国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 1 页 共 29 页
国 泰 沪深 300 指 数 证券 投 资基 金
2012 年 年度 报告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 三月二 十七 日
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 2 页 共 29 页
§ 1
重 要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年 3 月 22 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 3 页 共 29 页
§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 国泰沪深300指数
基金主代码 020011
交易代码
020011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年11月11日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 12,023,972,985.88份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
本基金运用以完全 复制 为目标的指数化投 资方 法，通过
严格的投资约束和 数量 化风险控制手段， 力争 控制本基
金的净值增长率与 业绩 衡量基准之间的日 平均 跟踪误差
不超过0.35% ，实现对沪深300 指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为以完全复 制为 目标的指数基金， 按照 成份股在
沪深300 指数中的基 准 权重构建指数化投 资组 合。当预
期成份股发生调整 和成 份股发生配股、增 发、 分红等行
为时，以及因基金 的申 购和赎回对本基金 跟踪 标的指数
的效果可能带来影 响时 ，基金管理人会对 投资 组合进行
适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准
90% ×沪深300 指 数 收 益 率+10% ×银行同业存款收益
率。
风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 林海中 唐州徽
联系电话 021-38561600 转 010-66594855
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
（021 ）38569000 ，
400-888-8688
95566
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 4 页 共 29 页
传真 021-38561800 010-66594942
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度报 告 正 文的 管 理 人
互联网网址
http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼
§ 3
主 要 财务指 标 、 基金 净值 表现 及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -296,143,673.00 -209,334,749.77 -196,619,159.08
本期利 润 465,709,501.46 -1,475,304,626.55 -737,182,216.69
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0440 -0.1389 -0.0639
本期基 金份 额净 值增 长率 7.92% -23.57% -11.67%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1810 -0.2185 -0.0708
期末基 金资 产净 值 6,222,836,989.68 5,068,310,407.14 7,620,417,954.04
期末基 金份 额净 值 0.518 0.480 0.628
注：1. 本期 已 实现 收 益指 基 金 本期 利 息收 入 、投 资 收 益、 其 他收 入 （不 含 公 允价 值 变动 收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2. 所 述 基金 业 绩指 标 不包 括 持 有人 认 购或 交 易基 金 的 各项 费 用， 计 入费 用 后 实际 收 益水 平
要低于所列数字。
3. 对 期 末可 供 分配 利 润， 采 用 期末 资 产负 债 表中 未 分 配利 润 与未 分 配利 润 中 已实 现 部分 的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 9.05% 1.21% 9.04% 1.15% 0.01% 0.06%
过去六个月 2.37% 1.17% 2.36% 1.11% 0.01% 0.06%
过去一年 7.92% 1.19% 7.04% 1.15% 0.88% 0.04%
过去三年 -27.14% 1.31% -26.31% 1.25% -0.83% 0.06%
过去五年 -48.35% 1.84% -47.74% 1.78% -0.61% 0.06%
自基金合同
生效起至今
-48.14% 1.81% -44.93% 1.78% -3.21% 0.03%
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 5 页 共 29 页
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
国泰沪 深300 指 数证 券投 资基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2007 年 11 月11 日至 2012 年 12 月31 日）
注：本基金的合同生效日为 2007 年 11 月 11 日，本基金在六个月建仓期结束时，各项
资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
国泰沪 深300 指 数证 券投 资基金
过去五 年以来 净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 柱形对 比图
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 6 页 共 29 页
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
本基金成立至今尚未进行利润分配。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5
号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公
司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。
截至 2012 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金：金鑫证
券投资基金、 国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金( 创新型封闭式) ， 以及 28 只
开放式证券投资基金： 国泰金鹰增长证券投资基金、 国泰金龙系列证券投资基金 （包括
2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、
国泰金马稳健回报证券投资基金、 国泰货币市场证券投资基金、 国泰金鹿保本增值混合
证券投资基金、 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、 国泰金鼎价值 精选混合型证券
投资基金（由金鼎证券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、 国 泰 金 牛 创 新 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、
国泰沪深 300 指数证券 投 资 基 金 （ 由 国 泰 金 象 保 本 增 值 混 合 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 ） 、
国泰双利债券证券投资基金、 国泰区位优势股票型证券投资基金、 国泰中小盘成长股票
型证券投资基金 （LOF ） （由金盛证券投资基金转型而来） 、 国泰纳斯达克 100 指数证
券投资基金、 国泰价值经典股票型证券投资基金 （LOF ） 、 上证 180 金融交易型开放式
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 7 页 共 29 页
指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 国泰
保本混合型证券投资基金、 国泰事 件驱动策略股票型证券投资基金、 国泰信用互利分级
债券型证券投资基金、 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、 国泰中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 国泰成长优选股票型证券投资基金、 国
泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信 用债券型证券投资基金、国泰 6 个月短期
理财债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰平衡混合型证券投资
基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起式证券投资基金。 另
外，本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格 ，
目前受托管理全国社保基金多个投资组合。 2007 年 11 月 19 日， 本基金管理人获得企业
年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资
产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格
境内机构投资者 （QDII ） 资格， 成为目前业内 少数拥有 “全牌照” 的 基金公司之一， 囊
括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
林海
本基金的
基金经理
2011-07-15 2012-11-05 13
硕 士 研 究 生 。 曾 任 职 于 银 河
证券。2003 年 7 月加 入国泰
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 研
究员、基金经理助理，2009
年 10 月至 2010 年 10 月任国
泰 稳 健 增 值 混 合 型 资 产 管 理
计划的投资经理， 2009 年 11
月至 2011 年 2 月任国泰隆腾
红 利 灵 活 配 置 型-09 年第一
期资产管理计划的投资经
理， 2011 年 4 月至 2011 年 6
月任财富管理中心投资大
使，2011 年 7 月至 2012 年
11 月任国泰沪深 300 指数基
金的基金经理。
章赟
本基金的
基金经理、
国泰上证
180 金融
ETF 、国泰
上证 180 金
融 ETF 联
接、 国泰中
小板 300 成
2011-05-09 - 7
博 士 。 曾 任 职 于 平 安 资 产 管
理公司。2008 年 5 月 加盟国
泰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 数
量金融分析师，2010 年 3 月
至 2011 年 5 月任国泰沪深
300 指数基金的基金经理助
理；2011 年 3 月起担任上证
180 金融交易型开放式指数
证券投资基金、 国泰上证 180
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 8 页 共 29 页
长 ETF、国
泰中小板
300 成长
ETF 联接的
基金经理
金 融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经
理；2011 年 5 月起兼任国泰
沪深 300 指数证券投资基 金
的基金经理；2012 年 3 月起
兼任中小板 300 成长交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、
国泰中小板 300 成长交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联
接基金的基金经理。
徐皓
本基金的
基金经理
助理、 国泰
上证 180 金
融 ETF、国
泰上证 180
金融 ETF
联接、 国泰
中小板 300
成长 ETF 、
国泰中小
板 300 成长
ETF 联接的
基金经理
助理
2011-06-03 - 6
硕士，FRM ， 中 级 经 济 师 ，
注 册 黄 金 投 资 分 析 师 。 曾 任
职 于 中 国 工 商 银 行 总 行 资 产
托管部。2010 年 5 月 加盟国
泰 基 金 ， 任 高 级 风 控 经 理 。
2011 年 6 月起担任上 证 180
金 融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基金、国泰上证 180 金
融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 联 接 基 金 及 国 泰 沪 深
300 指数证券投资基金的基
金经理助理；2012 年 3 月起
兼任中小板 300 成长交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、
国泰中小板 300 成长交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联
接基金的基金经理助理。
注：1 、 此 处 的任 职 日期 和 离 任 日 期 均指 公 司决 定 生 效 之 日 ，首 任 基金 经 理 ， 任 职 日 期
为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法 》 、 《基金管
理公司公平交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明
书约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基
金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为， 投资运作符合法律法
规和基金合同的规定， 未发生内幕交易、 操纵市场和不当关联交易及其他违规行为， 信
息披露及时、 准确、 完整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与
公司资产之间严 格分开、 公平对待， 基金管理小组保持独立运作， 并通过科学决策、 规
范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 9 页 共 29 页
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人根据相关法规要求， 制定了 《公平交易管理制度》 ， 制度规范了公司
各部门相关岗位职责， 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有
投资管理活动， 包括授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动
相关的各个环节， 旨在规范交易行为， 严禁利益输送， 保证公平交易， 保护投资者合法
权益。
（一） 公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程， 提高投资决策的科
学性和客观性，确保各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资 决 策 机 会 ， 建 立 公 平 交 易 的 制 度 环 境 。
（二） 公司制定投资授权机制， 明确各投资决策主体的职责和权限划分， 合理确定
各投资组合经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三） 公司对各投资组合信息进行有效的保密管理， 不同投资组合经理之间的重大
非公开投资信息相互隔离。
（四） 公司实行集中交易制度， 严格隔离投资管理职能与交易执行职能， 确保各投
资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五） 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平
交易和利益输送的同日反向交易。
（六） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的
收益率差异、 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析， 并评估是否符
合公平交易原则。
（七） 公司监察部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度， 对交易过
程进行定期检查，并将检查结果 定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 的相关规定， 通过严格的内部风险控制制度和流程， 对各环节的投资风险和管理风
险进行有效控制， 确保公平对待所管理的所有基金和投资组合， 切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见， 我们计算了公司旗下基金、 组合同日同向交易纪录
配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数
量级及以下 ，且大部分溢价率均值通过 95% 置信度下等于 0 的 t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时 间窗口，将基金或组合交易情况分别在
这两个时间窗口内作平均， 并以此为依据， 进 行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向
交易价差分析。 对于有足够多观测样本的基金配对 （样本数≥20） ， 溢价率均值大部分
在 1% 数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 10 页 共 29 页
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金 组合配对、对于在时间窗口中溢价率
均值过大的基金组合配对， 已要求基金经理对价差作出了解释， 根据基金经 理解释公司
旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交
易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2012 年行情前三季度呈 “M ” 型， 第四季度呈 “V ” 型， 整体上呈现震荡走势， 涨
跌时间各半 ，上证指数全年微涨 3.17% ，区间 为 1949.46 点到 2478.37 点。2011 年屡创
新低的大盘点位为投资者提供了较高的安全边际，而 2012 年上半年 稳增长放到了我国
宏 观 调 控 的 首 要位 置 ，在 全 球 流 动 性 宽松 以 及宏 观 政 策 刺 激 、扶 持 的预 期 下 加 之 金 改 、
创新等主题热点，A 股投资者情绪逐渐改善，市场成交量逐渐放大。
然而负面的经济数据、 疲弱的信贷需求加重了资本市场对实体经济、 上市公司业绩
的 悲 观 预 期 以 及相 关 政策 能 否 有 效 落 地的 忧 虑， 场 内 资 金 逐 步流 出 ，成 交 量 不 断 萎 靡 ，
市场情绪极度低迷， 即便随后的一次降准、 两次降息都难以扭转颓势， 反而因房地产价
量齐升及房价快速上涨预期引发了政府对房地产调控更加严厉的表 态， 而进一步打击了
市场人气。
十八大过后， 触底回升、 持续向好的各项宏观经济数据与屡创新低的大盘行情出现
了严重背离，技术面上也有较强的超跌反弹需求，12 月 4 号的政治局会议成为了 12 月
大级别反弹的触发点， 伴随着城镇化及有关坚持改革开放方面的热点和主题， 大盘蓝筹
股及周期股大幅反弹， 估值得到了有效修复， QFII 资金加快进场 抄底 ， 市场情绪发生 了
根本性逆转，成交量持续有效放大，上证指数冲破 2269 点。
本报告期内， 我们根据市场行情分析、 判断以及日常申赎情况， 对股票仓位及头寸
进行了合理安排； 在交易策略上， 我们严格根据基金 契约全面跟踪沪深 300 指数， 避免
不必要的主动操作，减 少 了 交 易 冲 击 成 本 。 报 告 期 内 ， 本 基 金 组 合 状 况 跟 踪 效 果 如 下 ：
（1）日跟踪偏差 TD 平均为 0.002684% ，范围在-0.1292% 至 0.2173% 之间；
（2）截至报告日，日均跟踪误差 TE 稳定在 0.049% 。
跟踪误差 TE 低于基金合同规定的 0.35% 。TD 和 TE 变化相对稳定， 表明本基金所
采用的跟踪技术稳定可靠。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本基金 2012 年度净值增长率为 7.92% ，同期业绩比较基准为 7.04% 。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 11 页 共 29 页
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场 及 行业 走势的 简要 展望
新一届领导提出的政策纲领回答了投资与消费、 延承与改革、 数量与 质量等核心问
题， 力度与举措亦多属温和， 解决方案逻辑上具有科学性及可持续性。 可以说， 市场的
反应更多的是对城镇化、 金融改革、 产业及消 费升级这些中长期施政纲领的信任与认同，
市场的预期得到了改善。
2013 年 A 股市场将由 估值修复转向盈利预期再到产业、服务与消费的升级、城镇
化、 金融改革带来的制度红利的分享。 总体而言， 一段时期内， 中国经济呈现温和复苏
的阶段性周期属性，温和复苏将是 2013 年的 主基调，海外经济虽有反复，但总体上小
幅回升； 国内 政策继续放松， 继续奉行稳健的货币政策， 积极的财政政策，GDP 增速 小
幅回升； 社会融资总量及贷款总额稳步增加， 流动性宽松情况不变； 通胀压力可控， 前
低后高，PPI 小幅回升 转正；房地产新开工与土地购入大幅回升，房地产投资与去年基
本持平或略有上涨， 房地产销量或将温和上涨， 房价虽有上涨压力， 但调控手段和力度
基本保持不变；投资者信心与市场成交量将保持在一个较高的状态。
总体而言，对于 2013 年证券市场及行业走势较乐观。在阶段性复苏的之后，强势
上涨的趋势有望在新的一年保持延续。 需要注意的是， 政策落地的执行效果以及波段性
的强势股、 套利盘的回吐压力， 建议把握好介入时点。 此外， 下半年的通胀压力、 房地
产调控预期、IPO 重启 及解禁压力也值得关注。
沪深 300 这一中国经济 最具代表性的指数的长期增长空间不言而喻。 基于长期投资、
价值投资的理念， 投资者可积极利用沪深 300 指数基金这一优良的资产配置工具， 把握
中国经济长期增长机会。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人按照相关法律法规规定， 设有估值委员会， 并制定了相关制度及流程。
估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督， 确保基金估值的公
允与合理。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公司估值委员会由主管运
营副总经理负责， 成员包括基金核算、 金融工程、 行业研究方面业务骨干， 均具有丰富
的行业分析、 会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 各方不存在任何
重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
截止本报告期末， 根据本基金基金合同和相关法律法规的规定， 本基金无应分配但
尚未实施的利润。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对国泰沪深 300 指
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 12 页 共 29 页
数证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及
其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规 守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告中的财务指标 、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告（ 注：财务会计
报告中的 “金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据
真实、准确和完整。
§ 6
审 计 报告
本基金 2012 年年度财 务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注
册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。 投资者可通过登载于本管理人网站的年度
报告正文查看审计报告全文。
§ 7
年 度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 国泰沪深 300 指数证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2012 年 12 月 31 日
上 年度 末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 443,752,648.11 266,148,717.95
结算备付金 - 368,134.53
存出保证金 500,000.00 638,549.12
交易性金融资产 5,857,304,772.77 4,803,971,305.38
其中：股票投资 5,802,586,124.57 4,679,152,144.38
基金投资 - -
债券投资 54,718,648.20 124,819,161.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 13 页 共 29 页
应收利息 1,279,609.18 1,458,058.20
应收股利 - -
应收申购款 51,684,361.72 1,249,349.32
递延所得税资产 - -
其他资产 100,000.00 -
资 产总 计 6,354,621,391.78 5,073,834,114.50
负 债和 所有者 权益
本 期末
2012 年 12 月 31 日
上 年度 末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 121,494,916.86 -
应付赎回款 4,829,827.23 1,065,249.82
应付管理人报酬 2,259,163.75 2,191,721.46
应付托管费 451,832.75 438,344.28
应付销售服务费 - -
应付交易费用 965,413.64 229,073.78
应交税费 652,003.80 652,003.80
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,131,244.07 947,314.22
负 债合 计 131,784,402.10 5,523,707.36
所 有者 权益：
实收基金 8,399,611,225.05 7,375,127,278.06
未分配利润 -2,176,774,235.37 -2,306,816,870.92
所 有者 权益合 计 6,222,836,989.68 5,068,310,407.14
负 债和 所有者 权益 总计 6,354,621,391.78 5,073,834,114.50
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.518 元，基金份额总额
12,023,972,985.88 份。
7.2 利 润表
会计主体： 国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上 年度 可比期 间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一 、收 入 503,098,965.72 -1,429,179,676.89
1.利息收入 5,167,442.12 5,441,142.09
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 14 页 共 29 页
其中：存款利息收入 2,026,003.45 2,064,248.07
债券利息收入 3,141,438.67 3,376,894.02
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列） -264,650,907.54 -170,977,847.01
其中：股票投资收益 -356,990,862.19 -241,543,135.42
基金投资收益 - -
债券投资收益 287,378.10 2,183,979.02
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 92,052,576.55 68,381,309.39
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
761,853,174.46 -1,265,969,876.78
4.汇兑收益（损失以 “ － ” 号填
列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 729,256.68 2,326,904.81
减 ：二 、费用 37,389,464.26 46,124,949.66
1．管理人报酬 26,363,978.22 31,552,526.18
2．托管费 5,272,795.70 6,310,505.31
3．销售服务费 - -
4．交易费用 4,254,645.40 6,451,552.95
5．利息支出 - 83,430.39
其中：卖出回购金融资产支出 - 83,430.39
6．其他费用 1,498,044.94 1,726,934.83
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
465,709,501.46 -1,475,304,626.55
减：所得税费用 - -
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
465,709,501.46 -1,475,304,626.55
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净
值）
7,375,127,278.06 -2,306,816,870.92 5,068,310,407.14
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 465,709,501.46 465,709,501.46
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的 1,024,483,946.99 -335,666,865.91 688,817,081.08
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 15 页 共 29 页
基金净 值变 动数 （ 净值 减少 以
“- ” 号填列）
其中：1.基 金申 购款 3,138,174,393.72 -933,152,789.36 2,205,021,604.36
2.基金 赎回 款 -2,113,690,446.73 597,485,923.45 -1,516,204,523.28
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净
值）
8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净
值）
8,479,859,022.19 -859,441,068.15 7,620,417,954.04
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- -1,475,304,626.55 -1,475,304,626.55
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的
基金净 值变 动数 （ 净值 减少 以
“- ” 号填列）
-1,104,731,744.13 27,928,823.78 -1,076,802,920.35
其中：1.基 金申 购款 1,716,716,002.66 -261,524,434.97 1,455,191,567.69
2.基金 赎回 款 -2,821,447,746.79 289,453,258.75 -2,531,994,488.04
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净
值）
7,375,127,278.06 -2,306,816,870.92 5,068,310,407.14
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
国泰沪深 300 指数证券 投资基金( 以下简称“本基金”) 根据原国泰金象保本增值混
合证券投资基金基金份额持有人大会审议通过的 《关于修改 〈国泰金 象保本增值混合证
券 投 资 基 金 基 金合 同 〉中 国 泰 金 象 保 本基 金 相关 转 型 条 款 的 议案 》 ，并 经 中 国 证 监 会 证
监基金字[2007] 第 307 号《关于核准国泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大
会 决 议 的 批 复 》 ， 由 原国 泰 金 象 保 本 增值 混 合证 券 投 资 基 金 在保 本 期满 后 转 型 而 来 。 自
2007 年 11 月 11 日起， 《国泰沪深 300 指数证 券投资基金基金合同》正式生效。本基金
的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银 行股份有限公司。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 16 页 共 29 页
根据 《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》 和 《关于原国泰金象保本增值
混合证券投资基金基金份额拆分比例的公告》 ， 本基金于 2007 年 12 月 18 日进行了基金
份额拆分，拆分比例为 1: 1.431547301 ，并于 2007 年 12 月 19 日进行了份额变更登记。
本基金于合同生效后自 2007 年 11 月 16 日至 2007 年 12 月 14 日 止期间进行集中申
购，共募集净有效集中申购资金 5,938,412,579.14 元。根据《国泰沪深 300 指数证券投
资基金招募说明书》 的规定， 本基金集中申购期内募集的净有效集中 申购资金连同申购
资金产生的利息收入 3,606,042.98 元在本基金集中申购期结束后于 2007 年 12 月 19 日按
上述拆分后的基金份额净值 1.000 元折算为基金份额，划入基金份额持有者账户。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金
合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括沪深 300 指
数的成份 股及其 备选成 份股、新 股( 一级市 场 初次发行 或增发) 等 ， 股票资产 投资比 例不
低于基金资产的 90% ， 投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产
的 80%，其 中备选成份 股投资比例不高于 15% ， 投资于现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值 5% 。 本基金的业 绩比较基准为：90% X 沪深 300 指数收益
率+10% X 银行同业存 款收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2013 年 3 月 25 日批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 国泰沪深 300 指数证券投资基金 基金合同》 和在财
务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2012 年度 财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金
2012 年 12 月 31 日 的 财务状况以及 2012 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的会 计政 策、会 计估 计与最 近一 期年度 报告 相一致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 17 页 共 29 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估计 变更 以及差 错更 正的说 明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国 家 税 务 总 局 财税[2002]128 号《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收
问 题 的 通 知 》 、 财税[2005]102 号 《 关 于 股 息 红 利 个 人 所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]107 号 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财税[2008]1 号 《 关 于
企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示 如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入， 股权的 股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 。
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付 利息 时 代扣
代缴 20% 的个人所得 税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由 上市公司在向基金派
发股息、红利时暂减按 50% 计入个人应纳 税所得额，依照现行税法规定即 20% 代扣代
缴个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基
金销售机构
中国银行股份有限公司( “中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司( “中国建投”) 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 18 页 共 29 页
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
26,363,978.22 31,552,526.18
其中： 支付销售机构的客
户维护费
5,093,031.44 5,792,980.22
注： 支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
5,272,795.70 6,310,505.31
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提， 逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购)
交易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单位：份
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 19 页 共 29 页
关联方名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
中国银行扬州
营业部
793,142.22 0.01% 2,593,142.22 0.02%
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 443,752,648.11 1,986,484.52 266,148,717.95 2,027,607.14
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期 末（2012 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌 等 流通受 限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600100 同方股份 2012-12-27 重大事项 7.48 2013-01-10 7.90 1,808,917 18,413,123.99 13,530,699.16 -
601618 中国中冶 2012-12-28 重大事项 2.26 2013-01-04 2.33 5,473,255 22,220,425.75 12,369,556.30 -
000002 万 科Ａ 2012-12-26 重大事项 10.12 2013-01-21 11.13 10,928,055 115,446,046.05 110,591,916.60 -
000527 美的电器 2012-08-27 重大事项 9.69 - - 2,055,924 28,581,679.43 19,921,903.56 -
注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而
被暂时停牌的股票，该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后 ， 经 交 易 所 批 准 复 牌 。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 20 页 共 29 页
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或 间 接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一 层 级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层级的余额为 5,650,870,697.15 元， 属于第二层级的余额为 206,434,075.62
元， 无属于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日： 第一层级 4,656,365,136.62 元， 第二 层
级 147,606,168.76 元，无第三层级) 。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时
的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 21 页 共 29 页
于本期末， 本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年 12 月 31 日： 同) 。
本基金本期无转入/( 转出) 第三层级变动， 无计入损益的第三层级金融工具公允价值变动
(2011 年度： 净转入/( 转出) 第三层级 5,589,328.21 元， 计入损益的第三层级金融工具公允
价值变动-5,589,328.21 元，涉及河南双汇投资 发展股份有限公司( “ 双汇发展”) 和重庆
啤酒股份有限公司( “重庆啤酒”) 发行的股票) 。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 5,802,586,124.57 91.31
其中：股票 5,802,586,124.57 91.31
2 固定收益投资 54,718,648.20 0.86
其中：债券 54,718,648.20 0.86
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 443,752,648.11 6.98
6 其他各项资产 53,563,970.90 0.84
7 合计 6,354,621,391.78 100.00
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 33,694,098.35 0.54
B 采掘业 574,587,240.62 9.23
C 制造业 1,888,665,556.34 30.35
C0
食品、饮料 357,217,464.35 5.74
C1
纺织、服装、皮毛 16,898,455.35 0.27
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 22 页 共 29 页
C4
石油、化学、塑胶、塑料 115,294,079.38 1.85
C5
电子 97,014,204.24 1.56
C6
金属、非金属 445,610,304.11 7.16
C7
机械、设备、仪表 589,410,020.43 9.47
C8
医药、生物制品 265,408,189.43 4.27
C99
其他制造业 1,812,839.05 0.03
D 电力、煤气及水的生产和供应业 145,017,154.85 2.33
E 建筑业 196,433,541.56 3.16
F 交通运输、仓储业 151,906,653.85 2.44
G 信息技术业 136,257,802.64 2.19
H 批发和零售贸易 134,282,046.86 2.16
I 金融、保险业 1,917,103,653.01 30.81
J 房地产业 349,165,084.41 5.61
K 社会服务业 57,696,452.94 0.93
L 传播与文化产业 15,694,410.90 0.25
M 综合类 80,618,433.35 1.30
合计 5,681,122,129.68 91.29
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00
B 采掘业 7,903,901.27 0.13
C 制造业 44,636,206.24 0.72
C0
食品、饮料 4,682,922.24 0.08
C1
纺织、服装、皮毛 0.00 0.00
C2
木材、家具 0.00 0.00
C3
造纸、印刷 0.00 0.00
C4
石油、化学、塑胶、塑料 0.00 0.00
C5
电子 31,862,083.00 0.51
C6
金属、非金属 0.00 0.00
C7
机械、设备、仪表 8,091,201.00 0.13
C8
医药、生物制品 0.00 0.00
C99
其他制造业 0.00 0.00
D 电力、煤气及水的生产和供应业 19,554,531.02 0.31
E 建筑业 15,326,756.48 0.25
F 交通运输、仓储业 0.00 0.00
G 信息技术业 0.00 0.00
H 批发和零售贸易 0.00 0.00
I 金融、保险业 11,834,728.00 0.19
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 23 页 共 29 页
J 房地产业 11,708,787.72 0.19
K 社会服务业 0.00 0.00
L 传播与文化产业 10,499,084.16 0.17
M 综合类 0.00 0.00
合计 121,463,994.89 1.95
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
8.3.1 期末 指 数投 资 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 25,665,829 201,733,415.94 3.24
2 600036 招商银行 14,087,229 193,699,398.75 3.11
3 601318 中国平安 3,812,902 172,686,331.58 2.78
4 601166 兴业银行 8,579,322 143,188,884.18 2.30
5 601328 交通银行 26,044,911 128,661,860.34 2.07
6 600000 浦发银行 12,746,845 126,448,702.40 2.03
7 000002 万 科Ａ 10,928,055 110,591,916.60 1.78
8 600030 中信证券 7,868,203 105,119,192.08 1.69
9 600519 贵州茅台 475,788 99,449,207.76 1.60
10 601088 中国神华 3,749,245 95,043,360.75 1.53
注： 投资者欲了解本报告期末基金 投资 的所有股票明细， 应阅读登载于本基金管理人网
站的年度报告正文。
8.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000970 中科三环 506,200 16,497,058.00 0.27
2 002236 大华股份 331,500 15,365,025.00 0.25
3 600340 华夏幸福 414,764 11,708,787.72 0.19
4 600637 百视通 661,568 10,499,084.16 0.17
5 600886 国投电力 1,671,687 9,628,917.12 0.15
注： 投资者欲了解本报告期末基金 投资 的所有股票明细， 应阅读登载于本基金管理人网
站的年度报告正文。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 24 页 共 29 页
资产净值比
例（％）
1 601288 农业银行 46,182,921.97 0.91
2 600016 民生银行 43,091,692.79 0.85
3 601818 光大银行 42,563,915.81 0.84
4 600036 招商银行 39,686,619.58 0.78
5 601318 中国平安 36,842,002.88 0.73
6 601328 交通银行 32,965,674.23 0.65
7 600000 浦发银行 30,228,034.77 0.60
8 600011 华能国际 29,845,332.52 0.59
9 601166 兴业银行 29,238,365.64 0.58
10 600519 贵州茅台 27,569,199.50 0.54
11 601088 中国神华 23,752,938.42 0.47
12 600030 中信证券 23,124,534.04 0.46
13 000002 万 科Ａ 22,596,091.43 0.45
14 600837 海通证券 21,366,605.47 0.42
15 601398 工商银行 20,541,766.52 0.41
16 600015 华夏银行 20,489,653.03 0.40
17 601601 中国太保 18,641,158.58 0.37
18 000858 五 粮 液 17,967,368.70 0.35
19 000725 京东方Ａ 17,707,166.66 0.35
20 601669 中国水电 17,069,283.73 0.34
注：买入金额按买入成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600016 民生银行 31,355,117.91 0.62
2 600036 招商银行 29,253,872.70 0.58
3 601318 中国平安 26,572,902.42 0.52
4 601328 交通银行 25,718,951.87 0.51
5 600000 浦发银行 23,450,479.69 0.46
6 601166 兴业银行 21,287,968.77 0.42
7 600519 贵州茅台 20,430,337.02 0.40
8 601088 中国神华 18,361,270.76 0.36
9 600837 海通证券 16,848,577.76 0.33
10 000002 万 科Ａ 16,783,519.72 0.33
11 601288 农业银行 16,586,501.55 0.33
12 600030 中信证券 16,271,639.67 0.32
13 601818 光大银行 14,992,635.63 0.30
14 601398 工商银行 14,964,097.84 0.30
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 25 页 共 29 页
15 000858 五 粮 液 14,248,926.82 0.28
16 601601 中国太保 13,984,567.51 0.28
17 601899 紫金矿业 12,318,392.35 0.24
18 601727 上海电气 11,808,312.97 0.23
19 601939 建设银行 11,180,008.48 0.22
20 600547 山东黄金 11,098,438.93 0.22
注：卖出金额按卖出成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,934,704,629.83
卖出股票的收入（成交）总额 1,216,254,174.71
注：买入股票成本、卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，
不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,020,000.00 0.80
其中：政策性金融债 50,020,000.00 0.80
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 4,698,648.20 0.08
8 其他 - -
9 合计 54,718,648.20 0.88
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 120218 12 国开 18 500,000 50,020,000.00 0.80
2 110018 国电转债 28,960 3,262,054.40 0.05
3 113002 工行转债 13,110 1,436,593.80 0.02
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 26 页 共 29 页
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投 资组 合报 告附注
8.9.1 本 报 告 期 内 基 金投 资 的 前 十 名 证 券 的发行 主 体 没 有 被 监 管 部门立 案 调 查 或 在 报 告
编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 基金投资的前十名股票中， 没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,279,609.18
5 应收申购款 51,684,361.72
6 其他应收款 100,000.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 53,563,970.90
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110018 国电转债 3,262,054.40 0.05
2 113002 工行转债 1,436,593.80 0.02
8.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说明
1 000002 万科 A 110,591,916.60 1.78 公布重大事项
8.9.5.2 期 末积 极投 资前五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 27 页 共 29 页
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人
户数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比例
244,139 49,250.52 4,157,532,476.94 34.58% 7,866,440,508.94 65.42%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本基金
8,567,098.58 0.07%
注：1 、 本 基 金管 理 人的 高 级 管 理 人 员、 基 金投 资 和 研 究 部 门负 责 人持 有 本 基 金 份 额 总
量的数量区间为 100 万份以上；
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2007 年 11 月 11 日) 基金
份额总额
347,989,794.67
本报告期期初基金份额总额 10,557,466,420.93
本报告期基金总申购份额 4,492,320,092.54
减：本报告期基金总赎回份额 3,025,813,527.59
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 12,023,972,985.88
§1 1 重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2012 年 8 月 22 日，本 基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变
更 的 公 告 》 ， 经本 基 金管 理 人 第 五 届 董事 会 第十 五 次 会 议 审 议通 过 ，同 意 督 察 长 李 峰 女
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 28 页 共 29 页
士因工作需要离职，林海中先生出任公司督察长。
2012 年 11 月 13 日， 本基金管理人发布了 《国泰基金管理有限公司高级管理人员变
更 的 公 告 》 ， 经本 基 金管 理 人 第 五 届 董事 会 第十 七 次 会 议 审 议通 过 ，田 昆 先 生 出 任 公 司
副总经理，周向勇先生出任公司副总经理。
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日，根 据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司
董事长职务。中国银行股份有限公司已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报告期内， 为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。 报告年度应支付给
聘任会计师事务所的报酬为 120,000.00 元，目 前的审计机构已提供审计服务的年限为 8
年。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
报告期内， 基金管理人、 托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情
况。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申银万国 1 225,261,187.74 7.17% 191,471.23 7.60% -
银河证券 1 504,328,205.36 16.05% 438,575.48 17.41% -
安信证券 1 - - - - -
万联证券 1 948,094,289.38 30.17% 863,146.07 34.26% -
瑞银证券 1 341,388,186.80 10.86% 281,628.46 11.18% -
红塔证券 1 1,123,188,894.63 35.74% 744,745.66 29.56% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4） 内部管理规范、 严 格， 具备健全的内控制度， 并能满足基金运作高度保密的要求；
（5 ） 公 司 具 有较 强 的研 究 能 力 ， 能 及时 、 全面 、 定 期 提 供 具有 相 当质 量 的 关 于 宏 观 经
济面分析、 行业发展趋势及证券市场走向、 个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服
务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2012 年年度报告摘要
第 29 页 共 29 页
选择程序是： 根据对各券商提供的各项投资、 研究服务情况的考评结果， 符合席位券商
标 准 的 ， 由 公 司研 究 部提 出 席 位 券 商 的调 整 意见 （ 调 整 名 单 及调 整 原因 ） ， 并 经 公 司 批
准。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币 元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申银万国 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
万联证券 8,789,949.30 100.00% - - - -
瑞银证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
