富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金
2012年年度报告
2012年 12 月 31 日
基金管理人：国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年三月二十七日 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1? 重要提示及目录 ............................................................................................................................. 2?
1.1? 重要提示 ................................................................................................................................. 2?
1.2? 目录 ......................................................................................................................................... 3?
§2? 基金简介 ......................................................................................................................................... 5?
2.1? 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5?
2.2? 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5?
2.3? 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 6?
2.4? 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6?
2.5? 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6?
§3? 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................... 7?
3.1? 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 7?
3.2? 基金净值表现 ......................................................................................................................... 7?
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9?
§4? 管理人报告 ..................................................................................................................................... 9?
4.1? 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. 9?
4.2? 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 10?
4.3? 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 10?
4.4? 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 11?
4.5? 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 12?
4.6? 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 12?
4.7? 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 13?
4.8? 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 13?
§5? 托管人报告 ................................................................................................................................... 13?
5.1? 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 13?
5.2? 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 13?
5.3? 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... 14?
§6? 审计报告 ....................................................................................................................................... 14?
6.1? 管理层对财务报表的责任 ................................................................................................... 14?
6.2? 注册会计师的责任 ............................................................................................................... 14?
6.3? 审计意见 ............................................................................................................................... 14?
§7? 年度财务报表 ............................................................................................................................... 15?
7.1? 资产负债表 ........................................................................................................................... 15?
7.2? 利润表 ................................................................................................................................... 16?
7.3? 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 17?
7.4? 报表附注 ............................................................................................................................... 18?
§8? 投资组合报告 ............................................................................................................................... 36?
8.1? 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 36?
8.2? 期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 37?
8.3? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 38?
8.4? 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 41?
8.5? 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 43?
8.6? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ....................... 43? 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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8.7? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............ 43?
8.8? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ....................... 43?
8.9? 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 43?
§9? 基金份额持有人信息 ................................................................................................................... 44?
9.1? 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 44?
9.2? 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................... 45?
§10? 开放式基金份额变动 ................................................................................................................... 45?
§11? 重大事件揭示 ............................................................................................................................... 45?
11.1? 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 45?
11.2? 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 45?
11.3? 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 45?
11.4? 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 46?
11.5? 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 46?
11.6? 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 46?
11.7? 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 46?
11.8? 其他重大事件 ....................................................................................................................... 48?
§12? 备查文件目录 ............................................................................................................................... 51?
12.1? 备查文件目录 ....................................................................................................................... 51?
12.2? 存放地点 ............................................................................................................................... 51?
12.3? 查阅方式 ............................................................................................................................... 51?
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富兰克林国海沪深300指数增强型证券投资基金
基金简称 国富沪深300指数增强
基金主代码 450008
交易代码
450008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年9月3日
基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,046,139,182.18份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用指数增强投资策略。通过量化风险管理方法，控制
基金投资组合与标的指数构成的偏差，同时结合主动投资方法，
在严格控制跟踪偏离风险的基础上，力争获得超越业绩比较基
准标的投资收益，追求基金资产的长期增值。在正常市场情况
下，本基金对业绩比较基准的年跟踪误差不超过8%。
投资策略
本基金以指数化投资为主，以最小化跟踪误差为组合的投资控
制目标，本基金所跟踪的目标指数为沪深300 指数。
本产品在指数化投资的基础上辅以有限度的增强操作（优化调
整）及一级市场股票投资。具体而言，基金将基本依据目标指
数的成份股构成权重，并借助数量化投资分析技术构造和调整
指数化投资组合。在投资组合建立后，基金定期对比检验组合
与比较基准的偏离程度，适时对投资组合进行调整，使指数优
化组合与目标指数的跟踪误差控制在限定的范围内。在正常市
场情况下，本基金对业绩比较基准的年跟踪误差不超过8%。此
外，本基金将利用所持有股票市值参与一级市场股票投资，以
在不增加额外风险的前提下提高收益水平，争取获得超过指数
的回报。
业绩比较基准 95% × 沪深300指数 + 5% × 银行同业存款利率
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风险收益特征
本基金是股票指数增强型基金，属于较高风险、较高预期收益
的证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国海富兰克林基金管理有限公
司
中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 储丽莉 李芳菲
联系电话 021-3855 5555 010-6606 0069
电子邮箱 service@ftsfund.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话
400-700-4518、9510-5680和 021
－38789555
95599
传真 021-6888 3050 010-6320 1816
注册地址
广西壮族自治区南宁市总部路 1
号中国－东盟科技企业孵化基
地一期 C-6栋二层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8号上
海国金中心二期 9 层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 9层
邮政编码 200120 100031
法定代表人 吴显玲 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.ftsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限
公司
上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地
2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金
中心二期 9层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已实现收益 -35,988,183.82-39,179,107.89 98,329,193.11
本期利润 108,452,152.76-253,110,671.73-105,398,451.96
加权平均基金份额本期利润 0.1078 -0.2340 -0.0682
本期加权平均净值利润率 12.26% -23.01% -6.62%
本期基金份额净值增长率 12.62% -22.72% -5.89%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 -56,660,908.19-159,088,651.38 99,611,477.76
期末可供分配基金份额利润 -0.0542 -0.1598 0.0865
期末基金资产净值 989,478,273.99 836,253,205.981,251,081,095.65
期末基金份额净值 0.946 0.840 1.087
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -5.40% -16.00% 8.70%
注：1. 上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则－第 1
号《主要财务指标的计算及披露》 。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益.
3. 期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
4. 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计
入费用后实际收益要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－ ③ ②－ ④
过去三个月 11.43% 1.25% 9.53% 1.22% 1.90% 0.03%
过去六个月 5.70% 1.18% 2.43% 1.18% 3.27% 0.00%
过去一年 12.62% 1.22% 7.30% 1.22% 5.32% 0.00%
过去三年 -18.10% 1.30% -27.88% 1.32% 9.78% -0.02%
自基金合同生
效起至今
-5.40% 1.32% -11.67% 1.37% 6.27% -0.05%
注：根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金的业绩比较基准＝沪深 300 指数×95%
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+ 同业存款利率×5%。本基金股票投资部分的业绩比较基准采用沪深 300 指数，具有较强的代表性。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1 日收益率（Benchmark
t
）按下列公式计算：
Benchmark
t
= 95% ×(沪深 300 指数
t
/沪深 300 指数
t-1
-1) + 5% ×同业存款利率/360
其中，t=1,2,3,…, T，T 表示时间截止日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年 9月 3 日至 2012 年 12月 31 日）
注：1、本基金的基金合同生效日为 2009 年 9 月 3 日，本基金在 6 个月建仓期结束时，各项投
资比例符合基金合同约定。
2、根据本基金合同，本基金投资组合的范围为“股票资产占基金资产的比例为 85%-95%，投资
于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%，现金、债券资产以及中国证
监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-15%，其中现金或者到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的 5%，权证占基金资产净值的比例不高于 3%”。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外
的因素致使基金不符合上述规定或者基金合同约定的投资组合限制的， 基金管理人应当在 10 个交易
日内进行调整。
3、本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注： 1、 本基金成立于 2009 年 9 月 3 日， 故 2009 年的业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩。
2、 根据基金合同， 本基金的资产配置比例范围为： 股票 85%－95%， 债券和现金类资产 5%－15%。
3、本基金的业绩比较基准 = 95%×沪深 300 指数+5%×同业存款利率。
3.3过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2012 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2011 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2010 0.000 0.00 0.00 0.00 -
合计 0.000 0.00 0.00 0.00 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月，由国海证券股份有限公司和富兰克林邓
普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建，目前公司注册资本 2.2 亿元人民
币，国海证券股份有限公司持有 51%的股份, 邓普顿国际股份有限公司持有 49%的股份。富兰克林
邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司，在全球市场上有超过 60 年的投资管理经验。国海富兰克
林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、 研究平台和风险控制体系， 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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力争成为国内一流的基金管理公司。
本公司具有丰富的管理基金经验。截至本报告期末，从 2005 年 6 月第一只基金成立到现在，本
公司已经成功管理了 12 只基金产品（包含 A、C 类债券基金）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵晓东
本基金基金
经理、富兰克
林国海中小
盘股票型证
券投资基金
基金经理
2009-09-03 - 9 年
赵晓东先生，香港大学 MBA，辽
宁工程技术大学经济学学士。曾
任淄博矿业集团项目经理，浙江
证券分析员，上海交大高新技术
股份有限公司高级投资经理，国
海证券有限责任公司行业研究
员。加入国海富兰克林基金管理
有限公司后曾任研究员、高级研
究员、富兰克林国海弹性市值股
票型证券投资基金的基金经理助
理和富兰克林国海潜力组合股票
型证券投资基金的基金经理助
理。现任富兰克林国海沪深 300
指数增强型证券投资基金和富兰
克林国海中小盘股票型证券投资
基金的基金经理。
注：1. 此处“任职日期”为基金合同生效日期，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期；
2. 表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融
领域的工作年限的总和。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规
和《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责
的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害
基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司建立了《公平交易管理制度》 ，确保公司旗下投资组合能够得到公平对待，避免各种投资组
合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制：
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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1.在研究信息共享方面，投资研究等部门通过定期的例会沟通机制，就相关议题进行讨论；公
司建立了统一的研究平台，研究报告信息通过研究平台进行发布。
2.建立投资对象备选库，股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据，并经过相关领导审
批；建立研究报告的定期更新机制。
3.在投资决策方面，公司在各类资产管理业务之间建立防火墙，确保业务隔离及人员隔离，同
时各投资组合经理投资决策保持独立。
4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易，公司在交易系统中设置公平交易功能，按照
时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令；公司建立和完善了对债券一级市场申购、非公开
发行股票申购等交易分配制度，以确保相关投资组合能够得到公平对待。
5.公司建立了《同日反向交易管理办法》 ，通过事前审批来对反向交易进行事前控制。公司每季
度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核，并在监察稽核定期报告中做专项说明。公司也
会在各投资组合的定期报告中，披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》，明确了公平交易的原则和目标，制订了实现公
平交易的具体措施，并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。
报告期末，公司共管理了十二只公募基金及四只专户产品。统计所有投资组合分投资类别（股
票、债券）过去连续 4个季度内在不同时间窗口（T=1、T=3 和 T=5）存在同向交易价差的样本，并
对差价率均值、交易价格占优比率、t 值、贡献率等指标进行分析，报告期内不存在交易价差显著非
零且对组合持仓市值贡献超过 1％的样本组合。
报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
公司按照《异常交易监控与报告制度》，系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、
异常交易的识别程序，制订了异常交易的监控办法，并规范了异常交易的分析、报告制度。
公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监控。
报告期内公司不存在投资组合之间发生的同日反向交易，其成交较少的单边交易量超过该证券当日
成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年，国内的证券市场在出现了先抑后扬的走势。全年沪深 300 指数上涨 7.55%。从宏观经 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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济来看，前三个季度在外需不足，国内经济缺乏政策刺激下，继续增速下滑，企业盈利持续恶化，
投资和消费数据都低于投资者的预期。四季度以来，中央政府实施了一些稳定经济增速的政策，经
济出现微弱的复苏，PMI（采购经理人指数）连续三个月处于 50 枯荣线之上，特别是基建和房地产
投资开始逐步增加，带动相关制造业等产业链出现复苏，同时，四季度节假日较多的消费，使得消
费数据也有不错的增长；相比之下，外贸数据略微低于预期。经济的低位复苏，使得投资者对三季
度以来过度的悲观发生了较大的变化，周期行业成为投资者首选，银行金融和地产等成为加仓的较
好选择。
投资策略上，重点通过行业选择和个股选择来提高超额收益，特别是把大型蓝筹股，估值低成
长性好的作为核心持有对象；截至报告期，超配银行等金融和零售等行业。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.946 元，本报告期份额净值上涨 12.62% ，同期
业绩基准上涨 7.30%，跑赢业绩基准 5.32%。本基金下半年配置较多的银行股和成长股，成为跑赢市
场的主要原因。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年上半年，中国的宏观经济会持续恢复，但回复的力度仍然不会太强。投资仍然是经
济增长的主要动力，特别是基建投资和房地产投资是明年投资增长的主要动力，城镇化和西部投资
是中国未来较长一段时间投资增长的抓手；同时，如果户籍改革，土地改革，收入分配等制度改革
能够顺利进行和实施，中国的潜在消费将会进一步释放，特别是农村经济和城镇经济会成为中国消
费增长的主要和长期增长的最主要动力。由于美国和欧洲，日本等发达国家仍然处于经济泥潭，中
国 2013 年的出口不容乐观。预计 2013 年的货币政策仍是稳健为主，财政政策积极为主，通货膨胀
3%左右。这些都为资本市场提供了一个较好的投资机会；目前市场的估值不高，市场存在较好的投
资机会，将重点关注深度价值的成长股和业绩可视性较好的成长股等公司。我们将积极寻找政策变
化给市场带来的机会，精心选股，适配行业，争取获得超额贡献。
本基金将继续按照基金合同及相关法律法规要求，努力做好基金投资工作，争取未来更好的长
期投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程，严格开展对基金相关
法律文件和对外宣传资料的合规审核，积极加强对各部门、各主要运作环节的风险监控，并通过定
期稽核和专项稽核，及时发现需要完善的业务环节，并落实措施。报告期内，本基金管理人特别关
注基金投资研究交易以及运营的合法合规和风险控制，对保护投资者利益涉及的各业务环节以及信
息技术安全开展了专项自查和采取控制措施。同时，本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日
常提示等措施，强化员工风控意识，努力营造合规经营文化。此外，本基金管理人依照规定，及时
向监管部门、董事会报送监察稽核报告。
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报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人的合法权益。
本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险，积极采取措施，加强事前、事中和事后
的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司在报告期内有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员会
（简称“估值委员会”），并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估值
的相关事务，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报
告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理（或其任命者）负责，成
员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证券
基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，应向估值委员会
报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施分
配的利润。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银
行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《富兰克林
国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》、《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金托管协议》的约定，对富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金的基金管理人—国海富
兰克林基金管理有限公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独
立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利
益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，国海富兰克林基金管理有限公司在富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配
等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证
券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，国海富兰克林基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露
管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的富兰克林国海沪深 300 指数增
强型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2013)第 20410 号
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“国富沪深 300 指
数增强基金”)的财务报表，包括 2012 年 12月 31 日的资产负债表、 2012 年度的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国富沪深 300 指数增强基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有
限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述国富沪深 300 指数增强基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了
国富沪深 300 指数增强基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
中国注册会计师 薛竞 刘颖
上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2013-03-20
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金
报告截止日：2012年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31日
上年度末
2011 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 59,727,476.34 48,494,373.40
结算备付金
23,197.80 102,829.20
存出保证金
18,056.09 43,704.16
交易性金融资产 7.4.7.2 939,419,820.42 792,309,088.70
其中：股票投资
939,314,556.42 792,309,088.70
基金投资
--
债券投资
105,264.00 -
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
--
应收利息 7.4.7.5 13,194.22 9,707.50
应收股利
--
应收申购款
469,458.03 66,642.42
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
999,671,202.90 841,026,345.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31日
上年度末
2011 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
3,178,427.16 2,795,279.61
应付赎回款
5,943,065.25 254,951.56
应付管理人报酬
639,944.67 624,769.22 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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应付托管费
112,931.41 110,253.41
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 118,709.62 377,002.18
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 199,850.80 610,883.42
负债合计
10,192,928.91 4,773,139.40
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,046,139,182.18 995,341,857.36
未分配利润 7.4.7.10 -56,660,908.19 -159,088,651.38
所有者权益合计
989,478,273.99 836,253,205.98
负债和所有者权益总计
999,671,202.90 841,026,345.38
注：报告截止日 2012 年 12月 31 日，基金份额净值 0.946 元，基金份额总额 1,046,139,182.18
份。
7.2 利润表
会计主体：富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31日
一、收入
119,612,882.05 -239,456,203.99
1.利息收入
390,103.21476,566.27
其中：存款利息收入 7.4.7.11 387,190.52 475,440.81
债券利息收入
2,912.69 1,125.46
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
-25,677,876.48 -26,765,554.18
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -42,054,982.09 -38,120,376.49
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 48,791.63 172,564.74
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 16,328,313.98 11,182,257.57
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 144,440,336.58 -213,931,563.84
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 460,318.74 764,347.76 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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减：二、费用
11,160,729.29 13,654,467.74
1．管理人报酬
7,516,243.369,366,205.79
2．托管费
1,326,395.961,652,859.86
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 1,690,627.852,005,614.72
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.19 627,462.12 629,787.37
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
108,452,152.76 -253,110,671.73
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
108,452,152.76 -253,110,671.73
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
995,341,857.36 -159,088,651.38 836,253,205.98
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 108,452,152.76 108,452,152.76
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
50,797,324.82 -6,024,409.57 44,772,915.25
其中：1.基金申购款 516,430,875.49-53,617,595.89462,813,279.60
2.基金赎回款 -465,633,550.67 47,593,186.32-418,040,364.35
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基金净
值）
1,046,139,182.18 -56,660,908.19 989,478,273.99
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
1,151,469,617.89 99,611,477.76 1,251,081,095.65
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- -253,110,671.73 -253,110,671.73
三、 本期基金份额交易产生的 -156,127,760.53 -5,589,457.41 -161,717,217.94 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 606,728,952.3921,850,359.35628,579,311.74
2.基金赎回款 -762,856,712.92-27,439,816.76-790,296,529.68
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基金净
值）
995,341,857.36 -159,088,651.38 836,253,205.98
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：李雄厚，主管会计工作负责人：董卫军，会计机构负责人：黄宇虹
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可 2009 第 652 号 《关于核准富兰克林国海沪深 300指数增强型
证券投资基金募集的批复》核准，由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金
为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,423,482,243.08 元，业
经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 153 号验资报告予以验证。 经向中
国证监会备案， 《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》于 2009 年 9 月 3 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,423,832,173.19 份基金份额，其中认购资金利息折合
349,930.11 份基金份额。本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，基金托管人为中
国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会
批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 85%-95%，投资
于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%。现金、债券资产以及中国证
监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-15%。本基金除投资于目标指数的成份
股票，包括沪深 300 指数的成份股和备选成份股以外，还可适当投资一级市场申购的股票(包括新股
与增发)，以在不增加额外风险的前提下提高收益水平。本基金的业绩比较基准为：95%×沪深 300
指数＋5%×银行同业存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2013 年 3 月 20 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国
证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月
31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入
当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正
数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部
分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 22 页 共 51 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 ，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的
指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有
关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按
50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
活期存款 59,727,476.34 48,494,373.40 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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定期存款 --
其他存款 --
合计 59,727,476.34 48,494,373.40
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 976,318,726.96939,314,556.42-37,004,170.54
债券
交易所市场 90,000.00 105,264.00 15,264.00
银行间市场 ---
合计 90,000.00 105,264.00 15,264.00
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 976,408,726.96 939,419,820.42 -36,988,906.54
项目
上年度末
2011年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 973,738,331.82792,309,088.70-181,429,243.12
债券
交易所市场 ---
银行间市场 ---
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 973,738,331.82 792,309,088.70 -181,429,243.12
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
应收活期存款利息 13,156.20 9,661.20
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 10.40 46.30
应收债券利息 27.62 -
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 --
其他 --
合计 13,194.22 9,707.50
7.4.7.6其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 118,709.62 377,002.18
银行间市场应付交易费用 --
合计 118,709.62 377,002.18
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 19,606.89 794.92
信息披露费 100,000.00 470,000.00
应付指数使用费 34,743.91 40,088.50
审计费 45,500.00 100,000.00
合计 199,850.80 610,883.42
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 995,341,857.36 995,341,857.36
本期申购 516,430,875.49 516,430,875.49
本期赎回（以“-”号填列） -465,633,550.67 -465,633,550.67
本期末 1,046,139,182.181,046,139,182.18
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 89,182,692.22-248,271,343.60-159,088,651.38
本期利润 -35,988,183.82144,440,336.58108,452,152.76
本期基金份额交易产生的
变动数
2,428,621.07 -8,453,030.64 -6,024,409.57
其中：基金申购款 36,214,623.89-89,832,219.78-53,617,595.89
基金赎回款 -33,786,002.82 81,379,189.14 47,593,186.32
本期已分配利润 ---
本期末 55,623,129.47-112,284,037.66-56,660,908.19
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 12 月
31 日
上年度可比期间
2011年 1月 1日至 2011年 12
月 31 日
活期存款利息收入 375,560.24 462,182.68
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 7,675.01 8,095.84
其他 3,955.275,162.29
合计 387,190.52475,440.81
7.4.7.12股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 537,840,580.85703,746,312.89
减：卖出股票成本总额 579,895,562.94741,866,689.38 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 26 页 共 51 页
买卖股票差价收入 -42,054,982.09-38,120,376.49
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
1,679,676.70 3,147,690.20
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
1,628,000.00 2,974,000.00
减：应收利息总额 2,885.07 1,125.46
债券投资收益 48,791.63 172,564.74
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
股票投资产生的股利收益 16,328,313.98 11,182,257.57
基金投资产生的股利收益 --
合计 16,328,313.9811,182,257.57
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
1.交易性金融资产 144,440,336.58 -213,931,563.84
——股票投资 144,425,072.58 -213,931,563.84
——债券投资 15,264.00 -
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 144,440,336.58-213,931,563.84
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
基金赎回费收入 427,591.14 762,340.83
基金转出费收入 32,727.60 2,006.93
合计 460,318.74 764,347.76
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购费补差和转出基金的赎回费组成，其中转出赎回费的 25%归入转出基
金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
交易所市场交易费用 1,690,627.85 2,005,614.72
银行间市场交易费用 --
合计 1,690,627.85 2,005,614.72
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
审计费用 91,000.00 100,000.00
信息披露费 320,000.00 320,000.00
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他手续费 760.00 330.00
银行汇划费用 3,046.71 1,368.87
指数许可使用费 194,655.41 190,088.50
合计 627,462.12 629,787.37
注：根据《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》及《中证指数公司指数
使用许可协议》 ，本基金的指数许可使用费从基金财产中列支，收取标准为每年本基金的资产净值的
0.016%，收取下限为每季 5 万元。
在通常情况下，指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.016%的年费率计提，逐日累计，
每季支付一次。计算方法如下：
日指数许可使用费＝前一日基金资产净值 × 0.016% / 当年天数。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税[2012]85号《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 (以下简称“通知”)，要求个人从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。证券
投资基金从上市公司取得的股息红利所得，按照本通知的规定计征个人所得税。通知自 2013 年 1月
1 日起施行。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国海富兰克林基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”） 基金托管人、基金代销机构
国海证券股份有限公司（“国海证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
邓普顿国际股份有限公司（Templeton International, Inc.） 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国海证券 54,480,873.604.87%111,536,212.96 8.82%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国海证券 45,497.924.74% - - 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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关联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国海证券 94,804.458.96% 94,804.45 25.15%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的管
理费
7,516,243.36 9,366,205.79
其中：支付销售机构的客户
维护费
1,121,487.17 1,308,328.15
注：支付基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.85%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.85% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,326,395.96 1,652,859.86
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
1.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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2.本报告期和上年度可比期间（2011年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日）基金管理人未运用固有
资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
2.本报告期末和上年度末（2011 年 12 月 31 日）除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 59,727,476.34 375,560.24 48,494,373.40 462,182.68
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.11利润分配情况
报告期内本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00000
2
万科 A
2012-12
-26
筹划重
大事项
10.12
2013-0
1-21
11.13 2,369,446
21,366,242.1
3
23,978,793.5
2
-
00052
7
美的电
器
2012-08
-27
资产重
组
9.18 - - 263,660 3,356,353.01 2,420,398.80 -
60010
0
同方股
份
2012-12
-27
筹划重
大事项
7.48
2013-0
1-10
7.90 224,500 1,949,872.71 1,679,260.00 -
60161
8
中国中
冶
2012-12
-28
审议重
要事项
2.26
2013-0
1-04
2.33 675,964 2,672,011.59 1,527,678.64 -
注： 本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 31 页 共 51 页
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是股票指数增强型基金，属于较高风险、较高预期收益的证券投资基金。本基金投资范
围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他证券品种，基金管
理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工
具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金采用指数增强投资策略。通过量
化风险管理方法，控制基金投资组合与标的指数构成的偏差，同时结合主动投资方法，在严格控制
跟踪偏离风险的基础上，力争获得超越业绩比较基准标的投资收益，追求基金资产的长期增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理委员会为核心的，由督
察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过
风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险
防范和控制措施；在业务操作层面，由监察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理，由
风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合的分析方法去
评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。从定性分析的角度出发，判断风
险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损
失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国农业银行 ，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的
交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 32 页 共 51 页
应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2012 年 12月 31 日，本基金持有的除国债、
央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.01% (2011 年 12月 31 日：无) 。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所
上市，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能
以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金等。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 33 页 共 51 页
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年 12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 59,727,476.34 - - - 59,727,476.34
结算备付金 23,197.80 - - - 23,197.80
存出保证金 - - - 18,056.09 18,056.09
交易性金融资
产
- 105,264.00 - 939,314,556.42 939,419,820.42
应收利息 - - - 13,194.22 13,194.22
应收申购款 8,449.32 - - 461,008.71 469,458.03
资产总计 59,759,123.46 105,264.00 - 939,806,815.44 999,671,202.90
负债
应付赎回款 - - - 5,943,065.25 5,943,065.25
应付管理人报
酬
- - - 639,944.67 639,944.67
应付托管费 - - - 112,931.41 112,931.41
应付交易费用 - - - 118,709.62 118,709.62
应付证券清算
款
- - - 3,178,427.16 3,178,427.16
其他负债 - - - 199,850.80 199,850.80
负债总计 - - - 10,192,928.91 10,192,928.91
利率敏感度缺
口
59,759,123.46 105,264.00 - 929,613,886.53 989,478,273.99
上年度末
2011年12月31
日
1年以内 1 －5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 48,494,373.40 - - - 48,494,373.40
结算备付金 102,829.20 - - - 102,829.20
存出保证金 - - - 43,704.16 43,704.16
交易性金融资
产
- - - 792,309,088.70 792,309,088.70 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 34 页 共 51 页
应收利息 - - - 9,707.50 9,707.50
应收申购款 992.85 - - 65,649.57 66,642.42
资产总计 48,598,195.45 - - 792,428,149.93 841,026,345.38
负债
应付赎回款 - - - 254,951.56 254,951.56
应付管理人报
酬
- - - 624,769.22 624,769.22
应付托管费 - - - 110,253.41 110,253.41
应付交易费用 - - - 377,002.18 377,002.18
应付证券清算
款
- - - 2,795,279.61 2,795,279.61
其他负债 - - - 610,883.42 610,883.42
负债总计 - - - 4,773,139.40 4,773,139.40
利率敏感度缺
口
48,598,195.45 - - 787,655,010.53 836,253,205.98
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.01%(2011 年 12 月 31 日：无)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011 年 12 月
31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经
济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生
的市场价格风险。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 35 页 共 51 页
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为
85%-95%，现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为
5%-15%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量
方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时
可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产-股票
投资
939,314,556.42 94.93 792,309,088.70 94.75
衍生金融资产-权证投
资
-- - -
其他 --- -
合计 939,314,556.4294.93792,309,088.70 94.75
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2012年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
沪深300指数下降5% 减少约4,650万元 减少约3,922万元
沪深300指数上升5% 增加约4,650万元 增加3,922万元
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 36 页 共 51 页
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
909,813,689.46 元，属于第二层级的余额为 29,606,130.96 元，无属于第三层级的余额(2011 年 12 月
31 日：第一层级 789,809,466.24 元，第二层级 2,499,622.46 元，无第三层级)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 939,314,556.4293.96
其中：股票 939,314,556.4293.96
2 固定收益投资 105,264.000.01
其中：债券 105,264.000.01
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
--
5 银行存款和结算备付金合计 59,750,674.14 5.98
6 其他各项资产 500,708.340.05
7 合计 999,671,202.90100.00 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 37 页 共 51 页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 4,172,554.32 0.42
B 采掘业 73,225,946.05 7.40
C 制造业 239,539,206.76 24.21
C0
食品、饮料 46,192,856.42 4.67
C1
纺织、服装、皮毛 1,709,552.27 0.17
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 14,482,457.41 1.46
C5
电子 17,797,415.73 1.80
C6
金属、非金属 53,927,021.34 5.45
C7
机械、设备、仪表 72,405,381.19 7.32
C8
医药、生物制品 32,831,991.05 3.32
C99
其他制造业 192,531.35 0.02
D 电力、煤气及水的生产和供应业 19,706,628.62 1.99
E 建筑业 27,602,222.50 2.79
F 交通运输、仓储业 17,526,620.03 1.77
G 信息技术业 16,574,989.27 1.68
H 批发和零售贸易 16,370,867.86 1.65
I 金融、保险业 253,835,383.48 25.65
J 房地产业 45,204,241.38 4.57
K 社会服务业 7,126,459.62 0.72
L 传播与文化产业 3,783,079.20 0.38
M 综合类 9,232,486.39 0.93
合计 733,900,685.48 74.17
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 22,390,398.18 2.26
C 制造业 17,903,350.00 1.81
C0
食品、饮料 17,903,350.00 1.81
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - - 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 39,506,651.79 3.99
I 金融、保险业 112,320,069.97 11.35
J 房地产业 10,086,604.00 1.02
K 社会服务业 3,206,797.00 0.32
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 205,413,870.94 20.76
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 2,091,289 28,755,223.75 2.91
2 600016 民生银行 3,502,453 27,529,280.58 2.78
3 601318 中国平安 478,108 21,653,511.32 2.19
4 601166 兴业银行 1,179,779 19,690,511.51 1.99
5 601328 交通银行 3,615,921 17,862,649.74 1.81
6 600000 浦发银行 1,750,199 17,361,974.08 1.75
7 000002 万 科Ａ 1,372,746 13,892,189.52 1.40
8 600030 中信证券 979,086 13,080,588.96 1.32
9 600519 贵州茅台 60,105 12,563,147.10 1.27
10 601088 中国神华 467,947 11,862,456.45 1.20
11 600837 海通证券 1,156,015 11,849,153.75 1.20
12 601398 工商银行 2,415,245 10,023,266.75 1.01
13 601601 中国太保 444,559 10,002,577.50 1.01
14 600048 保利地产 611,640 8,318,304.00 0.84
15 601668 中国建筑 2,127,198 8,296,072.20 0.84
16 600111 包钢稀土 216,775 8,118,223.75 0.82 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 39 页 共 51 页
17 601939 建设银行 1,708,989 7,861,349.40 0.79
18 000858 五 粮 液 273,727 7,727,313.21 0.78
19 000651 格力电器 299,781 7,644,415.50 0.77
20 601169 北京银行 736,216 6,846,808.80 0.69
21 000001 平安银行 400,355 6,413,687.10 0.65
22 000157 中联重科 625,739 5,763,056.19 0.58
23 601818 光大银行 1,880,769 5,736,345.45 0.58
24 600015 华夏银行 552,025 5,713,458.75 0.58
25 601006 大秦铁路 834,065 5,638,279.40 0.57
26 600104 上汽集团 307,876 5,430,932.64 0.55
27 600585 海螺水泥 285,563 5,268,637.35 0.53
28 600256 广汇能源 303,063 4,967,202.57 0.50
29 600887 伊利股份 224,820 4,941,543.60 0.50
30 600900 长江电力 697,867 4,794,346.29 0.48
31 600031 三一重工 442,122 4,682,071.98 0.47
32 601628 中国人寿 211,126 4,518,096.40 0.46
33 601857 中国石油 497,980 4,501,739.20 0.45
34 600383 金地集团 635,202 4,459,118.04 0.45
35 002304 洋河股份 46,761 4,366,074.57 0.44
36 601899 紫金矿业 1,122,269 4,298,290.27 0.43
37 600028 中国石化 613,042 4,242,250.64 0.43
38 600050 中国联通 1,199,205 4,197,217.50 0.42
39 601988 中国银行 1,433,356 4,185,399.52 0.42
40 002024 苏宁电器 620,109 4,123,724.85 0.42
41 000776 广发证券 255,982 3,947,242.44 0.40
42 600547 山东黄金 101,448 3,871,255.68 0.39
43 000069 华侨城Ａ 513,481 3,851,107.50 0.39
44 600019 宝钢股份 756,900 3,701,241.00 0.37
45 600011 华能国际 512,800 3,661,392.00 0.37
46 000568 泸州老窖 100,614 3,561,735.60 0.36
47 600489 中金黄金 211,379 3,515,232.77 0.36
48 600999 招商证券 333,017 3,513,329.35 0.36
49 601377 兴业证券 278,874 3,424,572.72 0.35
50 000538 云南白药 50,093 3,406,324.00 0.34
51 000338 潍柴动力 130,478 3,302,398.18 0.33
52 000725 京东方Ａ 1,412,316 3,205,957.32 0.32
53 000983 西山煤电 227,884 3,169,866.44 0.32
54 000423 东阿阿胶 77,822 3,144,787.02 0.32
55 601989 中国重工 638,018 3,043,345.86 0.31
56 600690 青岛海尔 222,426 2,980,508.40 0.30
57 600518 康美药业 226,705 2,978,903.70 0.30
58 601699 潞安环能 134,895 2,952,851.55 0.30 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 40 页 共 51 页
59 000024 招商地产 97,958 2,927,964.62 0.30
60 600739 辽宁成大 192,967 2,892,575.33 0.29
61 600362 江西铜业 119,270 2,845,782.20 0.29
62 600795 国电电力 1,070,368 2,815,067.84 0.28
63 000895 双汇发展 48,435 2,804,386.50 0.28
64 600315 上海家化 54,900 2,799,351.00 0.28
65 600276 恒瑞医药 91,206 2,745,300.60 0.28
66 000063 中兴通讯 280,753 2,737,341.75 0.28
67 601788 光大证券 193,329 2,725,938.90 0.28
68 000970 中科三环 82,300 2,682,157.00 0.27
69 000100 TCL 集团 1,217,180 2,665,624.20 0.27
70 601299 中国北车 586,053 2,643,099.03 0.27
71 601009 南京银行 285,866 2,629,967.20 0.27
72 601186 中国铁建 439,204 2,578,127.48 0.26
73 600535 天士力 46,224 2,554,800.48 0.26
74 000629 攀钢钒钛 614,265 2,530,771.80 0.26
75 600348 阳泉煤业 172,155 2,501,412.15 0.25
76 601766 中国南车 501,362 2,486,755.52 0.25
77 601669 中国水电 650,600 2,485,292.00 0.25
78 600089 特变电工 376,442 2,431,815.32 0.25
79 000792 盐湖股份 90,681 2,430,250.80 0.25
80 000527 美的电器 263,660 2,420,398.80 0.24
81 600309 烟台万华 153,191 2,391,311.51 0.24
82 601688 华泰证券 240,571 2,357,595.80 0.24
83 000402 金 融 街 342,572 2,312,361.00 0.23
84 601117 中国化学 280,287 2,309,564.88 0.23
85 601390 中国中铁 731,427 2,223,538.08 0.22
86 000783 长江证券 236,416 2,222,310.40 0.22
87 002081 金 螳 螂 49,800 2,192,196.00 0.22
88 002236 大华股份 47,200 2,187,720.00 0.22
89 601168 西部矿业 274,271 2,150,284.64 0.22
90 601111 中国国航 355,689 2,134,134.00 0.22
91 000425 徐工机械 184,983 2,132,853.99 0.22
92 601600 中国铝业 410,357 2,105,131.41 0.21
93 600406 国电南瑞 131,075 2,101,132.25 0.21
94 601898 中煤能源 264,955 2,071,948.10 0.21
95 002241 歌尔声学 54,300 2,047,110.00 0.21
96 600029 南方航空 515,904 2,017,184.64 0.20
97 600123 兰花科创 99,007 2,008,852.03 0.20
98 002422 科伦药业 35,830 2,007,196.60 0.20
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600016 民生银行 4,750,000 37,335,000.00 3.77
2 600778 友好集团 3,290,930 35,344,588.20 3.57
3 600000 浦发银行 2,500,000 24,800,000.00 2.51
4 601166 兴业银行 1,299,963 21,696,382.47 2.19
5 002304 洋河股份 160,000 14,939,200.00 1.51
6 002353 杰瑞股份 269,597 12,843,601.08 1.30
7 600015 华夏银行 1,000,000 10,350,000.00 1.05
8 000002 万 科Ａ 996,700 10,086,604.00 1.02
9 600030 中信证券 700,000 9,352,000.00 0.95
10 600123 兰花科创 299,990 6,086,797.10 0.62
11 601318 中国平安 100,000 4,529,000.00 0.46
12 600036 招商银行 309,650 4,257,687.50 0.43
13 600028 中国石化 500,000 3,460,000.00 0.35
14 300070 碧水源 79,970 3,206,797.00 0.32
15 000858 五 粮 液 105,000 2,964,150.00 0.30
16 600153 建发股份 299,953 2,108,669.59 0.21
17 000501 鄂武商Ａ 178,556 2,053,394.00 0.21
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600778 友好集团 44,555,969.78 5.33
2 600016 民生银行 37,904,864.49 4.53
3 600000 浦发银行 28,420,446.61 3.40
4 600036 招商银行 23,457,373.06 2.81
5 601166 兴业银行 22,099,350.46 2.64
6 002069 獐子岛 20,330,380.76 2.43
7 600030 中信证券 18,966,590.00 2.27
8 002353 杰瑞股份 17,096,941.86 2.04
9 300070 碧水源 17,023,335.35 2.04
10 002304 洋河股份 16,208,997.43 1.94
11 600015 华夏银行 13,286,923.35 1.59
12 002385 大北农 12,337,826.94 1.48
13 601318 中国平安 11,629,156.11 1.39
14 000501 鄂武商A 11,275,359.02 1.35 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 42 页 共 51 页
15 600585 海螺水泥 10,931,205.00 1.31
16 600123 兰花科创 9,476,246.53 1.13
17 601328 交通银行 7,092,932.10 0.85
18 000858 五粮液 6,889,087.43 0.82
19 000046 泛海建设 5,356,491.32 0.64
20 600028 中国石化 5,199,803.00 0.62
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600778 友好集团 69,500,663.55 8.31
2 600036 招商银行 32,904,222.02 3.93
3 601318 中国平安 29,325,132.61 3.51
4 300070 碧水源 20,384,426.50 2.44
5 002069 獐子岛 17,789,682.17 2.13
6 000501 鄂武商A 16,667,063.16 1.99
7 002385 大北农 15,095,789.92 1.81
8 000002 万科A 13,706,719.56 1.64
9 002375 亚厦股份 11,568,015.72 1.38
10 600123 兰花科创 11,038,253.24 1.32
11 601898 中煤能源 10,523,019.82 1.26
12 600030 中信证券 9,938,876.28 1.19
13 000895 双汇发展 9,767,800.30 1.17
14 600585 海螺水泥 9,568,273.60 1.14
15 002024 苏宁电器 9,544,353.32 1.14
16 600015 华夏银行 9,186,710.64 1.10
17 601998 中信银行 8,352,547.35 1.00
18 000999 华润三九 5,684,711.09 0.68
19 000069 华侨城A 5,404,763.54 0.65
20 601398 工商银行 5,375,684.40 0.64
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 582,475,958.08
卖出股票的收入（成交）总额 537,840,580.85
注：买入股票成本总额及卖出股票收入总额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 --
其中：政策性金融债 --
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 --
6 中期票据 --
7 可转债 105,264.000.01
8 其他 --
9 合计 105,264.000.01
注：本基金报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 110022 同仁转债 900105,264.00 0.01
注：本基金报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调查的，或在报告
编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 18,056.09
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 13,194.22
5 应收申购款 469,458.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 500,708.34
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说明
1 000002 万科Ａ 13,892,189.52 1.40 筹划重大事项
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
截至期末，本基金积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
报告期内本基金未主动投资股权分置改革中发行的权证。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比例
45,364 23,061.00 288,605,665.93 27.59%757,533,516.2572.41%
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
基金
198,271.88 0.018953%
注：1.本公司高级管理人员持有该只基金的基金份额总量的数量区间为 0 至 10 万份（含） ，基
金投资和研究部门负责人未持有该只基金的基金份额。
2.该只基金的基金经理未持有该只基金的基金份额。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2009 年 9 月 3 日)基金份额总
额
2,423,832,173.19
本报告期期初基金份额总额 995,341,857.36
本报告期基金总申购份额 516,430,875.49
减：本报告期基金总赎回份额 465,633,550.67
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,046,139,182.18
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（一）基金管理人重大人事变动
报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
（二）基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 91000.00 元，本基金自成立
以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所，未曾改聘其他会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
（一）基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
（二）基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 2339,671,736.2930.33% 289,674.5230.17% -
海通证券 1163,942,629.9314.64% 140,778.4214.66% -
国金证券 1157,334,022.2614.05% 133,733.2313.93% -
华泰证券 2108,918,774.259.73% 92,315.319.61% -
高华证券 1 89,511,344.087.99% 80,847.098.42% -
招商证券 1 81,176,276.557.25% 70,819.987.38% -
国泰君安 1 59,854,929.815.35% 52,310.125.45% -
国海证券 2 54,480,873.604.87% 45,497.924.74% -
申银万国 1 40,415,573.083.61% 34,352.453.58% -
中金公司 2 24,456,313.462.18% 19,870.782.07% -
安信证券 1- -- - -
财富证券 1- -- - -
国信证券 1- -- - -
齐鲁证券 1- -- - -
兴业证券 1- -- - -
中信建投 1- -- - -
银河证券 1- -- - - 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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注：1. 专用交易单元的选择标准和程序
1）选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，并租用其交易单元作为基金的专用
交易单元。选择的标准是：
? 资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
? 财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚；
? 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
? 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
? 研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏
观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定
要求，提供专题研究报告。
2）租用基金专用交易单元的程序
? 基金管理人根据上述标准考察证券经营机构，考察结果经公司领导审批后，我司与被选中的
证券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》 ，并办理基金专用交易单元租用手
续。
? 之后，基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择
标准细化的评价体系，每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价：
A 提供的研究报告质量和数量；
B 由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量；
C 证券经营机构协助我公司研究员调研情况；
D 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；
E 其他可评价的量化标准。
经过评价，对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券经营机构在交
易量的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规
受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；基金管理人将重
新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。
? 交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
2. 报告期内证券公司基金专用交易单元的租用与变更情况
报告期内，根据上述基金专用报告期内，根据上述基金专用交易单元选择标准和程序，本基金
逐步租用证券公司的交易单元合计 21 个：其中国海证券、中信证券、中金公司和联合证券各 2个，
兴业证券、申银万国证券、海通证券、中信建投证券、银河证券、招商证券、国泰君安证券、齐鲁
证券、国信证券、高华证券、财富证券、国金证券和安信证券各 1 个。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - ---- -
海通证券 - ---- -
国金证券 - ---- -
华泰证券 - ---- - 富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 48 页 共 51 页
高华证券 1,679,676.70 100.00% - - - -
招商证券 - ---- -
国泰君安 - ---- -
国海证券 - ---- -
申银万国 - ---- -
中金公司 - ---- -
安信证券 - ---- -
财富证券 - ---- -
国信证券 - ---- -
齐鲁证券 - ---- -
兴业证券 - ---- -
中信建投 - ---- -
银河证券 - ---- -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于增加财富里昂证券有限责任公司为国海
富兰克林基金管理有限公司旗下基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-1-7
2
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金通过财富里昂证券有限责任公司开通旗下
开放式基金基金转换及定期定额投资业务的
公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-1-7
3
关于增加天相投资顾问有限公司为国海富兰
克林基金管理有限公司旗下基金代销机构的
公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-1-13
4
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金通过天相投资顾问有限公司开通旗下开放
式基金基金转换及定期定额投资业务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-1-18
5
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金 2011 年第 4 季度报告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-1-19
6
关于与通联支付合作开通中国农业银行借记
卡、 中国建设银行借记卡支付并实施申购费率
优惠的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-2-9
7
国海富兰克林基金管理有限公司关于面向个
人投资者开通直销柜台传真交易业务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-2-11
8
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金继续参加中国工商银行股份有限公司个人
电子银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-3-29
9
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金 2011 年年度报告（正文）及摘要
中国证监会指定报刊及
网站
2012-3-29
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 49 页 共 51 页
10
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加国泰君安证券股份有限公司开放式基
金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-4-7
11
关于与通联支付合作开通中国银行借记卡、 温
州银行借记卡支付并实施申购费率优惠的公
告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-4-13
12
关于与通联支付合作开通中国邮政储蓄银行
借记卡、 上海银行借记卡支付并实施申购费率
优惠的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-4-13
13
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金 2012 年第 1 季度报告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-4-21
14
关于国海富兰克林基金网上直销银行卡支付
并实施申购费率优惠的说明公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-4-28
15
关于增加中信证券（浙江）有限责任公司为国
海富兰克林基金管理有限公司旗下基金代销
机构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-5-11
16
关于增加深圳众禄基金销售有限公司为国海
富兰克林基金管理有限公司旗下基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-6-11
17
国海富兰克林基金管理有限公司旗下基金通
过深圳众禄基金销售有限公司开通开放式基
金转换业务、 定期定额投资业务及相关申购费
率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-6-11
18
关于增加诺亚正行（上海）基金销售投资顾问
有限公司为我司旗下基金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-6-19
19
国海富兰克林基金管理有限公司旗下基金通
过诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公
司开通开放式基金定期定额投资业务、 基金转
换业务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-6-19
20
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加交通银行股份有限公司网上交易基金
申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-6-28
21
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加中信银行股份有限公司网上交易基金
申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-6-29
22
国海富兰克林基金管理有限公司通过交通银
行股份有限公司开通旗下部分开放式基金基
金转换业务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-3
23
关于增加上海好买基金销售有限公司为国海
富兰克林基金管理有限公司旗下基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-12
24
国海富兰克林基金管理有限公司旗下基金通
过上海好买基金销售有限公司开通开放式基
金转换业务及相关申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-12
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 50 页 共 51 页
25
关于增加杭州数米基金销售有限公司为国海
富兰克林基金管理有限公司旗下基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-13
26
国海富兰克林基金管理有限公司旗下基金通
过杭州数米基金销售有限公司开通开放式基
金转换业务、 定期定额投资业务及相关申购费
率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-13
27
关于增加上海天天基金销售有限公司为国海
富兰克林基金管理有限公司旗下基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-18
28
国海富兰克林基金管理有限公司旗下基金通
过上海天天基金销售有限公司开通开放式基
金转换业务、 定期定额投资业务及相关申购费
率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-18
29
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金 2012 年第 2 季度报告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-7-20
30
关于增加上海长量基金销售投资顾问有限公
司为国海富兰克林基金管理有限公司旗下基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-8-17
31
国海富兰克林基金管理有限公司旗下基金通
过上海长量基金销售投资顾问有限公司开通
开放式基金转换业务、 定期定额投资业务及相
关申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-8-17
32
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金 2012 年半年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
网站
2012-8-27
33
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金继续参加中信建投证券股份有限公司基金
定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-9-5
34
国海富兰克林基金管理有限公司注册地址变
更公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-9-7
35
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金更新招募说明书（2012 年第 2 号）及摘
要
中国证监会指定报刊及
网站
2012-10-16
36
富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资
基金 2012 年第三季度报告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-10-25
37
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加交通银行股份有限公司网上银行、 手机
银行基金营养组合申购费率 “ 折上折”优惠活
动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-11-8
38
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加中国银行网上银行、 手机银行基金申购
费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-11-29
39
关于国海富兰克林基金管理有限公司直销中
心多交易账户业务下同一资金方式增开多银
中国证监会指定报刊及
网站
2012-12-14
富兰克林国海沪深 300指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 51 页 共 51 页
行卡业务的公告
40
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加广发证券股份有限公司基金定期定额
申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-12-15
41
国海富兰克林基金管理有限公司旗下部分基
金参加中国工商银行股份有限公司“2013 倾
心回馈”基金定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证监会指定报刊及
网站
2012-12-31
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金设立的文件；
2、 《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金托管协议》 ；
5、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站 : www.ftsfund.com 。
12.3 查阅方式
1、 投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅， 并可按工本费购买复印件；
2、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查阅。
国海富兰克林基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
