深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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深 证 红 利 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
二〇一二 年年 度 报 告 摘要
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一三年三 月二十八日
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 工银深 证红 利 ETF
基金主 代码 159905
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年11 月 5 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,249,443,951.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年01 月 11 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小 化 ，力 争实 现与 标的 指数 表 现相 一致 的长 期投 资收
益。
投资策 略 本 基 金采 取完 全复 制策 略， 跟 踪标 的指 数的 表现 ，即
按 照 标的 指数 的成 份股 票的 构 成及 其权 重构 建基 金股
票 投 资组 合， 并根 据标 的指 数 成份 股票 及其 权重 的变
动 进 行相 应调 整。 基金 投资 于 标的 指数 成份 股票 及备
选成份 股票 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90%。 在正 常
情 况 下， 本基 金对 标的 指数 的 跟踪 目标 是： 力争 使得
基 金 日收 益率 与业 绩比 较基 准 日收 益率 偏离 度的 年度
平均值 不超 过 0.1% ，偏 离 度年化 标准 差不 超 过 2% 。
业绩比 较基 准 深证红 利价 格指 数
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，风 险 与收 益高 于混 合基 金、
债 券 基金 与货 币市 场基 金。 本 基金 为指 数 基 金， 主要
采 用 完全 复制 策略 ，跟 踪标 的 指数 市场 表现 ，是 股票
基金中 处于 中等 风险 水平 的基金 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 李芳菲
联系电 话 400-811-9999 010-66060069 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-63201816
2.4 信息 披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年
2010 年 11 月 5 日
( 基金 合同 生效
日)-2010 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -136,229,051.68 -43,672,732.00 343,950.80
本期利 润 51,744,094.34 -464,653,629.50 2,122,032.77
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0398 -0.3683 0.0035
本期基 金份 额净 值增 长率 5.20% -31.14% 0.35%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2731 -0.3090 0.0006
期末基 金资 产净 值 908,256,639.57 938,725,576.34 609,565,983.77
期末基 金份 额净 值 0.7269 0.6910 1.0035
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2 、本 期已 实现 收益 是指 基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入（ 不含 公允 价值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
3 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年11 月 05 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 8.27% 1.28% 8.44% 1.28% -0.17% 0.00%
过去六 个月 -1.53% 1.37% -2.17% 1.37% 0.64% 0.00%
过去一 年 5.20% 1.43% 4.00% 1.44% 1.20% -0.01%
自基金 合同
生效日 起至
今
-27.31% 1.36% -32.63% 1.46% 5.32% -0.10%
注：本 基金 合同 生效 日 为2010 年11 月5 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年11 月5 日 生效 。
2 、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基金建 仓期 为3 个月 。 截 至报告 期末 ， 本基 金的 投 资符合 基金 合同
关于投资范围 及投资限 制 的规定：本基 金投资于 标 的指数成份股 票及备选 成 份股票的比 例
不低于 基金 资产 净值 的 90% 。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2010 年11 月 5 日；
2 、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金 合 同生 效 日2010 年11 月 05 日至 2012 年末 均未 实施 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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截至 2012 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 28 只开 放式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型证 券
投资基金、工 银瑞信货 币 市场基金、工 银瑞信精 选 平衡混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 稳健成长
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 增强收 益债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 红 利股票型证 券投资基
金、工银瑞信 中国机会 全 球配置股票证 券投资基 金 、工银瑞信信 用添利债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信大盘蓝 筹股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 沪 深 300 指 数证券投 资基金 、上证中央企 业 50
交易型开放式 指数证券 投 资基金、工银 瑞信中小 盘 成长股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 全球精选
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信双利债 券型证券 投 资基金、深证 红利交易 型 开放式指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 深证 红 利 ETF 联 接基 金、 工银 瑞信 四季收 益债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 消费
服务行业股票 型证券投 资 基金、工 银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信主题策略 股票型证
券投资 基金 、 工 银瑞 信保 本混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 、
工银瑞信基本 面量化策 略 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信纯债定 期开放债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 7 天 理财 债券 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信睿 智深证 100 指数 分级 证券 投资基 金、 工银 瑞 信
14 天 理财 债券 型发 起式 证 券投资 基金 、 工 银瑞 信 信 用纯债 债券 型证 券投 资基 金， 证 券投 资基 金管
理规模 逾1000 亿元 人民 币 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
何江
指 数 投 资
部副总
监 ， 本 基
金 的 基 金
经理。
2011 年 5 月
25 日
- 7
先 后 在 北
京 方 速 信
融 科 技 有
限 公 司 担
任 高 级 分
析 师 ， 金
诚 信 用 评
估 有 限 公
司 担 任 分
析 师 ；
2005 年
加 入 工 银
瑞 信 ， 现
任 指 数 投
资 部 副 总
监 。 曾 任
风 险 管 理
部 投 资 风
险 管 理 业深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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务 主 管 ，
2011 年 5
月25 日至
今 担 任 工
银沪深
300 基金 、
工 银 上 证
央企 ETF
基 金 、 工
银 深 证 红
利 ETF 基
金 、 工 银
深 证 红 利
ETF 联接
基 金 的 基
金 经 理 ；
2012 年 1
月31 日至
今 担 任 工
银中证
500 基金
的 基 金 经
理；2012
年 10 月
25 日 至今
担 任 工 银
深证 100
指 数 投 资
基 金 的 基
金经理 。
赵栩
本 基 金 基
金经理
2012 年10 月
9 日
- 4
2008 年加
入 工 银 瑞
信 ， 曾 任
风 险 管 理
部 金 融 工
程分析
师，2011
年 10 月
18 日 至今
担 任 工 银
上 证 央 企
ETF 基金
基金经
理；2012
年 10 月 9深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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日 至 今 担
任 工 银 深
证红利
ETF 基金
基金经
理；2012
年 10 月 9
日 至 今 担
任 工 银 深
证红利
ETF 连接
基 金 基 金
经理。
注：1 、任 职日 期说 明：
1）何 江的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 日期
2）赵 栩的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 日期
2、离 任日 期说 明： 无
3、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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企业年 金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理 投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原 则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数 量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 ， 经公 司主 管领 导、
法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易， 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 ， 经
公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ，参 考上 述审 批流程 执行 。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ， 经 公司 主管 领导 、 法律合 规部 及其 公司 主管 领导审 核 批 准后 执行 。 对 于部分 债券 一级 市场
申购、非公开 发行股票 申 购等以公司名 义进行的 交 易，各投资组 合经理应 在 交易前独立 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，有关申购方 案和分配 方 案应报公司主 管领导、 法 律合规部， 以保证分
配结果 符合 公平 交易 的原 则。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通过 投资 交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投 资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 法 律合规部，法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责 在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 法
律合规部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分析 。
其中，中央交 易室负责 公 平交易制度的 披露，法 律 合规部负责公 平交易控 制 方法的披露 ，风险管
理部负 责按 本制 度3.4.1 条的规 定对 公平 交易 制度 执行情 况中 当年 度同 向交 易价差 的专 项分 析。
4. 报告 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资 产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况有 三次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金跟 踪 标的指 数的 日均 偏离 度 为0.01% ， 偏 离度 年化 标准 差 为 0.52% 。 本 基
金跟踪 误差 产生 的主 要来 源是：1） 申购 赎回 的影 响 ；2） 成份 股票 的停 牌；3 ） 指数 中成 份股 票的
调整； 等。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2012 年， 本基 金份 额净 值 增长率 为 5.20% ，比 较基 准收益 率 为 4.00% 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
本基金为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经 理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告期内， 本基金无 可 供分配收益， 根据相关 法 律法规和本基 金合同约 定 ，本基金不进 行
收益分 配。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
在托管深证红 利交易型 开 放式指数证券 投资基金 的 过程中，本基 金托管人 — 中国农业银行 股
份有限公司严 格遵守《 证 券投资基金法 》等相关 法 律法规的规定 以及《深 证 红利交易型 开放式指
数证券投资 基金基金 合同》 、 《深证红利 交易型开 放式 指数证券投 资基金托 管协 议》的约定 ，对深
证红利 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金管 理人 —工 银瑞信 基金 管理 有限 公 司 2012 年 1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日 基金 的 投资运 作， 进行 了认 真、 独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督， 认真 履行
了托管 人的 义务 ，没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本托管人认为 ，工银瑞 信 基金管理有限 公司在深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金的 投
资运作、基金 资产净值 的 计算、基金份 额申购赎 回 价格的计算、 基金费用 开 支及利润分 配等问题
上，不存在损 害基金份 额 持有人利益的 行为；在 报 告期内，严格 遵守了《 证 券投资基金 法》等有
关法律 法规 ，在 各重 要方 面 的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人认为 ，工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的深证红 利 交易型开放 式指数证
券投资基金年 度报告中 的 财务指标、净 值表现、 收 益分配情况、 财务会计 报 告、投资组 合报告等
信息真 实、 准确 、完 整， 未发现 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
§6 审计报 告
本年 度报告被 出具了 无保留意见的 审计报告 ， 且在审计报告 中无强调 事 项，投资者欲 了 解详
细内容 ，可 阅读 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
4,995,869.57 2,448,701.19
结算备 付金
78.86 102,783.70
存出保 证金
750,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产
904,189,646.86 937,301,094.16
其中： 股票 投资
904,189,646.86 937,301,094.16
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
1,029.59 606.62
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
909,936,624.88 940,353,185.67
负债和所有者权益 附注 号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
14,859.18 19,469.02
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
361,104.98 414,665.66
应付托 管费
72,221.00 82,933.14
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
795.69 12,687.37
应交税 费
- - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
第 17 页 共 34 页
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
1,231,004.46 1,097,854.14
负债合 计
1,679,985.31 1,627,609.33
所有者权益：
实收基 金
1,249,443,951.00 1,358,443,951.00
未分配 利润
-341,187,311.43 -419,718,374.66
所有者 权益 合计
908,256,639.57 938,725,576.34
负债和 所有 者权 益总 计
909,936,624.88 940,353,185.67
注： 1、 报告 截止 日2012 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.7269 元， 基金 份额 总额1,249,443,951.00
份；股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值。
2、基 金合 同生 效日 为2010 年 11 月5 日。
7.2 利润表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
58,602,529.89 -455,796,839.67
1.利息 收入
32,272.95 372,492.58
其中： 存款 利息 收入
32,272.95 192,924.62
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 179,567.96
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-129,421,285.62 -35,197,523.83
其中： 股票 投资 收益
-147,500,114.82 -53,762,699.25
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
18,078,829.20 18,565,175.42
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
187,973,146.02 -420,980,897.50
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 18,396.54 9,089.08 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
第 18 页 共 34 页
列）
减： 二、费用
6,858,435.55 8,856,789.83
1．管 理人 报酬
4,682,479.65 5,653,339.33
2．托 管费
936,495.99 1,130,667.85
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
500,697.66 1,293,624.66
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
738,762.25 779,157.99
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
51,744,094.34 -464,653,629.50
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
51,744,094.34 -464,653,629.50
注：基 金合 同生 效日 为2010 年 11 月5 日。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
1,358,443,951.00 -419,718,374.66 938,725,576.34
二、本期经营活动 产生的
基金净 值变动数（ 本期 净
利润）
- 51,744,094.34 51,744,094.34
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-109,000,000.00 26,786,968.89 -82,213,031.11
其中：1. 基 金申 购款 180,000,000.00 -50,090,397.77 129,909,602.23
2. 基金 赎回 款 -289,000,000.00 76,877,366.66 -212,122,633.34
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基 金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
1,249,443,951.00 -341,187,311.43 908,256,639.57 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
第 19 页 共 34 页
项目
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
607,443,951.00 2,122,032.77 609,565,983.77
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期 净
利润）
- -464,653,629.50 -464,653,629.50
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
751,000,000.00 42,813,222.07 793,813,222.07
其中：1. 基 金申 购款 1,601,500,000.00 25,534,014.10 1,627,034,014.10
2. 基金 赎回 款 -850,500,000.00 17,279,207.97 -833,220,792.03
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末 所有者权 益（基
金净值 ）
1,358,443,951.00 -419,718,374.66 938,725,576.34
注：基 金合 同生 效日 为2010 年 11 月5 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
深证红利交易 型开放式 指 数证券投资基 金(以下简 称 “本基金”) 经中国证 券监 督管理委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可 ? 2010] 第 808 号《关 于核 准深 证红 利交 易型开 放式 指数 证
券投资基金及 其联接基 金 募集的批复》 核准，由 工 银瑞信基金管 理有限公 司 依照《中华 人民共和
国证券投资基 金法》和 《 深证红利交易 型开放式 指 数证券投资基 金基金合 同 》负责公开 募集。本
基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 首 次设 立募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集 607,395,982.00
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2010) 第 275 号验 资报 告予 以验
证。经向中国 证监会备 案 ， 《深证红利交 易型开放 式 指数证券投资 基金基金 合 同》于 2010 年 11
月5 日 正式 生效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 607,443,951.00 份基 金 份额， 其中 认购 资金
利息折 合 47,969.00 份基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司， 基金 托 管深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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人为中 国农 业银 行股 份有 限公司(以 下简 称 “ 中国 农 业银行 ”) 。
经深圳 证券 交易 所( 以下 简 称 “深 交所 ”) 深圳 上[2011]1 号文 核准 同意 ，本 基 金于 2011 年 1
月11 日在 深交 所挂 牌交 易 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金 法 》和《深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金基 金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资目标 是紧密跟 踪 标的指数，追 求跟踪偏 离 度和跟踪误 差的最小
化，力争实现 与标的指 数 表现相一致的 长期投资 收 益；本基金的 投资范围 为 主要投资于 标的指数
成分股票、备 选成分股 票 、一级市场新 发股票、 债 券、权证以及 中国证监 会 允许基金投 资的其他
金融工具。其中，基金投资于标的指数成分股票及备选成分股票的比例不低于基金资产净值的
90% 。 本基 金的 业绩 比较 基 准为： 深证 红利 价格 指数 。
本基金的基金管理人 工银 瑞信管理有限公司以 本基 金为目标 Exchange-Traded Fund( 以下 简
称 ETF) ， 募集成立 了工银 瑞信深证红利 交易型开 放 式指数证券投 资基金联 接 基金(以下简称 “ 工
银深证 红 利ETF 联接 基金 ”)。 工银 深证 红利ETF 联 接基金 为契 约型 开放 式基 金， 投 资目 标与 本基
金类似 ，将 绝大 多数 基金 资产投 资于 本基 金。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 深证红
利交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 发 布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2012 年12 月31 日的 财务
状况以 及2012 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他 收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公司 在 向基金 派 发股息、红 利时暂减
按50% 计入 个人 应纳 税所 得额， 依照 现行 税法 规定 即 20% 代扣 代缴 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 控股 股东
工 银 瑞 信 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金联 接基 金
基金管 理人 管理 的其 他基 金
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,682,479.65 5,653,339.33
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.50% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金管 理费 每日 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
936,495.99 1,130,667.85
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.10% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、基 金托 管费 每日 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
无 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本 基 金 本 报 告 期 与 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券( 含 回 购) 交
易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
第 23 页 共 34 页
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
工 银 瑞 信 深 证 红
利 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基
金联接基金
1,182,100,191.00 94.61% 1,276,629,877.00 93.98%
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
4,995,869.57 29,647.63 2,448,701.19 172,113.88
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内 参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告 期及上年 度 可比期间均未 在承销期 内 参与上述各关 联方及托 管 人股东承销的 证
券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.9 期 末（2012 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000002 万
2012 重大 10.12 2013 11.13 16,299,327 134,961,216.38 164,949,189.24 - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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科Ａ 年12
月26
日
事项 年1 月
21 日
000527
美的
电器
2012
年8 月
27 日
重大
事项
9.18 - - 3,746,640 65,090,754.07 34,394,155.20 -
注： 本 基金 截至2012 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可 能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 正回 购余 额， 因此 没有作 为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 正回 购余 额， 因此 没有作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 基 金申 购款
于 2012 年 度， 本基 金申 购 基金份 额的 对价 总额 为 129,909,602.23 元 ，其 中包 括以股 票支 付
的申购款 125,840,166.12 元和以现金返还的申购款 4,069,436.11 元(2011 年 度 ： 总 额 为
1,627,034,014.10 元， 其 中包括 以股 票支 付的 申购 款 1,510,765,769.45 元 和以现 金返 还的 申购
款 116,268,244.65 元) 。
(2) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计 量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层级 的余 额为 704,846,302.42 元， 属于 第 二 层级的 余额 为 199,343,344.44 元 ，无 属于 第
三层级 的余 额(2011 年 12 月31 日： 第一 层级937,301,094.16 元， 无第 二层 级，无 第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 将相 关 股票和 债券 的公 允价 值列 入第一 层级 ； 并根 据
估值调整中采 用的不可 观 察输入值对于 公允价值 的 影 响程度，确 定相关股 票 和债券公允 价值应属
第二层 级还 是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 904,189,646.86 99.37
其中： 股票 904,189,646.86 99.37
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,995,948.43 0.55
6 其他各 项资 产 751,029.59 0.08
7 合计 909,936,624.88 100.00
注：1 、由 于四 舍五 入的 原 因金额 占基 金总 资产 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差；
2 、股 票投 资项 含可 退替 代 款估值 增值 。
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 80,498,775.51 8.86
C 制造业 476,134,951.92 52.42
C0 食品、 饮料
91,269,792.40 10.05
C1
纺织 、服 装、 皮毛 5,728,687.00 0.63
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 62,267,333.33 6.86
C7
机械 、设 备、 仪表 305,097,368.79 33.59
C8
医药 、生 物制 品 11,771,770.40 1.30
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 8,135,856.00 0.90
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 14,100,550.56 1.55
G 信息技 术业 5,301,105.00 0.58
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 89,754,637.17 9.88
J 房地产 业 213,883,691.34 23.55
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 16,380,079.36 1.80
合计 904,189,646.86 99.55
注：1 、合 计项 不含 可退 替 代款估 值增 值；
2 、由 于四 舍五 入的 原因 公 允价值 占基 金资 产净 值的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
8.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
8.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000002 万
科Ａ 16,299,327 164,949,189.24 18.16 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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2 000651 格力电 器 4,259,748 108,623,574.00 11.96
3 000157 中联重 科 7,739,866 71,284,165.86 7.85
4 000568 泸州老 窖 1,315,869 46,581,762.60 5.13
5 000983 西山煤 电 2,910,500 40,485,055.00 4.46
6 000895 双汇发 展 594,542 34,423,981.80 3.79
7 000527 美的电 器 3,746,640 34,394,155.20 3.79
8 000402 金 融 街 4,504,950 30,408,412.50 3.35
9 000783 长江证 券 2,954,816 27,775,270.40 3.06
10 002142 宁波银 行 2,327,200 24,807,952.00 2.73
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 公司 网 站的 年 度报 告正 文 。
8.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名股票 投资 明细
无。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 92,833,398.55 9.89
2 000425 徐工机 械 30,752,958.04 3.28
3 000540 中天城 投 10,348,066.55 1.10
4 000046 泛海建 设 9,966,039.09 1.06
5 000527 美的电 器 4,747,856.00 0.51
6 002202 金风科 技 4,318,927.90 0.46
7 002242 九阳股 份 3,853,349.47 0.41
8 000528 柳
工 2,979,674.65 0.32
9 000063 中兴通 讯 2,168,236.98 0.23
10 000006 深振业 Ａ 1,528,550.30 0.16
11 000157 中联重 科 1,499,482.87 0.16
12 000002 万
科Ａ 1,407,735.01 0.15
13 002142 宁波银 行 1,169,112.00 0.12
14 000568 泸州老 窖 773,150.30 0.08
15 000728 国元证 券 575,876.88 0.06
16 002128 露天煤 业 536,929.90 0.06
17 000869 张
裕Ａ 452,977.00 0.05 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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18 000983 西山煤 电 452,366.00 0.05
19 000402 金 融 街 284,841.00 0.03
20 000895 双汇发 展 279,293.80 0.03
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2 、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000063
中兴通 讯 53,474,258.82 5.70
2 000060
中金岭 南 23,037,703.31 2.45
3 000709
河北钢 铁 21,912,613.73 2.33
4 000690
宝新能 源 10,996,475.28 1.17
5 000027
深圳能 源 10,259,713.39 1.09
6 000002
万
科Ａ 7,699,441.23 0.82
7 000157
中联重 科 3,753,816.82 0.40
8 000568
泸州老 窖 3,236,227.04 0.34
9 000895
双汇发 展 2,644,425.98 0.28
10 000983
西山煤 电 2,471,094.17 0.26
11 000006
深振业 Ａ 2,272,752.93 0.24
12 000527
美的电 器 2,028,573.55 0.22
13 000783
长江证 券 1,628,958.84 0.17
14 000402
金 融 街 1,563,811.36 0.17
15 002202
金风科 技 1,412,300.00 0.15
16 000039
中集集 团 1,122,294.79 0.12
17 000937
冀中能 源 1,081,114.00 0.12
18 000933
神火股 份 932,078.21 0.10
19 000800
一汽轿 车 926,691.01 0.10
20 000562
宏源证 券 909,992.99 0.10
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 173,592,391.76
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 163,550,914.38 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期未出现 被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年
内受到公 开谴责 、处罚 的情 形。
8.9.2 本基金投资的前 十名 股票未超 出基金 合同规 定的 备选股票 库。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 750,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,029.59
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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8 其他 -
9 合计 751,029.59
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万科 A 164,949,189.24 18.16 重大事 项
2 000527 美的电 器 34,394,155.20 3.79 重大事 项
8.9.5.2 期 末积 极投 资前五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前五 名股 票中 未存 在流 通受限 情况 。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
9.1.1 本 基金 的期 末基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,606 777,985.03 1,189,895,085.00 95.23% 59,548,866.00 4.77%
9.1.2 目 标基 金的 期末基 金份 额持有 人户 数及持 有人 结构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
农行－ 工银 瑞信 深证 红利 交易型 开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
1,182,100,191.00 94.61%
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中国宋 庆龄 基金 会 5,000,150.00 0.40%
2 程显珍 2,000,200.00 0.16%
3 中信证 券股 份有 限公 司 1,471,113.00 0.12%
4 李志研 1,365,300.00 0.11%
5 黄玉莊 1,312,860.00 0.11%
6 董伟玲 1,000,090.00 0.08%
7 武汉市 铭源 投资 有限 公司 1,000,030.00 0.08%
8 郑静雪 800,048.00 0.06%
9 翟平 600,054.00 0.05%
10 张波 600,017.00 0.05%
注：以 上数 据由 中国 证券 登记结 算有 限公 司提 供， 持有人 为场 内持 有人 。
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
本基金 管理 人 的 从业 人员 在本报 告期 末未 持有 本开 放式基 金。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年11 月5 日 ）基 金份 额总 额
607,443,951.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,358,443,951.00
本报告 期基 金总 申购 份额 180,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 289,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,249,443,951.00
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
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11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
本 报告 期内 基金 管理 人无重 大人 事变 动。
2013 年2 月2 日， 基 金管理 人发 布了 《 工银 瑞 信基金 管理 有限 公司 关于 副总经 理变 更的
公告》 ， 经 基金 管理 人第 三 届董事 会十 五次 会议 审议 并通过 ， 夏洪 彬先 生不 再 担任副 总经 理职 务，
副总经 理职 务由 毕万 英先 生担任 。
2 、基 金托 管人 ：
无。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
无。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期 内应 支付 给普 华永 道中天 会计 师事 务所 审计 费用玖 万柒 仟元 整， 该 审 计机构 自基 金 合
同生效 日起 向本 基金 提供 审计服 务。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
无。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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例
西南证券 1 323,176,372.26 95.86% 273,936.24 96.02% -
国信证券 1 13,966,933.88 4.14% 11,348.36 3.98% -
中信建投 1 - - - - -
注：1 、券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是 否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2、券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将 与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告摘 要
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券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
西南证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
