裕重 工 1,549,222.34 0.66
16 002431 棕榈园 林 1,532,359.54 0.65
17 300058 蓝色光 标 1,519,699.42 0.65
18 002428 云南锗 业 1,519,247.76 0.65
19 002429 兆驰股 份 1,492,181.96 0.64
20 002293 罗莱家 纺 1,472,315.44 0.63
8.4.2
累计卖出金额 前 20 名的 股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002353
杰瑞股 份 3,360,220.76 1.43 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 50 页 共 56 页
2 002385
大北农 3,258,590.91 1.39
3 002450
康得新 2,166,014.07 0.92
4 002375
亚厦股 份 2,160,302.85 0.92
5 300104
乐视网 1,911,019.08 0.81
6 002250
联化科 技 1,804,773.22 0.77
7 002570
贝因美 1,629,668.14 0.70
8 300146
汤臣倍 健 1,503,485.09 0.64
9 002428
云南锗 业 1,095,911.18 0.47
10 002292
奥飞动 漫 1,071,007.30 0.46
11 002191
劲嘉股 份 1,042,092.80 0.44
12 002340
格林美 909,102.22 0.39
13 002267
陕天然 气 871,410.67 0.37
14 002252
上海莱 士 805,563.03 0.34
15 002261
拓维信 息 766,788.80 0.33
16 002407
多氟多 755,539.44 0.32
17 002262
恩华药 业 695,287.12 0.30
18 002050
三花股 份 675,157.90 0.29
19 300012
华测检 测 582,904.22 0.25
20 300007
汉威电 子 549,440.81 0.23
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股 票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 354,143,666.58
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 66,584,395.28
注：8.4.1 项 “买 入金 额” 、8.4.2 项 “ 卖出 金额 ” 及 8.4.3 项 “买 入股 票成 本” 、 “ 卖出 股票 收入 ”
均按买 入或 卖出 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排名 的所 有资产支持证券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 51 页 共 56 页
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 未被 监管部 门立 案调 查， 在 本 报告编 制日 前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.9.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 405,062.00
2 应收证 券清 算款 2,368,375.28
3 应收股 利 -
4 应收利 息 211.90
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 2,773,649.18
8.9.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金指 数投 资的前 十名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 52 页 共 56 页
持
有
人
户
数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 嘉实中 创 400ETF 联接
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
484 536,283.60 236,341,659.00 91.05% 23,219,605.00 8.95% 207,218,710.00 79.83%
注：机 构投 资者 “持 有份 额”和 “占 总份 额比 例” 数据中 已包 含“ 嘉实 中 创 400 交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金 ”的“ 持有 份额 ”和 “占 总份额 比例 ”数 据。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中 国 工 商 银 行 － 中 创 400 交 易 型 开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 207,218,710.00
79.83%
2 浙商证券－农行－浙商汇金 1 号集
合资产 管理 计划 20,000,999.00
7.71%
3 东方证 券股 份有 限公 司 7,999,319.00 3.08%
4 林惠榕 2,465,200.00 0.95%
5 李艳 1,600,006.00 0.62%
6 李素文 850,000.00 0.33%
7 谢霞 800,033.00 0.31%
8 李晓玲 792,076.00 0.31%
9 国信证 券股 份有 限公 司 612,315.00 0.24%
10 钟国文 510,049.00 0.20%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
本期末 ，基 金管 理人 的所有 从业 人员 未持 有本 开放 式基金 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 22 日 ）基 金份 额总 额 286,561,264.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 204,000,000.00
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 231,000,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 259,561,264.00
嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 53 页 共 56 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2012 年4 月11 日， 本基 金 管理人 发布 《 关于 基金 行 业高级 管理 人员 变更 的公 告》 ， 李道 滨先
生不再 担任 本 公 司副 总经 理。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 基金 合同 生效 日 为2012 年3 月 22 日， 报 告 年度应 支付 普华 永道 中天 会计师 事务 所有
限公司 的审 计 费60,000.00 元， 该审 计机 构第1 年 提供审 计服 务。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券股 份
有限公 司
2 420,728,061.86 100.00% 348,780.34 100.00% 新增 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
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国泰君 安证 券
股份有 限公 司
2 - - - - 新增
北京高 华证 券
有限责 任公 司
2 - - - - 新增
长城证 券有 限
责任公 司
1 - - - - 新增
德邦证 券有 限
责任公 司
1 - - - - 新增
光大证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
华福证 券有 限
责任公 司
1 - - - - 新增
广发证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
国都证 券有 限
责任公 司
1 - - - - 新增
国金证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
国信证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
华泰证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
民生证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
申银万 国证 券
股份有 限公 司
1 - - - - 新增
兴业证 券股 份
有限公 司
1 - - - - 新增
招商证 券股 份
有限公 司
2 - - - - 新增
中国国 际金 融
有限公 司
1 - - - - 新增
中国中 投证 券
有限责 任公 司
1 - - - - 新增
中国银 河证 券
股份有 限公 司
1 - - - - 新增
中信建 投证 券
股份有 限公 司
2 - - - - 新增
中信证 券股 份
有限公 司
2 - - - - 新增
中银国 际证 券
有限责 任公 司
1 - - - - 新增
注1 ： 交易 单元 的选 择标 准和程 序 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 55 页 共 56 页
（1 ） 经营 行为 规范 ，在 近 一年内 无重 大违 规行 为；
（2 ） 公司 财务 状况 良好 ；
（3 ） 有良 好的 内控 制度 ， 在业内 有良 好的 声誉 ；
（4 ） 有 较强 的研 究能 力， 能及时 、 全 面、 定 期提 供 质量较 高的 宏观 、 行 业、 公司和 证券 市场 研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告；
（5 ） 建立 了广 泛的 信息 网 络，能 及时 提供 准确 地信 息资讯 服务 。
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后确 定租用券 商 的交易单元。 基金管理 人 与被选择的 券商签订
协议， 并通 知基 金托 管人 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
国泰君 安证 券股 份有 限公 司 430,000,000.00 100.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金上 网发 售提 示性 公告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 2 月 20 日
2 关 于 嘉 实 中 创 400ETF 及 嘉 实 中 创
400ETF 联 接增 加代 销机 构 的公告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 3 月 5 日
3 关于增 加国 信证 券为 嘉实 中创400ETF
及其联 接基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 3 月 14 日
4 中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金基 金合 同生 效公 告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 3 月 23 日
5 关 于 基 金行 业 高级 管理 人员 变 更 的公
告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 4 月 11 日
6 关于中 创 400 交 易型 开放 式指数 证券
投 资 基 金开 放 日常 申购 、赎 回 业 务的
公告
中国证 券报 、 上 海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 5 月 8 日
7 中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金上 市交 易公 告书
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 5 月 8 日
8 中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金上 市交 易提 示性 公告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 5 月 11 日
9 关 于 调 整旗 下 基金 对账 单服 务 形 式的
公告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 8 月 26 日
10 关 于 成 立嘉 实 资本 管理 有限 公 司 的公
告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 11 月 21 日
11 关于开 展嘉 实定 制账 户管 理业务 公告 中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 12 月 14 日 嘉实中创 400ETF2012 年年度报告
第 56 页 共 56 页
12 关 于 提 示投 资 者及 时更 新过 期 身 份证
件或者 身份 证明 文件 的公 告
中国证 券报 、 上海 证券 报、
证券时 报、 管理 人网 站
2012 年 12 月 27 日
§12 备查文 件目录
12.1 备查文件目录
（1） 中国 证监 会批 准中 创 400 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金募 集的 文件 ；
（2） 《 中 创400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
（3） 《 中 创400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金招 募说明 书》 ；
（4） 《中创 400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 中 创 400 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 公告 的各 项原 稿。
12.2 存放地点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2013 年 3 月 28 日
