广发货币市场基金 2012 年年度报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 22 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期 自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ....................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 15
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说
明 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 15
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 16
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 16
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 42
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 42
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 ............................................ 43
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 43
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 44
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 44
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 45
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8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明 细 ....... 45
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 45
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 46
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 46
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 46
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 46
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 47
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 47
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 47
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金 财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 47
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ........................................... 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 48
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 48
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 48
§12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 50
12.2 存 放地 点 ........................................................................................................................... 50
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发货 币市 场基 金
基金简 称 广发货 币
交易代 码
270004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 5 月 20 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行 股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 27,591,978,207.81 份
基金合 同存 续期
不定 期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发货 币A 广发货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 270004 270014
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
15,114,541,379.68 份 12,477,436,828.13 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 低风 险与 资产 流动 性的基 础上 ，追 求稳 定的 当期收 益。
投资策 略
投资策 略以 自上 而下 为主 ， 兼 顾自 下而 上的 方式 。 其中 ， 自 上而 下
是指基 金管 理人 通过 定量 与定性 相结 合的 综合 分 析 ， 对利率 尤其 是
短期利 率的 变化 趋势 进行 预测 ， 在 科学 、 合 理的 短期 利率预 测的 基
础 上 决 定 本 基 金 组 合 的 期 限 结 构 和 品 种 结 构 ， 构 建 稳 健 的 投 资 组
合。 自下 而上 是指 要重 视 具体投 资对 象的 价值 分析 ， 同 时针 对市 场
分割及 定价 机制 暂时 失灵 带来的 投资 机会 ，进 行相 应的套 利操 作 ，
增加投 资收 益。
业绩比 较基 准
根据本 基金 的投 资对 象和 投资目 标 ， 业 绩比 较基 准为 税后活 期存 款
利率： 即（1 － 利息 税率 ） ×活期 存款 利率 。
风险收 益特 征
本基金 具有 高安 全性 、 高 流动性 和稳 定的 收益 ， 力 争获取 稳定 的超
过同期 银行 活期 存款 利率 （税后 ）的 收益 率。
2.3 基金管理人和基金 托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 段西军 赵会军
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 95105828,020-83936999 95588
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传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3 号4004-56 室
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
办公地 址
广 州 市 海 珠 区 琶 洲 大 道 东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33 楼
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 王志伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔
31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 杭州市 西溪 路128 号 新湖 商务大 厦9 层
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广 州 市 海 珠 区琶 洲 大 道东1 号 保 利 国 际广
场南塔31-33 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2012 年 2011 年 2010 年
广发货 币A 广发货 币 B 广发货 币A 广发货 币B 广发货 币 A 广发货 币B
本期已 实现
收益
650,175,126.5
5
869,720,525.78
200,574,908.9
8
232,028,152.51 13,064,253.89 34,233,483.72
本期利 润
650,175,126.5
5
869,720,525.78
200,574,908.9
8
232,028,152.51 13,064,253.89 34,233,483.72
本期基 金份
额净值 收益
率
4.2452% 4.4946% 4.1593% 4.4071% 1.7904% 2.0347%
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3.1.2 期末
数据和指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
广发货 币A 广发货 币 B 广发货 币A 广发货 币B 广发货 币 A 广发货 币B
期末基 金资
产净值
15,114,541,37
9.68
12,477,436,828
.13
10,034,278,73
9.42
9,367,018,972.3
5
830,536,723.46
2,068,574,574.8
3
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计
期末指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
广发货 币A 广发货 币 B 广发货 币A 广发货 币B 广发货 币 A 广发货 币B
基金份 额累
计净值 收益
率
23.0448% 12.4937% 18.0345% 7.6556% 13.3214% 3.1116%
注：(1) 自 2009 年 4 月 20 日起， 本基 金实 行销 售服 务费分 级收 费方 式， 分设 两级基 金
份额：A 级基 金份 额和 B 级基金 份额 。详 情请 参阅 相关公 告。
(2) 所 述 基金 财务 指标 不包括 持 有人 认购 和交 易基 金的 各 项费 用， 计入 费用 后实 际 收益
水平要 低于 所列 数字 。
(3) 本 期 已实 现收 益指 基金本 期 利息 收入 、投 资收 益、 其 他收 入（ 不含 公允 价值 变 动收
益） 扣除 相关 费用 后的 余 额， 本期 利润 为本 期已 实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益 ， 由 于
货币市 场基 金采 用摊 余成 本法核 算 ， 因 此， 公允 价 值变动 收益 为零 ， 本期 已 实现收 益和 本期
利润的 金额 相等 。
(4) 本基金 利润 分配 按月 结 转份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 广发货币 A
阶段
份额净值
收益 率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.9635% 0.0020% 0.0894% 0.0000% 0.8741% 0.0020%
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过去六 个月 1.8508% 0.0016% 0.1796% 0.0000% 1.6712% 0.0016%
过去一 年 4.2452% 0.0028% 0.4260% 0.0002% 3.8192% 0.0026%
过去三 年 10.5244% 0.0041% 2.7537% 0.0021% 7.7707% 0.0020%
过去五 年 15.7072% 0.0071% 8.7086% 0.0036% 6.9986% 0.0035%
自基金 成立 起至 今 23.0448% 0.0068% 14.4880% 0.0031% 8.5568% 0.0037%
注：自 2010 年 10 月 28 日 起，本 基金 的业 绩比 较基 准由原 先的 “一 年期 银行 定期存 款
的税后 利率 ： （1－ 利息 税 率） ×一 年期 银行 定期 储 蓄存款 利率 ” 变更 为 “ 税后 活期存 款利 率：
即（1 －利 息税 率） ×活 期 存款利 率” 。
2 ． 广发货币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0243% 0.0020% 0.0894% 0.0000% 0.9349% 0.0020%
过去六 个月 1.9733% 0.0016% 0.1796% 0.0000% 1.7937% 0.0016%
过去一 年 4.4946% 0.0028% 0.4260% 0.0002% 4.0686% 0.0026%
过去三 年 11.3188% 0.0041% 2.7537% 0.0021% 8.5651% 0.0020%
自基金 成立 起
至今
12.4937% 0.0053% 4.2737% 0.0023% 8.2200% 0.0030%
注：自2010 年 10 月 28 日 起，本 基金 的业 绩比 较基 准由原 先的 “一 年期 银行 定期存 款 的
税后利 率： （1－ 利息 税率 ） ×一 年期 银行 定期 储蓄 存款利 率 ” 变更 为 “ 税后 活期存 款利 率 ：
即（1 －利 息税 率） × 活 期 存款利率 ” 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率
变动的比较
广发货 币市 场基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2005 年5 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日）
1、广 发货 币A
（2005 年5 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日）
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2、广 发货 币B
（2009 年4 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日）
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
广发货 币市 场基 金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、广 发货 币A
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
9
2、广 发货 币B
注：广 发货 币B 2009 年 按 实际存 续期 计算 ，未 按整 个自然 年度 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
1、广 发货 币A
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
10
2012 年 575,704,142.11 68,432,829.29 6,038,155.15 650,175,126.55 -
2011 年 151,699,409.75 28,719,205.60 20,156,293.63 200,574,908.98 -
2010 年 11,483,660.31 1,322,165.10 258,428.48 13,064,253.89 -
合计 738,887,212.17 98,474,199.99 26,452,877.26 863,814,289.42 -
2、广 发货 币B
金额单 位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形
式 转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2012 年 746,299,942.21 120,345,054.30 3,075,529.27 869,720,525.78 -
2011 年 170,293,343.95 43,514,932.28 18,219,876.28 232,028,152.51 -
2010 年 28,680,059.00 4,459,686.94 1,093,737.78 34,233,483.72 -
合计 945,273,345.16 168,319,673.52 22,389,143.33 1,135,982,162.01 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经 验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ，
注册资 本 1.2 亿 元人 民币 。 公司的 股东 为广 发证 券股 份有限 公司 、 烽火 通信 科 技股份 有限 公
司、 深圳 市前 海香 江金 融 控股集 团有 限公 司 、 康 美 药业股 份有 限公 司和 广州 科技风 险投 资有
限公司 。 公司 拥有 公募 基 金、 企业 年金 投资 管理 人 、 社 保基 金投 资管 理人 、 受托管 理保 险资
金 投 资管 理 人、 合 格境 内机 构 投资 者 境外 证 券投 资管 理 （QDII ） 和 特 定 客户资 产 管理 等 业
务资格 。
本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、 薪 酬与 资格 审查 委员 会 、 战略规 划
委员会 三个 专 业 委员 会。 公司下 设投 资决 策委 员会 、风险 控制 委员 会和 19 个 部门： 综合 管
理部 、 财 务部 、 人 力资 源 部、 监察 稽核 部、 基金 会 计部 、 注 册登 记部 、 信 息 技术部 、 中央 交
易部 、 金 融工 程部 、 研 究 发展部 、 投资 管理 部、 固 定收益 部 、 机 构投 资部 、 数量投 资部 、 量
化投资 部 、 机 构理 财部 、 市场拓 展部 、 电商 及客 服 部、 国际 业务 部。 此外 ， 还设立 了北 京办
事处 、 北 京分 公司 、 广州 分公司 、 上海 分公 司 、 深 圳理财 中心 、 杭州 理财 中 心和香 港子 公司
（广发 国际 资产 管理 有限 公司） 。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
11
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理二 十八 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证
券投资 基 金 、 广发 稳健 增长 开放式 证券 投资 基金 、 广发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF）、
广发货 币市 场基 金 、 广 发 聚丰股 票型 证券 投资 基金 、 广 发策 略优 选混 合型 证 券投资 基金 、 广
发大盘 成长 混合 型证 券投 资基金 、 广发 增强 债券 型 证券投 资基 金 、 广 发核 心 精选股 票型 证券
投资基 金、 广发 沪深 300 指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广发 中 证 500
指数证券投资基金（LOF ） 、广发内需增长灵活配置 混合型证券投资基金、广 发亚太（除日
本） 精选 股票 证券 投资 基 金、 广发 行业 领先 股票 型 证券投 资基 金 、 广 发聚 祥 保本混 合型 证券
投资基 金 、 广 发中 小板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 、 广 发中 小板 300 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金、 广发 标普 全球 农业 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 利债券 型证 券投
资基金、广发制造业 精选 股票型证券投资基金 、广 发聚财信用债证券投 资基 金、广发深证
100 指 数分 级证 券投 资基 金、 广发 消费 品精 选股 票 型证券 投资 基金 、 广发 理 财年年 红债 券型
证券投 资基 金 、 广 发纳 斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金， 广发 双债 添利 债券 型 证券投 资基 金和
广发纯 债债 券型 证券 投资 基金， 管理 资产 规模 为 1131.06 亿 元。 同时 ， 公 司还 管理着 多个 企
业年金 基金 、特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投 资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
温秀娟
本 基 金
的 基 金
经理
2010-04-29 - 12
女，中国 籍， 经济学 学士 ，持有
证券业 执业 证书 ，2000 年7 月至
2004 年 10 月 任职 于广 发 证券股
份有限 公司 江门 营业 部 ，2004 年
10 月至 2008 年 8 月在 广 发证券
股份有限 公司 固定收 益部 工作，
2008 年 8 月 11 日 至今 在 广发基
金管理有限公司固定收益部工
作，2010 年 4 月 29 日 起 任广发
货币基 金的 基金 经理 。
注： （1 ）基 金经 理的 “任 职日期 ”和 “离 职日 期” 指公司 公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
12
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期本 基金 管理 人严 格遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 及其 配套 法 规、 《 广
发货币 市场 基金 基金 合同 》 和 其他 有关 法律 法规 的 规定 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽责 的原 则管
理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 风险 的基 础上 ， 为 基金持 有人 谋求 最大 利益 ， 基 金运 作合 法
合规， 无损 害基 金持 有人 利益的 行为 ，基 金的 投资 管理符 合有 关法 规及 基金 合同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通 过建 立科 学 、 制 衡 的投资 决策 体系 ， 加强 交 易分配 环节 的内 部控 制 ， 并通过 实时
的行为 监控 与及 时的 分析 评估， 保证 公平 交易 原则 的实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票
库， 重点 投资 的股 票必 须 来源于 核心 股票 库 。 公 司 建立了 严格 的投 资授 权制 度， 投资 组合 经
理在授 权范 围内 可以 自主 决策 ， 超 过投 资权 限的 操 作需要 经过 严格 的审 批程 序。 在交 易过 程
中， 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比 例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则 ， 公 平分 配投 资
指令。公 司原则上 禁止不 同组合间 的同日反 向交易 （指数型 基金除外 ） ；对于 不同投资 组 合
间的同 时同 向交 易， 公司 可以启 用公 平交 易模 块， 确保交 易的 公平 。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和
分配 过程进行 审核和监 控,保证 分配结果 符合公平 交易的 原则；对 银行间债 券交易 根据市 场
公认的 第三 方信 息 ， 对 投 资组合 和交 易对 手之 间议 价交易 的交 易价 格公 允性 进行审 查 ， 并 由
相关投 资组 合经 理对 交易 价格异 常情 况进 行合 理性 解释； 公司 开发 了专 门的 系 统对不 同投 资
组合同 日 、3 日内 和 5 日内 的股票 同向 交 易 和反 向交 易的交 易时 机和 交易 价差 进行分 析 ， 发
现异常 情况 再做 进一 步的 调查和 核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 上述 公平 交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 通 过对 本年 度该 组合 与 公司其 余各
组合的 同日 、3 日 内和 5 日 内的同 向交 易价 差进 行专 项分析 ， 未发 现本 组合 与 其他组 合在 不
同的时 间窗 口下 同向 交易 存在足 够的 样本 量且 差价 率均值 显著 不趋 于 0 的情 况， 表 明报 告 期
内该组 合未 发生 可能 导致 不公平 交易 和利 益输 送的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
13
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的 情况。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年 货币政策 偏宽松 ， 年内分别下 调两次 存款准 备金率和两 次存贷 款基准 利率。受
此影响 ， 整体 货币 供应 较 充足 ， 货 币市 场利 率逐 步 下滑 ， 一 年内 利率 产品 和 信用产 品收 益率
也在年 内创 出低 点 ， 一 年 期 AAA 短期 融资 券收 益率 最低达 到 3.2% 。 但 年底 关 键时点 效应 明
显， 银行 类机构 纷纷 压缩 信用头 寸和 融券 规模 ，资 金面紧 张 。7 天 回购 利率 上升 到 4.5% ，1
个月回 购利 率更 是接 近 5% 。AAA 短 期融 资券 收益 率 持续上 升， 高点 收益 率接 近 4.5% ，跟
一 年期 金融 债的 利差 扩大 到 120 个基 点， 投资 价值 突出。
年初我 们拉 长久 期， 高配 高收益 的定 期存 款， 锁定 收益。 年底 把握 资金 利率 上行机 会 ，
调整组 合 ， 增 配短 期融 资 券， 提高 组合 收益 率。 债 券组合 以高 等级 短期 融资 券为主 ， 保持 组
合流动 性和 规避 信用 风险 。2013 年 我们 仍然 保持 合 理久期 ， 银 行存 款比 例维 持在 60% 以 上，
并继续 增配 高等 级短 期融 资券。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内广 发货 币 A 收 益 率为 4.2452% ， 广发 货币 B 收 益率 为 4.4946% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2013 年 是新一届 政府的 开 局第一年， 预计整 体货币 政策基调以 平稳为 主，操 作手段仍
然主要 依赖 逆回 购或 者存 款准备 金等 数量 化工 具 。 目前国 内经 济表 现平 稳 ， 在可接 受范 围内
运行 ， 全 年 gdp 增 长预 计 在 7.5%-8.5% 之 间 ， 基 建投 资随着 信贷 的投 放和 地方 债的融 资发 行
而继续 得到 支持 ，房 地产 市场的 回稳 升温 也有 利于 进一步 的项 目开 工。 虽然 从 2013 年起银
行开始 执行 更严 格的 资本 监管 ， 但 股市 和债 市的 融 资渠道 通畅 ， 银行 应能 通 过外部 融资 来满
足监管 要求 ， 银行 仍有 能 力和动 力继 续通 过信 贷来 扩张规 模 ， 全 年信 贷规 模 应能 在 8 万 亿以
上。 物价 是个 不太 确定 的 因素 ， 整 体物 价水 平仍 在 高 位 ， 这 制约 了货 币政 策 的调整 空间 。 外
部经济 的看 点主 要在 于美 国是否 会提 前收 紧货 币政 策， 和欧 洲的 复苏 步伐 是 否能超 预期 。 综
合以上 因素 ， 我们 判断 国 内货币 政策 调整 的幅 度不 会太大 ， 主要 以数 量工 具 为主 ， 应 有二 次
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
14
的降准 空间 。
2013 年 对货币基 金而言 仍 然是较好的 投资年 份，在 央行仍然采 取以逆 回购为 主的措施
来维持 市场 流动 性的 过程 中，整 体流 动性 不会 泛滥 ，可投 资品 种收 益率 保持 较高的 收益 率 ，
我们的 策略 是在 保持 流动 性的基 础上 做好 大类 资产 配置， 赚取 资本 利得 和利 息收入 。
具体而 言 ， 我 们将 坚持 货 币市场 基金 流动 性管 理工 具的投 资目 标 ， 保 持合 理 的组 合 平均
剩余到 期期 限 ， 在 合规 基 础上进 行组 合管 理 ， 根 据 对利率 和信 用市 场变 化的 规律的 深入 研究
来提高 组合 收益 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本基金 管理 人从 保护 基金 份额持 有人 利益 出发 ， 依 照公司 内部 控制 的整 体要 求， 致力 于
内控机 制的 建立 和完 善， 加强内 部风 险的 控制 与防 范，以 保证 各项 法规 和管 理制度 的落 实 ，
保证基 金合 同得 到严 格履 行。 公司 监察 稽核 部按 照 规定的 权限 和程 序 ， 独 立 地开展 监察 稽核
工作 ， 发 现问 题及 时提 出 改进建 议并 督促 相关 部门 进行整 改 ， 同 时定 期向 监 管部门 、 董事 会
和公司 管理 层出 具监 察稽 核报告 。 本报 告期 内 ， 基 金 管理 人 内部 监察 稽核 通过 对本基 金投 资
和交易 进行 实时 监控 ， 对 投资证 券的 研究 、 决策 和 交易 ， 以 及会 计核 算和 相 关信息 披露 工作
进行了 重点 检查 和合 规性 审核 ， 确 保了 本基 金运 作 符合持 有人 利益 最大 化原 则， 保障 了基 金
运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
公司设 有估 值委 员会 ， 按 照相关 法律 法规 和证 监会 的相关 规定 ， 负责 制定 旗 下基金 投资
品种的 估值 原则 和估 值程 序， 并选 取适 当的 估值 方 法， 经公 司管 理层 批准 后 方可实 施 。 估 值
委员会 的成 员包 括 ： 公 司 分管投 研 、 估 值的 副总 经 理、 督察 长 、 投 资管 理部 负责人 、 研究 发
展部负 责人 、 金融 工程 部 负责人 、 监察 稽核 部负 责 人和基 金会 计部 负责 人 。 估值委 员会 定期
对估值 政策 和程 序进 行评 价， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适 用性 的情况 后及 时
修订估 值方 法 ， 以 保证 其 持续适 用 。 基 金日 常估 值 由基金 会计 部具 体执 行 ， 并确保 和托 管行
核对一 致 。 投 资研 究人 员 积极关 注市 场变 化 、 证 券 发行机 构重 大事 件等 可能 对估值 产生 重大
影响的 因素 ， 向估 值委 员 会提出 估值 建议 ， 确保 估 值的公 允性 。 金融 工程 部 负责提 供有 关涉
及模型 的技 术支 持 。 监 察 稽核部 负责 定期 对基 金估 值程序 和方 法进 行核 查 ， 确保估 值委 员会
的各项 决策 得以 有效 执行 。以上 所有 相关 人员 具备 较高的 专 业 能力 和丰 富的 行业从 业经 验 。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
15
为保证 基金 估值 的客 观独 立， 基金 经理 不参 与估 值 的具体 流程 ， 但若 存在 对 相关投 资品 种估
值有失 公允 的情 况 ， 可 向 估值委 员会 提出 意见 和建 议。 各方 不存 在任 何重 大 利益冲 突 ， 一 切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。 本基 金管 理人 已与 中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司签 署服 务
协议， 由其 按合 同约 定提 供银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本基 金合同第 十五部 分“基金 收益与分 配”之 “ （三）基 金收益分 配原则 ”的相 关
规定 ， 本 基金 基金 收益 分 配方式 为红 利再 投资 ， 每 日分配 ， 按月 支付 。 本 基 金报告 期内 累计
分配收 益 1,519,895,652.33 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年， 本托 管人在 对广 发货币 市场 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《证 券投 资基金 法 》
及其他 有关 法律 法规 、 基 金合同 ， 不存 在任 何损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽
责地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算 、 利润分配 等 情况的 说明
2012 年 ，广发货 币市 场基金的管 理人 —— 广发 基金管理有 限公司 在广发 货币市场
基金的 投资 运作 、 每万 份 基金净 收益 和 7 日年 化收 益率 、 基 金利 润分 配、 基 金费用 开支 等问
题上 ， 严 格遵 循 《 证券 投 资基金 法》 、 《 货币 市场 基 金管理 暂行 规定 》 、 《货 币 市场基 金信 息披
露特别 规定 》 等有 关法 律 法规 ， 不 存在 任何 损害 基 金份额 持有 人利 益的 行为 ， 在 各重 要方 面
的运作 基本 按照 有关 法律 法规、 基金 合同 的规 定进 行。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 广发 基金管 理有 限公 司编 制和 披露的 广发 货币 基金 2012 年年度 报告 中
财务指 标 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 进行 了核 查 ， 以上内 容真 实、
准确和 完整 。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
16
§6 审计报告
天健审 〔2013 〕7-54 号
广发货 币市 场基 金全 体持 有人 ：
我们审计了 后附的 广发货 币市场基金 （以下 简称广 发货币）财 务报表 ，包括 2012 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2012 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （ 基金 净值 ） 变 动 表， 以及 财务
报表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是广发货币的基金管理人 广发基金管理有限公司管 理层的责
任，这 种责 任包 括： （1） 按照企 业会 计准 则和 中国 证券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16
日修订的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 的规 定编制财 务报表， 并使其 实现公允 反映 ；
（2）设计 、执行 和维护必 要的内部 控制 ，以 使财务 报表不存 在由于舞 弊或错 误导致的 重 大
错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中 国注 册会 计 师审计 准则 要求 我们 遵守 中国注 册会 计
师职业 道德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取决于注册会计 师的 判断，包括对由于舞 弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险的评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设
计恰当 的审 计程 序 ， 但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还 包括评 价管 理层
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 广发 货币 的财 务 报表在 所有 重大 方面 按照 企业会 计准 则和 中国 证券 投资基 金
业协会 于 2012 年 11 月 16 日修订 的《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指 引》 的规 定编制 ，公 允
反映了 广发 货币 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
17
况。
天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册 会计 师 杨 克晶 禤文 欣
杭州市 西溪 路 128 号新
湖商务 大 厦 9 层
2013-03-25
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 货币 市场 基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 19,644,657,628.75 13,838,055,426.09
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
11,454,353,286.42 6,565,409,405.12
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
11,454,353,286.42 6,565,409,405.12
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
142,500,413.75 894,001,901.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.
5
277,388,769.50 165,612,340.72
应收股 利
- -
应收申 购款
944,239,904.97 974,446,094.42
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
32,463,140,003.39 22,437,525,167.35
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
18
2012 年12 月31 日 2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
4,803,583,735.35 2,983,663,804.49
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
9,546,057.17 5,906,484.56
应付托 管费
2,892,744.59 1,789,843.78
应付销 售服 务费
3,541,047.35 2,227,018.57
应付交 易费 用
7.4.7.
7
271,807.18 145,773.95
应交税 费
- -
应付利 息
574,070.59 918,272.76
应付利 润
50,458,256.96 41,344,572.54
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
294,076.39 231,684.93
负债合 计
4,871,161,795.58 3,036,227,455.58
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
27,591,978,207.81 19,401,297,711.77
未分配 利润
7.4.7.
10
- -
所有者 权益 合计
27,591,978,207.81 19,401,297,711.77
负债和 所有 者权 益总 计
32,463,140,003.39 22,437,525,167.35
注： 报告 截止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 广 发货 币 A 基 金份额 净值 人民 币 1.0000 元， 基金
份额总 额 15,114,541,379.68 份； 广发 货 币 B 基金 份 额净值 人民 币 1.0000 元 ， 基金份 额总 额
12,477,436,828.13 份 ；总 份额总 额 27,591,978,207.81 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 货币 市场 基金
本报告 期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
19
一、收入
1,814,686,887.92 513,315,181.40
1. 利息 收入
1,717,944,175.32 499,825,545.40
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,253,061,443.99 209,514,286.13
债券利 息收 入
401,006,108.81 137,847,734.22
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
63,876,622.52 152,463,525.05
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
96,731,396.21 13,464,636.00
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 96,731,396.21 13,464,636.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.13
11,316.39 25,000.00
减：二、费用
294,791,235.59 80,712,119.91
1 ．管 理人 报酬
119,170,125.57 32,688,229.06
2 ．托 管费
36,112,159.28 9,905,523.75
3 ．销 售服 务费
41,685,843.17 12,252,995.27
4 ．交 易费 用 7.4.7.14 1,168.00 150.00
5 ．利 息支 出
97,071,568.09 25,434,294.62
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
97,071,568.09 25,434,294.62
6 ．其 他费 用 7.4.7.15 750,371.48 430,927.21
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,519,895,652.33 432,603,061.49
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
1,519,895,652.33 432,603,061.49
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 广发 货币 市场 基金
本报告 期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
20
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 19,401,297,711.77 - 19,401,297,711.77
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,519,895,652.33 1,519,895,652.33
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
8,190,680,496.04 - 8,190,680,496.04
其中：1. 基 金申 购款
224,470,943,758.7
4
- 224,470,943,758.74
2. 基金 赎回 款
-216,280,263,262.
70
- -216,280,263,262.70
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -1,519,895,652.33 -1,519,895,652.33
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 27,591,978,207.81 - 27,591,978,207.81
项目
上年度可 比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,899,111,298.29 - 2,899,111,298.29
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 432,603,061.49 432,603,061.49
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
16,502,186,413.48 - 16,502,186,413.48
其中：1. 基 金申 购款
110,122,640,146.8
9
- 110,122,640,146.89
2. 基金 赎回 款
-93,620,453,733.4
1
- -93,620,453,733.41
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -432,603,061.49 -432,603,061.49
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 19,401,297,711.77 - 19,401,297,711.77
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管理 公司负责 人：王 志伟，主 管会计工 作负责 人：林传 辉，会计 机构负 责人：张 晓
章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发货币市场基 金( “本基金”) 经中国证券监督管理委员会( “中国证监会”) 证监基 金
字[2005]60 号 文 《 关于 同 意广发 货币 市场 基金 募集 的批复 》 的 批准， 由广 发 基金管 理有 限公
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司作为 发起 人， 于 2005 年 4 月 26 日向 社会 公开 发 行募集 并 于 2005 年 5 月 20 日正 式成 立。
本基金 为契 约型 开放 式货 币市场 基金 ， 存续 期限 不定 ， 首 次设 立募 集规 模为 2,636,630,865.77
份基金 份额 。 本基 金的 基 金管理 人为 广发 基金 管理 有限公 司 ， 基 金托 管人 为 中国工 商银 行股
份有限 公司 。
本基金 募集 期间 为 2005 年 4 月 26 日至 2005 年 5 月 17 日，募 集资 金总 额 为人民 币
2,636,630,865.77 元 ，其 中 募集资 金的 银行 存款 利息 为人民 币 192,263.77 元， 上述资 金业 经
深圳市 鹏城 会计 师事 务所 有限公 司验 资。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 等 有关规 定和
《广发 货币 市场 基金 基金 合同》( “基 金合 同”) 的有 关规定 ，本 基金 的投 资范 围为： 现 金 ，
一年以 内( 含 一年) 的银 行定 期存款 、 大额 存单 ， 剩余 期 限在三 百九 十七 天以 内( 含 三百九 十七
天) 的债 券， 期 限在 一年 以 内( 含一 年) 的 债券 回购， 期 限在一 年以 内( 含 一年) 的中 央银行 票据 ，
中国证 监会 、中 国人 民银 行认可 的其 他具 有良 好流 动性的 货币 市场 工具 。
本基金 于 2009 年 4 月 20 日实施 分级 ，基 金分 级后 ，在任 何一 个开 放日 ， 若 A 级 基金
份额持 有人 在单 个基 金账 户中保 留的 基金 份额 达到 或超 过 500 万份 时， 本基 金 的注册 登记 机
构自动 将其 在该 基金 账户 持有的 A 级 基金 份额 升级 为 B 级 基金 份额 ，若 B 级 基金份 额持 有
人在单 个基 金账 户保 留的 基金份 额低 于 500 万 份时 ， 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基
金账户 持有 的 B 级基 金份 额降级 为 A 级 基金 份额 。 两级基 金份 额分 设不 同的 基金代 码， 收
取不同 的销 售服 务费 并分 别公布 每万 份基 金净 收益 和七日 年化 收益 率。 本基 金 的业绩 比较 基
准： （1- 利息 税率 ）× 活期 存款利 率 。
本基金 的财 务报 表于 2013 年 3 月 25 日已 经本 基金 的基金 管理 人及 基金 托管 人批准 报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 执行 企业 会计 准则 、 中国 证券 投资 基金 业协 会于 2012 年 11 月 16 日 修 订的《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、中 国证 监会 于 2010 年 2 月 8 日颁 布的 证监 会公告[2010]5
号《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 3 号< 年 度 报告和 半年 度报 告> 》 及中 国证监 会发 布
的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则和 中国 证券 投资 基金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日修
订的《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 规定 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2012 年
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
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12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2012 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本 基金 的业 务特 点和 风险管 理要 求， 本基 金将 所 持有的 金融 资产 在初 始确 认时划 分
为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产和贷 款及 应收 款项 。 以 公 允价值 计量 且
其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 为债 券投 资， 在资 产负债 表中 作为 交易 性金 融资产 列报 。
本基金 持有 的各 类应 收款 项、 买入 返售 金融 资产 等 在活跃 市场 中没 有报 价 、 回收金 额固
定或可 确定 的非 衍生 金融 资产分 类为 贷款 及应 收款 项。
2. 金 融负 债的 分类
根据本 基金 的业 务特 点和 风险管 理要 求， 本基 金将 持 有的金 融负 债在 初始 确 认 时全部 划
分为其 他金 融负 债。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
负债表 内确 认 ， 相 关交 易 费用计 入初 始确 认金 额 。 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的
金融资 产， 取得 时支 付的 价 款中包 含已 宣告 但尚 未发 放的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。
本基金 对所 持有 的债 券投 资、 贷 款及 应收 款项 和其 他 金融负 债以 摊余 成本 法进 行后续 计
量。本 会计 期间 内， 本基 金持有 的债 券投 资的 摊余 成本接 近其 公允 价值 。
满 足 下列 条件 之一 的金 融资 产 ，予 以终 止确 认：(1) 收 取 该金 融资 产现 金流 量的 合 同权
利 终止 ；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入
方；(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转移也 没有 保留 金融 资产 所有权 上几 乎所 有
的风险 和报 酬 ， 但 是放 弃了 对该金 融资 产控 制 。 金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除的 ，
才能终 止确 认该 金融 负债 或其一 部分 。
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1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
债券投 资
买 入 银 行 间 市 场 交 易 的 债 券 于 交 易 日 按 应 付 或 实 际 支 付 的 全 部 价 款( 不 含 应 收 利 息) 入
账，相 关交 易费 用计 入债 券投资 的初 始成 本。
买入央 行票 据和 零息 债券 等贴现 债券 ， 于交 易日 按 应付或 实际 支付 的全 部价 款入账 ， 相
关交易 费用 计入 债券 投资 的初始 成本 。
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益。 卖出 债券 按移 动加 权 平均法 结
转成本 。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资
产所融 出的 资金 。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
确认金 额。 买入 返售 金融 资产于 返 售 日按 账面 余额 结转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据、 证 券等金 融
资产所 融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
确认金 额。 卖出 回购 金融 资产款 于回 购日 按账 面余 额结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 的债 券投 资等 金融 资产 ， 均 以实 际利 率法 计 算的摊 余成 本估 算公 允价 值。 在本 基
金存续 期间 ， 基 金管 理人 定 期计算 本基 金投 资组 合摊 余成本 与其 他可 参考 公允 价值指 标之 间
的偏离 程度 ， 并定 期测 试 其他可 参考 公允 价值 指标 确定方 法的 有效 性 。 投 资 组合的 摊余 成本
与其他 可参 考公 允价 值指 标产生 重大 偏离 的， 按其 他 公允价 值指 标对 组合 的账 面价值 进行 调
整，调整 差额确认 为“公 允价值变 动损益” ，并按其 他公允价 值指标进 行后续 计量。如 基 金
份额净 值恢 复 至 1 元 ， 恢 复使用 摊余 成本 估算 公允 价值 。 如 有确 凿证 据表 明 按上述 方法 不能
客观反 映交 易性 金融 工具 的公允 价值 ， 基 金管 理人 将 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后确 定
最能反 映公 允价 值的 价格 。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
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7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种 法定权
利， 同时 本基 金计 划以 净 额结算 或同 时变 现该 金融 资产和 清偿 该金 融负 债时 ， 金 融资 产和 金
融负债 以相 互抵 销后 的金 额在资 产负 债表 内列 示 。 除此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产负
债表内 分别 列示 ，不 予相 互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基金份 额面 值为 人民 币 1.00 元。 申
购、 赎回 、 转 换及 分红 再 投资等 引起 的实 收基 金的 变动分 别于 上述 各交 易确 认日认 列 。 上 述
申购和赎回分别包括 基金 转换所引起的转入基 金的 实收基金增加和转出 基金 的实收基金减
少，以 及因 类别 调整 而引 起的广 发货 币 A 、 广发 货 币 B 基 金份 额之 间的 转换 所产生 的实 收
基金变 动。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 本基 金持 有的 附息 债券 、贴现 券按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 。
(3) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法
逐日计 提。
2. 投 资收 益
债券投资收益于交易日按 卖出债券交易日的成交总 额扣除应结转的债券投资 成本与应
收利息( 若有) 后的 差额 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值 ×0.33% 的年 费率 逐日 计提 。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 ×0.10% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金 A 级 基金 份额 和 B 级基 金份额 的销 售服 务 费分别 按前 一日 该级 基金 资产净 值
的 0.25% 和 0.01% 的年 费率 逐日计 提。
4. 卖出回购 金融资 产支出按 卖出回 购金融资 产的摊余 成本在 回购期限 内以实际 利率法
逐日计 提。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
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7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
1. 基 金收 益分 配方 式为 红 利再投 资， 每日 进行 收益 分配；
2. “每 日分 配、 按 月支 付” 。 本基 金收 益根 据每 日基 金收益 公告 ， 以 每万 份基 金份额 收
益为基 准 ， 为 投资 人每 日 计算当 日收 益并 分配 ， 每 月集中 支付 收益 。 投资 人 当日收 益的 精度
为人民 币 0.01 元， 第三 位 采用去 尾的 方式 ，因 去尾 形成的 余额 进行 再次 分配 ；
3. 本基金根 据每日 收益情况 ，将当 日收益全 部分配， 若当日 净收益大 于零时， 为投资
人记正 收益 ； 若当 日净 收 益小于 零时 ， 为投 资人 记 负收益 ； 若当 日净 收益 等 于零时 ， 当日 投
资人不 记收 益；
4. 本基金每 日收益 计算并分 配时， 以人民币 元方式簿 记，每 月累计收 益支付方 式只采
用红利 再投 资( 即 红利 转基 金份额) 方式 ， 投 资人 可通 过赎回 基金 份额 获得 现金 收益； 若投 资
人在每 月累 计收 益支 付时 ， 其 累计 收益 恰好 为负 值 ， 则 将缩 减投 资人 基金 份 额。 若投 资人 全
部赎回 基金 份额 时 ， 其 收 益将立 即结 清 ， 若 收益 恰 好为负 值 ， 则 将从 投资 人 赎回基 金款 中扣
除；
5. T 日 申购 的基 金份 额不 享有当 日分 红权 益， 赎回 的基金 份额 享有 当日 分红 权益；
6. 本基金收 益每月 中旬集中 支付一 次，成立 不满一个 月不支 付。每一 基金份额 享有同
等分配 权；
7. 在不影响 投资人 利益情况 下，基 金管理人 可酌情调 整基金 收益分配 方式，此 项调整
不需要 基金 持有 人大 会决 议通过 。
7.4.4.12 分部报告
根据本 基金 的内 部组 织机 构、管 理要 求及 内部 报告 制度， 本基 金整 体为 一个 报告分 部 ，
且向管理层报告时采 用的 会计政策及计量基础 与编 制财务报表时的会计 政策 及计量基础一
致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
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7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问
题的通 知》 、 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金 税收政 策的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 文 《财
政部、 国家 税务 总局 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 国 税函[2008]870 号文 《关 于做
好证券 市场 个人 投资 者证 券交易 结算 资金 利息 所得 免征个 人所 得税 工作 的通 知》 及 其他 相 关
税务法 规和 实务 操作 ，主 要税收 优惠 项目 列示 如下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对证券 投资基金 从证券 市场中取 得的收入 ，包括 买卖债券 的差价收 入、债 券的利 息
收入及 其他 收入 ，暂 不缴 纳企业 所得 税。
3、对基金 取得的债 券利息 收入，由 发行债券 的企业 在向基金 支付上述 收入时 代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 44,657,628.75 38,055,426.09
定期存 款 19,600,000,000.00 13,800,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 4,400,000,000.00 1,700,000,000.00
其中: 存款 期限3-12 个月 15,200,000,000.00 12,100,000,000.00
其他存 款 - -
合计 19,644,657,628.75 13,838,055,426.09
注： 根据 定期 存款 协议 的 规定 ， 上 述定 期存 款若 提 前支取 ， 利息 收入 仍然 按 照原协 议利
率与实 际天 数计 算。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
11,454,353,286.4
2
11,475,075,000.0
0
20,721,713.58 0.0751
合计
11,454,353,286.4
2
11,475,075,000.0
0
20,721,713.58 0.0751
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
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项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 6,565,409,405.12 6,579,797,000.00 14,387,594.88 0.0742
合计 6,565,409,405.12 6,579,797,000.00 14,387,594.88 0.0742
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 142,500,413.75 -
合计 142,500,413.75 -
项目
上年度 末
2011 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 894,001,901.00 -
合计 894,001,901.00 -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 8,778.58 8,068.44
应收 定 期存 款利息 107,795,206.55 73,950,360.66
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 169,331,584.54 81,138,283.42
应收买 入返 售证 券利 息 253,199.83 10,515,628.20
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 277,388,769.50 165,612,340.72
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 271,807.18 145,773.95
合计 271,807.18 145,773.95
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 89,000.00 89,000.00
其他 205,076.39 142,684.93
合计 294,076.39 231,684.93
7.4.7.9 实收基金
广发货币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 10,034,278,739.42 10,034,278,739.42
本期申 购 96,168,400,391.26 96,168,400,391.26
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -91,088,137,751.00 -91,088,137,751.00
本期末 15,114,541,379.68 15,114,541,379.68
广发货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 9,367,018,972.35 9,367,018,972.35
本期申 购 128,302,543,367.48 128,302,543,367.48
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -125,192,125,511.70 -125,192,125,511.70
本期末 12,477,436,828.13 12,477,436,828.13
注：申 购含 红利 再投 资、 转换转 入份 （金 ）额 ，赎 回含转 换转 出份 （金 ）额 。
7.4.7.10 未分配利润
广发货币 A
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
29
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 650,175,126.55 - 650,175,126.55
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -650,175,126.55 - -650,175,126.55
本期末 - - -
广发货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 869,720,525.78 - 869,720,525.78
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -869,720,525.78 - -869,720,525.78
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 331,420.38 393,502.83
定期存 款利 息收 入 1,251,618,551.19 208,855,429.97
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,798.75 3,872.96
其他 1,109,673.67 261,480.37
合计 1,253,061,443.99 209,514,286.13
7.4.7.12 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
卖出债 券 （ 、 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
29,389,775,352.14 13,814,523,881.58
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及债券 到期 28,810,146,318.12 13,686,671,514.73
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
30
兑付） 成本 总额
减：应 收利 息总 额 482,897,637.81 114,387,730.85
债券投 资收 益 96,731,396.21 13,464,636.00
7.4.7.13 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
手续费 返还 3,162.68 25,000.00
其他 8,153.71 -
合计 11,316.39 25,000.00
7.4.7.14 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 1,168.00 150.00
合计 1,168.00 150.00
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 200,000.00 200,000.00
账户维 护费 36,000.00 22,500.00
银行汇 划费 433,971.48 128,427.21
其他 400.00 -
合计 750,371.48 430,927.21
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司 基 金发起人 、基金管 理人、 注册登记 与过户 机
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
31
构、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东(注)
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广发国际资产管理有限公司(GF International
Investment Management Limited)
基金管 理 人 全资 子公 司
注： 原基 金管 理人 股东 香 江投资 有限 公司 于 2012 年 5 月 10 日更 名为 “ 深圳 市前海 香江
金融控股 集团有限 公司” 。 除此之外 ，本报告 期内及 上年度可 比期间不 存在其 他控制关 系 或
者其他 重大 利害 关系 的关 联方关 系发 生变 化的 情况 。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的 权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限公 司 325,700,000.00 100.00% 330,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ， 本 报告 期末 及 上年度 末
无应付 关联 方佣 金余 额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
32
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
119,170,125.57 32,688,229.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
24,143,692.17 7,740,953.43
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33 % 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 首两个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 若遇 法 定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
36,112,159.28 9,905,523.75
注：基 金托 管 费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 首两个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金托 管人。 若遇 法 定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发货 币 A 广发货 币 B 合计
中国工商 银行股 份有 14,426,036.15 243,559.34 14,669,595.49
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
33
限公司
广发证券 股份有 限公
司
3,609,662.19 80,085.80 3,689,747.99
广发基金 管理有 限公
司
3,832,089.81 1,122,104.62 4,954,194.43
合计 21,867,788.15 1,445,749.76 23,313,537.91
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发货 币A 广发货 币B 合计
中国工商 银行股 份有
限公司
5,287,760.40 103,356.64 5,391,117.04
广发证券 股份有 限公
司
488,911.73 17,393.01 506,304.74
广发基金 管理有 限公
司
1,599,795.29 267,387.24 1,867,182.53
合计 7,376,467.42 388,136.89 7,764,604.31
注： 本基 金 A 级基金 份额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率 计
提；B 级基 金份 额的 基金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.01% 的 年费 率计提 ， 计 算 方
法如下 ：
H=E ×G ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 销售 服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
G 为 对应 的销 售服 务费 率
销售服 务费 每日 计算 ， 每 日计提 ， 按月 支付 ， 由 基 金托管 人于 次月 首五 个工 作日内 从基
金资产 中一 次性 支付 给销 售机构 ，若 遇法 定节 假日 、休息 日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中 国 工 商 银 行 股 份
有限公司
434,318,933.03
1,276,479,262.5
0
- -
20,124,950,000.0
0
2,020,496.54
上年度可比期间
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
34
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中 国 工 商 银 行 股 份
有限公司
615,346,360.80
1,450,418,741.5
6
192,000,000.00 756,690.41 660,200,000.00 168,215.34
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
广发货 币A 广发货 币B 广发货 币A 广发货 币B
期 初 持 有 的 基 金 份
额
- 32,412,794.38 - 31,079,302.22
期 间 申 购/ 买 入 总 份
额
- 1,470,208.35 - 1,333,492.16
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出
总份额
- - - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- 33,883,002.73 - 32,412,794.38
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例
- 0.27% - 0.35%
注： 申购 份额 含红 利转 投 资份额 。 基金 管理 人本 报 告期内 及上 年度 可比 期间 内持有 本基
金份额 变动 的相 关费 用按 基金合 同及 更新 的招 募说 明书的 有关 规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发货币 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 广发 货 币A 的 情况。
广发货币 B
份额单 位： 份
7.4.10.5 由关联方保管的银 行 存款余额及当期产 生的 利息收入
关联方 名称
广发货 币B 本 期末
2012 年12 月31 日
广发货 币B 上 年度 末
2011 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广 发 证 券 股 份 有 限
公司
500,000,000.00 4.01% 500,503,366.11 5.34%
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
35
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股
份有限 公司
2,444,657,628.75 31,288,503.69 1,538,055,426.09 964,336.17
注： 本基 金的 部分 银行 存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管 ， 按银行 同业
利率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销 证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利润分配情况
1、广 发货 币A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
575,704,142.11 68,432,829.29 6,038,155.15 650,175,126.55 -
2、广 发货 币B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
746,299,942.21 120,345,054.30 3,075,529.27 869,720,525.78 -
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受
限证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 余额 人民 币 4,803,583,735.35 元， 是 以如下 债券 作为 质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
030201 03 国开 01 2013-01-07 100.00 800,000 80,000,000.00
080405 08 农发 05 2013-01-07 100.31 500,000 50,155,000.00
110206 11 国开 06 2013-01-07 99.67 4,000,000 398,680,000.00
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
36
110303 11 进出 03 2013-01-07 100.13 1,000,000 100,130,000.00
041252007
12 北 部湾
CP001
2013-01-04 100.43 300,000 30,129,000.00
011228005 12 北车 SCP005 2013-01-04 100.00 500,000 50,000,000.00
041260016
12 大 装备
CP001
2013-01-04 100.33 400,000 40,132,000.00
041273005
12 丹 东港
CP001
2013-01-04 100.00 300,000 30,000,000.00
041252036 12 赣粤 CP001 2013-01-04 99.90 300,000 29,970,000.00
041252061 12 赣粤 CP002 2013-01-04 99.95 600,000 59,970,000.00
041254022
12 港 中旅
CP001
2013-01-04 100.23 4,000,000 400,920,000.00
120211 12 国开 11 2013-01-07 99.99 500,000 49,995,000.00
120218 12 国开 18 2013-01-07 100.02 2,100,000 210,042,000.00
041261035
12 沪 电力
CP001
2013-01-04 100.00 700,000 70,000,000.00
041252046
12 沪 电气
CP002
2013-01-04 100.00 500,000 50,000,000.00
041270004
12 沪 强生
CP001
2013-01-04 100.01 260,000 26,002,600.00
041260065
12 华 电能 源
CP001
2013-01-07 100.30 1,300,000 130,390,000.00
120305 12 进出 05 2013-01-07 100.01 400,000 40,004,000.00
120320 12 进出 20 2013-01-07 98.87 1,000,000 98,870,000.00
041269015 12 京粮 CP001 2013-01-07 99.99 250,000 24,997,500.00
041251006
12 京 热电
CP001
2013-01-04 100.42 300,000 30,126,000.00
041256032 12 开滦 CP002 2013-01-04 100.00 300,000 30,000,000.00
041254040
12 宁 沪高
CP001
2013-01-04 100.01 700,000 70,007,000.00
120405 12 农发 05 2013-01-07 100.05 1,200,000 120,060,000.00
041260043
12 农 四师
CP001
2013-01-04 100.03 300,000 30,009,000.00
041260081
12 青 国信
CP001
2013-01-04 100.01 260,000 26,002,600.00
041258029 12 三花 CP001 2013-01-04 100.16 600,000 60,096,000.00
041260082 12 山煤 CP002 2013-01-07 100.14 1,000,000 100,140,000.00
041263009
12 深 燃气
CP002
2013-01-04 100.19 300,000 30,057,000.00
041258046
12 苏 广电
CP001
2013-01-04 100.01 1,500,000 150,015,000.00
041259045
12 苏 国泰
CP001
2013-01-04 100.01 400,000 40,004,000.00
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
37
041253038
12 苏 核电
CP001
2013-01-07 100.10 1,600,000 160,160,000.00
129906 12 贴 现国 债 06 2013-01-07 99.75 2,000,000 199,500,000.00
129907 12 贴 现国 债 07 2013-01-07 99.84 2,600,000 259,584,000.00
129908 12 贴 现国 债 08 2013-01-07 99.71 11,800,000
1,176,578,000.0
0
041252042 12 万宝 CP001 2013-01-04 100.00 200,000 20,000,000.00
041256009 12 武钢 CP002 2013-01-04 100.03 1,500,000 150,045,000.00
041259042 12 厦钨 CP002 2013-01-04 100.14 500,000 50,070,000.00
041269030 12 新兴 CP001 2013-01-07 100.01 1,000,000 100,010,000.00
041261039
12 渝 化医
CP001
2013-01-04 100.04 300,000 30,012,000.00
041272004 12 原水 CP001 2013-01-04 100.03 400,000 40,012,000.00
041261008
12 中 电投
CP001
2013-01-07 100.03 2,200,000 220,066,000.00
041253003
12 中 核建
CP001
2013-01-04 100.02 500,000 50,010,000.00
041273002
12 中 化股
CP001
2013-01-07 100.11 3,000,000 300,330,000.00
011214003 12 中粮 SCP003 2013-01-04 99.99 1,200,000 119,988,000.00
041261009
12 中 南方
CP001
2013-01-04 100.03 300,000 30,009,000.00
041254029 12 中轻 CP002 2013-01-04 99.94 300,000 29,982,000.00
041252025
12 中 水电
CP004
2013-01-04 100.02 800,000 80,016,000.00
041254007 12 中天 CP001 2013-01-04 100.47 500,000 50,235,000.00
041253021
12 中 水电
CP002
2013-01-04 100.05 1,000,000 100,050,000.00
合计
- - 58,270,000
5,823,560,700.0
0
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成
的卖出 回购 证券 款， 无抵 押债券 。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 风险 主要 是信 用风 险、 流动 性风 险及 市场 风 险。 本基 金
管 理 人制 定了 政策 和程 序 来识别 及分 析这 些风 险， 并 设定适 当的 风险 限额 及内 部控制 流程 ，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
38
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 的理 念 ， 在 董事 会 下设立 合规 及风 险管 理委 员会 ， 负 责
制定风 险管 理的 宏观 政策 ， 审 议通 过风 险控 制的 总 体措施 等 ； 在 管理 层层 面 设立风 险控 制委
员会 ， 讨 论和 制定 公司 日 常经营 过程 中风 险防 范和 控制措 施 ； 在 业务 操作 层 面风险 管理 职责
主 要由 监察 稽核 部负 责， 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总裁 负责 。
本基金 管理 人建 立了 以合 规及风 险管 理委 员会 为核 心的 、 由 总裁 和风 险控 制 委员会 、 督
察长、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险指 由于 在交 易过 程中因 交易 对手 未履 行合 约责任 ， 或 所投 资证 券之 发 行人出 现
违约 、 无 法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券 发行 人信 用 等级降 低导 致债 券价 格下 降， 将对 基金 资
产造成 的损 失 。 为 了防 范 信用风 险 ， 本 基金 主要 投 资于信 用等 级较 高的 证券 ， 且 通过 分散 化
投 资以 分散 信用 风险 。 但 是， 随着 短期 资金 市场 的 发展 ， 本 基金 的投 资范 围 扩大以 后 ， 可 能
会在一 定程 度上 增加 信用 风险。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公
司， 违约 风险 较小 ； 银 行间 同业市 场主 要通 过对 交易 对手进 行风 险评 估防 范相 应的信 用风 险 。
本基金 管理 人认 为与 应收 证券清 算款 相关 的信 用风 险不重 大。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年 度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 9,078,133,468.76 5,177,010,674.45
A-1 以下 - -
未评级 1,957,530,404.46 970,845,116.57
合计 11,035,663,873.22 6,147,855,791.02
注：1. 以上 未评 级的 债券 为剩余 期限 一年 以内 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据。
2.以上 信用 评级 系根 据第 三方评 估机 构的 债券 评级 报告确 定。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
39
长期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年 度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 20,000,000.00 20,000,000.00
AAA 以下 - -
未评级 398,689,413.20 397,553,614.10
合计 418,689,413.20 417,553,614.10
注：1. 以上 未评 级的 债券 为剩余 期限 一年 以上 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据。
2.以上 信用 评级 系根 据第 三方评 估机 构的 债券 评级 报告确 定。
7.4.13.3 流动性风险
开放式 基金 的流 动性 是指 基金管 理人 为满 足投 资者 赎回要 求， 在一 定时 间内 将 一定数 量
的基金 资产 按正 常市 场价 格变现 的能 力 。 流 动性 风 险指因 市场 交易 量不 足 ， 导 致不 能以 适当
价格及 时进 行证 券交 易的 风险 ， 或 基金 无法 应付 基 金赎回 支付 的要 求所 引起 的违约 风险 。 本
基金坚 持组 合持 有 、 分 散 投资的 原则 ， 在一 定程 度 上减轻 了投 资变 现压 力 。 本基金 所持 大部
分交易 性金 融资 产均 为银 行间同 业市 场交 易 ， 未 持 有其他 有重 大流 动性 风险 的投资 品种 。 本
基 金 所 持 有 的 其 他 金 融 负 债 以 及 可 赎 回 基 金 份 额 净 值( 所 有 者 权 益) 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为
无固定 期限 且不 计息 ，因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金 管理 人在 对市 场特 征和发 展形 式等 方面 进行 分析和 判断 的基 础上 ， 由 投 资决策 委
员会根 据市 场运 行情 况和 基金运 行情 况制 订 本 基金 的风险 控制 目标 和方 法， 由 基金绩 效评 估
与风险 管理 组具 体计 算与 监控各 类风 险控 制指 标， 从而对 流动 性风 险进 行监 控。
7.4.13.4 市场风险
本基金 的市 场风 险是 指由 于证券 市场 价格 受到 经济 因素 、 政 治因 素 、 投 资心 理 等各种 因
素的影 响 ， 导 致基 金收 益 水平变 化而 产生 的风 险 ， 反映了 基金 资产 中金 融工 具或证 券价 值对
市场参 数变 化的 敏感 性 。 一般来 讲 ， 市 场风 险是 开 放式基 金面 临的 最大 风险 ， 也 往往 是众 多
风险中 最基 本和 最常 见的 ， 也 是最 难防 范的 风险 ， 其 他如流 动性 风险 最终 是因 为市场 风险 在
起作用 。
市场风 险包 括利 率风 险、 外汇风 险和 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
40
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波
动的风 险。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 是债 券投资 。本 基金 管理 人通 过久期 、凸 性 、
风险价 值模 型（V AR ） 等 方法来 评估 投资 组合 中债 券的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
19,644,657,628.7
5
- -
- 19,644,657,628.7
5
交易性金融资产
11,454,353,286.4
2
- -
- 11,454,353,286.4
2
买入返售金融资
产
142,500,413.75 - -
-
142,500,413.75
应收利息 - - - 277,388,769.50 277,388,769.50
应收申购款 944,239,904.97 - - - 944,239,904.97
结算备付金 - - - - -
资产总计
32,185,751,233.8
9
- -
277,388,769.50 32,463,140,003.3
9
负债
卖出回购金融资
产款
4,803,583,735.35 - -
-
4,803,583,735.35
应付管理人报酬 - - - 9,546,057.17 9,546,057.17
应付托管费 - - - 2,892,744.59 2,892,744.59
应付销售服务费 - - - 3,541,047.35 3,541,047.35
应付交易费用 - - - 271,807.18 271,807.18
应付利息 - - - 574,070.59 574,070.59
应付利润 - - - 50,458,256.96 50,458,256.96
其他负债 - - - 294,076.39 294,076.39
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 4,803,583,735.35 - - 67,578,060.23 4,871,161,795.58
利率敏感度缺口 27,382,167,498.5 - - 209,810,709.27 27,591,978,207.8
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
41
4 1
上年度末
2011 年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款
13,838,055,426.0
9
- -
- 13,838,055,426.0
9
交易性金融资产 6,565,409,405.12 - - - 6,565,409,405.12
买入返售金融资
产
894,001,901.00 - -
-
894,001,901.00
应收利息 - - - 165,612,340.72 165,612,340.72
应收申购款 380,957,453.37 - - 593,488,641.05 974,446,094.42
结算备付金 - - - - -
资产总计
21,678,424,185.5
8
- -
759,100,981.77 22,437,525,167.3
5
负债
卖出回购金融资
产款
2,983,663,804.49 - -
-
2,983,663,804.49
应付管理人报酬 - - - 5,906,484.56 5,906,484.56
应付托管费 - - - 1,789,843.78 1,789,843.78
应付销售服务费 - - - 2,227,018.57 2,227,018.57
应付交易费用 - - - 145,773.95 145,773.95
应付利息 - - - 918,272.76 918,272.76
应付利润 - - - 41,344,572.54 41,344,572.54
其他负债 - - - 231,684.93 231,684.93
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 2,983,663,804.49 - - 52,563,651.09 3,036,227,455.58
利率敏感度缺口
18,694,760,381.0
9
- -
706,537,330.68 19,401,297,711.7
7
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 市场利 率发 生变 动且 其他 市场变 量保 持不 变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 上年度 末
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
42
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 -9,444,836.13 -10,763,559.31
市场利 率下 降 25 个 基点 9,489,037.62 10,806,431.22
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格
因素变 动发 生波 动的 风险 。 本 基金 主要 投资 于银 行 间同业 市场 交易 的债 券 ， 且以摊 余成 本计
价，因 此无 重大 市场 价格 风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 的敏感性分析
其他价格风险是指以交易 性金融资产的公允价值受 市场利率和外汇汇率以外 的市场价
格因素 变动 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 银 行间同 业市 场交 易的 债券 ， 且 以摊 余成 本
计价， 因此 无重 大市 场价 格风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他重 大事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 11,454,353,286.42 35.28
其中： 债券 11,454,353,286.42 35.28
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 142,500,413.75 0.44
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 19,644,657,628.75 60.51
4 其他各 项资 产 1,221,628,674.47 3.76
合计 32,463,140,003.39 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
43
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.08
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,803,583,735.35 17.41
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 日融 资余 额占资 产
净值比 例的 简单 平均 值。
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的 20% 。
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
134
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 173
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 107
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
注：本 报告 期内 本货 币市 场基金 投资 组合 平均 剩余 期限未 超 过 180 天。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 16.94 17.41
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
0.07 -
2 30 天( 含) —60 天 9.20 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
1.44 -
3 60 天( 含) —90 天 12.08 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 37.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
44
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 37.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 113.23 17.41
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 817,833,026.18 2.96
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,098,512,483.31 3.98
其中： 政策 性金 融债 1,098,512,483.31 3.98
4 企业债 券 20,000,000.00 0.07
5 企业短 期融 资券 9,518,007,776.93 34.50
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 11,454,353,286.42 41.51
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 418,689,413.20 1.52
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 129908 12 贴 现国 债
08
5,900,000 588,288,804.16 2.13
2 041254022 12 港 中旅
CP001
4,000,000 400,913,132.11 1.45
3 110206 11 国开 06 4,000,000 398,689,413.20 1.44
4 041254015 12 华能 CP001 3,700,000 370,841,844.15 1.34
5 041273002 12 中 化股
CP001
3,000,000 300,342,252.03 1.09
6 041251009 12 三峡 CP001 2,500,000 249,979,395.72 0.91
7 041261008 12 中 电投
CP001
2,200,000 220,059,442.08 0.80
8 120218 12 国开 18 2,100,000 210,050,204.20 0.76
9 041256015 12 苏 交通
CP002
2,000,000 200,191,878.63 0.73
10 011223002 12 大唐 2,000,000 199,928,242.75 0.72
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
45
SCP002
8.7 “影子定价 ” 与“摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 7
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2654%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0463%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1277%
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用 “ 摊余 成本 法 ” 计 价， 即计 价对 象以 买 入成本 列示 ， 按实 际利 率 并考虑 其买
入时的 溢价 与折 价， 在其 剩余期 限内 摊销 ，每 日计 提收益 。
8.9.2 本报告期内本基金持 有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率
债券，但不存在该类 浮动 利率债券的摊余成本 超过 当日基金资产净值的 20% 的情况。
8.9.3 根据公开市场信息 ， 本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期未出 现被 监管部门
立案调查，也未出现 在报 告编制日前一年内受 到公 开谴责、处罚的情形 。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 277,388,769.50
4 应收申 购款 944,239,904.97
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,221,628,674.47
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
46
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
广发
货币A
169,654 89,090.39 341,811,297.02 2.26% 14,772,730,082.66 97.74%
广发
货币B
724 17,234,028.77 8,271,823,694.83 66.29% 4,205,613,133.30 33.71%
合计 170,378 161,945.66 8,613,634,991.85 31.22% 18,978,343,215.96 68.78%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持 有本 基金
广发货 币 A 14939333.71 0.0988%
广发货 币 B - -
合计 14939333.71 0.0541%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间
为 50 万份 至 100 万 份（ 含 ） ；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发货 币 A 广发货 币 B
基金合 同生 效日(2005 年5 月20
日)基 金份 额总 额
2,636,630,865.77 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 10,034,278,739.42 9,367,018,972.35
本报告 期基 金总 申购 份额 96,168,400,391.26 128,302,543,367.48
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 91,088,137,751.00 125,192,125,511.70
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,114,541,379.68 12,477,436,828.13
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
47
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 报告期内 ，因业 务发展需 要, 广发基金 管理有 限公司 第四届董 事会第 九次会议 通过关
于聘请 2012 年度 基金 审计 机构的 议案,本 基金 改聘 深 圳市鹏 城会 计师 事务 所有 限公司 负责 本
基金 审计事务; 因 深圳市鹏城会 计师事务所有 限公司广州 分公司已整 体 并入天健会 计师事务
所 （特 殊普 通合 伙）,2012 年 8 月,本 基金 改聘 天健 会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 负 责本 基
金审计 事务 。 本 报告 期， 本 基金应 支付 天健 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 费 80,000.00
元。该 事务 所为 本基 金提 供审计 服 务 1 年。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚的 情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
48
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
广发证 券 1 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、 安全 、 合规 的席 位资 源， 满足 投资 组合 进行 证 券交易 的需 要 ；
(4) 具 有较 强的 研究 和行 业分 析能 力， 能及 时、 全面、 准确 地向 公司 提供 关于宏 观、 行业 、
市场及 个股 的高 质量 报告 ，并能 根据 基金 投资 的特 殊要求 ，提 供专 门的 研究 报 告；
(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1) 对 交易 单元 候选 券商 的研 究服 务进 行评 估。 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选
择标准 对交 易单 元候 选券 商的服 务质 量和 研究 实力 进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
(2) 协 议签 署及 通知 托管 人。 本基 金管 理人 与被 选择的 券商 签订 交易 单元 租用协 议， 并通 知
基金托 管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
回购 成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
广发证 券 - - 325,700,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 货 币 市 场 《中国 证券 报》 、 《 证 2012-01-16
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
49
基金 2012 年 春节 假期 前 暂停申 购和 转换 转
入业务 的公 告
券日报 》
2
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加
顺德农 商银 行为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-02-08
3
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部 分
基 金 网 上 直 销 业 务 申 购 起 点 金 额 和 最 低 持
有份额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-03-20
4
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 货 币 市 场
基金暂 停大 额申 购业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券日报 》
2012-03-30
5
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 货 币 市 场
基金 “五 一” 假期 前暂 停 申购 、 转 换转 入业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券日报 》
2012-04-23
6
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 货 币 市 场
基金暂 停大 额申 购业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券日报 》
2012-05-21
7
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
在渤海 证券 推出 定期 定额 投资业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-06-14
8
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
在中天 证券 推出 定期 定额 投资业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-06-14
9
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 改 聘
会计师 事务 所公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-08-03
10
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 长 量
基金为 旗下 部分 基金 代销 机构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-08-13
11
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 吴 江 农 商
行为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-08-24
12
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 中 国 工 商
银行借 记卡 网上 直销 （ 含 定期定 额投 资 ） 申
购费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-08-27
13
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 杭 州 银 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-10-26
14
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 网 上 直 销
钱袋子 还款 服务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券日报 》
2012-11-26
15
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
增 加 中 国 银 行 为 代 销 机 构 并 参 加 费 率 优 惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券 时 报 》 、 《 上 海 证
券报》
2012-11-29
16
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 广 发 货 币 市 场
基金恢 复正 常申 购业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券日报 》
2012-12-24
广发货币市场基金 2012 年年度 报告
50
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发货 币市场 基金 设立 的文 件；
2.《广 发货 币市 场基 金基 金合同 》 ；
3.《广 发货 币市 场基 金托 管协议 》 ；
4.《广 发货 币市 场基 金招 募说明 书》 及其 更新 ；
5.广发 基金 管理 有限 公司 批准成 立批 件、 营业 执照 ；
6.本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值和 其他 临时 公告。
12.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼。
12.3 查阅方式
1.书面查阅：查 阅时间为 每工作日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资者可免费查 阅，也可
按工本 费购 买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七
日
