深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
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深证基本面 60 交易型开放式指数
证券投资基金
2012 年 年 度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
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§1 重 要提 示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本 年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限 公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 26
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具
了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 ............................................................................................................................ 1
§2 基 金简 介 ........................................................................................................................................ 4
2.1 基 金基 本情 况 ....................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ....................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ....................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ....................................................................................................................... 5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 ........................................................................ 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ....................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ........................................................................................... 7
§4 管 理人 报告 .................................................................................................................................... 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ............................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ....................................................... 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现说 明 ..................................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ................................................. 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ................................................................. 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ............................................................. 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ................................................................. 13
§5 托 管人 报告 .................................................................................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ..................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 、净 值计 算、利 润分 配等 情况 的说 明 ......... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ..................... 14
§6 审 计报 告 ...................................................................................................................................... 14
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ................................................................................................. 14
6.2 注 册会 计师 的责 任 ............................................................................................................. 15
6.3 审 计意 见 ............................................................................................................................. 15
§7 年 度财 务报 表 .............................................................................................................................. 15
7.1 资 产负 债表 ......................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ................................................................................................................................. 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ..................................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ............................................................................................................................. 19
§8 投 资组 合报 告 .............................................................................................................................. 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................................................................... 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ..................................................................................... 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票 投 资明 细 ......................... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................. 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ............................................................................. 46
8.6 期 末按 公允 价值 占 基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ..................... 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ......... 46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ..................... 46
8.9 投 资组 合报 告附 注 ............................................................................................................. 46
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§9 基 金份 额持 有人 信息 .................................................................................................................. 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ......................................................................... 47
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ............................................................................................. 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ............................................................. 47
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................ 47
§ 11 重大 事件 揭示 ............................................................................................................................ 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ............................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ....................................................................................................... 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................................................... 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................................... 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ....................................................................... 48
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................... 49
§ 12 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................ 50
12.1 备 查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
12.2 存 放地 点 ........................................................................................................................... 50
12.3 查 阅方 式 ........................................................................................................................... 50
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§ 2 基 金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称
深 证 基 本面 60 交 易型 开放 式 指 数证 券 投资
基金
基金简 称 深 F60ETF
基金主 代码 159916
交易代 码
159916
基金运 作方 式 交易型 开 放式
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 8 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 197,566,039 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 10 月 24 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化，
实现与 标的 指数 表现 相一 致的长 期投 资收 益。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 策略， 跟踪 标的 指数 的表 现， 即
按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 票 的 构 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票
投资组 合， 并根 据标 的指 数成份 股票 及其 权重 的变 动进行
相应调 整。
业绩比 较基 准 深证基 本 面 60 指数 收益 率 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 其 风险和 预期 收益 高于 货币 市场基
金、 债 券基 金 、 混合 基金 。 本基 金为 指数 型基 金， 具有和
标的指 数所 代表 的股 票市 场相似 的风 险收 益特 征， 属于证
券投资 基金 中较 高风 险、 较高预 期收 益的 品种 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 路彩营 关悦
联系电 话 010-66228888 010-58560666
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn guanyue2@cmbc.com.cn
客户服 务电话
400-81-95533
010-66228000
95568
传真 010-66228001 010-58560798
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注册地 址
北京市西城区金融大街7 号
英蓝国 际金 融中 心16 层
北京市西城 区复兴门 内大 街
2 号
办公地 址
北京市西城区金融大街7 号
英蓝国 际金 融中 心16 层
北京市西城 区复兴门 内大 街
2 号
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 江先周 董文标
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ccbfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师事务
所
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖 滨 路202号企业
天地2 号楼 普华 永道 中心11 楼
注册登记机
构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
中国北京西 城区金 融大街27 号投资广
场22-23 层
§ 3 主 要财 务指标 、基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和 财务指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年9 月8 日（基金合同
生效日）至2011 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -8,133,537.75 -5,011,865.53
本期利 润 9,841,869.85 -51,751,669.19
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0464 -0.2115
本期加 权平 均净 值利 润率 2.84% -14.54%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.43% -13.38%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -40,876,216.93 -56,514,281.54
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2069 -0.2456
期末基 金资 产净 值 321,742,106.89 365,755,466.02
期末基 金份 额净 值 1.6285 1.5898
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -11.27% -13.38%
注： 1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动损 益）
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扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 损益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字。
3、 期 末可供 分配 利润 的计 算方法 ： 如 果期 末未 分配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则期 末可 供 分
配利润的 金额 为期末 未分 配利润的 已实 现部分 ；如 果期末未 分配 利润的 未实 现部分为 负数 ，则期
末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润 （已 实现 部分相 抵未 实现 部分 ） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值
增长率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
7.78% 1.31% 8.06% 1.32% -0.28% -0.01%
过去六个
月
-3.36% 1.36% -3.47% 1.37% 0.11% -0.01%
过去一 年 2.43% 1.37% 2.09% 1.38% 0.34% -0.01%
自基金合
同 生 效 起 至
今
-11.27% 1.33% -16.39% 1.38% 5.12% -0.05%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累计净值 增长率变动及其与同期 业绩比较基准收
益率变动的比较
深证基 本 面 60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年 9 月 8 日至 2012 年 12 月 31 日 ）
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注： 1 、 本 基金 主要 投资 于 标的指 数成 份股 票 、 备 选 成份股 票 、 一 级市 场新 发 股票 （包 括中 小板 、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 债 券 、 权 证以 及中 国证 监会 允 许基金 投资 的其 他金
融工具 （但 须符 合中 国证 监会的 相关 规定 ） 。 其 中， 基金投 资于 标的 指数 成份 股票及 备选 成份 股 票
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ， 但因 法律 法规 的规定 而受 限制 的情 形除 外。
2、本 报告 期， 本基 金的 投 资组合 比例 符合 基金 合同 的要求 。
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
深证基 本 面 60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
合同生 效以 来净 值 增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 柱形对 比图
注：本 基金 基金 合同 于 2011 年 9 月 8 日 生效 ，2011 年净值 增长 率以 实际 存续 期计算 。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金基金合同自2011年9月8日起生效，基金合同生效以来未发生过利润分配。
§4 管 理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准 ，建信基金管理有限责任公司成立
于 2005 年 9 月 19 日， 注册资本 2 亿元。 目前公司的股东为中国建设银行股份有限公
司、 信 安金融服务公司 、 中国华电集团资本控 股有限公司， 其中中国 建设银行股份 有
限公司出资额占注册资本的 65% ， 信安金融服务公司出资额占注册资本的 25% ， 中国
华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10% 。
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公司下设综合管理部、 投资管理部、 专户投资部、 海外投资部、 交易部、 研究部、
创新发展部、 市场营销部、 专户理财部、 市场推广部、 人力资源管理部、 基金运营部、
信息技术部、风险管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、北京四家分公司。
自成立以来， 公司秉持 “诚信、 专业、 规范 、 创新” 的核心价值观， 恪守 “持有人利
益重于泰山” 的原则 ， 以 “建设财富生活” 为崇高使命， 坚持规范运作， 致力成为 “最
可信赖、持续领先的 综合性、专业化资产管理公司” 。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信
货币市场基金、 建信优选成长股票型证券投资基金、 建信优化配置混合型证券投资基
金、 建信稳定增利债券 型证券投资基金、 建信 核心精选股票型证券投资基金、 建信 收
益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金（LOF ） 、上证社会责
任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建信全球机遇股票型证券投资基
金、 建信内生动力股票 型证券投资基 金、 建信 保本混合型证券投资基金、 建信双利 策
略主题分级股票型证券投资基金、 建信新兴市场优选股票型证券投资基金、 深证基本
面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投资
基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数增强型证券投资基金、
建信转债增强债券型证券投资基金、 建信全球资源股票型证券投资基金、 建信社会责
任股票型证券投资基金、 建信双周安心理财债券型证券投资基金、 建信纯债债券型证
券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金 26 只开放式基金和建信优势动
力股票型证券投资基金、 建 信信用增强债券型证券投资基金 2 只封闭式基金， 管理的
基金资产规模共计为 952.17 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组） 及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
梁洪昀 先生
投资
管理
部执
行总
监 , 本
基金
基金
经理
2011-09-08 - 10
注册金 融分 析师 （CFA ） ,2003
年 1 月 获 清 华 大 学 经 济 学 博
士学位 ，2003 年 1 月至 2005
年 8 月， 就职 于大 成基 金 管理
有限公 司， 历 任金 融工 程 部研
究 员 、 规 划 发 展 部 产 品 设 计
师 、 机 构 理 财 部 高 级 经 理 。
2005 年 8 月 加入 建信 基 金管
理有限 责任 公司， 历任 研 究部
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研究员 、 高级 研究 员、 研 究部
总 监 助 理 、 研 究 部 副 总 监 。
2009 年 11 月 5 日 起任 建 信沪
深 300 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 基金 经理 。2010 年 5
月 28 日至 2012 年 5 月 28 日
任上证 社会 责任 ETF 及联接
基金基 金经 理 ； 2011 年 9 月 8
日起任 深证 基本 面 60ETF 及
联接基 金基 金经 理； 2012 年 3
月 16 日 起任 建信 深证 100 指
数基金 基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵守 《证券投 资基金法》 、 《证券投资 基金销售 管
理 办 法 》 、 《 证券 投 资 基金 运 作 管 理 办 法》 、 《 证券 投 资 基 金 信 息披 露 管理 办 法 》 、 基 金
合同和其他法律法规、 部门规章， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和
运用基金资产， 在认真 控制投资风险的基础上， 为基金持有人谋求最 大利益， 没有 发
生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人， 保护投资人利益， 避免 出现不正当关联交易、 利益输送 等
违法违规行为， 公司根 据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公 司内部控制指 导
意见》 、 《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》 、 《 基金管理公司特定客户资产管
理业务试点办法》 等法 律法规和公司内部制度， 制定和修订了 《公平 交易管理办法》 、
《异常交易管理办法》 、 《公司防范内幕交易管 理办法》 、 《利益冲突管 理办法》 等风 险
管控制度。 公司使用的交易系统中设置了公平交易模块， 一旦出现不同基金同时买卖
同一证券时， 系统自动切换至公平交易模块进行操作， 确保在投资管理活动中公平对
待不同投资组合， 严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输
送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相应的
制度和流程， 通过系统 和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告期内， 本
公司严格执行了 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《建信基金管 理
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有限责任公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）管理的
不同投资组合 （包括封闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合等） 同向交易
的交易价差从 T 检验（置信度为 95% ） 、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等
几个方面进行了专项分析。具体分析结果如下：
当时间窗为 1 日时， 配了 1278 对投资组合， 有 73 对投资组合未通 过 T 检验， 其
中 5 对投资组合的正溢价率占优频率小于 55% ， 其它 68 对正溢价率占优频率大于
55% 的投资组合中，67 对投资组合的平均溢价率低于 2% ， 组合贡献率低于 5%，有 1
对投资组合的平均溢价率超过 2% ， 但其组合贡献率低于 5% ， 因此未发现可能导致不
公平交易和利益输送的行为；
当时间窗为 3 日时，配了 1514 对投资组合，有 276 对投资组合未通过 T 检验，
但其中 29 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55% ，其它 247 对正溢价率占优频率
大于 55% 的投资组合，其平均溢价率均低于 5% ，因此未发现可能导致不公平交易和
利益输送的行 为；
当时间窗为 5 日时，配了 1579 对投资组合，有 410 对投资组合未通过 T 检验，
但其中 47 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55% ，其它 363 对正溢价率占优频率
大于 55% 的投资组合， 其平均溢价率均低于 10% ， 同样未发现可能导致不公平交易和
利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
本 报 告 期 内 未 出 现 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5％的情况。本报告期，未发现本基金存在异
常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期间，本基金一直保持接近满仓运作。本基金管理人根据基金合同规定，
通过对指数的被动复制策略， 将年化跟踪误差和日均跟踪偏离度均控制在了约定范围
之内。
本 基 金 跟 踪 误 差 主 要 来 自 基 金 所 持 股 票 组 合 与 所 跟 踪 标 的 指 数 在 权 重 结 构 上 的
差异。 这种差异源自部分股票由于舍入取整等原因， 申购赎回清单文件中各股票的权
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重与标的指数相比有所变化。 本基金管理人在量化分析基础上， 采取了适当的组合调
整策略，尽可能地控制了基金的跟踪误差与偏离度。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金净值增长率为 2.43% ，波动率为 1.37% ，业绩比较基准收益率为
2.09% ，波动率为 1.38% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，我们认为长时间的调整使股票市场的风险得到比较充分的释放。
宽松的政策、 充沛的货 币供应等因素， 有望使 市场摆脱过去两年的弱势。 全球主要 经
济体共同实行的宽松的经济政策带来的通胀上行风险值得关注， 经济复苏持续的时间
与力度也是决定市场表现的重要因素。
本基金管理人将根据基金合同， 以量化分析研究为基础， 克服各种因素的不利影
响，不断优化和改进量化模型，将基金的跟踪误差及偏离度保持 在较低水平。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2012 年， 本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有
人合法权益为出发点， 坚持独立、 客观、 公正的原则， 在督察长的指导下， 公司监察
稽核部牵头组织继续完善了风险管控制度和业务流程。 报告期内， 公司实施了不同形
式的检查， 对发现的潜 在合规风险， 及时与有 关业务部门沟通并向管理层报告， 采 取
相应措施防范风险。 依 照有关规定， 定期向公 司董事会、 总经理和监 管部门报送监 察
稽核报告， 并根据不定 期检查结果， 形成专项 审计报告， 促进了内控 体系的不断完 善
和薄弱环 节的持续改进。
在本报告期， 本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采
取了以下措施：
1 、根据法律法规以及 监管部门的最新规定和 公司业务的发展情况， 在对公司各
业务线管理制度和业务流程重新进行梳理后， 制定和完善了一系列管理制度和业务操
作流程，使公司基金投资管理运作有章可循。
2 、将公司监察稽核工 作重心放在事前审查上 ，把事前审查作为内部 风险控制的
最主要安全阀门。 报告 期内， 在公司自身经营 和受托资产管理过程中， 为化解和控 制
合规风险， 事前制定了 明确的合规风险控制指标， 并相应地将其嵌入 系统， 实现系 统
自动管 控， 减少人工干预环节； 对潜在合规风险事项， 加强事前审查， 以便有效预防
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
12
和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3 、要求业务部门进行 风险自查工作，以将自 查和稽查有效结合。监 察稽核工作
是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督， 业务部门作为合规性风险防范
的第一道防线，需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前，
皆要求业务部门进行风险自查， 由监察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知
或不告知的现场抽查， 以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有关管理制度、 业务
操作流程的执行情况。
4、 把事中、 事后检查 视为监察稽核工作的重要组成部分。 根据公司 2012 年度监
察稽核工作计划， 实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目， 重点检查了投资、 销售、
运营等关键业务环节， 尤其加强了对容易触发 “三条底线” 违规事件的防控检查， 对
检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改， 并对整改情况进行跟踪检查， 促进
了公司各项业务的持续健康发展。
5 、大力推动监控系统 的建设，充分发挥了系 统自动监控的作用，尽 量减少人工
干预可能诱发的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6 、通过对新业务、新 产品风险识别、评价和 预防的培训以及基金行 业重大事件
的通报，加 强了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7 、在公司内控管理方 面，注重借鉴外部审计 机构的专业知识、经验 以及监管部
门 现 场 检 查 的 意 见 反 馈 ， 重 视 他 们 对 公 司 内 控 管 理 所 作 的 评 价 以 及 提 出 的 建 议 和 意
见，并按部门一一沟通，认真进行整改、落实。
8 、高度重视与外方股 东信安金融集团就内部 风险控制业务所进行的 广泛交流，
以吸取其在内控管理方面的成功经验。
9、 依据相关法规要求 ， 认真做好本基金的信 息披露工作， 确保披露 信息的真实 、
准确、完整和及时。
本基金管理人承诺将秉承 “持有人利益重于泰 山” 的核心价值观， 树 立并坚持诚
信、规范、 专业、创新的经营理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，
以充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内， 本管理人根据中国证监会[2008]38 号文 《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》 等相关规定， 继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
13
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理基金
的基本估值政策； 对公 司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的 执行情况进行审
核监督；对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方 法和流程的，
负责审查批准基金估值政策、 方法和流程的变更。 估值委员会由公司分管估值业务的
副总经理、 督察长、 投资总监、 研究总监、 风险管理总监、 运营总监及监察稽核总监
组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以上基
金行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专
业胜任能力的基金经理、 数量研究员、 风险管 理人员、 监察稽核人员 及基金运营人员
组成（具体人员由相关 部门根据专业胜任能力 和相关工作经历进行指 定） 。估值工 作
小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人 、 所属行业、 相关市场等
产生影响的各类事件， 发现估值问题； 提议基 金估值调整的相关方案并进行校验； 根
据 需 要 提 出 估 值 政 策 调 整 的 建 议 以 及 提 议 和 校 验 不 适 用 于 现 有 的 估 值 政 策 的 新 的 投
资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理， 并负责与托
管行进行估值结果的核对。 涉及模型定价的， 由估值工作小组向基金运营部提供模型
定价的结果，基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达对相
关问题及定价方案的意见或建议， 参与估值 方案提议的制定， 但对估值政策和估值方
案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了 《中债收益率曲线和中债估值最终
用 户 服 务 协 议 》 ， 并 依据 其 提 供 的 中 债 收 益 率曲 线 及 估 值 价 格 对 公 司旗 下 基 金 持 有的
银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金） 。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定， 本报告期内本基金
未达到进行利润分配的条件，未进行利润分配。
§5 托 管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
14
中国民生银行根据《建信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》 和 《建信深证基本 面 60 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ， 托管建信深
证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“深 60ETF 基金” ） 。
本年度， 中国民生银行在深 60ETF 基金的托 管过程中， 严格遵守了 《证券投资基
金 法 》 、 基 金 合 同 、 托管 协 议 和 其 他 有 关 规 定， 依 法 安 全 保 管 了 基 金财 产 ， 按 规 定如
实、 独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告， 不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了 基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算 、利润分配等情况的说明
本年度， 按照国家相关法律法规、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 本托管
人 对 基 金 管 理 人 —— 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 在 建 信 深 证 基 本 面 交 易 型 开 放 式 指
数证券投资基金投资运作方面进行了监督， 对基金资产净值计算、 基金份额申购赎回
价格的计算、 基金费用 开支、 基金利润分配等 方面进行了认真的复核， 未发现基金 管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本年度， 基金管理人 ——建信基金管理有限
责任公司严格遵守 《证 券投资基金法》 等有关 法律法规， 在各重要方 面的运作严格 按
照基金合同的规定进行。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由 建 信 深 证 基 本 面 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 管 理 人 —— 建 信 基 金 管 理 有
限责任公司编制， 并经 本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、 净值表现、 财
务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
普华永道中天审字(2013) 第 20314 号
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的深证基本面 60 交易型开放式指数证 券投资基金( 以下简称 “深
证基本面 60ETF 基金 ”) 的财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012
年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表 以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深证基本面 60ETF 基金的基金管理人建 信基金管理
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
15
有限责任公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和 中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必 要的内部控制， 以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择
的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报 相关
的内部控制， 以设计恰 当的审计程序， 但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述深证基本面 60ETF 基金的财 务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了深证基本面 60ETF 基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及
2012 年度的经营成果 和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 薛竞 金毅
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2013-03-15
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
16
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 2,033,439.71 2,847,502.36
结算备 付金
39,178.56 116,640.21
存出保 证金
500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 320,133,462.76 363,794,787.53
其中： 股票 投资
320,133,462.76 363,794,787.53
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投
资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
106,924.71 -
应收利 息 7.4.7.5 441.94 609.49
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
322,813,447.68 367,259,539.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 105,280.14
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
127,759.40 153,286.99
应付托 管费
25,551.93 30,657.40
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,805.81 387,541.24
应交税 费
- -
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 915,223.65 827,307.80
负债合 计
1,071,340.79 1,504,073.57
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 362,618,323.82 422,269,747.56
未分配 利润 7.4.7.10 -40,876,216.93 -56,514,281.54
所有者 权益 合计
321,742,106.89 365,755,466.02
负债和 所有 者权 益总 计
322,813,447.68 367,259,539.59
注： 1 、 报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.6285 元， 基金 份额 总额 197,566,039.00
份。
2、本 财务 报表 的实 际编 制 期间为 2012 年度 和 2011 年 9 月 8 日( 基 金合 同生 效 日) 至 2011 年
12 月 31 日 止期 间。
7.2 利润表
会计主体： 深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年1
2月31 日
上年度可比期间
2011 年9 月8 日 （基金合同
生效日）至2011 年12 月3
1日
一、收入
13,253,132.40 -50,199,112.34
1.利息 收入
20,191.44 284,262.91
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 20,191.44 284,262.91
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
- -
其他利 息收 入
- -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
-4,796,045.46 -3,772,736.07
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -9,544,590.83 -3,772,736.07
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
18
资产支 持证 券投 资
收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 4,748,545.37 -
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失
以“- ” 号填列 ）
7.4.7.16 17,975,407.60 -46,739,803.66
4. 汇 兑 收 益 （损 失 以 “ －”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 53,578.82 29,164.48
减：二、费用
3,411,262.55 1,552,556.85
1.管理 人报 酬
1,740,110.09 560,076.01
2.托管 费
348,022.18 112,015.14
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.18 293,271.73 530,278.80
5.利息 支出
- -
其中 ： 卖 出回 购金 融资 产 支
出
- -
6.其他 费用 7.4.7.19 1,029,858.55 350,186.90
三、 利润总额 （ 亏损总额 以
“- ” 号填列）
9,841,869.85 -51,751,669.19
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
9,841,869.85 -51,751,669.19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值 ） 422,269,747.56 -56,514,281.54 365,755,466.02
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期利 润）
- 9,841,869.85 9,841,869.85
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净 值 变 动 数 （ 净值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-59,651,423.74 5,796,194.76 -53,855,228.98
其中：1.基 金申 购款 183,542,842.42 -8,752,980.06 174,789,862.36
2.基金 赎回 款 -243,194,266.16 14,549,174.82 -228,645,091.34
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
19
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 362,618,323.82 -40,876,216.93 321,742,106.89
项目
上年度可比期间
2011 年9 月8 日（基金合同 生效日）至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值 ） 389,232,036.00 - 389,232,036.00
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期利 润）
- -51,751,669.19 -51,751,669.19
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
33,037,711.56 -4,762,612.35 28,275,099.21
其中：1.基 金申 购款 384,522,254.67 -8,534,764.99 375,987,489.68
2.基金 赎回 款 -351,484,543.11 3,772,152.64 -347,712,390.47
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 422,269,747.56 -56,514,281.54 365,755,466.02
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：孙志 晨，主管会计工作负责人：何斌，会计机构负责人：
秦绪华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称 “本基金” ) 经中国证券
监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 1092 号《关于核准深证
基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由建信
基金管理有限责任公司 依照《中华人民共和国 证券投资基金法》和《 深证基本面 60
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金募集期限自 2011
年 8 月 8 日至 2011 年 9 月 2 日止。本基金为 契约型的交易型开放式基金，存续期限
不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 389,202,212.00 元( 含募集股票市值) ，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 340 号验资报告
予以验证。 经向中国证监会备案， 《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基
金 合 同 》 于 2011 年 9 月 8 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
20
389,232,036.00 份基金份额， 其中认购资金利息折合 29,824.00 份基金份额。 本基金的
基 金 管 理 人 为 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公
司。
根据《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《深证基本
面 60 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，基金管理人建信基
金管理有限责任公司确定 2011 年 10 月 12 日 为本基金的基金份额折算日。当日深证
基本面 60 指数收盘值 为 3,728.224 点，基金 资产净值为 395,318,115.60 元，折算前基
金份额总额为 389,232,036.00 份， 折算前基金份额净值为 1.0156 元。 根据基金份额折
算公式， 基金份额折算比例为 0.54483643 ， 折算后基金份额总额为 212,066,039.00 份，
折算后基金份额净值为 1.8641 元。建信基金管理有限责任公司已根据上述折算比例，
对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算， 并由本基金注册登记机构中国证券
登记结算有限责任公司于 2011 年 10 月 13 日 进行了变更登记。经深圳证券交易所( 以
下简称“深交所”) 深证上[2011] 第 317 号文 审核同意，本基金于 2011 年 10 月 24 日
在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 60 交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证基
本面 60 指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化，实现与标的指数表现相一致的长
期投资收益； 主要投资范围为标的指数成份股票、 备选成份股票、 一级市场新发股票、
债券、 权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资于标的指数成
份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90% ， 但因法律法规的规定而受
限制的情形除外。本基金的业绩比较基准为深证基本面 60 指数。
本基金的基金管理人建信管理有限责任公司以本基金为目标 ETF ， 募集成立了建
信深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称 “建信深证基本
面 60ETF 联接”) 。 建 信深证基本面 60ETF 联接基金为契约型开放式基金， 投资目标
与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2013 年 3 月 15
日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
21
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及 其他相 关规定( 以下合 称“企 业会计 准 则”) 、中 国证监 会 颁 布的 《 证券投 资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半 年 度报告> 》 、中国证券 投资基金业协会
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《深证基本面 60 交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2012 年 12 月
31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 比较财务报表的实际编制期
间为 2011 年 9 月 8 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出 售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分 类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金 目前以 交易 目的 持有的 股票投 资、 债券 投资和 衍生工 具( 主要 为权证 投资)
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入
损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和 其他 各类应收款项
等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
22
债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计 量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括 其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负
债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关
交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价 值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满 足下列 条件 之一的 ，予 以终止 确认 ：(1) 收取 该金 融资产 现金流 量的
合同权 利终止 ；(2) 该 金融资 产已转 移， 且本 基金将 金融资 产所 有权 上几乎 所有的风
险和报 酬转移 给转 入方 ；或者(3) 该金融 资产 已转移 ，虽然 本基 金既 没有转 移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债 或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金 持有的 股票 投资 、债券 投资和 衍生 工具( 主 要为权 证投 资) 按如 下原则 确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化， 参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定
公允价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
23
公允价值、 现金流量折 现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽 可能最大程度使
用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 依 法 1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备
按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的
余额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基
金份额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基
金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准 金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税
后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利
息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动
确认为公允价值变动损益； 于处置时， 其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
24
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 基金管理人每季度
定期对本基金相对标的指数的超额收益率进行一次评估， 基金收益评价日核定的基金
净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上，方可进行收益分配。本基金收益
分配比例的确定原则为， 使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长
率， 且本基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后可能使除息后的基
金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的 组 成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；
(3) 本 基金 能够取 得该 组成部 分的财 务状 况、 经营成 果和现 金流 量等 有关会 计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一 定条件的， 则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要 披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
25
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放 式证 券投 资 基金有 关税
收问题 的通 知》 、 财税[2005]102 号《关于 股 息红利 个人 所得税 有关 政策的 通知 》 、财
税[2005]107 号 《关于 股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示
如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对 基 金 从 证 券市 场中 取 得的 收 入， 包 括买卖 股 票、 债 券的 差 价收入 ， 股权 的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金 支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上 市公司在向基金
派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20% 代扣
代缴个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易 印花税，买入股票 不征 收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 2,033,439.71 2,847,502.36
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 2,033,439.71 2,847,502.36
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 348,897,858.82 320,133,462.76 -28,764,396.06
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
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合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 348,897,858.82 320,133,462.76 -28,764,396.06
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 410,534,591.19 363,794,787.53 -46,739,803.66
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 410,534,591.19 363,794,787.53 -46,739,803.66
注：上 年度 末股 票投 资的 估值增 值和 股票 投资 的公 允价值 均包 含可 退替 代款 估值增 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购余额，故未存在因此取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 439.98 538.24
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.96 71.25
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
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其他 - -
合计 441.94 609.49
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,805.81 387,541.24
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 2,805.81 387,541.24
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 500,000.00
应付赎 回费 - -
应付后 端申 购费 - -
债券利 息税 - -
可退替 代款 10,704.00 756.80
应退替 代款 - 22,290.10
预提费 用 404,519.65 304,260.90
银行手 续费 - -
合计 915,223.65 827,307.80
注： 1、 应退 替代 款指 投资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时， 替代 价格 与实际 买入 成 本
或强制 退款 成本 之差 乘以 替代数 量的 金额 。
2、 可 退替 代款 指投 资者 采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时 ， 替 代价 格与 该 替代证 券市 价之
差乘以 替代 数量 的金 额。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账 面金 额
上年度 末 230,066,039.00 422,269,747.56
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
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本期申 购 100,000,000.00 183,542,842.42
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -132,500,000.00 -243,194,266.16
本期末 197,566,039.00 362,618,323.82
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,054,447.24 -50,459,834.30 -56,514,281.54
本期利 润 -8,133,537.75 17,975,407.60 9,841,869.85
本 期 基金 份 额交 易产
生的变 动数
1,569,723.73 4,226,471.03 5,796,194.76
其中： 基金 申购 款 -4,932,566.20 -3,820,413.86 -8,752,980.06
基金赎 回款 6,502,289.93 8,046,884.89 14,549,174.82
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -12,618,261.26 -28,257,955.67 -40,876,216.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （ 基金 合同 生 效
日）至2011 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 17,890.28 275,274.39
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,301.16 8,988.52
其他 - -
合计 20,191.44 284,262.91
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （基 金合 同
生效日 ）至2011 年12 月31
日
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价
收入
-3,268,518.50 -795,646.68
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -6,276,072.33 -2,977,089.39
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
29
合计 -9,544,590.83 -3,772,736.07
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （基 金合 同 生 效
日）至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 95,167,620.47 48,319,007.95
减：卖 出股 票成 本总 额 98,436,138.97 49,114,654.63
买卖股票 差 价收 入 -3,268,518.50 -795,646.68
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （ 基金 合同 生 效
日）至2011 年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 228,645,091.34 347,712,390.47
减：现 金支 付赎 回款 总额 -4,738,421.66 -1,363,236.53
减：赎 回股 票成 本总 额 239,659,585.33 352,052,716.39
赎回差 价收 入 -6,276,072.33 -2,977,089.39
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖权证产生的投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （ 基金 合同 生 效
日）至2011 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,748,545.37 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 4,748,545.37 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （基 金合 同 生效日 ）
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
30
月31 日 至2011 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 17,975,407.60 -46,739,803.66
——股 票投 资 17,975,407.60 -46,739,803.66
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 17,975,407.60 -46,739,803.66
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （基 金合 同 生效
日）至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益收 入 53,578.82 29,164.48
其他 - -
合计 53,578.82 29,164.48
注：替代 损益收 入是 指投 资者采用 可以现 金替 代方 式申购本 基金时 ，补 入被 替代股票 的实 际
买入成本 与申 购确认 日估 值的差额 ，或 强制退 款的 被替代股 票在 强制退 款计 算日与申 购确 认日估
值的差 额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （基 金合 同 生效日 ） 至
2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 293,271.73 530,278.80
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 293,271.73 530,278.80
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （ 基金 合同 生 效日）
至2011 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
31
信息披 露费 300,258.75 94,260.90
指数使 用费 609,381.30 150,000.00
银行划 款手 续费 218.50 26.00
其他 - 900.00
上市年 费 60,000.00 45,000.00
合计 1,029,858.55 350,186.90
注：指数 使用费 为支 付标 的指数供 应商的 标的 指数 许可使用 费，上 年度 可比 期间按前 一日 基
金资产 净值 的 0.04% 的 年 费率计 提， 本期 按前 一日 基金资 产净 值的 0.06% 的 年费率 计提 ，逐 日累
计，按 季支 付， 标的 指数 许可使 用费 的收 取下 限为 每季( 自 然季 度) 人 民币 150,000.00 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日本基金未存 在或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、 国家税务总局、 中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税[2012]85
号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》( 以下简称
“通知”) ，要求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个
月以内( 含 1 个月) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以
上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按
25% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 证券投资基
金从上市公司取得的股息红利所得， 按照本通知的规定计征个人所得税。 通知自 2013
年 1 月 1 日起施行。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 民生 银行 ” ） 基金托 管人
中国建 设银 行股 份有 限公 司( “ 中国 建设 银行 ” ) 基金管 理人 的股 东
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信深 证基 本面 60 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金联 接基 金 （ “ 建信 深证 基本 面 60ETF 联接” ）
本基金 的基 金 管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
32
7.4.10.1 通过关联方 交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （ 基金 合同 生 效
日）至2011 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
1,740,110.09 560,076.01
注：1 、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.50% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及 销
售活动中 产生 的相关 费用 ，该费用 从基 金管理 人收 取的基金 管理 费中列 支， 不属于从 基金 资产里
列支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年9 月8 日 （ 基金 合同 生 效
日）至2011 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
348,022.18 112,015.14
注：支 付基 金托 管人 中国 民生银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.10% 的 年费率 计提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含
回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
33
份额单位：份
关联方 名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
深 证 基 本 面
60ETF 联接基
金
185,500,000.00 93.89% 198,000,000.00 86.06%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 9 月 8 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银 行 2,033,439.71 17,890.28 2,847,502.36 275,274.39
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 末 未 持 有 因 认 购 新 发/ 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受
限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码
股票名
称
停牌
日期
停牌原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000002
万 科
Ａ
2012-
12-26
筹划重
大事项
10.12
2013-
01-21
11.13 3,289,520 25,388,244.63 33,289,942.40 -
000527 美的 2012- 筹划重 9.18 - - 927,898 11,717,392.11 8,518,103.64 -
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
34
电器 08-27 大资产
重组
注： 本基 金截 至 2012 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时
停牌的 股票 ，该 类股 票将 在所公 布事 项的 重大 影响 消除后 ，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易，故未存在作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易，故未存在作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金， 其风险和预期收益高于货
币市场基金、 债券基金 、 混合基金， 具有和标 的指数所代表的股票市场相似的风险收
益特征， 属于证券投资 基金中较高风险、 较高 预期收益的品种。 本基 金投资的金融 工
具主要包括股票投资等。 本基金以标的指数成 份股、 备选成份股为主 要投资对象。 本
基金采用完全复制法，跟踪深证基本面 60 指数，以完全按照标的指数成份股组成及
其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资， 并根据标的指数成份
股票及其权重的变动进行相应调整。 基金投资 于标的指数成份股票及备选成份股票的
比例不低于基金资产净值的 90% 。在正常情况下，本基金对标的指数的跟踪目标是：
力争使得本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2% ， 年跟踪误差 不超过 2% 。 如因
指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管理人
应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设, 在 董 事 会 下 设 立 审 计 与 风 险
控制委员会， 根据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策， 并对其实施
情况及效果进行监督和评价， 指导公司的风险管理和内控制度 建设； 对公司经营管理
和基金业务运作的合法性、 合规性和风险状况进行检查和评估； 监督公司的财务状况，
审计公司的财务报表， 评估公司的财务表现， 保证公司的财务运作符合法律的要求和
通行的会计标准； 在管理层层面设立风险管理委员会， 主要负责制定公司经营管理中
的风险控制政策， 组织制定公司经营管理中的内部风险控制制度； 对公司管理层在投
资、 市场、 信用、 操作等方面的风险控制情况进行监督,管理层应如实向风险管理委员
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
35
会汇报有关风险控制情况； 以及对公司经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期
评估。 在业务操作层面， 风险管理部负责公司旗下 基金及其它受托资产投资中的风险
识别、 评估和控制； 监 察稽核部承担其他风险的管理职责， 负责在各 业务部门一线风
险控制的基础上实施风险再控制。
本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、 由风险管理委员
会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投
资目标， 结合基金资产 所运用金 融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金
的银行存款存放在本基金的托管人中国民生银行， 与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交 易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2012 年 12 月 31
日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券公允价值占基金资产
净值的比例为 0.00% （2011 年 12 月 31 日，0.00%）。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险来自调
整基金投资组合时，由于部 分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
36
情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过风险管理委员会设定
流动性比例要求， 独立的风险管理部门对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组
合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投
资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产
流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余 均能以合理价格适时变现。 此外， 本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基
金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎
回基金 份额净 值( 所有 者权益) 无 固定到 期日 且不计 息，因 此账面 余 额即为 未折现 的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发 生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中
浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动
的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为
银行存款和结算备付金。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
37
银行存 款 2,033,439.71 - - - 2,033,439.71
结算备 付金 39,178.56 - - - 39,178.56
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交 易 性 金 融
资产
- - - 320,133,462.76 320,133,462.76
衍 生 金 融 资
产
- - - - -
买 入 返 售 金
融资产
- - - - -
应 收 证 券 清
算款
- - - 106,924.71 106,924.71
应收利 息 - - - 441.94 441.94
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 2,072,618.27 - - 320,740,829.41 322,813,447.68
负债
卖 出 回 购 金
融资产 款
- - - - -
短期借 款 - - - - -
交 易 性 金 融
负债
- - - - -
衍 生 金 融 负
债
- - - - -
应 付 证 券 清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应 付 管 理 人
报酬
- - - 127,759.40 127,759.40
应付托 管费 - - - 25,551.93 25,551.93
应 付 销 售 服
务费
- - - - -
应 付 交 易 费
用
- - - 2,805.81 2,805.81
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 915,223.65 915,223.65
负债总 计 - - - 1,071,340.79 1,071,340.79
利 率 敏 感 度
缺口
2,072,618.27 - - 319,669,488.62 321,742,106.89
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
38
上年度 末
2011 年 12 月
31日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,847,502.36 - - - 2,847,502.36
结算备 付金 116,640.21 - - - 116,640.21
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交 易 性 金 融
资产
- - - 363,794,787.53 363,794,787.53
应收利 息 - - - 609.49 609.49
资产总 计 2,964,142.57 - - 364,295,397.02 367,259,539.59
负债
应 付 证 券 清
算款
- - - 105,280.14 105,280.14
应 付 管 理 人
报酬
- - - 153,286.99 153,286.99
应付托 管费 - - - 30,657.40 30,657.40
应 付 交 易 费
用
- - - 387,541.24 387,541.24
其他负 债 - - - 827,307.80 827,307.80
负债总 计 - - - 1,504,073.57 1,504,073.57
利 率 敏 感 度
缺口
2,964,142.57 - - 362,791,323.45 365,755,466.02
注：表中 所示为 本基 金资 产及负债 的公允 价值 ，并 按照合约 规定的 利率 重新 定价日或 到期 日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感 性分析
于 2012 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对
于本基金资产净值无重大影响（2011 年 12 月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易
所上市的股票， 所面临的其他价格 风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
39
本基金采用完全复制法，跟踪深证基本面 60 指数，以完全按照标的指数成份股
组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资。 股票在投资组
合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊
情况( 如流 动性不 足等) 导致无 法获得 足够数 量 的股票 时，基 金管理 人 将搭配 使用其他
合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中， 标的指数
成份股票及备选成份股票的比例 不低于基金资产净值的 90% 。 此外， 本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 320,133,462.76 99.50 363,794,787.53 99.46
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 320,133,462.76 99.50 363,794,787.53 99.46
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 （附 注 7.4.1 ）以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
业绩比较基准（附注
7.4.1）上升 5%
增加 约 15,935,950.25 -
业绩比较基准（附注
7.4.1）下降 5%
减少 约 15,935,950.25 -
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
40
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第 二 层 级 ： 直 接( 比 如 取 自 价 格) 或 间 接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为 278,325,416.72 元 ， 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为
41,808,046.04 元， 无属于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日： 第一层 级 363,794,787.53
元，无属于第二层级和第三层级的余额) 。
(iii)公允价值所属层 级间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时
的 交 易 不 活 跃) 等 情 况 ， 本 基 金 不会于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期
间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级； 并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层级 还是第三层
级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 基金申购款
于 2012 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 174,789,862.36 元(2011 会计期
间： 375,987,489.68 元) ， 其中包括以股票支付的申购款 173,158,953.44 元(2011 会计期
间：372,892,553.22 元) 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款 1,630,908.92 元(2011 会 计 期 间 ：
3,094,936.46 元) 。
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
41
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 320,133,462.76 99.17
其中： 股票 320,133,462.76 99.17
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,072,618.27 0.64
6 其他各 项资 产 607,366.65 0.19
7 合计 322,813,447.68 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 16,370,226.61 5.09
C 制造业 187,243,495.82 58.20
C0
食品 、饮 料 23,095,356.81 7.18
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 4,202,626.08 1.31
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 6,553,472.96 2.04
C5
电子 13,766,592.28 4.28
C6
金属 、非 金属 71,859,257.82 22.33
C7
机械 、设 备、 仪表 65,160,339.27 20.25
C8
医药 、生 物制 品 2,194,373.60 0.68
C99
其他 制造 业 411,477.00 0.13
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
42
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 5,772,921.15 1.79
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 1,928,403.45 0.60
G 信息技 术业 11,914,816.43 3.70
H 批发和 零售 贸易 9,705,096.45 3.02
I 金融、 保险 业 35,771,627.40 11.12
J 房地产 业 45,404,442.95 14.11
K 社会服 务业 6,022,432.50 1.87
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 320,133,462.76 99.50
注：1 、合 计项 不含 可退 替 代款估 值增 值。
2、以 上行 业分 类以 2012 年 12 月 31 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序的 所有股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 000002 万 科 Ａ 3,289,520 33,289,942.40 10.35
2 000651 格力电 器 577,215 14,718,982.50 4.57
3 000898 鞍钢股 份 3,027,827 11,747,968.76 3.65
4 000001 平安银 行 700,170 11,216,723.40 3.49
5 000709 河北钢 铁 4,003,779 10,730,127.72 3.34
6 000825 太钢不 锈 2,949,429 10,647,438.69 3.31
7 000157 中联重 科 1,072,657 9,879,170.97 3.07
8 002024 苏宁电 器 1,459,413 9,705,096.45 3.02
9 000100 TCL 集团 4,339,159 9,502,758.21 2.95
10 000338 潍柴动 力 344,844 8,728,001.64 2.71
11 000527 美的电 器 927,898 8,518,103.64 2.65
12 000983 西山煤 电 580,491 8,074,629.81 2.51
13 000402 金 融 街 1,153,235 7,784,336.25 2.42
14 000063 中兴通 讯 708,685 6,909,678.75 2.15
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
43
15 000783 长江证 券 674,140 6,336,916.00 1.97
16 000776 广发证 券 392,944 6,059,196.48 1.88
17 000069 华侨城 Ａ 802,991 6,022,432.50 1.87
18 000858 五 粮 液 210,289 5,936,458.47 1.85
19 000629 攀钢钒 钛 1,431,345 5,897,141.40 1.83
20 000039 中集集 团 498,980 5,753,239.40 1.79
21 000630 铜陵有 色 286,600 5,416,740.00 1.68
22 000568 泸州老 窖 150,554 5,329,611.60 1.66
23 000932 华菱钢 铁 2,241,818 5,133,763.22 1.60
24 000895 双汇发 展 87,892 5,088,946.80 1.58
25 000728 国元证 券 416,099 4,635,342.86 1.44
26 002202 金风科 技 855,341 4,610,287.99 1.43
27 000778 新兴铸 管 684,075 4,419,124.50 1.37
28 000024 招商地 产 144,870 4,330,164.30 1.35
29 002142 宁波银 行 400,306 4,267,261.96 1.33
30 000725 京东方 Ａ 1,878,341 4,263,834.07 1.33
31 000488 晨鸣纸 业 1,007,824 4,202,626.08 1.31
32 000800 一汽轿 车 491,373 4,088,223.36 1.27
33 000625 长安汽 车 566,916 3,769,991.40 1.17
34 000425 徐工机 械 326,300 3,762,239.00 1.17
35 000792 盐湖股 份 139,464 3,737,635.20 1.16
36 000060 中金岭 南 412,844 3,736,238.20 1.16
37 000528 柳 工 345,048 3,453,930.48 1.07
38 000933 神火股 份 446,277 3,360,465.81 1.04
39 000959 首钢股 份 1,213,750 3,337,812.50 1.04
40 000562 宏源证 券 172,742 3,256,186.70 1.01
41 000937 冀中能 源 228,385 3,158,564.55 0.98
42 000878 云南铜 业 194,331 2,940,228.03 0.91
43 000027 深圳能 源 474,121 2,835,243.58 0.88
44 000066 长城电 脑 771,512 2,576,850.08 0.80
45 000539 粤电力 Ａ 411,896 2,438,424.32 0.76
46 000021 长城开 发 515,560 2,428,287.60 0.75
47 000729 燕京啤 酒 401,711 2,265,650.04 0.70
48 002001 新 和 成 116,722 2,194,373.60 0.68
49 000951 中国重 汽 164,975 2,116,629.25 0.66
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
44
50 000401 冀东水 泥 152,133 2,099,435.40 0.65
51 002304 洋河股 份 21,272 1,986,166.64 0.62
52 000059 辽通化 工 288,992 1,968,035.52 0.61
53 000088 盐 田 港 476,149 1,928,403.45 0.60
54 002128 露天煤 业 132,382 1,776,566.44 0.55
55 000550 江铃汽 车 84,248 1,514,779.04 0.47
56 000876 新 希 望 115,074 1,437,274.26 0.45
57 000869 张 裕 Ａ 22,367 1,051,249.00 0.33
58 002493 荣盛石 化 77,923 847,802.24 0.26
59 000883 湖北能 源 71,835 499,253.25 0.16
60 002594 比 亚 迪 20,220 411,477.00 0.13
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有 股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 000858 五 粮 液 7,192,616.48 1.97
2 000629 攀钢钒 钛 6,703,812.65 1.83
3 002304 洋河股 份 6,552,895.15 1.79
4 000100 TCL 集团 4,989,684.00 1.36
5 002024 苏宁电 器 4,031,910.00 1.10
6 000063 中兴通 讯 3,834,439.86 1.05
7 000959 首钢股 份 3,816,688.00 1.04
8 000527 美的电 器 3,706,229.26 1.01
9 000157 中联重 科 3,643,897.00 1.00
10 002202 金风科 技 3,574,815.03 0.98
11 000425 徐工机 械 3,284,381.98 0.90
12 000983 西山煤 电 3,173,924.55 0.87
13 000338 潍柴动 力 2,556,646.00 0.70
14 000059 辽通化 工 2,531,699.46 0.69
15 000528 柳 工 2,297,311.00 0.63
16 000869 张 裕 Ａ 2,101,958.80 0.57
17 000568 泸州老 窖 2,035,629.44 0.56
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
45
18 000725 京东方 Ａ 1,943,202.00 0.53
19 000792 盐湖股 份 1,922,707.71 0.53
20 000876 新 希 望 1,840,601.38 0.50
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 000002 万 科 Ａ 10,733,021.77 2.93
2 000709 河北钢 铁 7,827,450.07 2.14
3 002304 洋河股 份 7,763,353.79 2.12
4 000858 五 粮 液 7,724,266.95 2.11
5 000900 现代投 资 4,231,620.15 1.16
6 000717 韶钢松 山 3,446,933.81 0.94
7 000825 太钢不 锈 3,414,417.40 0.93
8 000869 张 裕 Ａ 2,920,619.41 0.80
9 000539 粤电力 Ａ 2,900,567.97 0.79
10 000651 格力电 器 2,659,711.39 0.73
11 000024 招商地 产 2,402,868.77 0.66
12 000089 深圳机 场 2,314,065.57 0.63
13 000951 中国重 汽 2,278,115.17 0.62
14 000728 国元证 券 2,266,380.04 0.62
15 000022 深赤湾 Ａ 1,943,565.53 0.53
16 000001 平安银 行 1,888,065.68 0.52
17 000069 华侨城 Ａ 1,887,638.09 0.52
18 000895 双汇发 展 1,803,564.21 0.49
19 000568 泸州老 窖 1,789,179.56 0.49
20 000027 深圳能 源 1,732,111.75 0.47
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 102,933,243.49
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 95,167,620.47
注：买入 股票成 本、 卖出 股票收入 均按买 卖成 交金 额（成交 单价乘 以成 交数 量）填列 ，不 考
虑相关 交易 费用 。
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 500,000.00
2 应收证 券清 算款 106,924.71
3 应收股 利 -
4 应收利 息 441.94
5 应收申 购款 -
6 其他 应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 607,366.65
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期末指数投资 前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万 科 Ａ 33,289,942.40 10.35 筹划重 大事 项
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
47
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§ 9 基 金份 额持有 人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持
有
人
户
数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国民 生银 行－ 建信 深证
基本 面60 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 联接 基金
持有份 额
占总
份额
比例 持有份 额
占总
份额
比例 持有份 额
占总份 额
比例
513 385,118.98 6,174,241.00 3.13% 5,891,798.00 2.98% 185500000.00 93.89%
9.2 期末上市基金前十 名持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占 上市 总份 额比 例
1 中国石 化财 务有 限责 任公 司 5,449,045.00 2.76%
2 王从敏 860,971.00 0.44%
3
兴业国 际信 托有 限公 司－ 道冲
ETF 套利稳 增证 券投资 集 合资
金信托
500,000.00 0.25%
4 红塔证 券股 份有 限公 司 170,711.00 0.09%
5 倪海腾 108,971.00 0.06%
6 黄文苗 108,971.00 0.06%
7 孙琴 87,736.00 0.04%
8 胡珊 81,734.00 0.04%
9 耿云凤 81,734.00 0.04%
10 郑云岳 81,189.00 0.04%
中国民 生银 行－ 建信 深证 基本
面 60 交易 型开 放式 指数 证 券
投资基 金 联 接基 金
185,500,000.00 93.89%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§ 10 开 放式 基金 份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2011 年 9 月 8 日) 基金 份额 总额 389,232,036
本报告 期期 初基 金份 额总 额
230,066,039
本报告 期基 金总 申购 份额
100,000,000
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
48
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
132,500,000
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 197,566,039
§ 11 重 大 事件 揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2012 年 3 月 28 日， 公司 2012 年度第一次临时股东会审议通过了 《关于选举建信
基金管理有限责任公司 第三届董事会董事的议 案》 ，同意江先周、孙 志晨、马梅琴 、
俞斌、 袁时奋、 殷红军、 顾建国、 王建国、 伏 军为公司第三届董事会董事， 第二届董
事会成员关启昌、沈四宝不再担任公司独立董事。
本基金托管人 2012 年 6 月 9 日发布公告，经中国民生银行研究决定，聘任刘湣
棠为中国民生银行资产托管部总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批准 （证监许
可〔2012〕511 号） 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、 基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉
讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 基 金 报 告 年 度 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 的 报 酬 为 人 民 币
60,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务 至
今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、
证券交易所处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内， 本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查
和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进 行股票投资及佣金支付情况
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
49
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占 当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券
2 198,100,863.96 100.00% 165,796.22 100.00% -
注：1 、 本基金 根据中 国证 监会《关 于完 善证券 投资 基金交易 席位 制度有 关问 题的通知 》 （证 监基
金字[2007]48 号 ） 的 规定 及本基 金管 理人 的 《基 金 专用交 易席 位租 用制 度》 ， 基金管 理人 制定 了提
供交易 单元 的券 商的 选择 标准， 具体 如下 ：
（1）财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。
（3） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场 、
行业、个 股、 个券等 进行 深入、全 面的 研究， 能够 积极、有 效地 将研究 成果 及时传递 给基 金管理
人。能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。
（4） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基 金管 理人 确定 券商 ， 与被 选择 的券 商签 订委 托协议 ， 并 报中 国证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 本报 告期 内无 新 增和剔 除交 易单 元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交
金额
占 当期 债券
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总额 的
比例
光 大 证
券
- - - - - -
注：本 报告 期内 ，本 基金 租用的 证券 公司 交易 单元 未进行 其他 证券 投资 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
建 信 基金 管 理有 限 责任 公司 关 于调 整
中 国 建设 银 行借 记 卡基 金网 上 交易 优
惠费率 的公 告
指 定 报 刊 和/ 或 公 司
网站
2012-07-30
2
建 信 基金 管 理有 限 责任 公司 旗 下基 金
资产净 值及 收益 公告
指 定 报 刊 和/ 或 公 司
网站
2012-06-30
3
关 于 新增 浙 商证 券 为旗 下开 放 式基 金
代销机 构的 公告
指 定 报 刊 和/ 或 公 司
网站
2012-02-13
深证基本面 60 交易型开放式指 数证券投资基金 2012 年年度报 告
50
§ 12 备查 文件目 录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金设立的文件；
2、 《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3、 《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文
件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
二〇一三年三月二十八日
