上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
2012年年度报告
2012年 12月 31日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。 本年度报告 已经 三 分之 二 以 上 独立 董 事 签字同意 ，并 由 董事 长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司 根据 本基金 合同规定 ， 于 2013年 3月 22日 复核了 本报告中的
财务 指 标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容不存在虚 假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏 。
基金管理人承 诺以诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金一 定盈利。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现。 投资有 风险 ，投资 者 在 作 出投资 决策前应仔细阅读 本基金 的 招募说明书 及其 更新。
本报告的 财务 资料 经审计 ， 普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司 为 本基金出 具了无 保 留意见 的 审
计 报告， 请 投资 者注意阅读。
本报告期 自 2012年 1月 1日 起至 2012年 12月 31日 止 。
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1.2目录
§ 1 重 要提示 及 目录 ................................................................................................................1
1.1 重 要提示 ............................................................................................................................1
§ 2 基金 简介 ............................................................................................................................4
2.1 基金基本 情况 ....................................................................................................................4
2.2 基金 产 品 说明 ....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................5
2.4 信 息披露方 式 ....................................................................................................................5
2.5 其 他相关 资料 ....................................................................................................................5
§ 3 主要 财务 指 标 、基金 净值表现 及 利润分配情况 .............................................................5
3.1 主要 会 计 数 据 和 财务 指 标 ................................................................................................5
3.2 基金 净值表现 ....................................................................................................................6
3.3
过 去 三年基金的 利润分配情况 ........................................................................................8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金 经 理 情况 ............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金 运作 遵 规 守 信情况 的 说明 .....................................................9
4.3 管理人对报告期内公 平 交易 情况 的 专项 说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策 略 和 业绩表现 的 说明 ................................................11
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证券 市场 及行 业 走势 的 简要展望 ...............................................12
4.6 管理人内 部 有 关 本基金的 监察稽 核 工 作情况 ...............................................................13
4.7 管理人对报告期内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ...........................................................13
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况 的 说明 ...............................................................13
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人 遵 规 守 信情况 声 明 ...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作 遵 规 守 信 、 净值计 算 、 利润分配等情况 的 说明 14
5.3 托管人对本年度报告中 财务信 息 等 内容的真实、准确和完整 发表意见 ...................14
§ 6 审计 报告 ..........................................................................................................................14
6.1 管理 层 对 财务 报 表 的责 任 ..............................................................................................14
6.2 注 册 会 计师 的责 任 ..........................................................................................................15
6.3 审计意见 ..........................................................................................................................15
§ 7 年度 财务 报 表 ..................................................................................................................15
7.1 资 产 负债 表 ......................................................................................................................15
7.2 利润表 ..............................................................................................................................17
7.3 所有 者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 ..................................................................................18
7.4 报 表 附 注 ..........................................................................................................................19
§ 8 投资 组合 报告 ..................................................................................................................36
8.1 期 末 基金资 产组合情况 ..................................................................................................36
8.2 期 末按 行 业分 类 的股 票 投资 组合 ..................................................................................37
8.3 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所有股 票 投资 明细 .......................38
8.4 报告期内股 票 投资 组合 的重大 变动 ..............................................................................38
8.5 期 末按债 券 品种 分 类 的 债 券投资 组合 ..........................................................................40
8.6 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债 券投资 明细 ...................40
8.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所有资 产 支持 证券投资 明细 .......40
8.8 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名权 证投资 明细 ...................40
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8.9 投资 组合 报告 附 注 ..........................................................................................................40
§ 9 基金份 额持 有人 信 息 ......................................................................................................41
9.1 期 末 基金份 额持 有人 户 数及 持 有人 结构 ......................................................................41
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名持 有人 ..........................................................................................41
9.3 期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有本基金的 情况 ...........................................................42
§ 10 开放式基金份 额变动 ......................................................................................................42
§ 11 重大事 件揭示 ..................................................................................................................42
11.1 基金份 额持 有人大会 决 议 ..............................................................................................42
11.2 基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ...............................43
11.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ...................................................43
11.4 基金投资 策 略 的 改变 ......................................................................................................43
11.5 为 基金 进 行 审计 的会 计师 事 务 所 情况 ..........................................................................43
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ...........................................43
11.7 基金 租 用 证券公司交易 单元 的有 关 情况 ......................................................................44
11.8 其 他 重大事 件 ..................................................................................................................44
§ 12 备查 文 件目录 ..................................................................................................................45
12.1 备查 文 件目录 ..................................................................................................................45
12.2 存放 地点 ..........................................................................................................................45
12.3 查 阅 方 式 ..........................................................................................................................45
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金 名 称 上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
基金 简 称 国泰上证 180金融 ETF
基金 主 代 码 510230
交易 代 码
510230
基金 运作 方 式 交易型开放式
基金 合同 生效 日 2011年 3月 31日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期 末 基金份 额 总 额 284,261,607.00份
基金 合同 存 续 期 不 定 期
基金份 额 上 市 的证券交易所 上 海 证券交易所
上 市 日期 2011年 5月 23日
2.2 基金产品说明
投资 目 标 紧密跟踪 标 的指数， 追求跟踪偏离 度和 跟踪 误 差最 小 化 。
投资 策 略
1、股 票 投资 策 略
本基金 主要 采取 完 全 复 制 法， 即 按 照 标 的指数 成 份股 组 成 及其 权 重 构 建 股 票 投资 组合 ，并 根据标 的指数 成 份股及其 权 重的 变动 而 进 行 相 应 的 调 整 。但 因特殊 情况 （ 如成 份股 长 期 停牌 、 成 份股 发 生 变 更 、 成 份股 权 重 由于自由 流通量 发 生 变 化 、
成 份股公司行 为 、 市场 流 动 性不 足 等 ） 导 致 本基金管理人 无 法 按 照 标 的指数 构 成 及 权 重 进 行 同 步调 整 时 ，基金管理人 将 对投资 组
合 进 行 优化 ， 尽 量降低跟踪 误 差 。
在 正常 市场 情况 下 ，本基金的 风险 控制 目 标 是追求 日 均跟踪偏离 度的 绝 对 值 不 超
过 0.2%，年 跟踪 误 差 不 超 过 2%。 如因 标 的指数 编制 规则 调 整或其 他 因素 导 致跟踪 偏离 度和 跟踪 误 差超 过 上述 范围 ，基金管理人 应 采取 合 理 措施避免跟踪偏离 度、 跟踪 误 差 进 一 步扩 大 。
2、 债 券投资 策 略
基 于 流 动 性管理的 需 要 ，本基金 可 以 投资 于 到 期日在一年期 以 内的 政府 债 券、 央 行 票 据 和金融 债 ， 债 券投资的 目 的 是 保证基金资 产 流 动 性并 提高 基金资 产 的投资 收 益 。
业绩 比 较 基准 上证 180金融股指数
风险 收 益 特征
本基金 属 股 票 基金， 风险 与收 益高 于 混 合 基金、 债 券基金 与货币 市场 基金 。 本基 金 为 指数型基金， 主要 采 用 完 全 复 制 法 跟踪 标 的指数的 表现 ， 具 有 与 标 的指数、 以 及 标 的指数所 代表 的股 票市场相 似 的 风险 收 益 特征 。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名 称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓 名 林海 中 唐州徽
联系电话 021-38561600转 010-66594855
信 息披露
负 责人
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客 户 服 务 电话 （ 021） 38569000， 400-888-8688 95566
传 真 021-38561800 010-66594942
注 册 地 址
上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金融 中 心 39楼
北京西城区 复 兴 门 内大 街 1号
办 公 地 址
上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金融 中 心 39楼
北京西城区 复 兴 门 内大 街 1号
邮政编码 200120 100818
法 定代表 人 陈 勇胜 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金 选 定 的 信 息披露 报 纸 名 称 《 中国证券报 》
登 载基金年度报告 正文 的管理人 互 联 网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告 备 置 地点 上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金融中 心 39楼
2.5 其他相关资料
项目 名 称 办 公 地 址
会 计师 事 务 所 普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司 上 海 市 湖滨路 202号 普华永道 中 心 11楼
注 册 登 记 机 构 中国证券 登 记 结算 有限责 任 公司 北京 市 西城区太 平 桥 大 街 17号
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位 ：人 民 币 元
3.1.1 期间数据和指标 2012年
2011年 3月 31日（基金合同生 效日）至 2011年 12月 31日
本期 已 实 现 收 益 18,380,173.60 -105,057,700.86
本期 利润 199,697,376.31 -177,870,489.92
加 权平 均 基金份 额 本期 利润 0.7175 -0.5645
本期 加 权平 均 净值利润 率 24.34% -22.20%
本期基金份 额 净值 增 长 率 21.68% -20.87%
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3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末
期 末 可 供 分配利润 -91,307,372.59 -283,855,118.91
期 末 可 供 分配 基金份 额 利润 -0.3212 -0.7349
期 末 基金资 产净值 963,637,305.58 1,076,179,021.56
期 末 基金份 额 净值 3.390 2.786
3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末
基金份 额 累 计净值 增 长 率 -3.72% -20.87%
注 ： (1)本期 已 实 现 收 益 指基金本期 利 息 收 入 、投资 收 益 、其 他 收 入 （ 不 含 公 允价 值 变动 收 益） 扣 除 相关 费 用 后 的 余 额 ，本期 利润为 本期 已 实 现 收 益 加 上本期公 允价 值 变动 收 益 。
(2)所述基金 业绩 指 标 不 包括 持 有人 认购 或交易基金的 各 项 费 用 ， 计 入费 用 后 实 际 收 益 水 平要 低 于 所 列 数 字。
(3)本基金 于 2011年 5月 6日 建 仓 完 毕 并 进 行 了 基金份 额 折 算 ， 折 算比例 为 0.28400990。
(4)对期 末 可 供 分配利润 ， 采 用 期 末 资 产 负债 表 中 未分配利润 与 未分配利润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 （ 为 期 末 余 额 ，不 是 当 期 发 生 数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份 额 净值 增 长 率①
份 额 净值 增 长 率 标 准 差 ②
业绩 比 较 基 准 收 益 率③
业绩 比 较 基准
收 益 率 标 准 差
④
①－③ ②－④
过 去 三个月 20.21% 1.50% 20.38% 1.51% -0.17% -0.01%
过 去 六 个月 12.36% 1.33% 11.81% 1.34% 0.55% -0.01%
过 去 一年 21.68% 1.26% 18.79% 1.27% 2.89% -0.01%
自 基金 合同
生效 起至 今
-3.72% 1.29% -3.41% 1.32% -0.31% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较基准收益率 变动 的比 较
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
自 基金 合同 生效 以来 份 额 累 计净值 增 长 率 与 业绩 比 较 基准 收 益 率历史 走势 对 比 图
（ 2011年 3月 31日 至 2012年 12月 31日 ）
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注 ：本基金的 合同 生效 日 为 2011年 3月 31日 。 本基金在三个月 建 仓 期 结 束 时 ， 各 项 资 产配 置 比例 符 合合同 约 定。
3.2.3 自基金合同生效 以来 基金 每 年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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自 基金 合同 生效 以来净值 增 长 率 与 业绩 比 较 基准 收 益 率 的 柱形 对 比 图
注 ： 2011年的 计 算 期 间 为 基金 合同 生效 日 2011年 3月 31日 至 2011年 12月 31日，不 按 整个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
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3.3过去三 年基金的利润分配情况
本基金 成 立至 今尚 未 进 行 利润分配。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的 经验
国泰基金管理有限公司 成 立于 1998年 3月 5日， 是 经 中国证 监 会证 监 基 字 [1998]5号 文 批 准的 首批
规 范 的 全 国性基金管理公司 之 一 。 公司 注 册 资本 为 1.1亿 元 人 民 币 ，公司 注 册 地 为 上 海 ，并在 北京 和 深 圳设 有 分 公司 。
截 至 2012年 12月 31日，本基金管理人 共 管理 2只封闭 式证券投资基金：金 鑫 证券投资基金、国
泰 估 值 优 势 可 分 离 交易股 票 型证券投资基金 (创 新 型 封闭 式 )， 以 及 28只 开放式证券投资基金：国泰金 鹰增 长 证券投资基金、国泰金 龙 系 列 证券投资基金 （ 包括 2只 子 基金， 分 别 为 国泰金 龙 行 业 精 选 证券 投资基金、国泰金 龙 债 券证券投资基金 ）、国泰金 马稳健回 报证券投资基金、国泰 货币 市场 证券投资基
金、国泰金 鹿 保本 增 值 混 合 证券投资基金、国泰金 鹏蓝筹 价 值 混 合 型证券投资基金、国泰金 鼎 价 值 精 选 混 合 型证券投资基金 （ 由 金 鼎 证券投资基金 转 型 而 来 ） 、国泰金 牛 创 新 成 长 股 票 型证券投资基金、国
泰 沪 深 300指数证券投资基金 （ 由 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投资基金 转 型 而 来 ）、国泰 双 利 债 券证券 投资基金、国泰 区位 优 势 股 票 型证券投资基金、国泰中 小 盘 成 长 股 票 型证券投资基金 （ LOF）（ 由 金 盛
证券投资基金 转 型 而 来 ） 、国泰 纳斯达克 100指数证券投资基金、国泰 价 值经 典 股 票 型证券投资基金 （ LOF）、上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数证券投
资基金 联 接 基金、国泰保本 混 合 型证券投资基金、国泰事 件 驱 动 策 略 股 票 型证券投资基金、国泰 信用 互 利分 级债 券型证券投资基金、中 小 板 300成 长 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中 小 板 300成
长 交易型开放式指数证券投资基金 联 接 基金、国泰 成 长 优 选 股 票 型证券投资基金、国泰大 宗商 品 配 置 证券投资基金 (LOF)、国泰 信用 债 券型证券投资基金、国泰 6个月 短 期理 财 债 券型证券投资基金、国泰 现 金管理 货币 市场 基金、国泰金泰 平 衡 混 合 型证券投资基金 （ 由 金泰证券投资基金 转 型 而 来 ）、国泰 民 安 增 利 债 券型 发起 式证券投资基金 。 另外 ，本基金管理人 于 2004年 获得 全 国 社 会保 障 基金理事会 社 保 基金资 产 管理人资 格 ， 目 前 受 托管理 全 国 社 保基金 多 个投资 组合。 2007年 11月 19日，本基金管理人 获得企 业 年金投资管理人资 格 。 2008年 2月 14日，本基金管理人 成 为 首批 获 准开 展 特 定 客 户 资 产 管理
业务 （专户 理 财 ） 的基金公司 之 一，并 于 3月 24日 经 中国证 监 会 批 准 获得 合 格境 内 机 构 投资 者 （ QDII）
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资 格 ， 成 为 目 前业 内 少 数 拥 有 “ 全牌照 ” 的基金公司 之 一， 囊 括 了 公 募 基金、 社 保、年金、 专户 理 财
和 QDII等 管理 业务 资 格 。
4.1.2基金 经 理（ 或 基金 经 理 小组 ）及基金 经 理 助 理的简介
任 本基金的基金 经 理 （ 助 理 ） 期限 姓 名 职 务
任 职 日期 离 任 日期
证券 从 业 年限
说明
章赟
本基金的基
金 经 理、国泰
上证 180 金 融 ETF 联 接 基金、国泰 沪 深 300指数、
国泰中 小 板
300 成 长 ETF、国泰中
小 板 300 成 长 ETF 联 接 的基金 经 理
2011-03-31 - 7
博士 。 曾 任 职 于 平 安 资 产 管理公司 。 2008
年 5月 加 盟 国泰基金管理有限公司， 任 数 量 金融 分 析 师 ， 2010年 3月 至 2011年 5月 任 国泰 沪 深 300指数基金的基金 经 理 助 理 ； 2011年 3月 起 担 任 上证 180金融交易型开
放式指数证券投资基金、国泰上证 180金 融交易型开放式指数证券投资基金 联 接 基
金的基金 经 理 ； 2011年 5月 起 兼 任 国泰 沪 深 300指数证券投资基金的基金 经 理 ； 2012
年 3月 起 兼 任 中 小 板 300成 长 交易型开放
式指数证券投资基金、国泰中 小 板 300成 长 交易型开放式指数证券投资基金 联 接 基
金的基金 经 理 。
徐皓
本基金的基
金 经 理 助 理、
国泰上证 180
金融 ETF 联 接 基金、国泰
沪 深 300 指 数基金、国泰
中 小 板 300
成 长 ETF、国
泰中 小 板 300
成 长 ETF 联 接 的基金 经
理 助 理
2011-06-03 - 6
硕士 ， FRM，中 级 经 济 师 ， 注 册 黄 金投资 分 析 师。 曾 任 职 于 中国 工 商 银行 总 行资 产 托
管 部 。 2010年 5月 加 盟 国泰基金， 任 高级
风 控 经 理 。 2011年 6月 起 担 任 上证 180金 融交易型开放式指数证券投资基金、国泰 上证 180金融交易型开放式指数证券投资
基金 联 接 基金及国泰 沪 深 300指数证券投
资基金的基金 经 理 助 理 ； 2012年 3月 起 兼 任 中 小 板 300成 长 交易型开放式指数证券
投资基金、国泰中 小 板 300成 长 交易型开
放式指数证券投资基金 联 接 基金的基金 经
理 助 理 。
注 ： 1、 此 处 的 任 职 日期和 离 任 日期 均 指公司 决定 生效 之 日， 首 任 基金 经 理， 任 职 日期 为 基金 合同 生效 日 。
2、证券 从 业 的 含 义 遵从 行 业 协 会 《 证券 业 从 业 人 员 资 格 管理 办 法 》 的 相关 规定。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况的说明
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金管理公司公 平 交易 制 度指导 意见 》 等 有 关 法律法 规 的 规定 ， 严格 遵守 基金 合同 和 招募说明书 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽
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责、 最 大限度保 护 投资人 合 法 权益 等原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 控制 风险 的基 础 上 为 持 有人 谋 求最 大 利 益 。
本报告期内，本基金 未发 生 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 ，投资 运作 符 合 法律法 规 和基金 合同 的 规定 ， 未发 生 内 幕 交易、 操纵 市场 和不 当 关 联 交易及其 他 违 规 行 为 ， 信 息披露 及 时 、准确、完整， 本基金 与 本基金管理人所管理的其 他 基金资 产 、投资 组合 与 公司资 产之 间 严格 分 开、公 平 对 待 ，基金 管理 小 组 保 持 独立运作 ，并 通 过 科学 决策 、 规 范 运作 、 精 心 管理和 健 全 内 控 体 系 ，有 效 保 障 投资人的 合 法 权益 。
4.3 管理人 对 报告期 内公平 交易情况的 专项 说明
4.3.1公平 交易 制 度和 控制 方 法
本基金管理人 根据 相关 法 规 要 求 ， 制 定了 《 公 平 交易管理 制 度 》， 制 度 规 范 了 公司 各 部门相关 岗 位 职 责， 适 用于 公司所有投资 品种 的一 级市场 申 购 、二 级市场 交易 等 所有投资管理 活 动 ， 包括 授 权 、 研 究 分 析 、投资 决策 、交易 执 行、 业绩 评 估 等 投资管理 活 动相关 的 各 个 环 节 ， 旨 在 规 范 交易行 为 ， 严禁 利 益 输 送，保证公 平 交易，保 护 投资 者合 法 权益 。
（ 一 ） 公司投资和 研究 部门 不 断 完 善研究 方 法和投资 决策 流 程 ， 提高 投资 决策 的 科学 性和 客 观 性， 确保 各 投资 组合 享 有公 平 的投资 决策 机 会， 建 立 公 平 交易的 制 度 环 境 。
（ 二 ） 公司 制 定 投资 授 权 机 制 ， 明 确 各 投资 决策 主 体 的 职 责和 权 限 划 分 ， 合 理确 定 各 投资 组合经 理的投资 权 限， 超 过 投资 权 限的 操 作 需 要 经过 严格 的 审 批 程序 。
（ 三 ） 公司对 各 投资 组合信 息进 行有 效 的保 密 管理，不 同 投资 组合经 理 之 间 的重大 非 公开投资 信 息相 互 隔 离 。
（ 四 ） 公司实行 集 中交易 制 度， 严格隔 离 投资管理 职 能 与 交易 执 行 职 能 ，确保 各 投资 组合 享 有公 平 的交易 执 行 机 会 。 并在交易 执 行中对公 平 交易 进 行实 时 监 控 。
（五） 公司 严格 控制 不 同 投资 组合之 间 的 同 日 反向 交易， 严格禁 止 可 能 导 致 不公 平 交易和 利 益 输 送的 同 日 反向 交易 。
（ 六 ） 公司 相关部门 定 期对管理的不 同 投资 组合 的整 体 收 益 率 差 异 、 分 投资 类 别的 收 益 率 差 异 、 不 同 时 间 窗 下 同 向 交易和 反向 交易的交易 价 差 等 进 行 分 析 ，并 评 估 是 否 符 合 公 平 交易 原则。
（ 七 ） 公司 监察部门 建 立 有 效 的 异 常 交易行 为 日 常 监 控 和 分 析评 估 制 度，对交易 过 程进 行 定 期 检 查 ，并 将 检 查结 果 定 期 向 公司 风险 管理 委 员 会 汇 报 。
4.3.2公平 交易 制 度的 执行 情况
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券投资基金管理公司公 平 交易 制 度指导 意见 》 的 相关 规
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定 ， 通 过 严格 的内 部 风险 控制制 度和 流 程 ，对 各环 节 的投资 风险 和管理 风险 进 行有 效控制 ，确保公 平 对 待 所管理的所有基金和投资 组合 ， 切 实 防 范 利 益 输 送行 为。
（ 一 ） 本基金管理人所管理的基金或 组合 间 同 向 交易 价 差 分 析
根据 证 监 会公 平 交易指导 意见 ， 我们 计 算 了 公司 旗 下 基金、 组合同 日 同 向 交易 纪 录 配 对 。 通 过 对 这些 配 对的交易 价 差 分 析 ， 我们 发现 有 效 配 对 溢 价 率 均 值 大 部 分 在 1%数 量 级 及 以 下 ， 且 大 部 分 溢 价 率 均 值 通 过 95%置 信 度 下 等于 0的 t检验 。
（ 二 ） 扩 展 时 间 窗口 下 的 价 差 分 析
本基金管理人 选 取 T=3和 T=5作为 扩 展 时 间 窗口 ， 将 基金或 组合 交易 情况分 别在 这两 个 时 间 窗口 内 作 平 均 ，并 以 此 为 依 据 ， 进 行基金或 组合 间 在 扩 展 时 间 窗口 中的 同 向 交易 价 差 分 析 。 对 于 有 足 够 多 观 测样 本的基金 配 对 （ 样 本数 ≥ 20）， 溢 价 率 均 值 大 部 分 在 1%数 量 级 及 以 下 。
（ 三 ） 基金或 组合 间 模拟溢 价 金 额 分 析
对 于 不 能 通 过 溢 价 率 均 值为 零 的 t检验 的基金 组合配 对、对 于 在 时 间 窗口 中 溢 价 率 均 值过 大的基金 组合配 对， 已 要 求 基金 经 理对 价 差 作 出 了 解释 ， 根据 基金 经 理 解释 公司 旗 下 基金或 组合 间 没 有 可 能 导 致 不公 平 交易和 利 益 输 送的行 为。
4.3.3异常 交易 行为 的 专项 说明
本报告期内，本基金 与 本基金管理人所管理的其 他 投资 组合未发 生 大 额 同 日 反向 交易 。 本报告期 内， 未发现 本基金有 可 能 导 致 不公 平 交易和 利 益 输 送的 异 常 交易 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金的投资 策略 和业绩表现的说明
4.4.1报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
2012年行 情前 三 季 度 呈 “ M” 型， 第 4季 度 呈 “ V” 型，整 体 上 呈 现 震荡 走势 ， 涨跌 时 间各 半 ,上 证指数 全 年 微涨 3.17%， 区间 为 1949.46点到 2478.37点 。 2011年 屡 创 新 低 的大 盘 点 位 为 投资 者 提 供 了 较 高 的 安 全 边 际 ， 而 2012年上 半 年 稳 增 长 放 到 了 我 国 宏观 调控 的 首 要 位置 ，在 全 球 流 动 性 宽松 以 及 宏 观 政 策 刺激 、 扶 持 的 预 期 下 加 之 金 改 、 创 新等 主 题热 点 ， A股投资 者情 绪逐渐 改 善 ， 市场 成 交 量 逐渐 放大 。
然 而 负 面 的 经 济 数 据 、 疲弱 的 信 贷 需求 加 重 了 资本 市场 对实 体 经 济 、上 市 公司 业绩 的 悲 观 预 期 以 及 相关 政 策 能否 有 效 落 地 的 忧虑 ， 场 内资金 逐 步流 出， 成 交 量 不 断 萎靡 ， 市场 情 绪极 度 低 迷 ， 即 便随 后 的一 次 降 准、 两次 降 息 都难 以 扭 转 颓 势 ， 反 而因 房 地 产 价 量 齐升 及 房 价 快速 上 涨预 期 引 发了 政府 对 房 地 产 调控 更 加 严 厉 的 表 态 ， 而 进 一 步 打击 了 市场 人 气 。
十 八 大 过 后 ， 触底 回 升 、 持 续 向好 的 各 项宏观 经 济 数 据 与 屡 创 新 低 的大 盘 行 情 出 现了 严 重 背 离 ，
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
12
技术面 上 也 有 较 强 的 超 跌反 弹 需求 ， 12月 4号 的 政 治局 会 议 成 为了 12月大 级 别 反 弹 的 触 发 点 ， 伴 随 着 城 镇 化 及有 关 坚 持改 革 开放 方 面 的 热 点 和 主 题 ，大 盘蓝筹 股及 周 期股大 幅 反 弹 ， 估 值 得 到 了 有 效 修 复 ， QFII资金 加 快 进场 抄 底 ， 市场 情 绪 发 生 了根 本性 逆 转 ， 成 交 量 持 续 有 效 放大，上证指数 冲破 2269点 。 在 此 阶段 ， 代表 着 绩 优 大 盘蓝筹 股的 180金融指数，在银行及 非 银金融 领 涨 下 ， 获得 了 较 大的 超 额 收 益 。
作为 完 全跟踪 标 的指数的 被 动 型基金，本基金 避免 了 不 必 要 的 主动 操 作 ， 减 少 了 交易 冲 击 成 本， 并 通 过 精 细 化 管理确保基金 组合 与 指数 权 重基本一 致 。 报告期内，本基金日 均跟踪偏离 度 为 0.0097%，
日 均跟踪 误 差 为 0.0605%，年 化跟踪 误 差 为 0.961%， 符 合 基金 合同 年 化跟踪 误 差 不 超 过 2%的的 规定。
4.4.2报告期 内 基金的业绩表现
本基金在 2012年的 净值 增 长 率 为 21.68%， 同 期 业绩 比 较 基准 收 益 率 为 18.79%。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券 市场 及 行 业 走势 的简要 展望
新 一 届领 导 提 出的 政 策 纲领 回 答 了 投资 与 消 费 、 延 承 与 改 革 、数 量与 质 量 等核 心 问 题 ， 力 度 与 举 措 亦 多 属 温 和， 解 决 方 案逻辑 上 具 有 科学 性及 可 持 续 性 。 可 以说 ， 市场 的 反 应更 多 的 是 对 城 镇 化 、金 融 改 革 、 产业 及 消 费 升 级 这些 中 长 期 （ 两 届 10年 ） 施政 纲领 的 信任 与 认 同 ， 市场 预 期 得 到 了 改 善 。
2013年 A股 市场 将 由 估 值 修 复 转 向 盈利 预 期 再 到 产业 、 服 务 与 消 费 的 升 级 、 城 镇 化 、金融 改 革 带 来 的 制 度 红 利 的 分 享 。 总 体 而 言 ，一 段 时 期内，中国 经 济 呈 现 温 和 复 苏 的 阶段 性 周 期 属 性， 温 和 复 苏 将是 2013年的 主 基 调 ， 海 外 经 济 虽 有 反 复 ， 但 总 体 上 小 幅 回 升 ； 国内 政 策 继 续 放 松 ， 继 续 奉 行 稳健 的
货币政 策 ， 积 极 的 财 政政 策 ， GDP增 速 小 幅 回 升 ；社 会融资 总量 及 贷 款 总 额 稳 步 增加 ， 流 动 性 宽松 情 况 不 变 ； 通 胀压力 可控 ， 前 低 后 高 ， PPI小 幅 回 升 转正 ； 房 地 产新 开 工 与 土 地 购入 大 幅 回 升 ， 房 地 产 投
资 与 去 年基本 持平 或 略 有上 涨 ， 房 地 产 销 量 或 将 温 和上 涨 ， 房 价 虽 有上 涨 压力 ， 但 调控 手 段 和 力 度基 本保 持 不 变 ； 投资 者信 心 与 市场 成 交 量将 保 持 在一个 较 高 的 状 态 。
总 体 而 言 ，对 于 2013年证券 市场 及行 业 走势 较 乐 观 。 在 阶段 性 复 苏 之 后 ， 强 势 上 涨 的 趋 势 有 望 在 新 的一年保 持 延 续 ， 而 作为 此 次 上 涨 的 领头羊 ， 180金融指数有 望 继 续 获得 超 额 收 益 。 需 要 注意 的 是 ， 政 策 落 地 的 执 行 效 果 以 及 波 段 性的 强 势 股、 套 利 盘 的 回 吐压力 ， 建 议 把握 好 介 入 时点 。 此外 ， 下 半 年 的 通 胀压力 、 房 地 产 调控 预 期、 IPO重 启 及 解 禁 压力 也 值 得 关 注。
上证 180金融指数 由 上证 180指数中银行、保 险 、证券、 信 托 等 行 业 构 成 ，基 于长 期投资、 价 值
投资的理 念 ，投资 者 可 积 极 利用 国泰上证 180金融 ETF基金 这 一 优 良 的资 产配 置 工 具 ， 分 享 中国金融 行 业长 期 稳健 增 长 的 成 果 。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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4.6 管理人 内部有 关本基金的 监察稽核工作 情况
本报告期内，本基金管理人 从 合规运作 、 维 护 基金份 额持 有人 合 法 利 益 的 角 度出 发 ，完 善 内 部 控 制制 度和 流 程 ， 加 强 日 常 监察 力 度， 推 动 内 控 体 系 和 制 度 措施 的 落 实 ； 在对基金投资 运作 和公司 经 营
管理的 合规 性 监察方 面 ， 通 过 实 时 监 控 、报 表 揭示 、 定 期 检 查 、 专项 检 查 等 方 式，及 时 发现情况 、 提
出 改进 建 议 并 跟踪 改进 落 实 情况。 本期内重 点 开 展 的 监察稽 核 工 作 包括 ：
1、 全 面 开 展 对公司 各 项 业务 的 稽 核 监察 ，对公司内 控 缺失 、 薄 弱 环 节 和 风险 隐患做 到 及 时 发现 ， 提 前 防 范 ，确保投资管理、基金 销售 和 后 台 运 营 等业务 领域 的 稳健 合规运作。
2、 根据 基金 监 管法律法 规 的 相关要 求 及 业务发 展变 化 ， 优化 公司内 控 和 风险 管理， 更新 完 善 内 控 制 度和 业务 流 程 ， 推 动 全 员 全 过 程 风险 管理和 风险 控制 责 任 制 ，并 进 行 持 续 监 督 ， 跟踪 检 查 执 行 情况。
3、 注 重对 员工 行 为规 范 和 职 业 素 养 的 教育 与 监察 ，并 通 过 开 展 法 规 培训 、 业务 学 习 等 形 式， 提 升 员工 的 诚信规 范 和 风险 责 任意 识 。
今后 本基金管理人 将 继 续 以 “ 诚信勤勉为 投资人 服 务 ” 为 宗旨 ，不 断 提高 内 部监察稽 核 和 风险 控 制 工 作 的 科学 性和实 效 性，在完 善 内 部 控制 体 系 、有 效 防 范 风险 的基 础 上，确保基金资 产 的 规 范 运作 ， 维 护 基金份 额持 有人的 合 法 利 益 ， 争 取 以更 好 的 收 益 回 报基金份 额持 有人 。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等事项 的说明
本基金管理人 按 照 相关 法律法 规规定 ， 设 有 估 值 委 员 会，并 制 定了 相关 制 度及 流 程 。 估 值 委 员 会 主要负 责基金 估 值 相关工 作 的 评 估 、 决策 、 执 行和 监 督 ，确保基金 估 值 的公 允 与 合 理 。 报告期内 相关 基金 估 值 政 策由 托管银行 进 行 复核。 公司 估 值 委 员 会 由 主 管 运 营副 总 经 理 负 责， 成 员 包括 基金 核 算 、 金融 工程 、行 业 研究 方 面 业务 骨干 ， 均 具 有 丰富 的行 业分 析 、会 计核 算 等 证券基金行 业 从 业经 验 及 专 业 能 力 。 基金 经 理 如 认 为 估 值 有 被歪曲 或有 失 公 允 的 情况 ， 可 向 估 值 委 员 会报告并 提 出 相关 意见 和 建
议 。 各 方 不存在 任 何 重大 利 益 冲突 ，一 切 以 投资 者利 益 最 大 化 为 最 高 准 则。
4.8 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况的说明
截 止 本报告期 末 ， 根据 本基金基金 合同 和 相关 法律法 规 的 规定 ，本基金 无应分配但 尚 未 实 施 的 利 润。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司 （ 以 下称 “ 本托管人 ”） 在对上证 180金融交易型开放式指数
证券投资基金 （ 以 下称 “ 本基金 ”） 的托管 过 程 中， 严格 遵守 《 证券投资基金法 》 及其 他 有 关 法律法 规 、 基金 合同 和托管 协 议 的有 关 规定 ，不存在 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 ，完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了应 尽 的 义 务。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况的说明
本报告期内，本托管人 根据 《 证券投资基金法 》 及其 他 有 关 法律法 规 、基金 合同 和托管 协 议 的 规 定 ，对本基金管理人的投资 运作 进 行 了 必 要 的 监 督 ，对基金资 产净值 的 计 算 、基金份 额 申 购 赎 回 价 格
的 计 算 以 及基金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复核 ， 未发现 本基金管理人存在 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为。
5.3 托管人 对 本年度报告 中 财务信息 等内容 的 真实 、准 确 和 完整发 表 意见
本报告中的 财务 指 标 、 净值表现 、 收 益 分配情况 、 财务 会 计 报告 （ 注 ： 财务 会 计 报告中的 “ 金融 工 具风险 及管理 ” 部 分未 在托管人 复核 范围 内 ）、投资 组合 报告 等 数 据 真实、准确和完整 。
§ 6 审 计报告
普华永道 中 天审字 (2013)第 20080号
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 全 体 基金份 额持 有人：
我们 审计了 后 附 的上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 (以 下 简 称 “ 上证 180金融 ETF基
金 ” )的 财务 报 表 ， 包括 2012年 12月 31日的资 产 负债 表 、 2012年度的 利润表 和所有 者 权益 (基金 净值 )
变动 表以 及 财务 报 表 附 注。
6.1 管理 层对 财务报表的 责任
编制 和公 允 列 报 财务 报 表 是 上证 180金融 ETF基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理 层 的
责 任。 这 种 责 任 包括 ：
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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(1)按 照 企 业 会 计 准 则 和中国证券 监 督 管理 委 员 会 (以 下 简 称 “ 中国证 监 会 ” )发 布 的有 关 规定 及 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 编制 财务 报 表 ，并 使 其实 现 公 允 反 映 ；
(2)设 计 、 执 行和 维 护 必 要 的内 部 控制 ， 以 使 财务 报 表 不存在 由于 舞弊 或 错 误导 致 的重大 错 报 。
6.2 注册 会计 师 的 责任
我们 的责 任 是 在 执 行 审计 工 作 的基 础 上对 财务 报 表发表审计意见。 我们 按 照 中国 注 册 会 计师审计 准 则 的 规定 执 行 了审计 工 作。 中国 注 册 会 计师审计 准 则 要 求 我们 遵守 中国 注 册 会 计师 职 业道 德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审计 工 作以 对 财务 报 表 是 否 不存在重大 错 报 获 取 合 理保证 。
审计 工 作 涉 及实 施 审计 程序 ， 以 获 取 有 关 财务 报 表 金 额 和 披露 的 审计 证 据。 选 择 的 审计 程序 取 决
于注 册 会 计师 的 判 断 ， 包括 对 由于 舞弊 或 错 误导 致 的 财务 报 表 重大 错 报 风险 的 评 估 。 在 进 行 风险 评 估
时 ， 注 册 会 计师 考 虑 与 财务 报 表 编制 和公 允 列 报 相关 的内 部 控制 ， 以 设 计 恰 当 的 审计 程序 ， 但 目 的并 非 对内 部 控制 的有 效 性 发表意见。审计 工 作 还 包括 评 价 管理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性和 作 出会 计 估 计 的 合 理性， 以 及 评 价 财务 报 表 的 总 体 列 报 。
我们 相 信 ， 我们 获 取 的 审计 证 据 是 充 分 、 适 当 的， 为发表审计意见 提 供 了 基 础 。
6.3 审 计 意见
我们 认 为 ，上述上证 180金融 ETF基金的 财务 报 表 在所有重大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和在 财务 报 表 附 注 中所 列 示 的中国证 监 会 发 布 的有 关 规定 及 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 编制 ，公 允 反 映 了 上证 180
金融 ETF基金 2012年 12月 31日的 财务 状 况以 及 2012年度的 经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况。
普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司
注 册 会 计师 汪棣 屈 斯 洁
上 海 市 湖滨路 202号 普华永道 中 心 11楼
2013-03-22
§ 7 年度财务报表
7.1 资产 负债 表
会 计 主 体 ：上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
报告 截 止 日： 2012年 12月 31日
单 位 ：人 民 币 元
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2012年 12月 31日
上年度末
2011年 12月 31日
资 产 ：
银行存 款 7.4.7.1 9,711,901.66 8,505,087.24
结算备 付 金
166.07 6,013.72
存出保证金
- -
交易性金融资 产 7.4.7.2 956,867,390.00 1,070,269,348.81
其中：股 票 投资
956,867,390.00 1,070,269,348.81
基金投资
- -
债 券投资
- -
资 产 支持 证券投资
- -
衍 生 金融资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金融资 产 7.4.7.4 - -
应 收 证券 清 算 款
- -
应 收 利 息 7.4.7.5 1,323.21 741.31
应 收 股 利
- -
应 收 申 购 款
- -
递 延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计
966,580,780.94 1,078,781,191.08
负债 和 所有者权 益 附注号
本期末
2012年 12月 31日
上年度末
2011年 12月 31日
负 债：
短 期 借 款
- -
交易性金融 负债
- -
衍 生 金融 负债 7.4.7.3 - -
卖 出 回 购 金融资 产 款
- -
应 付 证券 清 算 款
2,286,522.46 1,570,462.84
应 付 赎 回 款
- -
应 付 管理人报 酬
327,610.64 362,422.38
应 付 托管 费
65,522.14 72,484.47
应 付 销售 服 务 费
- -
应 付 交易 费 用 7.4.7.7 41,458.73 46,711.55
应 交 税 费
- -
应 付 利 息
- -
应 付 利润
- -
递 延 所 得 税 负债
- -
其 他负债 7.4.7.8 222,361.39 550,088.28
负债 合计
2,943,475.36 2,602,169.52
所有者权 益 ：
实 收 基金 7.4.7.9 1,000,890,286.76 1,360,034,140.47
未分配利润 7.4.7.10 -37,252,981.18 -283,855,118.91
所有 者 权益 合计
963,637,305.58 1,076,179,021.56
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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负债 和所有 者 权益 总 计
966,580,780.94 1,078,781,191.08
注 ：报告 截 止 日 2012年 12月 31日，基金份 额 净值 3.390元 ，基金份 额 总 额 284,261,607.00份 。
7.2 利润表
会 计 主 体 ：上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日
单 位 ：人 民 币 元
项 目 附注号
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12
月 31日
上年度 可 比期间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同
生效 日 ） 至 2011年 12月 31
日
一 、收 入
205,383,375.97 -173,029,613.81
1.利 息 收 入
55,941.97 242,051.02
其中：存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 55,941.97 242,051.02
债 券 利 息 收 入
- -
资 产 支持 证券 利 息 收 入
- -
买 入 返 售 金融资 产 收 入
- -
其 他 利 息 收 入
- -
2.投资 收 益（ 损 失 以 “ -” 填 列 ）
23,764,918.12 -100,505,318.72
其中：股 票 投资 收 益 7.4.7.12 3,996,230.93 -115,323,952.63
基金投资 收 益
- -
债 券投资 收 益 7.4.7.13 - -
资 产 支持 证券投资 收 益
- -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.14 - -
股 利 收 益 7.4.7.15 19,768,687.19 14,818,633.91
3.公 允价 值 变动 收 益（ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ）
7.4.7.16
181,317,202.71 -72,812,789.06
4.汇 兑 收 益（ 损 失 以 “ － ” 号 填 列 ）
- -
5.其 他 收 入 （ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ）
7.4.7.17
245,313.17 46,442.95
减：二 、 费用
5,685,999.66 4,840,876.11
1． 管理人报 酬
4,152,623.81 3,003,982.22
2． 托管 费
830,524.86 600,796.44
3． 销售 服 务 费
- -
4． 交易 费 用 7.4.7.18 230,736.24 851,530.37
5． 利 息支 出
- -
其中： 卖 出 回 购 金融资 产 支 出
- -
6． 其 他 费 用 7.4.7.19 472,114.75 384,567.08
三 、利润 总 额（ 亏损总 额 以“ -” 199,697,376.31 -177,870,489.92
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
18
号 填列 ）
减 ：所 得 税 费 用
- -
四 、净利润（净 亏损以“ -”号
填列
199,697,376.31 -177,870,489.92
7.3 所有者权 益（基金净值） 变动 表
会 计 主 体 ：上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日
单 位 ：人 民 币 元
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日 项 目
实 收基金 未 分配利润 所有者权 益合计
一、期 初 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 1,360,034,140.47 -283,855,118.91 1,076,179,021.56
二、本期 经 营 活 动 产 生 的基金 净值 变 动 数 （ 本期 利润 ）
- 199,697,376.31 199,697,376.31
三、本期基金份 额 交易 产 生 的基金 净 值 变动 数 （ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
-359,143,853.71 46,904,761.42 -312,239,092.29
其中： 1.基金 申 购 款 1,454,180,509.11 -230,937,183.86 1,223,243,325.25
2.基金 赎 回 款 -1,813,324,362.82 277,841,945.28 -1,535,482,417.54
四 、本期 向 基金份 额持 有人 分配利润 产 生 的基金 净值 变动（ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
- - -
五 、期 末 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 1,000,890,286.76 -37,252,981.18 963,637,305.58
上年度 可 比期间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日 项 目
实 收基金 未 分配利润 所有者权 益合计
一、期 初 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 566,044,541.00 - 566,044,541.00
二、本期 经 营 活 动 产 生 的基金 净值 变 动 数 （ 本期 利润 ）
- -177,870,489.92 -177,870,489.92
三、本期基金份 额 交易 产 生 的基金 净 值 变动 数 （ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
793,989,599.47 -105,984,628.99 688,004,970.48
其中： 1.基金 申 购 款 2,868,235,150.63 -348,670,958.08 2,519,564,192.55
2.基金 赎 回 款 -2,074,245,551.16 242,686,329.09 -1,831,559,222.07
四 、本期 向 基金份 额持 有人 分配利润 产 生 的基金 净值 变动（ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
- - -
五 、期 末 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 1,360,034,140.47 -283,855,118.91 1,076,179,021.56
报告 附 注为财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 7.1至 7.4， 财务 报 表由 下 列 负 责人 签 署 ：
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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基金管理公司 负 责人：金 旭 ， 主 管会 计 工 作 负 责人： 巴 立 康 ，会 计 机 构负 责人： 王骏
7.4 报表 附注
7.4.1基金基本情况
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 (以 下 简 称“ 本基金 ” )经 中国证券 监 督 管理 委 员 会 (以
下 简 称 “ 中国证 监 会 ” )证 监 许 可 [2011]239号《 关 于核 准上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
及 联 接 基金 募 集 的 批 复 》 核 准， 由 国泰基金管理有限公司 依 照 《 中 华 人 民共 和国证券投资基金法 》 和
《 上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》 负 责公开 募 集 。 本基金 为 契 约 型的交易型
开放式基金，存 续 期限不 定 ， 首 次 设 立募 集 不 包括认购 资金 利 息 共 募 集 人 民 币 566,033,941.00元 (含 募 集 股 票市 值 )， 业经普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司 普华永道 中 天 验 字 (2011)第 106号 验 资报告 予
以 验 证 。经 向 中国证 监 会 备 案 ，《 上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》 于 2011年 3
月 31日 正 式 生效 ，基金 合同 生效 日的基金份 额 总 额 为 566,044,541.00份基金份 额 ，其中 认购 资金 利 息 折 合 10,600.00份基金份 额 。 本基金的基金管理人 为 国泰基金管理有限公司，基金托管人 为 中国银行股 份有限公司 。
根据 《 上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》 和 《 上证 180金融交易型开放式 指数证券投资基金 招募说明书 》 的有 关 规定 ，本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司确 定 2011年
5月 6日 为 本基金的基金份 额 折 算 日 。 当 日上证 180金融股指数 收 盘 值为 3,336.396点 ，本基金的基金 资 产净值为 536,366,537.07元 ， 折 算 前 基金份 额 总 额 为 566,044,541.00份， 折 算 前 基金份 额 净值为 0.948
元 。根据 基金份 额 折 算 公式，基金份 额 折 算比例 为 0.28400990， 折 算 后 基金份 额 总 额 为 160,761,607.00
份， 折 算 后 基金份 额 净值为 3.336元 。 本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司 已根据 上述 折 算比例 ， 对 各 基金份 额持 有人 认购 的基金份 额进 行 了 折 算 ，并 由 本基金 注 册 登 记 机 构 中国证券 登 记 结算 有限责 任 公司 于 2011年 5月 9日完 成 了 变 更 登 记 。经 上 海 证券交易所 (以 下 简 称 “ 上交所 ” )上证 债 字 [2011]
第 95号 文 审核同意 ，本基金 于 2011年 5月 23日在上交所 挂 牌 交易 。
根据 《 中 华 人 民共 和国证券投资基金法 》 和 《 上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》 的有 关 规定 ，本基金的投资 目 标 是紧密跟踪 标 的指数上证 180 金融股指数， 追求跟踪偏离 度和 跟踪 误 差 的 最 小 化 ； 主要 投资 范围 为标 的指数的 成 份股、 备 选 成 份股， 该 部 分 资 产 比例 不 低 于 基金资 产净值 的 95%； 本基金 可 少 量 投资 于 非 标 的指数 成 分 股、 新 股、 债 券及中国证 监 会 允 许 基金投资的其 他 金融 工 具。 在 正常 市场 情况 下 ，本基金的 风险 控制 目 标 是追求 日 均跟踪偏离 度的 绝 对 值 不 超 过 0.2%，
年 跟踪 误 差 不 超 过 2%。 本基金的 业绩 比 较 基准 为 上证 180金融股指数 。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司 以 本基金 为 目 标 ETF， 募 集 成 立了 国泰上证 180金融
交易型开放式指数证券投资基金 联 接 基金 (以 下 简 称 “ 国泰上证 180金融 ETF联 接 基金 ” )。 国泰上证 180金融 ETF联 接 基金 为 契 约 型开放式基金，投资 目 标 与 本基金 类 似 ， 将绝 大 多 数基金资 产 投资 于 本 基金 。
本 财务 报 表由 本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司 于 2013年 3月 25日 批 准报出 。
7.4.2会计报表的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则应用 指 南 、 企 业 会 计 准 则 解释 以 及其 他相关 规定 (以 下 合 称 “企
业 会 计 准 则 ” )、中国证 监 会 颁 布 的 《 证券投资基金 信 息披露 XBRL模 板 第 3号 <年度报告和 半 年度报 告 >》、中国证券投资基金 业 协 会 颁 布 的 《 证券投资基金会 计核 算 业务 指 引 》、《 上证 180金融交易型开 放式指数证券投资基金基金 合同 》 和在 财务 报 表 附 注 7.4.4所 列 示 的中国证 监 会 发 布 的有 关 规定 及 允 许
的基金行 业 实 务 操 作 编制 。
7.4.3遵 循企 业会计准 则 及其他 有 关 规 定 的 声 明
本基金 2012年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ，真实、完整 地 反 映 了 本基金 2012年 12月 31
日的 财务 状 况以 及 2012年度的 经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况等 有 关 信 息 。
7.4.4重要会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1会计年度
本基金会 计 年度 为 公 历 1月 1日 起至 12月 31日 止 。 比 较 财务 报 表 的实 际 编制 期 间 为 2011年 3月
31日 (基金 合同 生效 日 )至 2011年 12月 31日 止 期 间 。
7.4.4.2记账 本 位币
本基金的记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7.4.4.3金融资产和金融 负债 的分 类
(1) 金融资 产 的 分 类
金融资 产于 初始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融资 产 、 应 收 款 项 、
可 供 出 售 金融资 产 及 持 有 至 到 期投资 。 金融资 产 的 分 类 取 决于 本基金对金融资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 。 本基金 现无 金融资 产分 类 为 可 供 出 售 金融资 产 及 持 有 至 到 期投资 。
本基金 目 前以 交易 目 的 持 有的股 票 投资 分 类 为以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融资
产。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的金融资 产 在资 产 负债 表 中 以 衍 生 金融资 产 列 示 外 ， 以 公 允价 值计 量 且 其公 允 价 值 变动 计 入 损 益 的金融资 产 在资 产 负债 表 中 以 交易性金融资 产 列 示 。
本基金 持 有的其 他 金融资 产分 类 为 其 他 应 收 款 项 ， 包括 银行存 款 和 各 类 应 收 款 项 等。应 收 款 项 是
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指在 活 跃 市场 中 没 有报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金融资 产。
(2) 金融 负债 的 分 类
金融 负债 于 初始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融 负债 及其 他 金融 负 债 。 本基金 目 前 暂 无 金融 负债 分 类 为以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融 负债 。 本基金 持 有
的其 他 金融 负债 包括 其 他 各 类 应 付 款 项 等。
7.4.4.4金融资产和金融 负债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金融资 产 或金融 负债 于 本基金 成 为 金融 工 具合同 的一 方 时 ， 按 公 允价 值 在资 产 负债 表 内确 认 。以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相关 交易 费 用计 入当 期 损 益 。 对 于 支
付 的 价 款 中 包含 的 债 券 起 息 日或上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为应 收 项目 。应 收 款 项 和其 他 金融 负债 的 相关 交易 费 用计 入 初始 确 认 金 额 。
对 于以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融资 产 ， 按 照 公 允价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于应 收 款 项 和其 他 金融 负债 采 用 实 际 利 率 法， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金融资 产 满 足下 列 条 件 之 一的， 予 以 终 止 确 认 ： (1) 收取 该 金融资 产现 金 流量 的 合同 权 利 终 止 ； (2)
该 金融资 产已 转 移 ， 且 本基金 将 金融资 产 所有 权 上 几乎 所有的 风险 和报 酬 转 移给 转 入 方 ； 或 者 (3) 该 金
融资 产已 转 移 ， 虽 然 本基金 既 没 有 转 移 也没 有保 留 金融资 产 所有 权 上 几乎 所有的 风险 和报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金融资 产 控制 。
金融资 产 终 止 确 认 时 ，其 账 面 价 值 与收到 的对 价 的 差 额 ， 计 入当 期 损 益 。
当 金融 负债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分已经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金融 负债 或 义 务已 解 除 的 部 分。 终 止
确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入当 期 损 益 。
7.4.4.5金融资产和金融 负债 的 估 值 原则
本基金 持 有的股 票 投资 按 如下 原则 确 定 公 允价 值 并 进 行 估 值 ：
(1) 存在 活 跃 市场 的金融 工 具 按 其 估 值 日的 市场 交易 价 格 确 定 公 允价 值 ； 估 值 日 无 交易， 但 最 近 交易日 后 经 济 环 境 未发 生 重大 变 化 且 证券 发 行 机 构 未发 生 影响 证券 价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交易日 的 市场 交易 价 格 确 定 公 允价 值。
(2) 存在 活 跃 市场 的金融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交易 且 最 近 交易日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 ， 参考 类 似 投资 品种 的 现 行 市价 及重大 变 化 等 因素 ， 调 整 最 近 交易 市价 以 确 定 公 允价 值。
(3) 当 金融 工 具 不存在 活 跃 市场 ， 采 用 市场 参 与 者普 遍 认 同 且 被 以往 市场 实 际 交易 价 格 验 证 具 有
可 靠 性的 估 值 技术 确 定 公 允价 值。 估 值 技术 包括 参考熟悉 情况 并 自 愿 交易的 各 方 最 近 进 行的 市场 交易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的其 他 金融 工 具 的 当 前 公 允价 值等。 采 用 估 值 技术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市场 参 数， 减 少 使 用 与 本基金 特 定 相关 的 参 数 。
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7.4.4.6金融资产和金融 负债 的 抵销
本基金 持 有的资 产 和承担的 负债 基本 为 金融资 产 和金融 负债 。 当 本基金 依 法 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金
额 的法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利现 在 是可 执 行的 ； 且 2) 交易 双 方 准 备按 净 额结算 时 ，金融资 产 与 金融 负 债按 抵 销 后 的 净 额 在资 产 负债 表 中 列 示 。
7.4.4.7实 收基金
实 收 基金 为 对 外 发 行基金份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣除 损 益平 准金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。由于 基金份 额 折 算 引 起 的实 收 基金份 额变动 于 基金份 额 折 算 日 根据 折 算 前 的基金份 额 数及确 定 的 折 算比例 计 算 认 列 。由于 申 购 和 赎 回 引 起 的实 收 基金 变动 分 别 于 基金 申 购 或 赎 回 的确 认 日 认列 。
7.4.4.8损 益 平 准金
损 益平 准金 包括 已 实 现 平 准金和 未 实 现 平 准金 。已 实 现 平 准金指在 申 购 或 赎 回 基金份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包含 的 按 累 计未分配 的 已 实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。未 实 现 平 准金指在 申 购
或 赎 回 基金份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 损 益平 准金 于 基金 申 购 确 认 日或基金 赎 回 确 认 日 认列 ，并 于 期 末 全 额 转 入 未分配利润 /(累 计 亏 损 )。
7.4.4.9收 入 /(损 失 )的 确 认 和计 量
股 票 投资在 持 有期 间 应 取 得 的 现 金股 利 扣除 由 上 市 公司 代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 。
以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融资 产 在 持 有期 间 的公 允价 值 变动 确 认 为 公 允价 值 变
动 损 益 ； 于 处 置 时 ，其公 允价 值 与 初始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投资 收 益 ，其中 包括 从 公 允价 值 变
动 损 益结 转 的公 允价 值 累 计 变动额 。
应 收 款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。
7.4.4.10费用 的 确 认 和计 量
本基金的管理人报 酬 和托管 费 在 费 用 涵盖 期 间 按 基金 合同 约 定 的 费率 和 计 算方 法 逐 日确 认 。
其 他 金融 负债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小 的 则
按 直线 法 计 算 。
7.4.4.11基金的收益分配 政 策
每 一基金份 额 享 有 同等分配 权 。 本基金 收 益 以现 金 形 式 分配。 当 基金份 额 净值 增 长 率 超 过标 的指 数 同 期 增 长 率 达 到 1%以 上 时 ，基金管理人 可 进 行 收 益 分配。 本基金 以 使 收 益 分配 后 基金份 额 净值 增 长 率 尽 可 能 贴近 标 的指数 同 期 增 长 率 为原则 进 行 收 益 分配。 收 益 分配 不 须 以 弥补浮 动 亏 损 为前 提 ， 收 益 分配 后 有 可 能 使 除 息 后 的基金份 额 净值 低 于 面 值。
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经 宣 告的 拟 分配 基金 收 益 于分 红 除 权 日 从 所有 者 权益 转 出 。
7.4.4.12分 部 报告
本基金 以 内 部 组 织 结构 、管理 要 求 、内 部 报告 制 度 为 依 据 确 定经 营 分 部 ， 以经 营 分 部 为 基 础 确 定 报告 分 部 并 披露 分 部 信 息 。经 营 分 部 是 指本基金内 同 时 满 足下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： (1) 该 组 成 部 分 能够 在日 常 活 动 中 产 生收 入 、 发 生 费 用 ； (2) 本基金的基金管理人 能够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果 ， 以
决定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业绩 ； (3) 本基金 能够 取 得 该 组 成 部 分 的 财务 状 况 、 经 营 成 果 和 现 金 流量 等
有 关 会 计信 息 。 如 果两 个或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特征 ，并 且 满 足 一 定 条 件 的， 则合 并 为 一个 经 营 分 部 。
本基金 目 前以 一个 单 一的 经 营 分 部 运作 ，不 需 要披露 分 部 信 息 。
7.4.4.13其他重要的会计 政 策 和会计 估 计
本基金本报告期 无 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计。
7.4.5会计 政 策 和会计 估 计 变 更 以 及 差错更正 的说明
7.4.5.1会计 政 策变 更 的说明
本基金本报告期 未发 生 会 计 政 策 变 更。
7.4.5.2会计 估 计 变 更 的说明
本基金本报告期 未发 生 会 计 估 计 变 更。
7.4.5.3差错更正 的说明
本基金在本报告期 间 无 须 说明 的会 计 差 错 更 正 。
7.4.6税 项
根据财 政 部 、国 家税 务 总 局 财 税 [2002]128号《 关 于 开放式证券投资基金有 关 税 收 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2005]102号《 关 于 股 息 红 利 个人所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2005]107号《 关 于 股 息 红 利 有 关 个
人所 得 税 政 策 的 补充 通 知 》、 财 税 [2008]1号《 关 于 企 业 所 得 税若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 及其 他相关 财 税 法 规 和实 务 操 作 ， 主要 税 项 列 示 如下 ：
(1) 以发 行基金 方 式 募 集 资金不 属 于 营 业 税 征收范围 ，不 征收 营 业 税 。
(2) 对基金 从 证券 市场 中 取 得 的 收 入 ， 包括 买卖 股 票 、 债 券的 差 价 收 入 ，股 权 的股 息 、 红 利 收 入 ，
债 券的 利 息 收 入 及其 他 收 入 ， 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。
(3) 对基金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由发 行 债 券的 企 业 在 向 基金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的个 人所 得 税 。 对基金 取 得 的股 票 的股 息 、 红 利 收 入 ， 由 上 市 公司在 向 基金 派 发 股 息 、 红 利 时 暂 减 按 50%
计 入 个人 应 纳 税 所 得 额 ， 依 照 现 行 税 法 规定 即 20%代 扣 代 缴 个人所 得 税 。
(4) 基金 卖 出股 票按 0.1%的 税 率 缴 纳 股 票 交易 印花税 ， 买 入 股 票 不 征收 股 票 交易 印花税 。
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7.4.7重要财务报表 项 目的说明
7.4.7.1银 行 存款
单 位 ：人 民 币 元
项目 本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
活 期存 款 9,711,901.66 8,505,087.24
定 期存 款 - -
其 他 存 款 - -
合计 9,711,901.66 8,505,087.24
7.4.7.2交易 性 金融资产
单 位 ：人 民 币 元
本期 末
2012年 12月 31日 项目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 848,362,976.35 956,867,390.00 108,504,413.65
交易所 市场 - - -
银行 间 市场 - - - 债 券
合计 - - -
资 产 支持 证券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合计 848,362,976.35 956,867,390.00 108,504,413.65
上年度 末
2011年 12月 31日 项目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 1,143,082,137.87 1,070,269,348.81 -72,812,789.06
交易所 市场 - - -
银行 间 市场 - - - 债 券
合计 - - -
资 产 支持 证券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合计 1,143,082,137.87 1,070,269,348.81 -72,812,789.06
注 ： 于 2012年 12月 31日，股 票 投资的公 允价 值 和公 允价 值 变动 均 包含 可 退替 代 款 的 估 值 增 值 31,232.66 元 (2011年 12月 31日： 4,003.00元 )。
7.4.7.3衍 生金融资产 /负债
本基金本报告期 末 及上年度 末 均 未 持 有 衍 生 金融资 产 /负债 。
7.4.7.4买 入 返售 金融资产
7.4.7.4.1各 项 买 入 返售 金融资产期末 余 额
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本基金本报告期 末 及上年度 末 均 未 持 有 买 入 返 售 金融资 产。
7.4.7.4.2期末 买断 式 逆回购 交易 中 取得 的 债 券
本基金本报告期 末 及上年度 末 均 未 进 行 买 断 式 逆 回 购 。
7.4.7.5应 收利息
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
应 收 活 期存 款 利 息 1,323.11 738.61
应 收 定 期存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结算备 付 金 利 息 0.10 2.70
应 收 债 券 利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
其 他 - -
合计 1,323.21 741.31
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期 末 及上年度 末 均 未 持 有其 他 资 产 余 额 。
7.4.7.7应付 交易 费用
单 位 ：人 民 币 元
项目 本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
交易所 市场 应 付 交易 费 用 41,458.73 46,711.55
银行 间 市场 应 付 交易 费 用 - -
合计 41,458.73 46,711.55
7.4.7.8其他 负债
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
应 付 券 商 交易 单元 保证金 - -
应 付 赎 回 费 - -
应 付 指数 使 用 费 57,283.25 63,669.06
可 退替 代 款 91,982.81 409,645.70
应 付替 代 款 13,095.33 16,773.52
预 提 费 用 60,000.00 60,000.00
合计 222,361.39 550,088.28
7.4.7.9实 收基金
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金 额单 位 ：人 民 币 元
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日 项目
基金份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上年度 末 386,261,607.00 1,360,034,140.47
本期 申 购 413,000,000.00 1,454,180,509.11
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -515,000,000.00 -1,813,324,362.82
本期 末 284,261,607.00 1,000,890,286.76
7.4.7.10未 分配利润
单 位 ：人 民 币 元
项目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未分配利润合计
上年度 末 -153,926,658.69 -129,928,460.22 -283,855,118.91
本期 利润 18,380,173.60 181,317,202.71 199,697,376.31
本期基金份 额 交易 产 生 的 变动 数
44,239,112.50 2,665,648.92 46,904,761.42
其中：基金 申 购 款 -136,785,051.43 -94,152,132.43 -230,937,183.86
基金 赎 回 款 181,024,163.93 96,817,781.35 277,841,945.28
本期 已分配利润 - - -
本期 末 -91,307,372.59 54,054,391.41 -37,252,981.18
7.4.7.11存款 利息收 入
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31
日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
活 期存 款 利 息 收 入 54,422.81 233,402.30
定 期存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结算备 付 金 利 息 收 入 1,519.16 8,648.72
其 他 - -
合计 55,941.97 242,051.02
7.4.7.12股票 投资收益
7.4.7.12.1股票 投资收益 项 目 构成
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 3
1日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生
效 日 ） 至 2011年 12月 31日
股 票 投资 收 益 ——买卖 股 票 差 价 收 入 -90,472.21 -4,973,285.63
股 票 投资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 4,086,703.14 -110,350,667.00
股 票 投资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 - -
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
27
合计 3,996,230.93 -115,323,952.63
7.4.7.12.2股票 投资收益 ——买卖股票差价 收 入
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
卖 出股 票 成 交 总 额 60,528,568.54 76,376,572.14
减 ： 卖 出股 票 成 本 总 额 60,619,040.75 81,349,857.77
买卖 股 票 差 价 收 入 -90,472.21 -4,973,285.63
7.4.7.12.3股票 投资收益 ——赎回差价 收 入
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31
日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
赎 回 基金份 额 对 价 总 额 1,535,482,417.54 1,426,276,288.07
减 ： 现 金 支 付 赎 回 款 总 额 1,380,116.54 5,494,386.07
减 ： 赎 回 股 票 成 本 总 额 1,530,015,597.86 1,531,132,569.00
赎 回 差 价 收 入 4,086,703.14 -110,350,667.00
7.4.7.13债 券投资收益
本基金本报告期及上年度 可 比 期 间 内 均 无 债 券投资 收 益 。
7.4.7.14衍 生 工 具 收益
本基金本报告期及上年度 可 比 期 间 内 均 无 衍 生 工 具 收 益 。
7.4.7.15股 利收益
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31
日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
股 票 投资 产 生 的股 利 收 益 19,768,687.19 14,818,633.91
基金投资 产 生 的股 利 收 益 - -
合计 19,768,687.19 14,818,633.91
7.4.7.16公 允价 值 变动 收益
单 位 ：人 民 币 元
项目名 称
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31
日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
1.交易性金融资 产 181,317,202.71 -72,812,789.06
—— 股 票 投资 181,317,202.71 -72,812,789.06
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
28
—— 债 券投资 - -
—— 资 产 支持 证券投资 - -
—— 基金投资 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证投资 - -
3.其 他 - -
合计 181,317,202.71 -72,812,789.06
注 ：本基金本会 计 期 间 公 允价 值 变动 损 益 — 股 票 投资中 包括 可 退替 代 款 产 生 的公 允价 值 变动 损 益
27,229.66元 (2011年 3月 31日 (基金 合同 生效 日 )至 2011年 12月 31日： 4,003.00元 )。
7.4.7.17其他收 入
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ）
至 2011年 12月 31日
基金 赎 回 费 收 入 - -
ETF替 代 损 益 245,313.17 -21,699.55
其 他 收 入 - 68,142.50
合计 245,313.17 46,442.95
注 ： ETF 替 代 损 益 收 入 是 指投资 者 采 用 可 以现 金 替 代 方 式 申 购 本基金 时 ， 补 入 被 替 代 股 票 的实 际 买 入 成 本 与 申 购 确 认 日 估 值 的 差 额 ，或 强 制 退 款 的 被 替 代 股 票 在 强 制 退 款 计 算 日 与 申 购 确 认 日 估 值 的 差 额 。
7.4.7.18交易 费用
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 20
11年 12月 31日
交易所 市场 交易 费 用 230,736.24 851,530.37
银行 间 市场 交易 费 用 - -
合计 230,736.24 851,530.37
7.4.7.19其他 费用
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31
日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
审计 费 用 60,000.00 60,000.00
信 息披露 费 100,000.00 90,000.00
银行 汇 划 费 用 2,957.27 2,852.08
指数 使 用 费 249,157.48 180,239.00
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
29
上 市 年 费 60,000.00 51,076.00
开 户 费 - 400.00
合计 472,114.75 384,567.08
注 ：指数 使 用 费 为 支 付 标 的指数 供 应 商 的 标 的指数 许 可 使 用 费 ， 按 前 一日基金资 产净值 的 0.03%的
年 费率 计 提 ， 逐 日 累 计 ， 按 季 支 付 ， 标 的指数 许 可 使 用 费 的 收取下 限 为 每 季 度 (自 然 季 度 )人 民 币 50,000
元 。
7.4.8或有事项 、资产 负债 表日 后 事项 的说明
7.4.8.1或有事项
截 至 资 产 负债 表 日，本基金并 无 须 作 披露 的或有事 项 。
7.4.8.2资产 负债 表日 后 事项
财 政 部 、国 家税 务 总 局 、中国证 监 会 于 2012年 11月 16日 联 合发 布 财 税 [2012]85号《 关 于 实 施 上
市 公司股 息 红 利 差 别 化 个人所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 (以 下 简 称 “ 通 知 ” )， 要 求 个人 从 公开 发 行和 转 让 市场 取 得 的上 市 公司股 票 ， 持 股期限在 1个月 以 内 (含 1个月 )的，其股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股期限在 1个月 以 上 至 1年 (含 1年 )的， 暂 减 按 50%计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股期限 超 过 1年
的， 暂 减 按 25%计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上述所 得 统 一 适 用 20%的 税 率 计 征 个人所 得 税 。 证券投资基金 从
上 市 公司 取 得 的股 息 红 利 所 得 ， 按 照 本 通 知 的 规定计 征 个人所 得 税 。 通 知 自 2013年 1月 1日 起 施 行 。
7.4.9关 联 方关 系
关 联 方名 称 与 本基金的 关 系
国泰基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行 ” ) 基金托管人
中国 建 银投资有限责 任 公司 (“ 中国 建 投 ” ) 基金管理人的 控 股股 东
中国 电 力 财务 有限公司 基金管理人的股 东
宏 源 证券股份有限公司 (“ 宏 源 证券 ” ) 受 中国 建 投 控制 的公司、基金的一 级 交易 商
意 大 利 忠 利 集 团 (Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股 东
国泰上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 联 接 基金 (“ 国泰上证 180金融 ETF联 接 ” )
本基金的基金管理人管理的其 他 基金
注 ： 下 述 关 联 交易 均 在 正常 业务 范围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立。
7.4.10本报告期及上年度 可 比期间的关 联 方交易
7.4.10.1通 过 关 联 方交易 单元进 行 的交易
无。
7.4.10.2关 联 方报 酬
7.4.10.2.1基金管理 费
单 位 ：人 民 币 元
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
30
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的管理 费 4,152,623.81 3,003,982.22
其中： 支 付 销售 机 构 的 客 户 维 护 费 - -
注 ： 支 付 基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报 酬 按 前 一日基金资 产净值 0.5%的年 费率 计 提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公式 为 ：
日管理人报 酬 ＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.5% / 当 年 天 数 。
7.4.10.2.2基金托管 费
单 位 ：人 民 币 元
项目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12
月 31日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的托管 费 830,524.86 600,796.44
注 ： 支 付 基金托管人中国银行的托管 费 按 前 一日基金资 产净值 0.1%的年 费率 计 提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公式 为 ：
日托管 费 ＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.1% / 当 年 天 数 。
7.4.10.3与关 联 方 进 行 银 行 间同业 市场 的 债 券 (含回购 )交易
本基金本报告期及上年度 可 比 期 间 内 均 未发 生与 关 联 方进 行的银行 间 同业 市场 的 债 券 (含 回 购 )交
易 。
7.4.10.4各 关 联 方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期 内 基金管理人 运用 固 有 资金投资本基金的情况
本报告期及上年度 可 比 期 间 内 均 未发 生 基金管理人 运用 固 有资金投资本基金的 情况。
7.4.10.4.2报告期末 除 基金管理人 之外 的其他关 联 方投资本基金的情况
份 额单 位 ：份
本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
关 联 方名 称
持 有的
基金份 额
持 有的基金份
额占 基金 总 份 额 的 比例
持 有的
基金份 额
持 有的基金份
额占 基金 总 份 额 的 比例
国泰上证 180
金融 ETF联 接
145,730,268.00 51.27% 312,680,385.00 80.95%
宏 源 证券 4,260,659.00 1.50% 4,260,659.00 1.10%
7.4.10.5由 关 联 方 保 管的 银 行 存款余 额及 当 期产生的利息收 入
单 位 ：人 民 币 元
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
31
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2011年 3月 31日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2011年 12月 31日
关 联 方名 称
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中国银行 9,711,901.66 54,422.81 8,505,087.24 233,402.30
注 ：本基金的银行存 款 由 基金托管人中国银行保管， 按 银行 同业利 率 计 息 。
7.4.10.6本基金 在承销 期 内 参 与关 联 方 承销 证券的情况
本基金本报告期及上年度 可 比 期 间 内 均 未 有在承 销 期 参 与 关 联 方 承 销 证券的 情况。
7.4.10.7其他关 联 交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度 可 比 期 间 内 均 无 须 作说明 的其 他关 联 交易事 项 。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内 无利润分配。
7.4.12期末（ 2012年 12月 31日）本基金 持 有 的 流通受限 证券
7.4.12.1因认购新 发 /增 发 证券 而于 期末 持 有 的 流通受限 证券
本基金 于 本报告期 末 未 持 有 因 认购 新发 或 增 发 证券 而流通 受 限的证券 。
7.4.12.2期末 持 有 的 暂时停牌 等 流通受限股票
本基金 于 本报告期 末 未 持 有 暂 时停牌 等 流通 受 限股 票 。
7.4.12.3期末 债 券 正回购 交易 中作为 抵押 的 债 券
7.4.12.3.1银 行 间 市场债 券 正回购
本基金 于 本报告期 末 无 从 事银行 间 市场债 券 正 回 购 交易 形 成 的 卖 出 回 购 证券 款 余 额 。
7.4.12.3.2交易 所市场债 券 正回购
本基金 于 本报告期 末 无 从 事交易所 市场债 券 正 回 购 交易 形 成 的 卖 出 回 购 证券 款 余 额 。
7.4.13金融 工 具风险 及管理
7.4.13.1风险 管理 政 策 和 组 织架构
本基金 是 指数型基金， 紧密跟踪 上证 180金融股指数， 具 有和 标 的指数所 代表 的股 票市场相 似 的
风险 收 益 特征 ， 属 于 证券投资基金中 风险 较 高 、 收 益 较 高 的 品种 。 本基金 以标 的指数 成 份股、 备 选 成 份股 为 主要 投资对 象 。 本基金 采 用 完 全 复 制 法， 跟踪 上证 180金融股指数， 以 完 全 按 照 标 的指数 成 份
股 组 成 及其 权 重 构 建 基金股 票 投资 组合为原则 ， 进 行 被 动 式指数 化 投资 。 股 票 在投资 组合 中的 权 重 原 则 上 根据标 的指数 成 份股及其 权 重的 变动 而 进 行 相 应 调 整 。但 在 因特殊 情况 (如流 动 性不 足 等 )导 致 无 法 获得 足 够 数 量 的股 票 时 ，基金管理人 将 搭 配 使 用 其 他 合 理 方 法 进 行 适 当 的 替 代 ， 力 求与 标 的指数的 跟 踪偏离 度 与跟踪 误 差 的 最 小 化 。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
32
本基金的基金管理人 奉 行 全 员 与全 程结 合 、 风 控与 发 展 并重的 风险 管理理 念 。 董事会 主要负 责公 司的 风险 管理 战 略 和 控制政 策 、 协 调 突 发 重大 风险等 事 项 。 在公司 经 营 管理 层 下 设 风险 管理 委 员 会， 制 定 公司日 常 经 营 过 程 中 各 类 风险 的 防 范 和管理 措施 ； 在 业务 操 作 层 面 ，一 线 业务 部门负 责对 各 自业 务 领域 风险 的管 控 ，公司 具 体 的 风险 管理 职 责 由 稽 核 监察部负 责， 组 织 、 协 调 并 与 各 业务 部门 一 道 ， 共 同 完 成 对法律 风险 、投资 风险 、 操 作风险 、 合规风险等风险 类 别的管理，并 定 期 向 公司 专门 的 风险 管理 委 员 会报告公司 风险 状 况。 稽 核 监察部 由 督 察 长分 管， 配 置 有法律、 风 控 、 审计 、 信 息披露 等 方
面 专 业 人 员 。
本基金的基金管理人对 于 金融 工 具 的 风险 管理 方 法 主要 是通 过定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去估 测 各 种 风险产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度出 发 ， 判 断 风险 损 失 的 严 重 程 度和出 现同 类 风险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度出 发 ， 根据 本基金的投资 目 标 ， 结 合 基金资 产 所 运用 金融 工 具 特征通 过 特
定 的 风险 量化 指 标 、 模 型，日 常 的 量化 报告，确 定风险 损 失 的限度和 相 应 置 信 程 度，及 时可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，并 通 过 相 应决策 ， 将 风险 控制 在 可 承 受 的 范围 内 。
7.4.13.2信 用 风险
信用风险 是 指基金在交易 过 程 中 因 交易对 手 未 履 行 合 约 责 任 ，或 者 基金所投资证券 之发 行人出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期本 息 等情况 ，导 致 基金资 产 损 失 和 收 益变 化 的 风险。
本基金的基金管理人在交易 前 对交易对 手 的资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本基金的银行存 款 存放 在本基金的托管行 中国银行， 与 该 银行存 款 相关 的 信用风险 不重大 。 本基金在交易所 进 行的交易 均 以 中国证券 登 记 结算 有限责 任 公司 为 交易对 手 完 成 证券交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风险 可 能 性 很 小 ； 在银行 间 同业 市场进 行交易 前 均 对交易对 手 进 行 信用 评 估 并对证券交 割 方 式 进 行限 制 以 控制 相 应 的 信用风
险。
本基金的基金管理人 建 立了信用风险 管理 流 程 ， 通 过 对投资 品种 信用等 级 评 估 来 控制 证券 发 行人 的 信用风险 ， 且 通 过分 散 化 投资 以分 散 信用风险。
于 2012年 12月 31日，本基金 未 持 有 信用 类债 券 (2011年 12月 31日： 同 )。
7.4.13.3流 动 性风险
流 动 性 风险 是 指基金在 履 行 与 金融 负债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资金 短 缺 的 风险。 本基金的 流 动 性 风险 来自 调 整基金投资 组合 时 ， 由于 部 分 成 份股 流 动 性 差 ，导 致 本基金 难 以 及 时 完 成 组合 调 整，或承 受 较
大 市场 冲 击 成 本， 从 而 造 成 基金投资 组合 收 益 偏离 标 的指数 收 益 的 风险。
针 对投资 品种变 现 的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 通 过独立 的 风险 管理 部门 设 定 流 动 性 比例 要 求 ，对 流 动 性指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包括 组合 持 仓 集 中度指 标 、 组合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组合 中 变 现 能 力 较差 的投资 品种比例 以 及 流通 受 限 制 的投资 品种比例 等。 本基金所 持 证券
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
33
在证券交易所上 市 ， 因 此 均 能 根据 本基金的基金管理人的投资 意 图 ， 以合 理的 价 格适 时 变 现。
于 2012年 12月 31日，本基金所承担的 全 部 金融 负债 的 合 约约 定 到 期日 均 为 一个月 以 内 且 不 计 息 。 本基金 赎 回 基金份 额 采 用 一 篮 子 股 票 形 式， 流 动 性 风险 相 对 较低 。
7.4.13.4市场 风险
市场 风险 是 指基金所 持 金融 工 具 的公 允价 值 或 未来现 金 流量因 所 处市场 各 类价 格 因素 的 变动 而 发
生 波 动 的 风险 ， 包括 利 率 风险 、 外 汇 风险 和其 他价 格 风险。
7.4.13.4.1利率 风险
利 率 风险 是 指金融 工 具 的公 允价 值 或 现 金 流量 受市场 利 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险。利 率 敏感 性金 融 工 具 均 面 临 由于 市场 利 率 上 升 而 导 致 公 允价 值 下降 的 风险 ，其中 浮 动 利 率 类 金融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根据 市场 利 率 重 新定 价 时 对 于未来现 金 流 影响 的 风险。
本基金的基金管理人 定 期对本基金 面 临 的 利 率 敏感 性 缺 口 进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投资 组合 的 久 期 等 方 法对上述 利 率 风险 进 行管理 。
本基金 持 有及承担的大 部 分 金融资 产 和金融 负债 不 计 息 ， 因 此 本基金的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流
量 在 很 大 程 度上 独立于 市场 利 率 变 化 。 本基金 持 有的 利 率 敏感 性资 产 主要 为 银行存 款 、 结算备 付 金 等。
7.4.13.4.1.1利率 风险 敞口
单 位 ：人 民 币 元
本期 末
2012年 12月 31
日
1年 以 内 1-5年 5年 以 上 不 计 息 合计
资 产
银行存 款 9,711,901.66 - - - 9,711,901.66
结算备 付 金 166.07 - - - 166.07
交易性金融资 产 - - - 956,867,390.00 956,867,390.00
应 收 利 息 - - - 1,323.21 1,323.21
资 产 总 计 9,712,067.73 - - 956,868,713.21 966,580,780.94
负债
应 付 证券 清 算 款 - - - 2,286,522.46 2,286,522.46
应 付 管理人报 酬 - - - 327,610.64 327,610.64
应 付 托管 费 - - - 65,522.14 65,522.14
应 付 交易 费 用 - - - 41,458.73 41,458.73
其 他负债 - - - 222,361.39 222,361.39
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
34
负债 总 计 - - - 2,943,475.36 2,943,475.36
利 率 敏感 度 缺 口 9,712,067.73 - - 953,925,237.85 963,637,305.58
上年度 末 2011年
12月 31日
1年 以 内 1-5年 5年 以 上 不 计 息 合计
资 产
银行存 款 8,505,087.24 - - - 8,505,087.24
结算备 付 金 6,013.72 - - - 6,013.72
交易性金融资 产 - - - 1,070,269,348.81 1,070,269,348.81
应 收 利 息 - - - 741.31 741.31
资 产 总 计 8,511,100.96 - - 1,070,270,090.12 1,078,781,191.08
负债
应 付 证券 清 算 款 - - - 1,570,462.84 1,570,462.84
应 付 管理人报 酬 - - - 362,422.38 362,422.38
应 付 托管 费 - - - 72,484.47 72,484.47
应 付 交易 费 用 - - - 46,711.55 46,711.55
其 他负债 - - - 550,088.28 550,088.28
负债 总 计 - - - 2,602,169.52 2,602,169.52
利 率 敏感 度 缺 口 8,511,100.96 - - 1,067,667,920.60 1,076,179,021.56
注 ： 表 中所 示 为 本基金资 产 及 负债 的公 允价 值 ，并 按 照 合 约 规定 的 利 率 重 新定 价 日或 到 期日 孰 早
者 予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2利率 风险 的 敏感 性 分 析
于 2012年 12月 31日，本基金 未 持 有交易性 债 券投资 (2011年 12月 31日： 同 )， 因 此 市场 利 率 的 变动 对 于 本基金资 产净值无 重大 影响 (2011年 12月 31日： 同 )。
7.4.13.4.2外 汇 风险
外 汇 风险 是 指金融 工 具 的公 允价 值 或 未来现 金 流量因 外 汇汇 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险。 本基金的 所有资 产 及 负债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重大 外 汇 风险。
7.4.13.4.3其他 价 格 风险
其 他价 格 风险 是 指基金所 持 金融 工 具 的公 允价 值 或 未来现 金 流量因 除 市场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市场价 格 因素 变动 而 发 生 波 动 的 风险。 本基金 主要 投资 于 证券交易所上 市 或银行 间 同业 市场 交易的股 票 和 债 券，所 面 临 的其 他价 格 风险来 源 于 单 个证券 发 行 主 体 自 身 经 营 情况 或 特殊 事 项 的 影响 ， 也 可 能 来 源 于 证券 市场 整 体 波 动 的 影响 。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
35
本基金 采 用 完 全 复 制 法， 跟踪 上证 180金融股指数， 以 完 全 按 照 标 的指数 成 份股 组 成 及其 权 重 构 建 基金股 票 投资 组合为原则 ， 进 行 被 动 式指数 化 投资 。 股 票 在投资 组合 中的 权 重 原则 上 根据标 的指数 成 份股及其 权 重的 变动 而 进 行 相 应 调 整 。但 在 因特殊 情况 (如流 动 性不 足 等 )导 致 无 法 获得 足 够 数 量 的股 票 时 ，基金管理人 将 搭 配 使 用 其 他 合 理 方 法 进 行 适 当 的 替 代。
本基金 通 过 投资 组合 的 分 散 化降低 其 他价 格 风险。 本基金投资 组合 中，上证 180金融股指数 成 份 股和 备 选 成 份股股 票 投资 比例 不 低 于 基金资 产净值 的 95%， 非 标 的指数 成 分 股、 新 股、 债 券及中国证 监 会 允 许 基金投资的其 他 金融 工 具 投资 比例 不 高 于 基金资 产净值 的 5%。 此外 ，本基金的基金管理人 每 日对本基金所 持 有的证券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运用 多 种 定 量 方 法对基金 进 行 风险 度 量 ， 来 测 试 本基金 面 临 的 潜 在 价 格 风险 ，及 时可 靠 地 对 风险 进 行 跟踪 和 控制 。
7.4.13.4.3.1其他 价 格 风险 敞口
金 额单 位 ：人 民 币 元
本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
项目
公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例 （ %）
公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例 （ %）
交易性金融资 产 -股 票 投资 956,867,390.00 99.30 1,070,269,348.81 99.45
衍 生 金融资 产 -权 证投资 - - - -
其 他 - - - -
合计 956,867,390.00 99.30 1,070,269,348.81 99.45
7.4.13.4.3.2其他 价 格 风险 的 敏感 性 分 析
假 设 除 上证 180指数 以 外 的其 他市场变 量 保 持 不 变
对资 产 负债 表 日基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ：人 民 币 万 元）
相关 风险 变 量 的 变动
本期 末
2012年 12月 31日
上年度 末
2011年 12月 31日
上证 180金融指数上 升 5%
增加约 4,767 -
分 析
上证 180金融指数 下降 5%
减 少 约 4,767 -
注 ： 于 2011年 12月 31日，本基金 成 立 尚 未 满 一年， 无 足 够 历史 经 验 数 据计 算 其 他价 格 风险 对基 金资 产净值 的 影响 。
7.4.14有助 于 理 解 和分 析 会计报表 需 要说明的其他 事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以 公 允价 值计 量 的金融 工 具
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
36
不 以 公 允价 值计 量 的金融资 产 和 负债主要 包括 应 收 款 项 和其 他 金融 负债 ，其 账 面 价 值 与 公 允价 值 相 差 很 小 。
(b) 以 公 允价 值计 量 的金融 工 具
(i) 金融 工 具 公 允价 值计 量 的 方 法
根据 在公 允价 值计 量 中对 计 量 整 体 具 有重大 意 义 的 最低 层级 的 输 入 值 ，公 允价 值 层级 可 分为 ：
第 一 层级 ： 相 同 资 产 或 负债 在 活 跃 市场 上 (未经 调 整 )的报 价 。
第 二 层级 ： 直 接 (比 如取 自 价 格 )或 间 接 (比 如 根据 价 格 推 算 的 )可 观察 到 的、 除 第 一 层级 中的 市场 报 价 以 外 的资 产 或 负债 的 输 入 值。
第 三 层级 ： 以 可 观察 到 的 市场 数 据以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的资 产 或 负债 的 输 入 值 (不 可 观察 输 入
值 )。
(ii) 各 层级 金融 工 具 公 允价 值
于 2012年 12月 31日，本基金 持 有的 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金融资 产 中 属 于 第 一 层级 的 余 额 为 956,867,390.00元 ， 无 属 于 第 二 层级 和 第 三 层级 的 余 额 (2011年 12月 31日： 第 一 层级 1,070,269,348.81元 ， 无 属 于 第 二 层级 和 第 三 层级 的 余 额 )。
(iii) 公 允价 值 所 属 层级 间 的重大 变动
本基金本期及上年度 可 比 期 间 持 有的 以 公 允价 值计 量 的金融 工 具 的公 允价 值 所 属 层级 未发 生 重大 变动 。
(iv) 第 三 层级 公 允价 值 余 额 和本期 变动 金 额
无。
(2) 基金 申 购 款
于 本会 计 期 间 ，本基金 申 购 基金份 额 的对 价 总 额 为 1,223,243,325.25元 ，其中 包括 以 股 票支 付 的 申
购 款 1,196,106,967.88元 和 以现 金 支 付 的 申 购 款 27,136,357.37元 。
(3) 除 公 允价 值 和基金 申 购 款 外 ， 截 至 资 产 负债 表 日本基金 无 需 要 说明 的其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投资 组 合报告
8.1 期末基金资产 组 合情况
金 额单 位 ：人 民 币 元
序 号 项目 金 额 占 基金 总 资 产 的 比例（ %）
1 权益 投资 956,867,390.00 99.00
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
37
其中：股 票 956,867,390.00 99.00
2 固 定 收 益 投资 - -
其中： 债 券 - -
资 产 支持 证券 - -
3 金融 衍 生 品 投资 - -
4 买 入 返 售 金融资 产 - -
其中： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金融资 产 - -
5 银行存 款 和 结算备 付 金 合计 9,712,067.73 1.00
6 其 他 各 项 资 产 1,323.21 0.00
7 合计 966,580,780.94 100.00
注 ：上述股 票 投资 包括 可 退替 代 款 估 值 增 值。
8.2 期末 按 行 业分 类 的 股票 投资 组 合
金 额单 位 ：人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 掘 业 - -
C 制 造 业 - -
C0
食 品 、 饮 料 - -
C1
纺 织 、 服 装 、 皮毛 - -
C2
木材 、 家 具 - -
C3
造 纸 、 印 刷 - -
C4
石油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金 属 、 非 金 属 - -
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 - -
C8
医药 、 生 物 制 品 - -
C99
其 他 制 造 业 - -
D 电 力 、 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应业 - -
E 建 筑 业 - -
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 - -
G 信 息 技术 业 - -
H 批 发 和 零 售 贸 易 - -
I 金融、保 险业 956,836,157.34 99.29
J 房 地 产业 - -
K 社 会 服 务业 - -
L 传 播 与文化 产业 - -
M 综 合 类 - -
合计 956,836,157.34 99.29
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
38
注 ：上述股 票 投资 组合 不 包括 可 退替 代 款 估 值 增 值。
8.3 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排 序 的 所有 股票 投资明 细
金 额单 位 ：人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 数 量 （ 股 ） 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 600036 招 商 银行 8,126,830 111,743,912.50 11.60
2 600016 民 生 银行 13,517,144 106,244,751.84 11.03
3 601318 中国 平 安 1,974,039 89,404,226.31 9.28
4 601166 兴 业 银行 4,453,384 74,326,978.96 7.71
5 600000 浦 发 银行 6,609,197 65,563,234.24 6.80
6 601328 交 通 银行 11,695,312 57,774,841.28 6.00
7 600030 中 信 证券 4,052,658 54,143,510.88 5.62
8 600837 海通 证券 4,753,308 48,721,407.00 5.06
9 601398 工 商 银行 10,640,765 44,159,174.75 4.58
10 601601 中国 太 保 1,858,392 41,813,820.00 4.34
11 601288 农 业 银行 14,892,200 41,698,160.00 4.33
12 601939 建 设 银行 6,417,379 29,519,943.40 3.06
13 601169 北京 银行 3,118,852 29,005,323.60 3.01
14 601818 光 大银行 7,165,423 21,854,540.15 2.27
15 600015 华 夏 银行 2,023,350 20,941,672.50 2.17
16 601628 中国人 寿 899,304 19,245,105.60 2.00
17 600999 招 商 证券 1,350,408 14,246,804.40 1.48
18 601688 华 泰证券 1,304,168 12,780,846.40 1.33
19 601009 南 京 银行 1,241,215 11,419,178.00 1.19
20 601788 光 大证券 790,575 11,147,107.50 1.16
21 601377 兴 业 证券 906,584 11,132,851.52 1.16
22 601901 方 正 证券 1,787,500 7,882,875.00 0.82
23 601998 中 信 银行 1,624,603 6,969,546.87 0.72
24 600369 西 南 证券 677,661 6,051,512.73 0.63
25 600109 国金证券 226,950 4,048,788.00 0.42
26 600643 爱 建 股份 508,474 4,032,198.82 0.42
27 601336 新华 保 险 112,360 3,238,215.20 0.34
28 601099 太 平 洋 506,356 2,769,767.32 0.29
29 601555 东 吴 证券 338,999 2,732,331.94 0.28
30 600816 安 信信 托 168,577 2,223,530.63 0.23
8.4 报告期 内 股票 投资 组 合的重 大 变动
8.4.1累计 买 入 金额 超出 期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股票 明 细
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
39
金 额单 位 ：人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 本期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 600036 招 商 银行 17,425,121.08 1.62
2 601288 农 业 银行 13,626,503.00 1.27
3 600030 中 信 证券 12,353,609.04 1.15
4 601901 方 正 证券 7,036,239.16 0.65
5 601818 光 大银行 5,937,667.00 0.55
6 601377 兴 业 证券 5,869,758.76 0.55
7 600015 华 夏 银行 5,186,631.94 0.48
8 601688 华 泰证券 2,894,083.65 0.27
9 601336 新华 保 险 2,877,109.40 0.27
10 601328 交 通 银行 2,811,815.03 0.26
11 601318 中国 平 安 2,681,630.88 0.25
12 601169 北京 银行 2,257,742.55 0.21
13 601555 东 吴 证券 2,163,127.00 0.20
14 601398 工 商 银行 1,867,664.00 0.17
15 600369 西 南 证券 1,660,924.64 0.15
16 600016 民 生 银行 1,627,775.58 0.15
17 600999 招 商 证券 1,443,234.00 0.13
18 601601 中国 太 保 1,238,212.02 0.12
19 601166 兴 业 银行 1,231,533.00 0.11
20 601099 太 平 洋 1,142,596.60 0.11
注 ： 买 入 金 额按 买 入 成 交金 额（ 成 交 单价 乘 以 成 交数 量 ） 填 列 ，不 考 虑 相关 交易 费 用。
8.4.2累计 卖 出 金额 超出 期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股票 明 细
金 额单 位 ：人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 本期 累 计 卖 出金 额 占 期 初 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 601328 交 通 银行 14,148,864.98 1.31
2 600036 招 商 银行 6,803,836.60 0.63
3 600016 民 生 银行 4,997,294.70 0.46
4 600000 浦 发 银行 3,530,381.38 0.33
5 601398 工 商 银行 3,225,600.83 0.30
6 600030 中 信 证券 3,074,085.64 0.29
7 601318 中国 平 安 3,073,927.42 0.29
8 601166 兴 业 银行 2,987,889.14 0.28
9 601169 北京 银行 2,832,767.31 0.26
10 600837 海通 证券 2,730,459.11 0.25
11 601601 中国 太 保 2,310,167.34 0.21
12 600999 招 商 证券 1,848,326.11 0.17
13 601939 建 设 银行 1,318,192.53 0.12
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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14 600816 安 信信 托 1,075,598.02 0.10
15 601628 中国人 寿 922,099.16 0.09
16 601998 中 信 银行 849,938.69 0.08
17 601788 光 大证券 730,628.46 0.07
18 601377 兴 业 证券 721,984.38 0.07
19 600015 华 夏 银行 614,509.90 0.06
20 601818 光 大银行 598,953.65 0.06
注 ： 卖 出金 额按 卖 出 成 交金 额（ 成 交 单价 乘 以 成 交数 量 ） 填 列 ，不 考 虑 相关 交易 费 用。
8.4.3买 入 股票 的 成 本 总 额及 卖 出 股票 的收 入总 额
单 位 ：人 民 币 元
买 入 股 票 的 成 本 （ 成 交 ） 总 额 99,808,509.21
卖 出股 票 的 收 入 （ 成 交 ） 总 额 60,528,568.54
注 ： 买 入 股 票 成 本、 卖 出股 票 收 入 均 按 买卖 成 交金 额（ 成 交 单价 乘 以 成 交数 量 ） 填 列 ，不 考 虑 相 关 交易 费 用。
8.5 期末 按 债 券品 种 分 类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期 末 未 持 有 债 券 。
8.6 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 前五名 债 券投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 债 券 。
8.7 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 所有 资产 支 持 证券投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有资 产 支持 证券 。
8.8 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 权 证 。
8.9 投资 组 合报告 附注
8.9.1本报告期内基金投资的 前 十 名 证券的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部门 立 案 调 查 或在报告 编制 日 前 一 年 受 到 公开 谴 责、 处罚 的 情况。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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8.9.2 基金投资的 前 十 名 股 票 中， 没 有投资 于 超 出基金 合同规定 备 选 股 票 库 之 外 的 情况。
8.9.3 期末其他 各 项 资产 构成
单 位 ：人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存出保证金 -
2 应 收 证券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1,323.21
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合计 1,323.21
8.9.4期末 持 有 的 处 于 转 股 期的 可 转换 债 券明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 处 于 转 股期的 可转 换 债 券 。
8.9.5期末 前十名 股票 中 存在流通受限 情况的说明
本基金本报告期 末 前 十 名 股 票 中不存在 流通 受 限 情况。
§ 9 基金份额 持 有 人信息
9.1 期末基金份额 持 有 人 户 数及 持 有 人 结 构
份 额单 位 ：份
持 有人 结构
机 构 投资 者 个人投资 者
国泰上证 180金融交易型开 放式指数证券投资基金 联
接 基金
持 有人 户 数 (户 )
户 均 持 有的 基金份 额
持 有份 额
占 总 份 额 比例
持 有份 额
占 总 份 额 比例
持 有份 额
占 总 份 额 比例
1,724 164,884.92 109,635,380.00 38.57% 28,895,959.00 10.17% 145,730,268.00 51.27%
9.2 期末上 市 基金 前十名 持 有 人
序 号 持 有人 名 称 持 有份 额（ 份 ） 占 上 市 总 份 额比例
1 太 平 人 寿 保 险 有限公司 36,000,000.00 12.66%
2 中国 平 安 人 寿 保 险 股份有限公司 36,000,000.00 12.66%
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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－ 分 红 － 个 险分 红
3
光 大证券 － 光 大银行 － 光 大 阳光
基中 宝 (阳光 2号 二期 )集 合 资 产 管理 计 划
17,674,900.00 6.22%
4 国投 财务 有限公司 4,882,680.00 1.72%
5 宏 源 证券股份有限公司 4,260,659.00 1.50%
6 国 元 证券股份有限公司 2,260,148.00 0.80%
7 中 信 证券股份有限公司 1,854,698.00 0.65%
8 吉粉 花 1,420,049.00 0.50%
9 朱 建 江 1,420,049.00 0.50%
10 张绍鸿 1,268,338.00 0.45%
中国银行股份有限公司 － 国泰上
证 180金融交易型开放式指数证
券投资基金 联 接 基金
145,730,268.00 51.27%
9.3 期末基金管理人的 从 业人 员 持 有 本基金的情况
本公司 高级 管理人 员 、基金投资和 研究 部门负 责人、本基金的基金 经 理及其 他 基金 从 业 人 员 未 持 有本基金 。
§ 10
开放式基金份额 变动
单 位 ：份
基金 合同 生效 日 (2011年 3月 31日 )基金份 额 总 额 566,044,541.00
本报告期期 初 基金份 额 总 额 386,261,607.00
本报告期基金 总 申 购 份 额 413,000,000.00
减 ：本报告期基金 总 赎 回 份 额 515,000,000.00
本报告期基金 拆 分 变动 份 额 -
本报告期期 末 基金份 额 总 额 284,261,607.00
§ 11
重 大 事 件揭 示
11.1 基金份额 持 有 人 大 会 决议
报告期内，本基金 无 基金份 额持 有人大会 决 议 。
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11.2 基金管理人、基金托管人的 专 门 基金托管 部 门 的重 大 人 事变动
报告期内基金管理人重大人事 变动 如下 ：
2012年 8月 22日，本基金管理人 发 布 了 《 国泰基金管理有限公司 高级 管理人 员变 更 的公告 》， 经 本基金管理人 第 五 届 董事会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过 ， 同意 督 察 长 李峰女 士 因 工 作 需 要 离 职 ， 林海 中 先
生 出 任 公司 督 察 长。
2012年 11月 13日，本基金管理人 发 布 了 《 国泰基金管理有限公司 高级 管理人 员变 更 的公告 》， 经 本基金管理人 第 五 届 董事会 第 十七 次 会 议 审 议 通 过 ， 田昆先 生 出 任 公司 副 总 经 理， 周 向 勇 先 生 出 任 公 司 副 总 经 理 。
报告期内基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 无 重大人事 变动 。
2013年 3月 17日， 根据 国 家 金融 工 作 需 要 ， 肖钢 先 生 辞 去 中国银行股份有限公司董事 长 职 务。 中 国银行股份有限公司 已于 2013年 3月 17日公告上述事 项 。
11.3 涉 及基金管理人、基金财产、基金托管业务的 诉讼
报告期内，本基金 无 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 事 项 。
11.4 基金投资 策略 的 改 变
报告期内，本基金投资 策 略 无 改变 。
11.5 为 基金 进 行审 计的会计 师事 务 所 情况
报告期内， 为 本基金 提 供 审计 服 务 的会 计师 事 务 所 无 改 聘 情况。 报告年度 应 支 付给 聘 任 会 计师 事 务 所的报 酬 为 60,000.00元 ， 目 前 的 审计 机 构 已 提 供 审计 服 务 的年限 为 1年 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
报告期内，基金管理人、托管人托管 业务 部门 及其 相关高级 管理人 员 无 受监 管 部门稽查 或 处罚 的 情况。
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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11.7 基金 租 用 证券 公 司 交易 单元 的 有 关情况
11.7.1基金 租 用 证券 公 司 交易 单元进 行 股票 投资及 佣 金 支 付 情况
金 额单 位 ：人 民 币 元
股 票 交易 应 支 付该 券 商 的 佣 金 备 注
券 商 名 称 交易 单元 数 量
成 交金 额
占 当 期股 票 成 交 总 额 的 比例
佣 金
占 当 期 佣 金 总量 的 比例
中投证券 1 160,337,077.75 100.00% 140,467.64 100.00% -
注 ：基金 租 用 席 位 的 选 择 标 准 是 ：
（ 1） 资 力 雄厚 ， 信 誉 良 好 ；
（ 2） 财务 状 况 良 好 ， 各 项 财务 指 标 显 示 公司 经 营状 况 稳 定 ；
（ 3） 经 营 行 为规 范 ，在 最 近 一年内 无 重大 违 规经 营 行 为 ；
（ 4） 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健 全 的内 控制 度，并 能 满 足 基金 运作 高 度保 密 的 要 求 ；
（ 5） 公司 具 有 较 强 的 研究 能 力 ， 能 及 时 、 全 面 、 定 期 提 供 具 有 相 当 质 量 的 关 于 宏观 经 济 面 分 析 、
行 业发 展 趋 势 及证券 市场走 向 、个股 分 析 的 研究 报告 以 及 丰富 全 面 的 信 息 服 务 ； 能 根据 基金投资的 特 定 要 求 ， 提 供 专门 研究 报告 。
选 择 程序 是 ： 根据 对 各 券 商 提 供 的 各 项 投资、 研究 服 务情况 的 考 评 结 果 ， 符 合 席 位 券 商 标 准的， 由 公司 研究 部提 出 席 位 券 商 的 调 整 意见 （ 调 整 名单 及 调 整 原 因 ） ，并 经 公司 批 准 。
11.7.2基金 租 用 证券 公 司 交易 单元进 行 其他证券投资的情况
金 额单 位 ：人 民 币 元
债 券交易 回 购 交易 权 证交易
券 商 名 称
成 交金 额
占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比例
成 交金 额
占 当 期 回 购 成 交 总 额 的 比例
成 交金 额
占 当 期 权 证 成 交 总 额 的 比例
中投证券 - - - - - -
11.8 其他重 大 事 件
序 号 公告事 项 法 定 披露方 式 法 定 披露 日期
1
国泰基金管理有限公司 关 于 提 醒 投资 者 及
时 更新已过 期 身 份证 件 或 者 身 份证 明 文 件
的公告
《 中国证券报 》 、 《 上 海
证券报 》 、 《 证券 时 报 》 、 《 证券日报 》
2012-12-11
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告
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§ 12
备查文件 目录
12.1 备查文件 目录
1、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金基金 合同
2、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金托管 协 议
3、 关 于同意 上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金 募 集 的 批 复
4、报告期内 披露 的 各 项 公告
5、法律法 规 要 求 备查 的其 他 文 件
12.2 存 放 地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司 办 公 地点 —— 上 海 市 世纪 大 道 100 号 上 海 环球 金融中 心 39
楼 。
12.3 查阅 方式
可 咨询 本基金管理人 ； 部 分 备查 文 件 可 在本基金管理人公司 网 站 上 查 阅。
客 户 服 务 中 心 电话 ：（ 021） 38569000， 400-888-8688
客 户 投 诉 电话 ： （ 021） 38569000
公司 网址 ： http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
