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深价值(159913)

深价值:2012年年度报告查看PDF公告







深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 1 页 共 46 页 深证 300 价 值交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金 2012 年 年度 报告 2012 年 12 月 31 日 基 金管 理人: 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司 基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司 报 告送 出日期 : 二 〇一 三年 三月二 十八 日





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 2 页 共 46 页 § 1


重 要 提示及 目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银 行股份有限公司 (以下简称 “中国农业银行” ) 根据本基金 合同规定, 于 2013 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者 重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在做出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 3 页 共 46 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ....................................................................................................... 8 § 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 12 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 14 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 14 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 15 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 17 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 18 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 36 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 36 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 37 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 37 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 40 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 41 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 42 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 42 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 42 8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 42 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 43





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 4 页 共 46 页 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 43 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 43 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 43 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44 § 11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 44 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 44 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 44 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 44 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 44 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 44 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 44 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 44 11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 45 § 12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 45 12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 45 12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 46 12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 46





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 5 页 共 46 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金基 本情 况 基金名称 深证300价值交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 交银深证300价值ETF 基金主代码 159913 交易代码


159913 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2011年9月22日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 98,329,693份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2011年10月25日 注:本基金场内简称为“深价值” 。 2.2 基 金产 品说 明 投资目标 紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度和跟踪误差 最小化。 投资策略 本基金绝大部分资产采用完全复制法, 跟踪深证300价值 价格指数,以完全 按照 标的指数成份股组 成及 其权重构 建基金股票投资组 合为 原则,进行被动式 指数 化投资。 股票在投资组合中 的权 重原则上根据标的 指数 成份股及 其权重的变动而进 行相 应调整。当预期成 份股 发生调整 和成份股发生配股 、增 发、分红等行为时 ,或 因基金的 申购和赎回等对本 基金 跟踪标的指数的效 果可 能带来影 响时,或因某些特 殊情 况导致流动性不足 时, 或其他原 因导致无法有效复 制和 跟踪标的指数时, 基金 管理人可 以对投资组合管理 进行 适当变通和调整, 从而 使得投资 组合紧密地跟踪标的指数。 业绩比较基准 深证300价值价格指数 风险收益特征 本基金属于股票基 金, 风险与预期收益高 于混 合基金、 债券基金与货币市 场基 金。同时本基金为 指数 型基金, 具有与标的指数、 以及 标的指数所代表的 股票 市场相似





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 6 页 共 46 页 的风险收益特征。 2.3 基 金管 理人 和基金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公 司 信息披 露负责 人 姓名 陈超 李芳菲 联系电 话 021-61055050 010-66060069 电子邮 箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com 客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 95599 传真 021-61055054 010-63201816 注册地址 上海市浦东新区银城中路 188 号交通 银行大楼二层(裙) 北京市东城区建国门内大 街 69 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 201 号渣打 银行大厦 10 楼 北京市西城区复兴门内大 街 28 号凯晨世贸中心东 座 F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 钱文挥 蒋超良 2.4 信 息披 露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》 登 载 基 金 年 度报 告 正 文的 管 理 人 互联网网址 www.jyfund.com ,www.jysld.com , www.bocomschroder.com 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其 他相 关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 有限公司 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3


主 要 财务指 标 、 基金 净值 表现 及 利润 分配情 况 3.1 主 要会 计数 据和财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 9 月 22 日 (基金合 同生效 日)至 2011 年 12 月 31 日





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 7 页 共 46 页 本期已 实现 收益 -4,076,316.28 8,118,638.59 本期利 润 1,163,477.44 -846,596.57 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0120 -0.0043 本期加 权平 均净 值利 润率 1.29% -0.43% 本期基 金份 额净 值增 长率 5.05% -9.00% 3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 期末可 供分 配利 润 -4,306,767.16 -9,005,637.68 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.044 -0.090 期末基 金资 产净 值 94,022,925.84 91,324,055.32 期末基 金份 额净 值 0.956 0.910 3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 -4.40% -9.00% 注: 1、 本基金业绩指标 不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后的实际收益 水平要低于所列数字;





2 、 本期已实现收 益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基 金净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①- ③ ②-④ 过去三个月 10.14% 1.31% 10.52% 1.31% -0.38% 0.00% 过去六个月 -1.95% 1.36% -2.10% 1.36% 0.15% 0.00% 过去一年 5.05% 1.40% 4.91% 1.40% 0.14% 0.00% 自基金合同 生效起至今 -4.40% 1.34% -15.22% 1.43% 10.82% -0.09% 注:本基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数,每日进行再平衡过程。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益 率 变动 的比较





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 8 页 共 46 页 3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 注:图示日期为 2011 年 9 月 22 日至 2012 年 12 月 31 日。基金合 同生效当年的净值 增长率按照当年实际存续期计算。 3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况 单位:人民币元 年度 每10 份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配 备注





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 9 页 共 46 页 金份额分 红数 总额 总额 合计 2012 年 - - - - - 2011 年 - - - - - 合计 - - - - - § 4


管 理 人报告 4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。 交银施罗德基金管理有限公 司是经中国证监会证监基字[2005]128 号文批 准, 于 2005 年 8 月 4 日成立的合资基金管 理公司。公司总部设于上海,注册资本为 2 亿元人民币。截止到 2012 年 12 月 31 日, 公司已经发行并管理的基金共有二十四只: 交银施罗德精选股票证券投资基金 (基金合 同生效日:2005 年 9 月 29 日) 、 交银施罗 德货币市场证券投资基金 (基金合同生效日: 2006 年 1 月 20 日) 、 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 (基金合同生效日: 2006 年 6 月 14 日)、交银施罗德成长股票证券投资基金(基金合同生效日:2006 年 10 月 23 日)、交银施罗德蓝筹 股票证券投资基金(基金合同生效日:2007 年 8 月 8 日)、 交银施罗德增利债券证券投资基金(基金合同生效日:2008 年 3 月 31 日)、交银施罗 德环球精选价值证券投资基金(基金合同生效日:2008 年 8 月 22 日)、交银施罗德优 势行业灵活配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2009 年 1 月 21 日)、交银施 罗德先锋股票证券投资基金(基金合同生效日:2009 年 4 月 10 日)、上证 180 公司治 理交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2009 年 9 月 25 日)、交银施罗 德上证 180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基 金 (基金合同生效日:2009 年 9 月 29 日) 、 交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金 (基金合同生效日: 2010 年 6 月 30 日)、交银施罗德趋势优先股票证券投资基金(基金合同生效日:2010 年 12 月 22 日) 、 交银施罗德信用添利债券证券投资基金 (基金合同生效日:2011 年 1 月 27 日) 、 交银施罗德先进制造股票证券投资基金 (基金合同生效日:2011 年 6 月 22 日)、深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2011 年 9 月 22 日)、交银施罗德双利债券证券投资基金(基金合同生效日:2011 年 9 月 26 日)、 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金(基金合同生效日: 2011 年 9 月 28 日)、交银施罗德全球自然资源证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 5 月 22 日)、交银施罗德荣安保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 6 月 20 日) 、 交银施罗 德阿尔法核心股票型证券投资基金 (基金合同生效日:2012 年 8 月 3 日)、交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金(基金合同生效日:2012 年 11 月 5 日)、交银施罗德沪深 300 行业分层等权重指数证券投资基金(基金合同生效日: 2012 年 11 月 7 日)和交 银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金(基金合同生效日: 2012 年 12 月 19 日)。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 10 页 共 46 页 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 屈乐伟 本基金及其 联接基金、 交银上证 180 公司治 理 ETF 及 其联接基 金、交银沪 深 300 分层 等权指数基 金基金经理 2011-09-22 - 16 年 屈乐伟先生,数理系硕士。 历任广发证券北京业务总部 研发部经理、投资部经理; 华夏基金管理有限公司基金 管理部分析师、市场部高级 经理、风险 控 制 评 估 小 组 成 员以及上证 50ETF 基 金经理 助理。2006 年加入交银施罗 德基金管理有限公司。 蔡铮 本基金及其 联接基金、 交银上证 180 公司治 理 ETF 及 其联接基 金、交银沪 深 300 分层 等权指数基 金基金经理 2012-12-27 - 4 年 蔡铮先生,复旦大学电子工 程硕士。历任瑞士银行香港 分行分析员。2009 年加入交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司,历任投资研究部数量分 析师、基金经理助理(其中 于 2011 年 9 月 22 日至 2012 年 12 月 26 日任本基 金基金 经理助理) 。 注:1 、 本 表 所列 基 金经 理 ( 助 理 ) 任职 日 期和 离 职 日 期 均 以基 金 合同 生 效 日 或 公 司 作 出决定并公告(如适用)之日为准。








2 、 本 表 所 列 基 金经 理 ( 助 理 ) 证 券 从业年 限 中 的 “ 证 券 从 业”的 含 义 遵 从 中 国 证 券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 本报告期内, 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合 同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 本基金整体运作合规合法, 无不当内幕交易 和关联交易, 基金投资范 围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定, 未发生损害基金持有人 利益的行为。 4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 11 页 共 46 页 资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合, 包括证券投资基金和特定客户 资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下: (1 ) 公 司 建 立 资 源共享 的 投 资 研 究 信 息 平台, 所 有 研 究 成 果 对 所有投 资 组 合 公 平 开放,确保各投资组合在获 得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。 (2 ) 公 司 将 投 资 管理职 能 和 交 易 执 行 职 能相隔 离 , 实 行 集 中 交 易制度 , 建 立 了 合 理且可操作的公平交易分配机制, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易 所公开竞价交易, 遵循 “时间优先、 价格优先 、 比例分配” 的原则, 全部通过交易系统 进行比例分配;对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易,遵循“价格优先、 比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。 (3 ) 公 司 建 立 了 清晰的 投 资 授 权 制 度 , 明确各 层 级 投 资 决 策 主 体的职 责 和 权 限 划 分 , 组 合 投 资经 理 充 分发 挥 专 业 判 断 能力, 不受 他 人 干 预,在 授 权 范围 内 独 立 行 使投 资 决 策权, 维护公平的投资管理环境, 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易 决策的客观性和独立性,防范不公平及异常交易的发生。 (4) 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库, 制定明确的备选库建立、 维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上,根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、 投资范围和关联交易限制等, 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和 交易对手备选库,组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。 (5 ) 公 司 中 央 交 易室和 风 险 管 理 部 进 行 日常投 资 交 易 行 为 监 控 ,风险 管 理 部 负 责 对各投资组合公平交易进行事后分析, 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差 进行分析,通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 本报告期内公司严格执行公平交易制度, 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易 监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等, 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的 行为。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 本公司严格控制不同投资组合之间的同日 反向交易, 严格禁止可能导致不公平交易 和利益输送的同日反向交易。 本报告期内 , 本 公司管理的所有投资组合参与的交易所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量 5% 的情形, 本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向 交易的交易价差未出现异常。 4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 在大量限售股解禁及潜在扩容双重压力重压下, 大盘似乎无视多项宏观经济指标的





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 12 页 共 46 页 好转, 在 2012 年四季度前期又出现了大幅下跌, 上 证指数在 2000 点整数大关几经争夺, 最终还是向下突破, 并创 1949 点新低, 市场情绪降至冰点。12 月份, 在 QFII 等长线资 金介入的背景下,大盘终于出现大幅连续上涨,并一举收复年线,市场顿时活跃起来。 指数基金因其产品属性决定持有仓位较重, 加之本指数基金的标的指数属深市大盘价值 型,恰与 12 月市场热点相吻合,因此也成了 12 月上涨较好的股票型基金。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 截至 2012 年 12 月 31 日, 本基金份额净值为 0.956 元, 本报告期份额净值增长率为 5.05% , 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长 率 为 4.91% 。本 报 告 期 内 本 基 金 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 为 0.04% ,跟踪误差为 0.06% 。 4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 尽管市场已经出现了较大涨幅, 市场的整体估值水平仍然偏低, 12 月的上涨连估值 修复都还没有完全完成, 所以预计大盘仍存在上涨的空间, 如果接下来的宏观基本面数 据能确认经济企稳, 则大盘或将有更大的涨幅。 由于扩容压力是造成前期超跌的主要原 因, 所以预计本次上涨后第一次较大回调的起因也可能与新股有关, 而回调后是否再次 上涨,则可能主要取决于宏观基本面。后市还需要关注市场实际表现。 4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况 2012 年度, 根据 《证券 投资基金法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等有关 法规,本基金管理人诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制, 强化监察稽核职能, 确保基金管理业务运作的安全、 规范, 保护基金 投资人的合法权益。 本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作: (一)全面完善公司内部控制制度和业务流程,提升制度流程的质量和贯彻力度。 本年度公司以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手, 以内部管理制度的全面修订和公司主 要业务流程的梳理为工作重点, 通过整理完善公司 各项制度和业务流程, 强化制度流程的规范性、 易读性和可操作性, 促进公司各项制度 流程的有效贯彻,规范公司业务运作,全面强化内部控制。 (二)通过第三方内部控制鉴证,促进公司内部控制体系完善。 为了借助外部专业经验进一步提升公司内部控制水平, 公司聘请普华永道中天会计 师事务所有限公司对公司内部控制情况进行鉴证, 并对公司内部控制情况出具独立鉴证 报告。 公司内部控制鉴证项目的整体实施, 通过内控缺口评估、 整改、 验收、 鉴证的各 个阶段, 使公司以国际通行标准重新审视内部控制情况, 明确了 公司投资管理业务相关 的内部控制目标、 措施, 规范了各项内控制度的实施, 对公司内部控制体系完善起到了 积极的作用。 (三)全面开展内部监督检查,强化公司内部控制。 公司监察稽核部门本年度通过开展全面覆盖各主要环节的内部审计和检查, 检查公





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 13 页 共 46 页 司从投资、 销售到后台业务各方面运作的合规性和内部控制的有效性。 监察稽核部通过 对基金投资、 销售、 运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查, 促进公司内 部控制制度规范、执行有效,风险管理水平不断提升。 4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 本基金管理人制定了健全、 有效 的估值政策和程序, 经公司管理层批准后实行, 并 成立了估值委员会, 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值, 保证基金估值的公平、 合理, 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质, 研究并参考市场普遍认同的做法, 建议合理的估值模型, 由量 化投资部进行测算和认证, 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面 审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对 估值政策和程序进行评价, 在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后, 及时召开临时会议进行研究, 及时修订估值方法, 以保证其持 续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会 成员, 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感, 向估值委员 会提供估值参考信息, 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 § 5


托 管 人报告 5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 在托管深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金的过程中, 本基金托管人 —— 中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 等相关法律法规的规定以及 《深 证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 、 《深证 300 价值交易型开放式 指数证券投资基金托管协议》 的约定, 对深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 管理人 —交银施罗德基金管理有限公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日基金的投 资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督 ,认真履行了托管人的义务, 没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在深证 300 价值交易型开放式指数证 券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 14 页 共 46 页 用开支、 利润分配等问题上, 不存在损害基金份额持有人利益的行为; 在报告期内, 严 格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规, 在各重要方面的运作严格按照基金合同 的规定进行。 5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容 的真 实、 准确和 完整 发表意 见 本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金 信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整, 未发现有损害基金持有人利益 的行为。 中国农业银行股份有限公司托管业务部 2013 年 3 月 27 日 § 6


审 计 报告 普华永道中天审字(2013) 第 20234 号 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金全 体基金份额持有人: 我们审计了后附的深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“深证 300 价值 ETF 基金”) 的财务报表, 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的 利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 一、 管 理层对 财务 报表的 责任 编制和公允列报财务报表是深证 300 价值 ETF 基金的基金管理人交银施罗德基金管 理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则和 中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并 使其实现公允反映; (2) 设计、 执行和维护必 要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 二、 注 册会计 师的 责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风 险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 15 页 共 46 页 控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审 计意见 我们认为, 上述深证 300 价值 ETF 基金的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作编制,公允反映了深证 300 价值 ETF 基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天






































注册会计师


汪棣 会计师事务所有限公司





























中国 ? 上海市
































注册会计师


屈斯洁



























































2013 年 3 月 15 日 § 7


年 度 财务报 表 7.1 资 产负 债表 会计主体: 深证 300 价值交易型开放 式指数证券投资基金 报告截止日:2012 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附 注号 本 期末 2012 年 12 月 31 日 上 年度 末 2011 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 620,683.18 1,901,654.08 结算备付金


- 40,272.87 存出保证金


500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 93,853,905.39 90,374,881.92 其中:股票投资


93,853,905.39 90,374,881.92 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 144.54 628.32 应收股利


- -





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 16 页 共 46 页 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资 产总 计


94,974,733.11 92,817,437.19 负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 2012 年 12 月 31 日 上 年度 末 2011 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 471,155.55 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


37,149.99 45,095.09 应付托管费


7,430.03 9,019.02 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 3,227.25 276,797.78 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 904,000.00 691,314.43 负 债合 计


951,807.27 1,493,381.87 所 有者 权益:





实收基金 7.4.7.9 98,329,693.00 100,329,693.00 未分配利润 7.4.7.10 -4,306,767.16 -9,005,637.68 所 有者 权益合 计


94,022,925.84 91,324,055.32 负 债和 所有者 权益 总计


94,974,733.11 92,817,437.19 注: 1、 报告 截止日 2012 年 12 月 31 日, 基金份额 净值 0.956 元, 基金份额 总额 98,329,693.00 份。





2 、比较财务报表的实际编制期间为 2011 年 9 月 22 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日。 7.2 利 润表 会计主体: 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附 注号 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上 年度 可比期 间 2011 年 9 月 22 日 ( 基金 合同生 效 日 )至 2011 年 12 月 31 日





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 17 页 共 46 页 一 、收 入


2,381,735.98 88,597.14 1.利息收入


5,816.50 550,753.89 其中:存款利息收入 7.4.7.11 5,816.50 243,156.64 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- 307,597.25 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以 “- ” 填列)


-2,853,386.79 8,502,825.92 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -4,203,881.35 8,495,328.92 基金投 资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,350,494.56 7,497.00 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.17 5,239,793.72 -8,965,235.16 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填列)


- - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.18 -10,487.45 252.49 减: 二 、费用


1,218,258.54 935,193.71 1.管理人报酬


451,971.64 284,226.02 2.托管费


90,394.41 56,845.24 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 69,757.99 358,412.28 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.20 606,134.50 235,710.17 三、利润总 额 (亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 1,163,477.44 -846,596.57 减:所得税 费用


- - 四、净利润 ( 净亏 损以 “- ”号填 列 ) 1,163,477.44 -846,596.57 7.3 所 有者 权益 (基金净 值) 变动表 会计主体: 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基金 净 值) 100,329,693.00 -9,005,637.68 91,324,055.32 二、 本期 经营 活动 产 生 的基 金 净值变 动数 (本 期利 润) - 1,163,477.44 1,163,477.44





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 18 页 共 46 页 三、 本期 基金 份额 交易 产生 的 基金净 值变 动数 ( 净值 减少 以 “- ” 号填列) -2,000,000.00 3,535,393.08 1,535,393.08 其中:1.基 金申 购款 81,000,000.00 11,890.35 81,011,890.35 2.基金 赎回 款 -83,000,000.00 3,523,502.73 -79,476,497.27 四、 本期 向基 金份 额持 有人 分 配利润产生的基金净值变动 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 ( 基金 净 值) 98,329,693.00 -4,306,767.16 94,022,925.84 项目 上年度可比期间 2011 年 9 月 22 日(基金 合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基金 净 值) 332,329,693.00 - 332,329,693.00 二、 本期 经营 活动 产生 的基 金 净值变 动数 (本 期利 润) - -846,596.57 -846,596.57 三、 本期 基金 份额 交易 产生 的 基金净 值变 动 数 ( 净值 减少 以 “- ” 号填列) -232,000,000.00 -8,159,041.11 -240,159,041.11 其中:1.基 金申 购款 91,000,000.00 1,812,120.54 92,812,120.54 2.基金 赎回 款 -323,000,000.00 -9,971,161.65 -332,971,161.65 四、 本期 向基 金份 额持 有人 分 配利润产生的基金净值变动 (净值 减少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 ( 基金 净 值) 100,329,693.00 -9,005,637.68 91,324,055.32 报表附注为财务报表的组成部分 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:战龙,主管会计工作负责人:许珊燕,会计机构负责人:张丽 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情 况 深证 300 价值交易型开 放式指数证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监 督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 967 号 《关于核准深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核准, 由交银施罗德基 金管理有限公司 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 332,308,859.00 元( 含募 集股票市值) ,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 374 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《深证 300 价值交易 型开放式指数证券投





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 19 页 共 46 页 资基金基金合同》于 2011 年 9 月 22 日正式 生效,基金合同生效日的基金份额总额为 332,329,693.00 份基金份额 , 其中认购资金利息折合 20,834.00 份基金份额。 本基金的基 金管理人为交银施罗德基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上[2011] 第 318 号文审核 同意, 本基金于 2011 年 10 月 25 日在深交所挂牌交易。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证 300 价值 价格指数, 追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化; 主要投资范围为标的指数的成份股和备 选成份股,该部分 资产比例不低于基金资产净值的 95% ;本基金也可少量投资于新股、 债 券 、 回 购 、 权 证 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相关规定) 。在正常市场情况下,力争本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1% ,年 跟踪误差不超过 2% 。本基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数。 交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标 ETF,于 2011 年 9 月 28 日募集成立 了交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“深证 300 价值 ETF 联接基金 ”) 。深证 300 价值 ETF 联接基金为契约型开 放 式基金,投资目 标与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。 本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2013 年 3 月 15 日批准报出。


7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准 则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及 其 他 相关 规定( 以 下合 称 “ 企 业会 计准 则 ”) 、 中 国 证监 会 颁布的 《证 券 投 资基 金信 息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证券 投资基金业协会颁布的《证 券投资基金 会计核算业务指引》 、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合 同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金 2012 年度财务 报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2012 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 比较财务报表的实际编 制期间 为 2011 年 9 月 22 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 20 页 共 46 页 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 (1) 金融资产的分类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目 前持 有的股 票 投资和衍 生工 具( 主要 为权证投 资) 分类为 以 公允价值 计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生 金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款和各类应收款项等。 应 收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持 有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允价值在 资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的 相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的现金股利, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余 成本进行后续计量。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变动损益计入当期损益; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处 置损益计入当期损益。 金融资 产满足 下列条 件 之一的 ,予以 终止确 认 :(1) 收取该 金融 资产 现金流 量的合 同权利终 止;(2) 该 金 融资产已 转移 ,且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和 报酬转移 给转 入方; 或 者(3) 该金融 资产已 转 移,虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其 账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 21 页 共 46 页 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 本基金持 有的 股票投 资 和衍生工 具( 主要 为权 证投资) 按如 下原则 确 定公允价 值并进 行估值: (1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交 易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定 公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融 工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公允 价值。 (3) 当金融工具不存在活 跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具 有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按 净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实 收基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金 。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 22 页 共 46 页 息扣除在适用情 况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认为公允价值变动损益; 于处置时, 其公允价 值与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认 的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策 每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 当基金净值增长率超 过标的指数同期增长率达到 1% 以上时,可进行收益分配;本基金以使收益分配后基金 份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 本基金收益每年 最多分配 12 次。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果, 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 无。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 23 页 共 46 页 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式 证券 投资 基金有 关税收 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关 于 股 息 红 利 个 人 所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2005]107 号《关于股 息红利有关个人所得 税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中 取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债 券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20% 的个人所得税。 对基金取得的股 票的股息、 红利收入, 由上市 公司在向基金派发 股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额, 依照现行税法规定即 20% 代扣代缴个 人所得税。 (4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴纳股票 交易 印花税,买入股票不征 收股票交易印 花税。 7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明 7.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日


上年度末 2011 年 12 月 31 日 活期存款 620,683.18 1,901,654.08 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 620,683.18 1,901,654.08 7.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 97,579,346.83 93,853,905.39 -3,725,441.44 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - -





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 24 页 共 46 页 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 97,579,346.83 93,853,905.39 -3,725,441.44 项目 上年度末 2011 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 99,340,117.08 90,374,881.92 -8,965,235.16 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 99,340,117.08 90,374,881.92 -8,965,235.16 7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4 买 入返 售金 融资产 本基金本报告期末 及上 年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 144.54 608.41 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 19.91 应收债券利息 - - 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 144.54 628.32 7.4.7.6 其 他资 产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 25 页 共 46 页 7.4.7.7 应 付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 3,227.25 276,797.78 银行间市场应付交易费用 - - 合计 3,227.25 276,797.78 7.4.7.8 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00 应付赎回费 - - 预提审计费 54,000.00 57,000.00 预提信息披露费 300,000.00 80,000.00 可退替代款 - - 应付替代款 - 2,133.60 应付指数使用费 50,000.00 52,180.83 合计 904,000.00 691,314.43 7.4.7.9 实 收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 100,329,693.00 100,329,693.00 本期申购 81,000,000.00 81,000,000.00 本期赎回 (以“- ” 号填列 ) -83,000,000.00 -83,000,000.00 本期末 98,329,693.00 98,329,693.00 7.4.7.10 未 分配 利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,308,764.22 -11,314,401.90 -9,005,637.68 本期利润 -4,076,316.28 5,239,793.72 1,163,477.44 本期基金份额交易产生 的变动数 195,108.25 3,340,284.83 3,535,393.08 其中:基金申购款 786,610.93 -774,720.58 11,890.35





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 26 页 共 46 页 基金赎回款 -591,502.68 4,115,005.41 3,523,502.73 本期已分配利润 - - - 本期末 -1,572,443.81 -2,734,323.35 -4,306,767.16 7.4.7.11 存 款 利息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年 9 月 22 日(基金 合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 活期 存款利息收入 5,149.68 45,607.40 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 666.82 197,549.24 其他 - - 合计 5,816.50 243,156.64 7.4.7.12 股 票投 资收 益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成 单位:人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年 9 月 22 日(基 金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日 股票投资收益 —— 买 卖 股 票 差 价 收入 -1,144,580.21 216,350.60 股票投资收益 ——赎回差价收入 -3,059,301.14 8,278,978.32 合计 -4,203,881.35 8,495,328.92 7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位:人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年 9 月 22 日 (基金合 同生效日)至 2011 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 22,381,380.73 17,737,044.12 减:卖出股票成本总额 23,525,960.94 17,520,693.52 买卖股票差价收入 -1,144,580.21 216,350.60 7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 27 页 共 46 页 单位:人民币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年 9 月 22 日 (基 金合同 生效日)至 2011 年 12 月 31 日 赎回基金份额对价总额 79,476,497.27 332,971,161.65 减: 现金支付赎回款总额 63,429.27 11,585,659.65 减:赎回股票成本总额 82,472,369.14 313,106,523.68 赎回差价收入 -3,059,301.14 8,278,978.32 7.4.7.13 债 券投 资收 益 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.14 资 产支 持证 券投 资收 益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍 生工 具收 益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.16 股 利收 益 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日 (基金 合同生 效日)至2011 年12 月31 日 股票投资产生的股利收益 1,350,494.56 7,497.00 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,350,494.56 7,497.00 7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日 (基金 合同生 效日)至2011 年12 月31 日 1.交易性金融资产 5,239,793.72 -8,965,235.16 ——股票投资 5,239,793.72 -8,965,235.16 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - -





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 28 页 共 46 页 3.其他 - - 合计 5,239,793.72 -8,965,235.16 7.4.7.18 其 他收 入 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日(基金合同生效日) 至2011 年12 月31 日 基金赎回费收入 - - 替代损益 -10,487.45 -999.63 基 金 合 同 生 效 日 前 利息收入 - 1,252.12 合计 -10,487.45 252.49 注: 替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时, 补入被替代股票的 实际买入成本与申购确认日估值的差额, 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与 申购确认日估值的差额。 7.4.7.19 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日 (基金 合同生效日) 至2011 年12 月31 日 交易所市场交易费用 69,757.99 358,412.28 银行间市场交易费 用 - - 合计 69,757.99 358,412.28 7.4.7.20 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日 (基金合同生效 日)至2011 年12 月31 日 审计费用 54,000.00 57,000.00 信息披露费 300,000.00 80,000.00 债券账户维护费 16,500.00 - 银行汇划费 274.50 539.34 指数使用费 175,000.00 52,180.83 上市年费 60,000.00 45,000.00 其他 360.00 990.00 合计 606,134.50 235,710.17 注: 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费, 按前一日基金资产净值 的 0.03% 的年费率计提, 逐日累计, 按季支付 。 自基金合同生效之日所在季度的下一季 度起,标的指数许可使用费的收取下限为每季( 自然季度) 人民币 50,000 元。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 29 页 共 46 页 7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 7.4.8.1 或 有事 项 无。 7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发 布财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 ( 以下简称 “通 知” ) , 要求 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其股息红利 所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减 按 25% 计入应纳税 所得额。 上述所得统一 适用 20% 的税率计征个人所得税。 证券投资基 金从上市公司取得 的股息红利所得, 按照本通知的规定计征个人所得税。 通知自 2013 年 1 月 1 日起施行。 7.4.9 关 联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司( “交银施罗德基金 公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司( “中国农业银行”) 基金托管人 交通银行股份有限公司 ( “交通银行”) 基金管理人的股东 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱 ( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东 交银施罗德深证300 价值交易型开放式指数证券投 资基金联接基金( “深证300 价值ETF 联接基 金”) 本基金的基金管理人管理的其他 基金 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日 (基金合同生 效日)至2011 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 451,971.64 284,226.02 其中: 支付销售机构的客 - -





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 30 页 共 46 页 户维护费 注 : 支付 基 金管 理人 交银 施 罗德 基 金公 司的 管理 人 报酬 按 前一 日基 金资 产 净值 0.5% 的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5% ÷ 当年天数。


7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日 (基金合同生 效日)至2011 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 90,394.41 56,845.24 注: 支付基 金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值× 0.1% ÷ 当年天数。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 无。 7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间未发 生基金管理人运用固有资金投资本基金的情 况。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2012 年 12 月 31 日


上年度末 2011 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 深证300 价值 ETF 联接基金 84,802,400.00 86.24% 70,009,900.00 69.78%





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 31 页 共 46 页 7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位 :人民币元 关联方名称 本期 2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日 上年度可比期间 2011 年9 月22 日(基金合同生效 日)至2011 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 620,683.18 5,149.68 1,901,654.08 45,607.40 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利 润 分配 情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期 末(2012 年 12 月 31 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估值 单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 000002 万科 A 2012-12-26 重大事项 10.12 2013-01-21 11.13 979,526 7,970,463.19 9,912,803.12 - 000042 深长城 2012-12-18 重大事项 20.10 2013-02-05 22.11 8,801 153,574.49 176,900.10 - 000527 美的电器 2012-08-27 重大事项 9.18 未知 未知 243,545 3,057,918.30 2,235,743.10 - 000698 沈阳化工 2012-12-24 重大事项 4.22 2013-01-31 4.64 53,234 323,536.54 224,647.48 - 注:本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而 被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金 融工 具风 险及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 本基金是指数型基金, 紧密跟踪深证 300 价值价格指数, 具有和标的指数所代表的





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 32 页 共 46 页 股票市场相似的风险收益特征, 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基 金以标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象。 本基金采用完全复制法, 跟踪深证 300 价值价格指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为 原则, 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及 其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况( 如流动性不足等) 导 致无法获得足够数 量的股票时, 基 金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代, 力求与标的指数的 跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立合规审核及风 险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观政策, 审议通过风险控制的总体措施等; 在管 理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施; 在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风 险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立 行使督察权利, 直接对董事会负责, 就内部控制制 度和执行情况独立地履行检查、 评价、 报告、 建议职能, 定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金 管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的, 由督察长、 风险控制委员会、 风 险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易对手完成证券 交收和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2012 年 12 月 31 日, 本基金未持有信用类债券(2011 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险来自调整基金投资组合时, 由于部分成份股流动性差, 导致本基金难以及 时完成组合调整, 或承受较大市场冲击成本, 从而造成基 金投资组合收益偏离标的指数





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 33 页 共 46 页 收益的风险。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金所持证券在证券交易所上市, 因此除附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变 现。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。 本基金 赎回基金份额采 用一篮子股票形式,流动性风险相对较低。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算备付金等, 其余 大部分金融资 产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市 场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口 单位:人民币元 本 期末 2012 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计 资产








银行存款 620,683.18 - - - 620,683.18 存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 - - - 93,853,905.39 93,853,905.39 应收利息


- - - 144.54 144.54 资 产总计 620,683.18 - - 94,354,049.93 94,974,733.11 负债


- -


应付管理人报酬 - - - 37,149.99 37,149.99 应付托管费 - - - 7,430.03 7,430.03 应付交易费用 - - - 3,227.25 3,227.25 其他负债 - - - 904,000.00 904,000.00 负 债总计 - - - 951,807.27 951,807.27





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 34 页 共 46 页 利率 敏感度 缺口 620,683.18 - - 93,402,242.66 94,022,925.84 上 年度 末 2011 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计 资产








银行存款 1,901,654.08 - - - 1,901,654.08 结算备付金 40,272.87 - - - 40,272.87 存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00 交易性金融资产 - - - 90,374,881.92 90,374,881.92 应收利息


- - - 628.32 628.32 资 产总计 1,941,926.95 - - 90,875,510.24 92,817,437.19 负债








应付证券清算款 - - - 471,155.55 471,155.55 应付管理人报酬 - - - 45,095.09 45,095.09 应付托管费 - - - 9,019.02 9,019.02 应付交易费用 - - - 276,797.78 276,797.78 其他负债 - - - 691,314.43 691,314.43 负 债总计 - - - 1,493,381.87 1,493,381.87 利率 敏感度 缺口 1,941,926.95 - - 89,382,128.37 91,324,055.32 注: 表中所示为本基金资产及负债的公允价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析 于 2012 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2011 年 12 月 31 日:同) , 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011 年 12 月 31 日:同) 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市交易 的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金 采用完全复制法, 跟踪深证 300 价值价格指数, 以完全按照标的指数成份股 组成及其权重构建基金股票投资组合为原则, 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合 中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况 ( 如流动性不足等) 导致 无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方 法进行适当的替代。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中, 深证 300 价 值价格指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95% , 新股、 债券、





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 35 页 共 46 页 回购、 权证及中国证监会允许基金投资的其他 金融工具投资比例不高于基金资产净值的 5% 。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用 多种定量方法对基金进行风险度量, 来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对 风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金 融资产 -股票 投 资 93,853,905.39 99.82 90,374,881.92 98.96 衍生金融 资产- 权证投 资 - - - - 其他 - - - - 合计 93,853,905.39 99.82 90,374,881.92 98.96 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的 敏感性 分析 假设 除业绩比 较基准( 附注 7.4.1) 以 外的其 他市场 变量 保持不变 分析 相关风险 变量的 变动 对资产负 债表日 基金资 产 净值的 影响金额( 单位 :人民 币 万元) 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12 月 31 日 1. 业绩 比较基 准(附注 7.4.1) 上升 5% 增加约 467 缺少经验 数据 2. 业绩 比较基 准(附注 7.4.1) 下降 5% 减少约 467 缺少经验 数据


7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1) 基金申购款 于 2012 年 度 , 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 81,011,890.35 元(2011 年: 92,812,120.54 元) ,其中包括以股票支付的申购款 78,971,048.47 元和以现金支付的申购 款 2,040,841.88 元(2011 年 : 以 股 票 和 现 金 支 付 的 申 购 款 分 别 为 88,800,773.92 元和 4,011,346.62 元) 。 (2) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的 金融工具 不以公允价值计量的金 融资产和负债主要包括 应收款项和其他金融负 债,其账面价 值与公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的金 融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 36 页 共 46 页 根据在公允价值计量中 对计量整体具有重大意 义的最低层级的输入值 ,公允价值层 级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。 第二层级:直接( 比 如 取 自 价 格) 或 间 接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一 层 级 中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第 三 层 级 : 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可 观察输入值) 。 (ii) 各层次金融工具公允价值 于 2012 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 工具中属于第一层级的余额为 81,303,811.59 元,属于第二层级的余额为 12,550,093.80 元,无属于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日:第一层级 90,374,881.92 元,无第二或 第三层级余额) 。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可 比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公 允价值所属层 级未发生重 大变动。 (iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (3) 除公允价值外,截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 § 8


投 资 组合报 告 8.1 期 末基 金资 产组合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 93,853,905.39 98.82 其中:股票 93,853,905.39 98.82 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 620,683.18 0.65 6 其他各项资产 500,144.54 0.53 7 合计 94,974,733.11 100.00





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 37 页 共 46 页 8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合 8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 5,298,808.55 5.64 C 制造业 50,267,146.90 53.46 C0








食品、饮料 4,791,002.60 5.10 C1








纺织、服装、皮毛 348,116.75 0.37 C2








木材、家具 - - C3








造纸、印刷 669,759.93 0.71 C4








石油、化学、塑胶、塑料 4,546,077.37 4.84 C5








电子 2,298,912.21 2.45 C6








金属、非金属 6,912,194.76 7.35 C7








机械、设备、仪表 26,683,832.58 28.38 C8








医药、生物制品 4,017,250.70 4.27 C99








其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,119,391.95 2.25 E 建筑业 295,615.32 0.31 F 交通运输、仓储业 1,327,344.23 1.41 G 信息技术业 2,379,919.44 2.53 H 批发和零售贸易 4,600,039.73 4.89 I 金融、保险业 5,889,321.46 6.26 J 房地产业 17,921,506.41 19.06 K 社会服务业 3,464,444.10 3.68 L 传播与文化产业 - - M 综合类 290,367.30 0.31 合计 93,853,905.39 99.82 8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 8.3.1 期末 指 数投 资 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000002 万 科A 979,526 9,912,803.12 10.54 2 000651 格力电器 255,823 6,523,486.50 6.94 3 000001 平安银行 297,601 4,767,568.02 5.07





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 38 页 共 46 页 4 000157 中联重科 480,565 4,426,003.65 4.71 5 002024 苏宁电器 479,524 3,188,834.60 3.39 6 000069 华侨城A 377,199 2,828,992.50 3.01 7 000568 泸州老窖 79,033 2,797,768.20 2.98 8 000338 潍柴动力 101,387 2,566,104.97 2.73 9 000024 招商地产 83,382 2,492,287.98 2.65 10 000983 西山煤电 175,000 2,434,250.00 2.59 11 000527 美的电器 243,545 2,235,743.10 2.38 12 000063 中兴通讯 211,347 2,060,633.25 2.19 13 000100 TCL 集团 870,125 1,905,573.75 2.03 14 000402 金 融 街 270,872 1,828,386.00 1.94 15 000425 徐工机械 126,440 1,457,853.20 1.55 16 000623 吉林敖东 83,056 1,411,952.00 1.50 17 000581 威孚高科 42,917 1,369,052.30 1.46 18 000625 长安汽车 186,305 1,238,928.25 1.32 19 000709 河北钢铁 448,625 1,202,315.00 1.28 20 000937 冀中能源 81,317 1,124,614.11 1.20 21 000728 国元证券 100,696 1,121,753.44 1.19 22 000012 南 玻A 133,207 1,098,957.75 1.17 23 000999 华润三九 43,277 1,025,664.90 1.09 24 002202 金风科技 175,011 943,309.29 1.00 25 002146 荣盛发展 64,300 899,557.00 0.96 26 000825 太钢不锈 248,121 895,716.81 0.95 27 000528 柳 工 89,133 892,221.33 0.95 28 000422 湖北宜化 79,078 878,556.58 0.93 29 000876 新 希 望 67,500 843,075.00 0.90 30 000401 冀东水泥 59,023 814,517.40 0.87 31 000933 神火股份 105,152 791,794.56 0.84 32 000800 一汽轿车 93,106 774,641.92 0.82 33 000778 新兴铸管 116,602 753,248.92 0.80 34 002092 中泰化学 104,600 744,752.00 0.79 35 002008 大族激光 88,400 723,112.00 0.77 36 002001 新 和 成 37,584 706,579.20 0.75 37 000729 燕京啤酒 124,860 704,210.40 0.75 38 000877 天山股份 68,547 645,712.74 0.69 39 002051 中工国际 21,614 635,451.60 0.68 40 000926 福星股份 63,779 602,711.55 0.64 41 000786 北新建材 33,345 583,204.05 0.62 42 000027 深圳能源 87,511 523,315.78 0.56 43 000830 鲁西化工 124,100 496,400.00 0.53 44 002128 露天煤业 36,648 491,816.16 0.52 45 000539 粤电力A 82,969 491,176.48 0.52





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 39 页 共 46 页 46 000059 辽通化工 71,458 486,628.98 0.52 47 000616 亿城股份 116,183 476,350.30 0.51 48 000780 平庄能源 47,634 456,333.72 0.49 49 000930 中粮生化 93,100 445,949.00 0.47 50 000667 名流置业 195,999 440,997.75 0.47 51 002028 思源电 气 31,576 440,485.20 0.47 52 000559 万向钱潮 93,700 420,713.00 0.45 53 000759 中百集团 63,731 419,349.98 0.45 54 000417 合肥百货 59,941 418,987.59 0.45 55 000900 现代投资 47,664 417,536.64 0.44 56 000006 深振业A 83,663 414,131.85 0.44 57 000488 晨鸣纸业 98,819 412,075.23 0.44 58 000541 佛山照明 61,520 407,877.60 0.43 59 000513 丽珠集团 11,484 399,643.20 0.43 60 001696 宗申动力 68,080 394,864.00 0.42 61 000636 风华高科 63,647 393,338.46 0.42 62 000685 中山公用 35,300 388,653.00 0.41 63 000537 广宇发展 49,957 367,183.95 0.39 64 000959 首钢股份 132,861 365,367.75 0.39 65 000703 恒逸石化 31,914 355,521.96 0.38 66 000550 江铃汽车 19,702 354,241.96 0.38 67 000731 四川美丰 48,621 352,502.25 0.37 68 000726 鲁 泰A 52,825 348,116.75 0.37 69 000601 韶能股份 93,616 334,209.12 0.36 70 002048 宁波华翔 45,338 330,514.02 0.35 71 000501 鄂武商A 28,494 327,681.00 0.35 72 000021 长城开发 67,789 319,286.19 0.34 73 000789 江西水泥 25,800 318,630.00 0.34 74 000088 盐 田 港 77,170 312,538.50 0.33 75 000572 海马汽车 105,173 310,260.35 0.33 76 000608 阳光股份 53,207 310,196.81 0.33 77 000089 深圳机场 79,566 306,329.10 0.33 78 000090 深 天 健 38,948 295,615.32 0.31 79 000301 东方市场 93,970 290,367.30 0.31 80 000543 皖能电力 34,721 265,615.65 0.28 81 002254 泰和新材 28,931 263,272.10 0.28 82 000822 山东海化 65,000 261,950.00 0.28 83 000159 国际实业 40,694 261,662.42 0.28 84 002191 劲嘉股份 28,317 257,684.70 0.27 85 000989 九 芝 堂 21,626 246,536.40 0.26 86 002050 三花股份 27,200 245,888.00 0.26 87 000987 广州友谊 20,992 245,186.56 0.26





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 40 页 共 46 页 88 000951 中国重汽 18,492 237,252.36 0.25 89 002399 海普瑞 12,100 226,875.00 0.24 90 000698 沈阳化工 53,234 224,647.48 0.24 91 000707 双环科技 42,343 220,183.60 0.23 92 002242 九阳股份 30,791 214,921.18 0.23 93 000042 深 长 城 8,801 176,900.10 0.19 94 002204 大连重工 13,778 176,358.40 0.19 95 000828 东莞控股 38,119 174,585.02 0.19 96 000708 大冶特钢 22,646 167,353.94 0.18 97 000600 建投能源 27,458 116,421.92 0.12 98 000022 深赤湾A 11,441 116,354.97 0.12 99 000761 本钢板材 19,756 67,170.40 0.07 8.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 % 或前 20 名的 股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 002024 苏宁电器 4,596,106.63 5.03 2 000983 西山煤电 3,085,844.00 3.38 3 000063 中兴通讯 2,212,434.67 2.42 4 000876 新希望 1,066,272.00 1.17 5 002092 中泰化学 915,967.88 1.00 6 002146 荣盛发展 813,124.01 0.89 7 002051 中工国际 646,192.22 0.71 8 002008 大族激光 636,899.00 0.70 9 000703 恒逸石化 602,898.18 0.66 10 000559 万向钱潮 535,062.00 0.59 11 000930 中粮生化 515,013.00 0.56 12 000527 美的电器 487,957.00 0.53 13 000830 鲁西化工 482,828.00 0.53 14 000999 华润三九 471,438.50 0.52 15 001696 宗申动力 459,146.00 0.50 16 000651 格力电器 422,181.80 0.46 17 000501 鄂武商 A 412,970.00 0.45 18 000537 广宇发展 406,208.00 0.44 19 000789 江西水泥 376,863.00 0.41 20 000822 山东海化 354,394.00 0.39





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 41 页 共 46 页 注: “本期累计买入金 额” 按买入成交金额 ( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相 关交易费用。 8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 % 或前 20 名的 股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 000783 长江证券 1,829,851.21 2.00 2 002142 宁波银行 1,518,962.33 1.66 3 000562 宏源证券 1,137,541.79 1.25 4 000002 万科 A 1,005,020.85 1.10 5 000963 华东医药 868,265.91 0.95 6 000680 山推股份 753,203.32 0.82 7 000690 宝新能源 667,072.96 0.73 8 000898 鞍钢股份 659,252.68 0.72 9 000001 平安银行 561,952.15 0.62 10 000157 中联重科 511,319.75 0.56 11 000501 鄂武商 A 485,238.31 0.53 12 000407 胜利股份 482,614.50 0.53 13 000850 华茂股份 476,332.64 0.52 14 002244 滨江集团 442,059.89 0.48 15 000651 格力电器 438,817.04 0.48 16 000659 珠海中富 437,985.01 0.48 17 000036 华联控股 418,516.88 0.46 18 000568 泸州老窖 408,947.95 0.45 19 000717 韶钢松山 373,181.92 0.41 20 000886 海南高速 348,384.82 0.38 注: “本期累计卖出金 额” 按卖出成交金额 ( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相 关交易费用。 8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 25,266,511.36 卖出股票的 收入(成交)总额 22,381,380.73 注: “买入股票成本” 或 “卖出股票收入” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 本基金本报告期末未持有债券。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 42 页 共 46 页 8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 投 资组 合报 告附注 8.9.1 报 告 期 内 本 基 金投 资 的 前 十 名 证 券 的发行 主 体 未 被 监 管 部 门立案 调 查 , 在 本 报 告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 500,000.00 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 144.54 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 500,144.54 8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5 期末 投 资的 股票存 在流 通受限 情况 的说 明 8.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资 产净值比 例( %) 流通受限情况说明 1 000002 万 科A 9,912,803.12 10.54 重大事项停牌 8.9.5.2 期 末积 极投 资前五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明 本基金本报告期末未持有积极投资的股票。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 43 页 共 46 页 8.9.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 9


基 金 份额持 有人 信息 9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 交银施罗德深证 300 价 值交易型开放式指数证 券投资基金联接基金 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份 额比例 446 220,470.16 2,752,780.00 2.80% 10,774,513.00 10.96% 84,802,400.00 86.24% 9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总 份额比例 1 中国农业银行-交银施罗德深证 300 价值交 易型开放式指数证券投 资基金联接基金 84,802,400.00 86.24% 2 中国银河证券股份有限公司 2,715,809.00 2.76% 3 黄小玲 995,041.00 1.01% 4 叶鹏 769,200.00 0.78% 5 李敬民 310,000.00 0.32% 6 黄小茹 300,000.00 0.31% 7 古瑞平 272,640.00 0.28% 8 李文靖 242,476.00 0.25% 9 沈双珏 240,000.00 0.24% 10 李清秀 207,920.00 0.21% 11 李水章 206,100.00 0.21% 9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持 有本基金 - - 注: 本报告 期末, 本基金管理人的从业人员 (包括本基金管理人的高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人、本基金基金经理)未持有本基金。





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 44 页 共 46 页 § 10


开 放 式基金 份额变 动 单位:份 基金合同生效日(2011 年 9 月 22 日) 基金 份额总额 332,329,693 本报告期期初基金份额总额 100,329,693 本报告期基金总申购份额 81,000,000 减:本报告期基金总赎回份额 83,000,000 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 98,329,693 §1 1 重 大事 件揭 示 11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 1 、基金管理人的重大人事变动:本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。 2 、基金托管人的基 金 托管部门的重大人事 变 动:本基金托管人的 基 金托管部门本 报告期内未发生重大人事变动。 11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基 金投 资策 略的改 变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况 本 报 告 期 内 , 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 会 计 师 事 务 所 为 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所,本期审计费用为 54,000.00 元。自本基金基金合同生效以来,本基金未改聘为其审 计的会计师事务所。 11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况 本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 本 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚。 11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况 11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 1 47,375,614.97 100.00% 39,936.43 100.00% -





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 45 页 共 46 页 公司 海 通 证 券 股 份有限公司 1 - - - - - 注:1 、报告期内,本基金交易单元未发生变化;





2 、 租 用 证 券 公 司交 易 单 元 的 选 择 标 准主要 包 括 : 券 商 基 本 面评价 ( 财 务 状 况 、 经 营状况) 、 券商研究机构评价 (报告质量、 及时性和数量) 、 券商每日信息评价 (及时性 和有效性)和券商协作表现评价等四个方面;





3 、 租 用 证 券 公 司交 易 单 元 的 程 序 : 首先根 据 租 用 证 券 公 司 交易单 元 的 选 择 标 准 进 行综合评价,然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案,并上报公司批准。 11.8 其 他重 大事 件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 2011 年第 4 季度 报告 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-1-20 2 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 2011 年 年度 报告 摘要 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-3-30 3 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 2012 年第 1 季度 报告 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-4-23 4 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 ( 更新 ) 招 募说 明书 摘 要 (2012 年第 1 号) 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-5-5 5 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 2012 年第 2 季度 报告 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-7-18 6 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 2012 年 半年 度报 告摘 要 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-8-28 7 深证 300 价值交 易型开 放 式指数证券 投资基 金 2012 年第 3 季度 报告 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-10-26 8 深证 300 价值交 易型开放 式指数证券 投资基 金 ( 更新 ) 招 募说 明书 摘 要 (2012 年第 2 号) 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-11-6 9 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 聘 蔡 铮 先生为深 证 300 价值交易 型开放式指 数证券 投资基 金基 金经 理的 公告 中国 证券报、上 海证券 报、证 券时 报 2012-12-27 § 12 备 查文 件目 录 12.1 备 查文 件目 录 1、中国证监会核准深证 300 价值交易型开放式指数证 券投资基金募集的文件; 2、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ;


3、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ; 4、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ; 5、关于申请募集深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金之法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照;





深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告 第 46 页 共 46 页 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原 稿。 12.2 存 放地 点 备查文件存放于基金管理人的办公场所。 12.3 查 阅方 式 投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件, 或者登录基金 管 理 人 的 网 站(www.jyfund.com ,www.jysld.com ,www.bocomschroder.com) 查 阅 。 在 支 付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。 本公司客户服务中心电话:400-700-5000 ( 免 长 途 话 费 ) ,021-61055000 ,电子邮件: services@jysld.com 。 交 银施 罗德基 金管 理有限 公司 二 〇一 三年三 月二 十八日