广发货币市场基金 2012 年年度报告摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
1
§1 重要提示
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 22 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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2
§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基 金简 称 广发货 币
基金主 代码 270004
交易代 码
270004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 5 月 20 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 27,591,978,207.81 份
基金合 同存 续期
不定 期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 低风 险与 资产 流动 性的基 础上 ，追 求稳 定的 当期收 益。
投资策 略
投资策 略以 自上 而下 为主 ， 兼 顾自 下而 上的 方式 。 其中 ， 自 上而 下
是指基 金管 理人 通过 定量 与定性 相结 合的 综合 分析 ， 对利率 尤其 是
短期利 率的 变化 趋势 进行 预测 ， 在 科学 、 合 理的 短期 利率预 测的 基
础 上 决 定 本 基 金 组 合 的 期 限 结 构 和 品 种 结 构 ， 构 建 稳 健 的 投 资 组
合。 自下 而上 是指 要重 视 具体投 资对 象的 价值 分析 ， 同 时针 对市 场
分割及 定价 机制 暂时 失灵 带来的 投资 机会 ，进 行相 应的套 利操 作 ，
增加投 资收 益。
业绩比 较基 准
根据本 基金 的投 资对 象和 投资目 标 ， 业 绩比 较基 准为 税后活 期存 款
利率： 即（1 － 利息 税率 ） ×活期 存款 利率 。
风险收 益特 征
本基金 具有 高安 全性 、 高 流动性 和稳 定的 收益 ， 力 争获取 稳定 的超
过同期 银行 活期 存款 利率 （税后 ）的 收益 率。
2.3 基金管理人和 基金托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 段西军 赵会军
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告摘要 的 管理人 互联 网网 址 http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔
31-33 楼
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3
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2012 年 2011 年 2010 年
广发货 币A 广发货 币 B 广发货 币A 广发货 币B 广发货 币 A 广发货 币B
本期已 实现
收益
650,175,126.5
5
869,720,525.78
200,574,908.9
8
232,028,152.51 13,064,253.89 34,233,483.72
本期利 润
650,175,126.5
5
869,720,525.78
200,574,908.9
8
232,028,152.51 13,064,253.89 34,233,483.72
本期基 金份
额净值 收益
率
4.2452% 4.4946% 4.1593% 4.4071% 1.7904% 2.0347%
3.1.2 期末
数据和指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
广发货 币A 广发货 币 B 广发货 币A 广发货 币B 广发货 币 A 广发货 币B
期末基 金资
产净值
15,114,541,37
9.68
12,477,436,828
.13
10,034,278,73
9.42
9,367,018,972.3
5
830,536,723.46
2,068,574,574.8
3
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
注：(1) 自 2009 年 4 月 20 日起， 本基 金实 行销 售服 务费分 级收 费方 式， 分设 两级基 金
份额：A 级基 金份 额和 B 级基金 份额 。详 情请 参阅 相关公 告。
(2) 所 述 基金 财务 指标 不包括 持 有人 认购 和交 易基 金的 各 项费 用， 计入 费用 后实 际 收益
水平要 低于 所列 数字 。
(3) 本 期 已实 现收 益指 基金本 期 利息 收入 、投 资收 益、 其 他收 入（ 不含 公允 价值 变 动收
益） 扣除 相关 费用 后的 余 额， 本期 利润 为本 期已 实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益 ， 由 于
货币市 场基 金采 用摊 余成 本法核 算 ， 因 此， 公允 价 值变动 收益 为零 ， 本期 已 实现收 益和 本期
利润的 金额 相等 。
(4) 本基金 利润 分配 按月 结 转份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
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4
1 ． 广发货币 A ：
阶段
份额净值
收益 率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.9635% 0.0020% 0.0894% 0.0000% 0.8741% 0.0020%
过去六 个月 1.8508% 0.0016% 0.1796% 0.0000% 1.6712% 0.0016%
过去一 年 4.2452% 0.0028% 0.4260% 0.0002% 3.8192% 0.0026%
过去三 年 10.5244% 0.0041% 2.7537% 0.0021% 7.7707% 0.0020%
过去五 年 15.7072% 0.0071% 8.7086% 0.0036% 6.9986% 0.0035%
自基金 成立 起至 今 23.0448% 0.0068% 14.4880% 0.0031% 8.5568% 0.0037%
自 2010 年 10 月 28 日起 ， 本基金 的业 绩比 较基 准由 原先的 “一 年期 银行 定期 存款的 税
后利率 ： （1－ 利息 税率 ） ×一年 期银 行定 期储 蓄存 款利率 ” 变更 为 “税 后活 期存款 利率 ： 即
（1－ 利息 税率 ）× 活期 存 款利率 ” 。
2 ． 广发货币 B ：
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0243% 0.0020% 0.0894% 0.0000% 0.9349% 0.0020%
过去六 个月 1.9733% 0.0016% 0.1796% 0.0000% 1.7937% 0.0016%
过去一 年 4.4946% 0.0028% 0.4260% 0.0002% 4.0686% 0.0026%
过去三 年 11.3188% 0.0041% 2.7537% 0.0021% 8.5651% 0.0020%
自基金 成立 起
至今
12.4937% 0.0053% 4.2737% 0.0023% 8.2200% 0.0030%
自 2010 年 10 月 28 日起 ， 本基金 的业 绩比 较基 准由 原先的 “一 年期 银行 定期 存款的 税 后
利率： （1 －利 息税 率） ×一 年期银 行定 期储 蓄存 款利 率 ”变 更为 “税 后活 期存 款利率 ： 即 （1
－利息 税率 ） × 活期 存款 利率 ” 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变
动的比较
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5
广发货 币市 场基 金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2005 年5 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日）
1、广 发货 币A
-
2、广 发货 币B
-
-
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
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6
广发货 币市 场基 金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、广 发货 币A
2、广 发货 币B
广发货 币B 2009 年 按实 际 存续期 计算 ，未 按整 个自 然年度 折算 。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
1、广 发货 币A
金额单 位： 人民 币元
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7
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2012 年 575,704,142.11 68,432,829.29 6,038,155.15 650,175,126.55 -
2011 年 151,699,409.75 28,719,205.60 20,156,293.63 200,574,908.98 -
2010 年 11,483,660.31 1,322,165.10 258,428.48 13,064,253.89 -
合计 738,887,212.17 98,474,199.99 26,452,877.26 863,814,289.42 -
2、广 发货 币B
年度
已按 再 投资 形
式 转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变动
年度利 润分 配 合
计
备注
2012 年 746,299,942.21 120,345,054.30 3,075,529.27 869,720,525.78 -
2011 年 170,293,343.95 43,514,932.28 18,219,876.28 232,028,152.51 -
2010 年 28,680,059.00 4,459,686.94 1,093,737.78 34,233,483.72 -
合计 945,273,345.16 168,319,673.52 22,389,143.33 1,135,982,162.01 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注 册
资本 1.2 亿 元人 民币 。公 司的股 东为 广发 证券 股份 有限公 司、 烽火 通信 科技 股份有 限公 司 、
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司、 康美 药业 股 份有限 公司 和广 州科 技风 险投资 有限 公
司。 公司 拥有 公募 基金 、 企业年 金投 资管 理人 、 社 保基金 投资 管理 人 、 受 托 管理保 险资 金投
资 管 理人 、 合格 境 内机 构投 资 者境 外 证券 投 资管 理 （QDII ） 和 特 定 客 户 资产管 理 等业 务 资
格。
本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、 薪 酬与 资格 审查 委员 会 、 战略规 划委 员
会三个 专业 委员 会 。 公 司 下设投 资决 策委 员会 、 风 险控制 委员 会 和 19 个部 门 ： 综 合管 理部、
财务部 、人 力资 源部 、监 察稽核 部、 基金 会计 部、 注册登 记部 、信 息技 术部 、中央 交易 部 、
金融工 程部 、 研究 发展 部 、 投 资管 理部 、 固 定收 益 部、 机构 投资 部、 数量 投 资部 、 量 化投 资
部、机 构理 财部 、市 场拓 展部、 电商 及客 服部 、国 际业务 部。 此外 ，还 设立 了北京 办事 处 、
北京分 公司 、 广州 分公 司 、 上 海分 公司 、 深圳 理财 中心 、 杭 州理 财中 心和 香 港子公 司 （广 发
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国际资 产管 理有 限公 司） 。
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理二 十八 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投
资基金、广发稳健增长开 放式证券投资基金、广发 小盘成长股票型证券投资 基金（LOF）、
广发货 币市 场基 金 、 广 发 聚丰股 票型 证券 投资 基金 、 广 发策 略优 选混 合型 证 券投资 基金 、 广
发大盘 成长 混合 型证 券投 资基金 、 广发 增强 债券 型 证券投 资基 金 、 广 发核 心 精选股 票型 证券
投资基 金、 广发 沪深 300 指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广发 中 证 500
指数证券投资基金（LOF ） 、广发内需增长灵活配置 混合型证券 投资基金、广 发亚太（除日
本） 精选 股票 证券 投资 基 金、 广发 行业 领先 股票 型 证券投 资基 金 、 广 发聚 祥 保本混 合型 证券
投资基 金 、 广 发中 小板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 、 广 发中 小板 300 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金、 广发 标普 全球 农业 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 利债券 型证 券投
资基金、广发制造业 精选 股票型证券投资基金 、广 发聚财信用债证券投 资基 金、广发深证
100 指 数分 级证 券投 资基 金、 广发 消费 品精 选股 票 型证券 投资 基金 、 广发 理 财年年 红债 券型
证券投 资基 金 、 广 发纳 斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金， 广发 双债 添利 债券 型 证券投 资基 金和
广 发纯 债债 券型 证券 投资 基金， 管理 资产 规模 为 1131.06 亿 元。 同时 ， 公 司还 管理着 多个 企
业年金 基金 、特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
温秀娟
本 基 金
的 基 金
经理
2010-04-29 - 12
女，中国 籍， 经济学 学士 ，持有
证券业 执业 证书 ，2000 年7 月至
2004 年 10 月 任职 于广 发 证券股
份有限 公司 江门 营业 部 ，2004 年
10 月至 2008 年 8 月在 广 发证券
股份有限 公司 固定收 益部 工作，
2008 年 8 月 11 日 至今 在 广发基
金管理有限公司固定收益部工
作，2010 年 4 月 29 日 起 任广发
货币基 金的 基金 经理 。
注： （1 ）基 金经 理的 “任 职日期 ”和 “离 职日 期” 指公司 公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
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9
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告 期本 基金 管理 人严 格遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 及其 配套 法 规、 《 广
发货币 市场 基金 基金 合同 》 和 其他 有关 法律 法规 的 规定 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽责 的原 则管
理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 风险 的基 础上 ， 为 基金持 有人 谋求 最大 利益 ， 基 金运 作合 法
合规， 无损 害基 金持 有人 利益的 行为 ，基 金的 投资 管理符 合有 关法 规及 基金 合同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内 公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通 过建 立科 学 、 制 衡 的投资 决策 体系 ， 加强 交 易分配 环节 的内 部控 制 ， 并通过 实时
的行为 监控 与及 时的 分析 评估， 保证 公平 交易 原则 的实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票
库， 重点 投资 的股 票必 须 来源于 核心 股票 库 。 公 司 建立了 严格 的投 资授 权制 度， 投资 组合 经
理在 授 权范 围内 可以 自主 决策 ， 超 过投 资权 限的 操 作需要 经过 严格 的审 批程 序。 在交 易过 程
中， 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比 例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则 ， 公 平分 配投 资
指令。公 司原则上 禁止不 同组合间 的同日反 向交易 （指数型 基金除外 ） ；对于 不同投资 组 合
间的同 时同 向交 易， 公司 可以启 用公 平交 易模 块， 确保交 易的 公平 。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和
分配 过程进行 审核和监 控,保证 分配结果 符合公平 交易的 原则；对 银行间债 券交易 根据市 场
公认的 第三 方信 息 ， 对 投 资组合 和交 易对 手之 间议 价交易 的交 易价 格 公 允性 进行审 查 ， 并 由
相关投 资组 合经 理对 交易 价格异 常情 况进 行合 理性 解释； 公司 开发 了专 门的 系 统对不 同投 资
组合同 日 、3 日内 和 5 日内 的股票 同向 交易 和反 向交 易的交 易时 机和 交易 价差 进行分 析 ， 发
现异常 情况 再做 进一 步的 调查和 核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 上述 公平 交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 通 过对 本年 度该 组合 与 公司其 余各
组合的 同日 、3 日 内和 5 日 内的同 向交 易价 差进 行专 项分析 ， 未发 现本 组合 与 其他组 合在 不
同的时 间窗 口下 同向 交易 存在足 够的 样本 量且 差价 率均值 显著 不趋 于 0 的情 况， 表 明报 告 期
内该组 合未 发生 可能 导致 不 公平 交易 和利 益输 送的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为 的 专项 说明
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的 情 况 。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
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4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年 货币政策 偏宽松 ， 年内分别下 调两次 存款准 备金率和两 次存贷 款基准 利率。受
此影响 ， 整体 货币 供应 较 充足 ， 货 币市 场利 率逐 步 下滑 ， 一 年内 利率 产品 和 信用产 品收 益率
也在年 内创 出低 点 ， 一 年 期 AAA 短期 融资 券收 益率 最低达 到 3.2% 。 但 年底 关 键时点 效应 明
显， 银行 类机构 纷纷 压缩 信用头 寸和 融券 规模 ，资 金面紧 张 。7 天 回购 利率 上升 到 4.5% ，1
个月回 购利 率更 是接 近 5% 。AAA 短 期融 资券 收益 率 持续上 升， 高点 收益 率接 近 4.5% ，跟
一年期 金融 债的 利差 扩大 到 120 个基 点， 投资 价值 突出。
年初我 们拉 长久 期， 高配 高收益 的定 期存 款， 锁定 收益。 年底 把握 资金 利率 上行机 会 ，
调整组 合 ， 增 配短 期融 资 券， 提高 组合 收益 率。 债 券组合 以高 等级 短期 融资 券为主 ， 保持 组
合流动 性和 规避 信用 风险 。2013 年 我们 仍然 保持 合 理久期 ， 银 行存 款比 例维 持在 60% 以 上，
并继续 增配 高等 级短 期融 资券。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内广 发货 币 A 收 益 率为 4.2452% ， 广发 货币 B 收 益率 为 4.4946% 。
4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
2013 年 是新一届 政府的 开 局第一年， 预计整 体货币 政策基调以 平稳为 主，操 作手段仍
然主要 依赖 逆回 购或 者存 款准备 金等 数量 化工 具 。 目前国 内经 济表 现平 稳 ， 在可接 受范 围内
运行 ， 全 年 gdp 增 长预 计 在 7.5%-8.5% 之 间 ， 基 建投 资随着 信贷 的投 放和 地方 债的融 资发 行
而继续 得到 支持 ，房 地产 市场的 回稳 升温 也有 利于 进一步 的项 目开 工。 虽然 从 2013 年起银
行开始 执行 更严 格的 资本 监管 ， 但 股市 和债 市的 融 资渠道 通畅 ， 银 行 应能 通 过外部 融资 来满
足监管 要求 ， 银行 仍有 能 力和动 力继 续通 过信 贷来 扩张规 模 ， 全 年信 贷规 模 应能 在 8 万 亿以
上。 物价 是个 不太 确定 的 因素 ， 整 体物 价水 平仍 在 高位 ， 这 制约 了货 币政 策 的调整 空间 。 外
部经济 的看 点主 要在 于美 国是否 会提 前收 紧货 币政 策， 和欧 洲的 复苏 步伐 是 否能超 预期 。 综
合以上 因素 ， 我们 判断 国 内货币 政策 调整 的幅 度不 会太大 ， 主要 以数 量工 具 为主 ， 应 有二 次
的降准 空间 。
2013 年 对货币基 金而言 仍 然是较好的 投资年 份，在 央行仍然采 取以逆 回购为 主的措施
来维持 市场 流动 性的 过程 中，整 体流 动性 不会 泛滥 ，可投 资品 种收 益率 保持 较高的 收益 率 ，
我们的 策略 是在 保持 流动 性的基 础上 做好 大类 资产 配置， 赚取 资本 利得 和利 息收入 。
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
11
具体而 言 ， 我 们将 坚持 货 币市场 基金 流动 性管 理工 具的投 资目 标 ， 保 持合 理 的组合 平均
剩余到 期期 限 ， 在 合规 基 础上进 行组 合管 理 ， 根 据 对利率 和信 用市 场变 化的 规律的 深入 研究
来提高 组合 收益 。
4.6 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况
本基金 管理 人从 保护 基金 份额持 有人 利益 出发 ， 依 照公司 内部 控制 的整 体要 求， 致力 于
内控机 制的 建立 和完 善， 加强内 部风 险的 控制 与防 范，以 保证 各项 法规 和管 理制度 的落 实 ，
保证基 金合 同得 到严 格履 行。 公司 监察 稽核 部按 照 规定的 权限 和 程 序 ， 独 立 地开展 监察 稽核
工作 ， 发 现问 题及 时提 出 改进建 议并 督促 相关 部门 进行整 改 ， 同 时定 期向 监 管部门 、 董事 会
和公司 管理 层出 具监 察稽 核报告 。 本报 告期 内 ， 基 金 管理人 内部 监察 稽核 通过 对本基 金投 资
和交易 进行 实时 监控 ， 对 投资证 券的 研究 、 决策 和 交易 ， 以 及会 计核 算和 相 关信息 披露 工作
进行了 重点 检查 和合 规性 审核 ， 确 保了 本基 金运 作 符合持 有人 利益 最大 化原 则， 保障 了基 金
运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
公司设 有估 值委 员会 ， 按 照相关 法律 法规 和证 监会 的相关 规定 ， 负责 制定 旗 下基金 投资
品种的 估值 原则 和估 值程 序， 并选 取适 当的 估值 方 法， 经公 司管 理层 批准 后 方可实 施 。 估 值
委员会 的成 员包 括 ： 公 司 分管投 研 、 估 值的 副总 经 理、 督察 长 、 投 资管 理部 负责人 、 研究 发
展部负 责人 、 金融 工程 部 负责人 、 监察 稽核 部负 责 人和基 金会 计部 负责 人 。 估值委 员会 定期
对估值 政策 和程 序进 行评 价， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适 用性 的情况 后及 时
修订估 值方 法 ， 以 保证 其 持续适 用 。 基 金日 常估 值 由基金 会计 部具 体执 行 ， 并确保 和托 管行
核对一 致 。 投 资研 究人 员 积极关 注市 场变 化 、 证 券 发行机 构重 大事 件等 可能 对估值 产生 重大
影响的 因素 ， 向估 值委 员 会提出 估值 建议 ， 确保 估 值的公 允性 。 金融 工程 部 负责提 供有 关涉
及模型 的技 术支 持 。 监 察 稽核部 负责 定期 对基 金估 值程序 和方 法进 行核 查 ， 确保估 值委 员会
的各项 决策 得以 有效 执行 。以上 所有 相关 人员 具备 较高的 专业 能力 和丰 富的 行业从 业经 验 。
为保证 基金 估值 的客 观独 立， 基金 经理 不参 与估 值 的具体 流程 ， 但若 存在 对 相关投 资品 种估
值有失 公允 的情 况 ， 可 向 估值委 员会 提出 意见 和建 议。 各方 不存 在任 何重 大 利益冲 突 ， 一 切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。 本基 金管 理人 已与 中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司签 署服 务
协议， 由其 按合 同约 定提 供银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报 告期内基金 利润分配情况的说明
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
12
根据本基 金合同第 十五部 分“基金 收益与分 配”之 “ （三）基 金收益分 配原则 ”的相 关
规定 ， 本 基金 基金 收益 分 配方式 为红 利再 投资 ， 每 日分配 ， 按月 支付 。 本 基 金报告 期内 累计
分配收 益 1,519,895,652.33 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
2012 年， 本托 管人在 对广 发货币 市场 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《证 券投 资基金 法 》
及其他 有关 法律 法规 、 基 金合同 ， 不存 在任 何损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽
责地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基 金运作遵规 守信、净 值计 算 、利润分配等情况 的说 明
2012 年 ，广发货 币市场 基 金的管理人 ——广 发基金 管理有限公 司在广 发货币 市场基金
的投资 运作 、 每 万份 基金 净 收益 和 7 日 年化 收益 率、 基 金利润 分配 、 基 金费 用开 支 等问题 上，
严格遵 循 《证 券投 资基 金 法》 、 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定》 、 《 货币 市场 基 金信息 披露 特别
规定 》 等 有关 法律 法规 ， 不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ， 在 各 重要方 面的 运作
基本按 照有 关法 律法 规、 基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 货币 基金 2012 年 年 度报告 中
财务指 标 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容 进行 了核 查 ， 以上内 容真 实、
准确和 完整 。
§6 审计报告
天健审 〔2013 〕7-54 号
广发货 币市 场基 金全 体持 有人 ：
我们审计了 后附的 广发货 币市场基金 （以下 简称广 发货币）财 务报表 ，包括 2012 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2012 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （ 基金 净值 ） 变 动 表， 以及 财务
报表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是广发货币的基金管理人 广发基金管理有限公司管 理层的责
任，这 种责 任包 括： （1） 按照企 业会 计准 则和 中国 证券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16
日修订的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》的规 定编制财 务报表， 并使其 实现公允 反映 ；
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
13
（2）设计 、执行 和维护必 要的内部 控制，以 使财务 报表不存 在由于舞 弊或错 误导致的 重 大
错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中 国注 册会 计 师审计 准则 要求 我们 遵守 中国注 册会 计
师职业 道德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取决于注册会计 师的 判断，包括对由于舞 弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险的评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设
计恰当 的审 计程 序 ， 但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还 包括评 价管 理层
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 广发 货币 的财 务 报表在 所有 重大 方面 按照 企业 会 计准 则和 中国 证券 投资基 金
业协会 于 2012 年 11 月 16 日修订 的《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指 引》 的规 定编制 ，公 允
反映了 广发 货币 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情
况。
天 健会 计师 事务 所 （特殊 普通 合伙 ）
注 册会计 师 杨克 晶 禤 文欣
杭州 市西 溪路 128 号新 湖商务 大 厦 9 层
2013-03-25
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 货币 市场 基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2012 年12月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资 产：
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
14
银行存 款 19,644,657,628.75 13,838,055,426.09
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 11,454,353,286.42 6,565,409,405.12
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 11,454,353,286.42 6,565,409,405.12
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 142,500,413.75 894,001,901.00
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 277,388,769.50 165,612,340.72
应收股 利 - -
应收申 购款 944,239,904.97 974,446,094.42
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 32,463,140,003.39 22,437,525,167.35
负债和所有者权益
本期末
2012 年12月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 4,803,583,735.35 2,983,663,804.49
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 9,546,057.17 5,906,484.56
应付托 管费 2,892,744.59 1,789,843.78
应付销 售服 务费 3,541,047.35 2,227,018.57
应付交 易费 用 271,807.18 145,773.95
应交税 费 - -
应付利 息 574,070.59 918,272.76
应付利 润 50,458,256.96 41,344,572.54
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 294,076.39 231,684.93
负债合 计 4,871,161,795.58 3,036,227,455.58
所有者权益：
实收基 金 27,591,978,207.81 19,401,297,711.77
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 27,591,978,207.81 19,401,297,711.77
负债和 所有 者权 益总 计 32,463,140,003.39 22,437,525,167.35
注： 报告 截止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 广 发货 币 A 基 金份额 净值 人民 币 1.0000 元， 基金
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
15
份额总 额 15,114,541,379.68 份； 广发 货 币 B 基金 份 额净值 人民 币 1.0000 元 ， 基金份 额总 额
12,477,436,828.13 份 ；总 份额总 额 27,591,978,207.81 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 货币 市场 基金
本报告 期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
一、收入 1,814,686,887.92 513,315,181.40
1. 利息 收入 1,717,944,175.32 499,825,545.40
其中： 存款 利息 收入 1,253,061,443.99 209,514,286.13
债券利 息收 入 401,006,108.81 137,847,734.22
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 63,876,622.52 152,463,525.05
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 96,731,396.21 13,464,636.00
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 96,731,396.21 13,464,636.00
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
11,316.39 25,000.00
减：二、费用 294,791,235.59 80,712,119.91
1 ．管 理人 报酬 119,170,125.57 32,688,229.06
2 ．托 管费 36,112,159.28 9,905,523.75
3 ．销 售服 务费 41,685,843.17 12,252,995.27
4 ．交 易费 用 1,168.00 150.00
5 ．利 息支 出 97,071,568.09 25,434,294.62
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 97,071,568.09 25,434,294.62
6 ．其 他费 用 750,371.48 430,927.21
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,519,895,652.33 432,603,061.49
减：所 得税 费用 - -
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
16
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列 ）
1,519,895,652.33 432,603,061.49
7.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 广发 货币 市场 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 19,401,297,711.77 - 19,401,297,711.77
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,519,895,652.33 1,519,895,652.33
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
8,190,680,496.04 - 8,190,680,496.04
其中：1. 基 金申 购款
224,470,943,758.7
4
- 224,470,943,758.74
2. 基金 赎回 款
-216,280,263,262.
70
- -216,280,263,262.70
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -1,519,895,652.33 -1,519,895,652.33
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 27,591,978,207.81 - 27,591,978,207.81
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,899,111,298.29 - 2,899,111,298.29
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 432,603,061.49 432,603,061.49
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
16,502,186,413.48 - 16,502,186,413.48
其中：1. 基 金申 购款
110,122,640,146.8
9
- 110,122,640,146.89
2. 基金 赎回 款
-93,620,453,733.4
1
- -93,620,453,733.41
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -432,603,061.49 -432,603,061.49
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 19,401,297,711.77 - 19,401,297,711.77
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
17
基金管理 公司负责 人：王 志伟，主 管会计工 作负责 人：林传 辉，会计 机构负 责人：张 晓
章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发货币市场基 金( “本基金”) 经中国证券监督管理委员会( “中国证监会”) 证监基金
字[2005]60 号 文 《 关于 同 意广发 货币 市场 基金 募集 的批复 》 的 批准， 由广 发 基金管 理有 限公
司作为 发起 人， 于 2005 年 4 月 26 日向 社会 公开 发 行募集 并 于 2005 年 5 月 20 日正 式成 立。
本基金 为契 约型 开放 式货 币市场 基金 ， 存续 期限 不定 ， 首 次设 立募 集规 模为 2,636,630,865.77
份基金 份额 。 本基 金的 基 金管理 人为 广发 基金 管理 有限公 司 ， 基 金托 管人 为 中国工 商银 行股
份有限 公司 。
本基金 募集 期间 为 2005 年 4 月 26 日至 2005 年 5 月 17 日，募 集资 金总 额 为人民 币
2,636,630,865.77 元 ，其 中 募集资 金的 银行 存款 利息 为人民 币 192,263.77 元， 上述资 金业 经
深圳市 鹏城 会计 师事 务所 有限公 司验 资。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 等 有关规 定和
《广发 货币 市场 基金 基金 合同》( “基 金合 同”) 的有 关规定 ，本 基金 的投 资范 围为： 现 金 ，
一年以 内( 含 一年) 的银 行定 期存款 、 大额 存单 ， 剩余 期 限在三 百九 十七 天以 内( 含 三百九 十七
天) 的债 券， 期 限在 一年 以 内( 含一 年) 的 债券 回 购， 期 限在一 年以 内( 含 一年) 的中 央银行 票据 ，
中国证 监会 、中 国人 民银 行认可 的其 他具 有良 好流 动性的 货币 市场 工具 。
本基金 于 2009 年 4 月 20 日实施 分级 ，基 金分 级后 ，在任 何一 个开 放日 ， 若 A 级 基金
份额持 有人 在单 个基 金账 户中保 留的 基金 份额 达到 或超 过 500 万份 时， 本基 金 的注册 登记 机
构自动 将其 在该 基金 账户 持有的 A 级 基金 份额 升级 为 B 级 基金 份额 ，若 B 级 基金份 额持 有
人在单 个基 金账 户保 留的 基金份 额低 于 500 万 份时 ， 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基
金账户 持有 的 B 级基 金份 额降级 为 A 级 基金 份额 。 两级基 金份 额分 设不 同的 基金代 码， 收
取不 同 的销 售服 务费 并分 别公布 每万 份基 金净 收益 和七日 年化 收益 率。 本基 金 的业绩 比较 基
准： （1- 利息 税率 ）× 活期 存款利 率 。
本基金 的财 务报 表于 2013 年 3 月 25 日已 经本 基金 的基金 管理 人及 基金 托管 人批准 报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 执行 企业 会计 准则 、中国 证券 投资 基金 业协 会于 2012 年 11 月 16 日 修 订的《 证
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
18
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、中 国证 监会 于 2010 年 2 月 8 日颁 布的 证监 会公告[2010]5
号《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 3 号< 年 度 报告和 半年 度报 告> 》 及中 国证监 会发 布
的关于 基金 行业 实务 操作 的有关 规定 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则和 中国 证券 投资 基金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日修
订的《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 规定 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2012 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2012 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 文《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问
题的通 知》 、 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金 税收政 策的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 文 《财
政部、 国家 税务 总局 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 国 税函[2008]870 号文 《关 于做
好证券 市场 个人 投资 者证 券交易 结算 资金 利息 所得 免征个 人所 得税 工作 的通 知》 及 其他 相 关
税务法 规和 实务 操作 ，主 要税收 优惠 项目 列示 如下 ：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对证券 投资基金 从证券 市场中取 得的 收入 ，包括 买卖债券 的差价收 入、债 券的利 息
收入及 其他 收入 ，暂 不缴 纳企业 所得 税。
3、对基金 取得的债 券利息 收入，由 发行债券 的企业 在向基金 支付上述 收入时 代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司 基 金发起人 、基金管 理人、 注册登记 与过户 机
构、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金 管 理人 股东(注)
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
19
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广发国际资产管理有限公司(GF International
Investment Management Limited)
基金管 理人 全资 子公 司
注： 原基 金管 理人 股东 香 江投资 有限 公司 于 2012 年 5 月 10 日更 名为 “ 深圳 市前海 香江
金融控股 集团有限 公司” 。 除此之外 ，本报告 期内及 上年度可 比期间不 存在其 他控制关 系 或
者其他 重大 利害 关系 的关 联方关 系发 生变 化的 情况 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 债券 回
购 成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限公 司 325,700,000.00 100.00% 330,000,000.00 100.00%
7.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ， 本 报告 期末 及 上年度 末
无应付 关联 方佣 金余 额。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
119,170,125.57 32,688,229.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
24,143,692.17 7,740,953.43
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33 % 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.33% ÷当 年天 数
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
20
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 首两个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 若遇 法 定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
36,112,159.28 9,905,523.75
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 首两个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金托 管人。 若遇 法 定
节假日 、休 息日 等， 支付 日期顺 延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发货 币 A 广发货 币 B 合计
中国工商 银行股 份有
限公司
14,426,036.15 243,559.34 14,669,595.49
广发证券 股份有 限公
司
3,609,662.19 80,085.80 3,689,747.99
广发基金 管理有 限公
司
3,832,089.81 1,122,104.62 4,954,194.43
合计 21,867,788.15 1,445,749.76 23,313,537.91
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
21
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发货 币A 广发货 币B 合计
中国工商 银行股 份有
限公司
5,287,760.40 103,356.64 5,391,117.04
广发证券 股份有 限公
司
488,911.73 17,393.01 506,304.74
广发基金 管理有 限公
司
1,599,795.29 267,387.24 1,867,182.53
合计 7,376,467.42 388,136.89 7,764,604.31
本基 金 A 级 基金 份额的 基 金销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率计 提 ；
B 级基 金份 额的 基金 销售 服务费 按前 一日 基金 资产 净值的 0.01% 的年 费率 计 提，计 算方 法
如下：
H=E ×G ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 销售 服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
G 为 对应 的销 售服 务费 率
销售服 务费 每日 计算 ， 每 日计提 ， 按月 支付 ， 由 基 金托管 人于 次月 首五 个工 作日内 从基
金资产 中一 次性 支 付 给销 售机构 ，若 遇法 定节 假日 、休息 日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中 国 工 商 银 行 股 份
有限公司
434,318,933.03
1,276,479,262.5
0
- -
20,124,950,000.0
0
2,020,496.54
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中 国 工 商 银 行 股 份
有限公司
615,346,360.80
1,450,418,741.5
6
192,000,000.00 756,690.41 660,200,000.00 168,215.34
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
22
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
单位： 份
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
广发货 币A 广发货 币B 广发货 币A 广发货 币B
期 初 持 有 的 基 金 份
额
- 32,412,794.38 - 31,079,302.22
期 间 申 购/ 买 入 总 份
额
- 1,470,208.35 - 1,333,492.16
期 间 因 拆 分 变 动 份
额
- - - -
减 ： 期 间 赎 回/ 卖出
总份额
- - - -
期 末 持 有 的 基 金 份
额
- 33,883,002.73 - 32,412,794.38
期 末 持 有 的 基 金 份
额 占 基 金 总 份 额 比
例
- 0.27% - 0.00
注： 申购 份额 含红 利转 投 资份额 。 基金 管理 人本 报 告期内 及上 年度 可比 期间 内持有 本基
金份额 变动 的相 关费 用按 基金合 同及 更新 的招 募说 明书的 有关 规定 支付 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发货币 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 广发 货 币A 的 情况。
广发货币 B
份额单 位： 份
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股
份有限 公司
2,444,657,628.75 31,288,503.69 1,538,055,426.09 964,336.17
关联方 名称
广发货 币B 本 期末
2012 年12 月31 日
广发货 币B 上 年度 末
2011 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广 发 证 券 股 份 有 限
公司
500,000,000.00 4.01% 500,503,366.11 5.34%
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
23
注： 本基 金的 部分 银行 存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管 ， 按银行 同业
利率或 约定 利率 计息 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受
限证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.19.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 余额 人民 币 4,803,583,735.35 元， 是 以如下 债券 作为 质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
030201 03 国开 01 2013-01-07 100.00 800,000 80,000,000.00
080405 08 农发 05 2013-01-07 100.31 500,000 50,155,000.00
110206 11 国开 06 2013-01-07 99.67 4,000,000 398,680,000.00
110303 11 进出 03 2013-01-07 100.13 1,000,000 100,130,000.00
041252007
12 北 部湾
CP001
2013-01-04 100.43 300,000 30,129,000.00
011228005 12 北车 SCP005 2013-01-04 100.00 500,000 50,000,000.00
041260016
12 大 装备
CP001
2013-01-04 100.33 400,000 40,132,000.00
041273005
12 丹 东港
CP001
2013-01-04 100.00 300,000 30,000,000.00
041252036 12 赣粤 CP001 2013-01-04 99.90 300,000 29,970,000.00
041252061 12 赣粤 CP002 2013-01-04 99.95 600,000 59,970,000.00
041254022
12 港 中旅
CP001
2013-01-04 100.23 4,000,000 400,920,000.00
120211 12 国开 11 2013-01-07 99.99 500,000 49,995,000.00
120218 12 国开 18 2013-01-07 100.02 2,100,000 210,042,000.00
041261035
12 沪 电力
CP001
2013-01-04 100.00 700,000 70,000,000.00
041252046
12 沪 电气
CP002
2013-01-04 100.00 500,000 50,000,000.00
041270004 12 沪 强生 2013-01-04 100.01 260,000 26,002,600.00
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
24
CP001
041260065
12 华 电能 源
CP001
2013-01-07 100.30 1,300,000 130,390,000.00
120305 12 进出 05 2013-01-07 100.01 400,000 40,004,000.00
120320 12 进出 20 2013-01-07 98.87 1,000,000 98,870,000.00
041269015 12 京粮 CP001 2013-01-07 99.99 250,000 24,997,500.00
041251006
12 京 热电
CP001
2013-01-04 100.42 300,000 30,126,000.00
041256032 12 开滦 CP002 2013-01-04 100.00 300,000 30,000,000.00
041254040
12 宁 沪高
CP001
2013-01-04 100.01 700,000 70,007,000.00
120405 12 农发 05 2013-01-07 100.05 1,200,000 120,060,000.00
041260043
12 农 四师
CP001
2013-01-04 100.03 300,000 30,009,000.00
041260081
12 青 国信
CP001
2013-01-04 100.01 260,000 26,002,600.00
041258029 12 三花 CP001 2013-01-04 100.16 600,000 60,096,000.00
041260082 12 山煤 CP002 2013-01-07 100.14 1,000,000 100,140,000.00
041263009
12 深 燃气
CP002
2013-01-04 100.19 300,000 30,057,000.00
041258046
12 苏 广电
CP001
2013-01-04 100.01 1,500,000 150,015,000.00
041259045
12 苏 国泰
CP001
2013-01-04 100.01 400,000 40,004,000.00
041253038
12 苏 核电
CP001
2013-01-07 100.10 1,600,000 160,160,000.00
129906 12 贴 现国 债 06 2013-01-07 99.75 2,000,000 199,500,000.00
129907 12 贴 现国 债 07 2013-01-07 99.84 2,600,000 259,584,000.00
129908 12 贴 现国 债 08 2013-01-07 99.71 11,800,000
1,176,578,000.0
0
041252042 12 万宝 CP001 2013-01-04 100.00 200,000 20,000,000.00
041256009 12 武钢 CP002 2013-01-04 100.03 1,500,000 150,045,000.00
041259042 12 厦钨 CP002 2013-01-04 100.14 500,000 50,070,000.00
041269030 12 新兴 CP001 2013-01-07 100.01 1,000,000 100,010,000.00
041261039
12 渝 化医
CP001
2013-01-04 100.04 300,000 30,012,000.00
041272004 12 原水 CP001 2013-01-04 100.03 400,000 40,012,000.00
041261008
12 中 电投
CP001
2013-01-07 100.03 2,200,000 220,066,000.00
041253003
12 中 核建
CP001
2013-01-04 100.02 500,000 50,010,000.00
041273002
12 中 化股
CP001
2013-01-07 100.11 3,000,000 300,330,000.00
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
25
011214003 12 中粮 SCP003 2013-01-04 99.99 1,200,000 119,988,000.00
041261009
12 中 南方
CP001
2013-01-04 100.03 300,000 30,009,000.00
041254029 12 中轻 CP002 2013-01-04 99.94 300,000 29,982,000.00
041252025
12 中 水电
CP004
2013-01-04 100.02 800,000 80,016,000.00
041254007 12 中天 CP001 2013-01-04 100.47 500,000 50,235,000.00
041253021
12 中 水电
CP002
2013-01-04 100.05 1,000,000 100,050,000.00
合计 - - - 58,270,000
5,823,560,700.0
0
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成
的卖出 回购 证券 款， 无抵 押债券 。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他重 大事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 11,454,353,286.42 35.28
其中： 债券 11,454,353,286.42 35.28
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 142,500,413.75 0.44
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 19,644,657,628.75 60.51
4 其他各 项资 产 1,221,628,674.47 3.76
合计 32,463,140,003.39 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.08
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
26
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,803,583,735.35 17.41
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期内债券回购融资余 额占基金资产净值的比例 为报告期内每日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
8.3 债券正回购的资金余额 超过基金资产净值的 20% 的说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的 20% 。
8.4 基金投资组合平均剩余 期限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
134
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 173
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 107
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
注：本 报告 期内 本货 币市 场基金 投资 组合 平均 剩余 期限未 超 过 180 天。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 16.94 17.41
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
0.07 -
2 30 天( 含) —60 天 9.20 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
1.44 -
3 60 天( 含) —90 天 12.08 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 37.78 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 37.23 -
- 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
- 合计 113.23 17.41
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
27
1 国家债 券 817,833,026.18 2.96
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,098,512,483.31 3.98
其中： 政策 性金 融债 1,098,512,483.31 3.98
4 企业债 券 20,000,000.00 0.07
5 企业短 期融 资券 9,518,007,776.93 34.50
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 11,454,353,286.42 41.51
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 418,689,413.20 1.52
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 129908 12 贴 现国 债
08
5,900,000 588,288,804.16 2.13
2 041254022 12 港 中旅
CP001
4,000,000 400,913,132.11 1.45
3 110206 11 国开 06 4,000,000 398,689,413.20 1.44
4 041254015 12 华能 CP001 3,700,000 370,841,844.15 1.34
5 041273002 12 中 化股
CP001
3,000,000 300,342,252.03 1.09
6 041251009 12 三峡 CP001 2,500,000 249,979,395.72 0.91
7 041261008 12 中 电投
CP001
2,200,000 220,059,442.08 0.80
8 120218 12 国开 18 2,100,000 210,050,204.20 0.76
9 041256015 12 苏 交通
CP002
2,000,000 200,191,878.63 0.73
10 011223002 12 大唐
SCP002
2,000,000 199,928,242.75 0.72
8.7 “影子定价”与“ 摊余 成本法 ”确定的基金 资产 净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 7
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2654%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0463%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1277%
8.8 期末按公允价值占基金 资产净 值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
28
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用 “ 摊余 成本 法 ” 计 价， 即计 价对 象以 买 入成本 列示 ， 按实 际利 率 并考虑 其买
入时的 溢价 与折 价， 在其 剩余期 限内 摊销 ，每 日计 提收益 。
8.9.2 本报告期内本基 金持 有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券，
但不存在该类浮动利 率债 券的摊余成本超过当 日基 金资产净值的 20% 的情况。
8.9.3 根据公开市场信息， 本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期未出 现被 监管部门立案
调查 ，也未出现在报 告编 制日前一年内受到公 开谴 责、处罚的情形。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 277,388,769.50
4 应收申 购款 944,239,904.97
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,221,628,674.47
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
广发
货币A
169,654 89,090.39 341,811,297.02 2.26% 14,772,730,082.66 97.74%
广发
货币B
724 17,234,028.77 8,271,823,694.83 66.29% 4,205,613,133.30 33.71%
合计 170,378 161,945.66 8,613,634,991.85 31.22% 18,978,343,215.96 68.78%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 开放 式基金
广发货 币 A 14,939,333.71 0.0988%
广发货 币 B - -
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
29
合计 14,939,333.71 0.0541%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间
为 50 万份 至 100 万 份（ 含 ） ；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发货 币 A 广发货 币 B
基金合 同生 效日(2005 年5 月20
日)基 金份 额总 额
2,636,630,865.77 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 10,034,278,739.42 9,367,018,972.35
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金 总申 购份 额
96,168,400,391.26 128,302,543,367.48
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期
期末基 金总 赎回 份额
91,088,137,751.00 125,192,125,511.70
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金 拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,114,541,379.68 12,477,436,828.13
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
30
本 报告期内 ，因业 务发展需 要, 广发基金 管理有 限公司 第四届董 事会第 九次会议 通过关
于聘请 2012 年度 基金 审计 机构的 议案,本 基金 改聘 深 圳市鹏 城会 计师 事务 所有 限公司 负责 本
基金 审计事务; 因 深圳市鹏城会 计师事务所有 限公司广州 分公司已整体 并入天健会 计师事务
所 （特 殊普 通合 伙）,2012 年 8 月,本 基金 改聘 天健 会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 负 责本 基
金审计 事务 。 本 报告 期， 本 基金应 支付 天健 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 费 80,000.00
元。该 事务 所为 本基 金提 供审计 服 务 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司 交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
广发证 券 1 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、 安全 、 合规 的席 位资 源， 满足 投资 组合 进行 证 券交易 的需 要 ；
(4) 具 有较 强的 研究 和行 业分 析能 力， 能及 时、 全面、 准确 地向 公司 提供 关于宏 观、 行业 、
市场及 个股 的高 质量 报告 ，并能 根据 基金 投资 的特 殊要求 ，提 供专 门的 研究 报告；
(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1) 对 交易 单元 候选 券商 的研 究服 务进 行评 估。 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选
择标准 对交 易单 元候 选券 商的服 务质 量和 研究 实力 进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
(2) 协 议签 署及 通知 托管 人。 本基 金管 理人 与被 选择的 券商 签订 交易 单元 租用协 议， 并通 知
基金托 管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
成交金 额
占当期
回购 成
交总额
成交金 额
占当期
权证成
交总额
广发货币市场基金 2012 年年度 报告摘要
31
的比例 的比例 的比例
广发证 券 - - 325,700,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
广发基 金管 理有 限公 司
二〇一 三年 三月 二十 七日
