华宝兴业资源 优选股票型 证券投资基 金
2012 年年度 报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2013 年3 月27 日
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 2 页 共 48 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管 理人的董事 会、董事 保证本 报告所载资 料不存在 虚假记 载、误导性 陈述或重 大遗漏 ，并对
其内容 的真实性 、准确性 和完整性 承担个别 及连带的 法律责任 。本年度 报告已经 三分之二 以上独立 董
事签字同 意，并 由董事 长签 发。
基金托管 人中国 银行股 份有 限公司根 据本基 金合同 规定 ，于 2013 年 3 月 20 日复核了本报告 中的
财务指 标、净值 表现、利 润分配情 况、财务 会计报告 、投资组 合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚
假记载、 误导性 陈述或 者重 大遗漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩并 不代表其 未来表 现。投资有 风险，投 资者在 作出投资决 策前应仔 细阅读 本基金
的招募说 明书及 其更新 。
本报告 中的财务资 料已经审 计，普 华永道中天 会计师事 务所有 限公司为本 基金出具 了无保 留意见
的审计报 告。
本报告期 自 2012 年 8 月 21 日（基金 合同生 效日） 起至 12 月 31 日止。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 3 页 共 48 页
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
.......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示
............................................................................................................................................. 2
1.2 目录
..................................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介
...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况
..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明
..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基 金托管 人
.................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式
..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料
..................................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、基 金净值 表现及利 润分配 情况
...................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和 财务指 标
.................................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现
..................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的 利润分 配情况
.......................................................................................................... 8
§4 管 理人 报告
.................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基 金经理 情况
.............................................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明
...................................................................... 9
4.3 管理人对报告期 内公平 交易情况 的专项 说明
.................................................................................. 9
4.4 管理人对报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明
................................................................ 11
4.5 管理人对宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望
................................................................ 11
4.6 管理人内部有关 本基金 的监察稽 核工作 情况
................................................................................ 12
4.7 管理人对报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明
............................................................................ 12
4.8 管理人对报告期 内基金 利润分配 情况的 说明
................................................................................ 13
§5 托 管人 报告
................................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金 托管人 遵规守信 情况声 明
.................................................................................... 13
5.2 托管人对报告期 内本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明
................ 13
5.3 托管人对本年度 报告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见
.................................... 13
§6 审计报 告
.................................................................................................................................................... 14
6.1 审计报告基本信 息
........................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本 内容 ........................................................................................................................ 14
§7 年度财 务报 表
............................................................................................................................................ 15
7.1 资产负债表
....................................................................................................................................... 15
7.2 利润表
............................................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益（基 金净值 ）变动表
.................................................................................................... 17
7.4 报表附注
........................................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告
............................................................................................................................................ 36
8.1 期末基金资产组 合情况
.................................................................................................................... 36
8.2 期末按行业分类 的股票 投资组合
.................................................................................................... 37
8.3 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细
........................................ 38
8.4 报告期内股票投 资组合 的重大变 动
................................................................................................ 39
8.5 期末按债券品种 分类的 债券投资 组合
............................................................................................ 41
8.6 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名债券 投资明 细
.................................... 41
8.7 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细
........................ 41
8.8 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名权证 投资明 细
.................................... 41华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 4 页 共 48 页
8.9 投资组合报告附 注
........................................................................................................................... 41
§9 基金份 额持 有人信 息
................................................................................................................................ 42
9.1 期末基金份额持 有人户 数及持有 人结构
........................................................................................ 42
9.2 期末基金管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 的情 况
................................................................ 42
§10 开放 式基金 份额变 动
.............................................................................................................................. 42
§11 重大事 件揭示 ........................................................................................................................................... 43
11.1 基金份额持有 人大会 决 议
.............................................................................................................. 43
11.2 基金管理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动
.............................................. 43
11.3 涉及基金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼
.................................................................. 43
11.4 基金投资策略 的改变
...................................................................................................................... 43
11.5 为基金进行审 计的会 计 师事务所 情况
.......................................................................................... 43
11.6 管理人、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况
.......................................................... 43
11.7 基金租用证券 公司交 易 单元的有 关情况
...................................................................................... 43
11.8 其他重大事件
.................................................................................................................................. 45
§12 备查 文件目 录
.......................................................................................................................................... 48
12.1 备查文件目录
................................................................................................................................. 48
12.2 存放地点
......................................................................................................................................... 48
12.3 查阅方式
......................................................................................................................................... 48
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 5 页 共 48 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华宝兴业 资源优 选股票 型证 券投资基 金
基金简称 华宝兴业 资源优 选
基金主代 码 240022
交易代码 240022
基金运作 方式 契约型开 放式
基金合同 生效日 2012 年8 月 21 日
基金管理 人 华宝兴业 基金管 理有限 公司
基金托管 人 中国银行 股份有 限公司
报告期末 基金份 额总额 123,559,139.58 份
基金合同 存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标 把握资源相关行业的投资机会，力争在长期内为基金份
额持有人 获取超 额回报 。
投资策略 本基金采取积极的大类资产配置策略，通过宏观策略研
究，对相关资产类别的预期收益进行动态跟踪，决定大
类资产配置比例。本基金采用自上而下和自下而上相结
合的方法，通过对资源相关子行业的精选以及对行业内
相关股票的深入分析，挖掘该类型企业的投资价值，分
享资源稀缺性所带来的行业高回报。本基金采取自上而
下的方法确定投资组合久期，结合自下而上的个券选择
方 法构建债券投资组合。本基金将根据市场的实际情况
及基金的申购赎回状况，将部分资产投资于中国证监会
批准的允许基金投资的其他金融工具，包括但不限于可
转换债券、央行票据、以捕捉市场机会，提高基金资产
的使用效 率。
业绩比较 基准 80%× 中证内地资源主题指数收益率+20%× 上证国债指
数收益率
风险收益 特征 本基金为股票型基金，在证券投资基金中属于风险和收
益水平都较高的品种。其预期风险收益水平高于混合型
基金、债 券型基 金及货 币市 场基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 华宝兴业 基金管 理有限 公司 中国银行 股份有 限公司
信息披露 负责人
姓名 刘月华 唐州徽
联系电话 021-38505888 010-66594855 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 6 页 共 48 页
电子邮箱 xxpl@fsfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务 电话
400-700-5588、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地址 上海浦东 新区世 纪大道 100
号上海环 球金融 中心 58 楼
北京市西 城区复 兴门内 大街 1 号
办公地址 上海浦东 新区世 纪大道 100
号上海环 球金融 中心 58 楼
北京市西 城区复 兴门内 大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表 人 郑安国 肖钢
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 www.fsfund.com
基金年度 报告备 置地点 本基金年 报置备 地点包 括基 金管理人 办公场 所和基 金
托管人办 公场所 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事 务所 普华永道中天会计师事 务所有 限责任
公司
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号
星展银行 大厦 6 楼
注册登记 机构 基金管理 人 上海市世 纪大 道 100 号环球 金融中心
58 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 8 月 21 日( 基金 合同生效 日)-2012 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 1,775,019.25
本期利 润 3,322,060.95
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0132
本期加 权平 均净 值利 润率 1.33%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末
期末可 供分 配利 润 1,201,682.34
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0097
期末基 金资 产净 值 126,577,703.32
期末基 金份 额净 值 1.024 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 7 页 共 48 页
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 2.40%
1 、 所述基 金业绩 指标不 包 括持有人 认购或 交易基 金的 各项费用 ， 计 入费用 后实际 收益水平 要低于 所列
数字。
2 、 本期已 实现收 益指基 金 本期利息 收入 、 投资 收益 、 其他收入 （不 含公允 价值变 动收益 ） 扣除 相关费
用后的余 额，本 期利润 为本 期已实现 收益加 上本期 公允 价值变动 收益。
3 、净值相关 数据计 算中涉 及天数的 ，包括 所有交 易日 以及季末 最后一 自然日 （如 非交易日 ） 。
4 、期末可供 分配利 润采用 资产负债 表中未 分配利 润与 未分配利 润中已 实现部 分的 孰低数。
5 、本基金成 立 2012 年 8 月21 日，本报告期 不完整 且没 有过往可 比期间 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.79% 0.64% 1.73% 1.20% -0.94% -0.56%
自基金合 同
生效日起 至
今
2.40% 0.54% 2.59% 1.38% -0.19% -0.84%
注：1 、本基 金业绩 比较基 准为：80%× 中证内 地资源 主题指数 收益率+20%× 上证 国债指数 收益率 。
2 、 净值以 及比较 基准相 关 数据计算 中涉及 天数的 ， 包 括所有交 易日以 及季末 最后 一自然日 （如 非交易
日） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:1、本基金基 金合同 生效 于 2012 年8 月 21 日, 截止 报告期末 本基金 基金合 同生 效未满一 年。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 8 页 共 48 页
2 、 按照基 金合同 的约定 ， 本 基金应自 基金合 同生效 之日 起不超过 六个月 内完成 建仓 。 截至 本报告 期末,
本基金尚 处于建 仓期。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注: 本基金基 金合同 生效于 2012 年 8 月21 日, 截止报告期末本基 金基金 合同生 效未 满一年 。2012 年度
的相关数 据根据 当年的 实际 存续期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金成 立于 2012 年 8 月 21 日，基金成 立至今 未进行 利润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管理 人是 2003 年 3 月 7 日正式成立 的合资 基 金管理公 司，截 至本报 告期 末（2012 年 12 月
31 日） ，所管理 的开放式 证券投资 基金包括 宝康系列 基金、多 策略基金 、现金宝 货币市场 基金、动 力
组合基 金、收益 增长基金 、先进成 长基金、 行业精选 基金、海 外中国成 长基金、 大盘精选 基金、增 强
收益基金 、中证 100 基金、上证 180 价值 ETF、上证 180 价值 ETF 联接基金、 新 兴 产业基金、 成熟市
场动量优 选基金 、可转 债基 金、上 证 180 成长 ETF、上 证 180 成长 ETF 联接 基金、 华宝油气 基金、 华
宝兴业医 药生物 基金 、 华宝 短融 50 基金、 华 宝兴业 资 源优选基 金和华 宝添益 基金 ， 所管 理的开 放式证
券投资基 金资产 净值合 计 37,660,892,995.57 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理（ 助理 ）
期限
证券从业 年
限
说明 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 9 页 共 48 页
任职日期 离任日期
蔡目荣
本基金基
金经理
2012 年 8 月
21 日
- 9 年
硕士。曾在金信研究、
国金证券股份有限公司
从事研究 工作，2008 年
6 月进入华宝兴业基金
管理有限公司，先后担
任高级分析师、研究部
总经理助理、基金经理
助理和交易员的职务。
2012 年8 月起任华宝 兴
业资源优选股票型证券
投资基金 基金经 理。
注：1 、任职 日期以 及离任 日期均以 基金公 告为准 。
2 、证券从业 含义遵 从行业 协会《证 券业从 业人员 资格 管理办法 》的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内，本 基金管理人 遵守《 中华人民 共和国证券 法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金法》
及其各项 实施细 则、 《华宝 兴业资源 优选股 票型证 券投 资基金基 金合同 》和其 他相 关法律法 规的规 定、
监管部 门的相关 规定，依 照诚实信 用、勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金 资产，在 控制投资 风险的基 础
上，为基 金份额 持有人 谋取 最大利益 ，没有 损害基 金份 额持有人 利益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金 管理 人从研 究分 析、 授权、 投资 决策、 交易 执行 、业绩 评估 等投资 管理 活动 的各个 环节 出发
制定了 公司内部 的公平交 易制度以 确保公司 所有投资 组合在各 个环节得 到公平的 对待。公 平交易制 度
和控制方 法适用 公司管 理所 有投资组 合 （ 包括公 募基金 、 特定 客户资 产管理 组合 ） ， 对应 的范围 包括境
内上市股 票、债 券的一 级市 场申购、 二级市 场交易 等投 资管理活 动。
研究 分析 方面， 公司 使用 统一的 投资 研究管 理系 统， 并规定 所有 与投资 业务 相关 的研究 报告 和股
票入库信 息必须 在该系 统中 发表和存 档。同 时，该 系统 对所有投 资组合 经理设 置相 同的使用 权限。
授权 和投 资决策 方面 ，投 资组合 经理 在其权 限范 围内 的投资 决策 保持独 立， 并 对其投资 决策 的结
果负责。 通过各 个系统 的权 限设置使 投资组 合经理 仅能 看到自己 的组合 情况。
交易 执行 方面， 所有 投资 组合的 投资 指令必 须通 过交 易系统 分发 和执行 。对 于交 易所公 开竞 价交
易，交 易系统内 置公平交 易执行程 序。公司 内部制度 规定此类 交易指令 需执行公 平交易程 序，由交 易
部负责人 负责执 行。 针对 其 他不能通 过系统 执行公 平交 易程序且 必须以 公司名 义统 一进行交 易的指 令，
公司内 部制定相 关制度流 程以确保 此类交易 的公允分 配。同时 ，公司根 据法规要 求在交易 系统中设 置华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 10 页 共 48 页
一系列 投资禁止 与限制指 标对公平 交易的执 行进行事 前控制， 主要包括 限制公司 旗下组 合自身及组 合
间反向交 易、对 敲交易 、银 行间关联 方交易 等。
事后监督 ， 公 司的风 险管理 部作为独 立第三 方对所 有投 资行为进 行事后 监督 ， 主要 监督的事 项包括
以下内容 。
1) 每季度和每年度 对公司管理 的不同投资组合 的整体收益 率差异、分投资 类别（股票 、债券）的收
益率差异 进行分 析。
2) 每季度和 每年度 对公司 管理 的不同投 资组合 所有交 易所 二级市场 交易进 行 1 日、3 日、5 日同 向交
易价差分 析。
3) 对公司管理的不 同投资组合 的所有银行间债 券买卖和回 购交易进行分析 。监督的内 容包括以下几
点，同一投资组 合短期内对 同一债券的反向 交易，债券 买卖到期收益率 与中债登估 价收益率之间
的差异，回购利 率与当日市 场平均利率之间 的差异。对 上述监督内容存 在异常的情 况要求投资组
合经理进 行合理 性解释 。
4) 对非公开发行股 票申购、以 公司名义进行的 债券一级市 场申购的申购方 案和分配过 程的公允性进
行监督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2012 年全年基金管理人 严格 遵守公司 内部制 定的公 平交 易制度和 控制方 法 ， 确保 了 所管理的 所有
投资组 合在授权 、研究分 析、投资 决策、交 易执行、 业绩评估 等投资管 理活动和 环节得到 公平对待 。
公司内 部制定的 公平交易 制度涉及 的范围包 括境内上 市股票、 债券的一 级市场申 购、二级 市场交易 等
投资管 理 活动。
同时， 基金管理人 严格遵守 法律法 规关于公平 交易的相 关规定 ，分析了公 司旗下所 有投资 组合之
间的整 体收益率 差异、分 投资类别 （股票、 债券）的 收益率差 异；并采 集了连续 四个季度 期间内、 不
同时间窗 下（1 日、3 日、5 日）同向 交易的 样本， 对 其进行 95%置信区 间下的 假 设检验分 析，同 时结
合各组 合的成交 金额，并 参考市场 成交量等 因素综合 判断是否 存在不公 平交易、 利益输送 的可能。 分
析结果未 发现异 常情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内，基金 管理人未 发生所 有投资组合 参与的交 易所公 开竞价同日 反向交易 成交较 少的单
边交易量 超过该 证券当 日成 交量的 5%。
本报告期 内，本 基金未 发现 异常交易 行为。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 11 页 共 48 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年 1-3 季度国内经济 增速不断 下滑，4 季度才 呈 现弱势复 苏。从 海外情 况看 ，上半年 在欧债
危机拖累 了全球 经济增 长， 美国经济 相对较 好。 为应对 国内经济 下滑局 面， 政府 2012 年二季度起陆 续
启动了 部分停工 基建项目 ，基建投 资快速回 升，国内 经济四季 度得以提 振。欧盟 、美国下 半年也分 别
实施了宽 松的货 币政策 ，欧 美经济下 半年也 略有好 转。
2012 年A 股市场走势是 先上 涨， 然 后持续 下跌，最后一 个月快速 拉升的 走势 。 年初 上涨主要 是对
国内货 币政策宽 松良好预 期，但受 国内外经 济增速持 续下滑以 及国内货 币政策宽 松不达预 期影响， 市
场 5 月份以后持 续下跌 。12 月份市场 在经济 回暖 、 市场 估值低 、 未来 预期好 转等因 素带动下 市场出 现
了一段快 速拉升 的行情。 全 年看， 上证 综指涨 幅 6.52% ， 深成指涨 幅 5.71%， 内地资源指数 涨幅-0.03%，
中信煤炭 指数涨 幅-3.22% ， 中信有色 指数跌 幅 11.73%。 煤炭有色 等资源 行业年 初曾 经爆发了 一轮“ 煤
飞色舞” 的行情 ， 但 后来受 资源产品 价格下 滑，下半年 整个板块 不断下 跌，12 月份 虽有反弹 但幅度 明
显滞后于 大盘。
本基金 2012 年 8 月 21 日成 立，还处 于建仓 期，由 于资 源行业景 气较低 ，建仓 较为 缓慢，低 估了
市场上涨 的幅度 ，虽然 前期 避免了净 值的较 大损失 ，但 也错失了 后面的 市场上 涨行 情。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止至本 报告期 末 ， 本报 告 期内基金 份额净 值增长 率为 2.40%， 同期业 绩比较 基准收 益率为 2.59%，
基金表现 落后于 基准 0.19 个百分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2013 年， 房地产行 业 由于 2012 年销售良好， 预 计 2013 年地产投资将会好 转； 预 计政府 换届
后城镇 化建设将 会逐步启 动；预计 通胀率还 会维持较 低水平， 因此货币 政策也会 维持稳健 偏适度宽 松
的状态 ， 因此 预计中 国经济 状况将会 好于 2012 年， 主 要风险是 来自于 通胀率 的快 速回升以 及部分 城市
房价涨 幅过大带 来政策收 紧。从海 外情况看 ，欧债危 机虽然还 会有所反 复，但预 计最困难 的时期已 经
过去； 美国财政 悬崖和债 务上限在 上半年还 有不确定 性，但预 计最后实 现平稳过 渡是大概 率事件， 下
半年有望 继续呈 现经济 复苏 的态势。
对于 A 股市场 来说， 经历了 持续调整 以后， 目前已 经进 入了长期 投资的 底部区 域， 我们对中 国未
来经济的 平稳增 长有信 心， 因此我们 2013 年尽快完成 建仓工作 ， 操 作上会 更加积 极。 配 置上主 要偏向
于投资 资源行业 里面景气 处于底部 ，未来有 望受益于 经济复苏 的子行业 。我们将 努力为投 资人创造 好华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 12 页 共 48 页
的回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司自 2003 年 3 月成立以来始终注 重合规 性和业 务风 险控制。 加 强对基 金运作 的 内部操作 风险控
制、保 障基金份 额持有人 的利益始 终是公司 制定各项 内部制度 、流程的 指导思想 。公司监 察稽核部 门
对公司 遵守各项 法规和管 理制度及 公司所管 理的各基 金履行合 同义务的 情况进行 核查，发 现问题及 时
提出改进 建议并 督促业 务部 门进行整 改， 同时定 期向监 管部门 、 公司 管理层 及上级 公司出具 相关报 告。
本报告期 内，基 金管理 人内 部监察稽 核主要 工作如 下：
（一） 规范员 工行为 操守 ， 加强职业 道德教 育和风 险教 育。 公 司通过 对新员 工集中 组织岗前 培训 、
签署《个 人声明 书》等 形式 ，明确员 工的行 为准则 ，防 范道德风 险。
（二） 完善公司制 度体系。 公司一 方面坚持制 度的刚性 ，不轻 易改变、简 化已确立 的流程 。要求
从一般员 工、 部门经 理到业 务总监 ， 每个 人都必 须清楚 自己的权 力和职 责， 承担相 应责任 。 另一 方面 ，
伴随市 场变革和 产品创新 ，公司的 业务和管 理方式也 发生着变 化。在长 期的业务 实践中， 公司借鉴 和
吸收海 外股东、 国内同行 经验，在 符合公司 基本制 度的前提下 ，根据业 务的发展 不时调整 。允许各 级
员工在 职责范围 内设计和 调整自己 的业务流 程，涉及 其它部门 或领域的 ，由相应 级别的负 责人在符 合
公司已 有制度的 基础上协 调和批准 。公司根 据业务情 况调整和 细化了市 场、营运 、投资研 究各方面 的
分工和 业务规则 ，并根据 内部控制 委员会和 监察稽核 部门提出 的意见、 建议调整 或改善了 前、中、 后
台的业务 流程。
（三）有 重点地 全面开 展内 部审计稽 核工作 。2012 年，监察稽核 部门按 计划对 公司 营运、投 资 、
市场部 门进行了 业务审计 ，并与相 关部门进 行沟通， 形成后续 跟踪和业 务上相互 促进的良 性循环， 不
断提高工 作质量。
在今后的 工作中 ， 本 基金管 理人将继 续坚持 一贯的 内部 控制理念 ， 完 善内控 制度 ， 提高工作 水平 ，
努力防范 和控制 各种风 险， 保障基金 份额持 有人的 合法 权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理 人在报 告期内 对旗 下基金估 值过程 中，公 司内 部参与估 值流程 的各方 职责 分工如下 ：
（一） 、 基 金会计 ： 根 据 《 基金会计 核算业 务指引 》 对 基金日常 交易进 行记账 核算 ， 并对 基金投 资
品种进行 估值。
（二） 、 量 化投资 部： 对特 殊品种或 由于特 殊原因 导致 投资品种 不存在 活跃市 场的 情况下 ， 根据 估
值委员 会对停牌 股票或异 常交易股 票估值调 整的方法 （比如： 指数收益 法）进行 估值，并 在估值时 兼华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 13 页 共 48 页
顾考虑行 业研究 员提供 的根 据上市公 司估值 模型计 算的 结果所提 出的建 议或意 见。
（三） 、 估 值委员 会： 定期 评价现行 估值政 策和程 序， 在发生了 影响估 值政策 和程 序的有效 性及适
用性的 情况后及 时修订估 值方法。 基金在采 用新投资 策略或投 资新品种 时，评价 现有估值 政策和程 序
的适用性 。
（四） 、 必 要时基 金经理 就 估值模型 及估值 方法的 确定 提出建议 和意见 ， 但 由估值 委员会做 最终决
策。
上述参 与估值流程 的人员均 具备估 值业务所需 的专业胜 任能力 ，参与估值 流程各方 之间不 存在重
大利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润 分 配情况 的说 明
本基金本 报告期 未进行 利润 分配，符 合相关 法规及 基金 合同的规 定。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管 人” ）在对华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和 托管协议 的有关规 定，不存 在损害基 金份额持 有人利益 的行为， 完全尽职 尽责地履 行了应尽 的
义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内，本托 管人根据 《证券 投资基金 法》及其他 有关法 律法规、基 金合同和 托管协 议的规
定，对 本基金管 理人的投 资运作进 行了必要 的监督， 对基金资 产净值的 计算、基 金份额申 购赎回价 格
的计算 以及基金 费用开支 等方面进 行了认真 地复核， 未发现本 基金管理 人存在损 害基金份 额持有人 利
益的行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告中 的财务 指标 、 净值 表现、 收益分 配情况 、 财 务 会计报告 （注 ： 财 务会计 报 告中的“ 金 融工
具风险及 管理” 部 分未在 托 管人复核 范围内 ） 、 投资组 合报告等 数据真 实、准 确和 完整。
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 14 页 共 48 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表 是否经 过审计 是
审计意见 类型 标准无保 留意见
审计报告 编号 普华永道 中天审 字(2013)第20443 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告 标题 审计报告
审计报告 收件人 华宝兴业 资源优 选股票 型证 券投资基 金全体 基金份 额持 有人：
引言段 我们审计了后附的华宝兴业资 源优选股票型证券投资基金( 以下简
称“华宝 兴业资 源优选 基金”) 的财务报 表， 包括 2012 年 12 月 31
日的资产 负债表 、2012 年 8 月 21 日( 基金合同 生效日) 至 2012 年
12 月31 日止期间的利润表 和所有者 权益( 基金 净值) 变 动表以及 财
务报表附 注。
管理层对 财务报 表的责 任段 编制和公允列报财务报表是华宝兴业资源优选基金的基金管理人
华宝兴业 基金管 理有限 公司 管理层的 责任。 这种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中
国证监会”) 发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务
报表，并 使其实 现公允 反映 ；
(2) 设计、执行和 维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错 误导致 的重大 错报 。
注册会计 师的责 任段 我们的责 任是在 执行审 计工 作的基础 上对财 务报表 发表 审计意见 。
我们按照 中国注 册会计 师审 计准则的 规定执 行了审 计工 作。 中 国注
册会计师 审计 准 则要求 我们 遵守中国 注册会 计师职 业道 德守则 ， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作 涉及实 施审计 程序 ， 以获 取有关 财务报 表金额 和披露的 审
计证据。 选 择的审 计程序 取 决于注册 会计师 的判断， 包 括对由于 舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册 会计师 考虑与 财务 报表编制 和公允 列报相 关的 内部控制 ，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。 审 计工作 还包括 评价管 理层选用 会计政 策的恰 当性 和作出会 计
估计的合 理性， 以及评 价财 务报表的 总体列 报。
我们相信 ， 我们 获取的 审计 证据是充 分、 适 当的， 为 发 表审计意 见
提供了基 础。
审计意见 段 我们认为 ， 上 述华宝 兴业资 源优选基 金的财 务报表 在所 有重大方 面华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 15 页 共 48 页
按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布
的有关规 定及允 许的基 金行 业实务操 作编制 ， 公 允反映 了华宝兴 业
资源优选 基金 2012 年 12 月 31 日的财 务状况 以及 2012 年 8 月 21
日( 基金合同 生效日) 至 2012 年 12 月 31 日止期间的经 营成果和 基
金净值变 动情况 。
注册会计 师的姓 名 汪棣 刘颖
会计师事 务所的 名称 普华永道 中天会 计师事 务所 有限公司
会计师事 务所的 地址 中国上海 市浦东 新区陆 家嘴 环路1318 号星展银行大厦6 楼 邮政编
码 200120
审计报告 日期 2013 年3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ：华宝 兴业资 源优 选股票型 证券投 资基金
报告截止 日： 2012 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 52,400,559.27
结算备 付金
601,215.61
存出保 证金
2,185.49
交易性 金融 资产 7.4.7.2 69,509,107.34
其中： 股票 投资
69,509,107.34
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 15,000,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 28,430.78
应收股 利
-
应收申 购款
1,580.77
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
137,543,079.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 16 页 共 48 页
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
4,566,518.23
应付赎 回款
5,767,526.25
应付管 理人 报酬
174,461.88
应付托 管费
29,076.97
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 266,069.00
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 161,723.61
负债合 计
10,965,375.94
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 123,559,139.58
未分配 利润 7.4.7.10 3,018,563.74
所有者 权益 合计
126,577,703.32
负债和 所有 者权 益总 计
137,543,079.26
注：
1. 报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额 净值 1.024 元，基金份额 总额 123,559,139.58 份。
2. 本财务报表的实 际编制 期间为 2012 年 8 月 21 日( 基金合同 生效日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主体 ：华宝 兴业资 源优 选股票型 证券投 资基金
本报告期 ： 2012 年 8 月21 日（基金 合同生 效日） 至 2012 年12 月 31 日
单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2012 年8 月21 日 （基金合同生效日） 至2012
年 12 月 31 日
一、收入
5,474,060.98
1.利息 收入
1,157,848.00
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 377,548.75
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
780,299.25 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 17 页 共 48 页
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
2,287,514.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,287,514.60
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 1,547,041.70
4.汇兑 收益 （损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 481,656.68
减：二、费用
2,152,000.03
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,315,275.23
2．托 管费 7.4.10.2.2 219,212.62
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 469,123.60
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 148,388.58
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
3,322,060.95
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号填
列）
3,322,060.95
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ：华宝 兴业资 源优 选股票型 证券投 资基金
本报告期 ：2012 年 8 月 21 日（基金 合同生 效日） 至 2012 年12 月 31 日
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年 8 月 21 日（基金合同 生效日） 至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、 期 初所有 者权益 （基
金净值）
502,977,780.46 - 502,977,780.46
二、本期经营 活动产生
的基金净值变 动数（本
期利润）
- 3,322,060.95 3,322,060.95
三、本期基金 份额交易 -379,418,640.88 -303,497.21 -379,722,138.09 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 18 页 共 48 页
产生的基 金净值 变动数
（净值减 少以 “-”号填
列）
其中：1.基金申 购款 3,495,533.59 3,512.19 3,499,045.78
2.基金赎回款 -382,914,174.47 -307,009.40 -383,221,183.87
四、本期向基 金份额持
有人分配利润 产生的基
金净值变动（ 净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所有 者权益 （基
金净值）
123,559,139.58 3,018,563.74 126,577,703.32
报表附注 为财务 报表的 组成 部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署：
______裴长江______
______ 黄小薏______
____
7.4 报表附 注
张幸骏____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会计机构负责 人
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业资源优 选股票型证 券投资 基金（以 下简称" 本基金"）经中国证券 监督管理委员 会（以下
简称" 中国 证监会" ）证 监许可[2012]685 号《关 于核准华宝兴 业资源优选 股票型证券投资 基金募集的
批复 》核准，由 华宝兴业 基金管理 有限公司 依照《中 华人民共 和国证券 投资基金 法》和《 华宝兴业 资
源优选 股票型证 券投资基 金基金合 同》负责 公开募集 。本基金 为契约型 开放式， 存续期限 不定，首 次
设立募集 不包括 认购资 金利 息共募集 人民币 502,951,385.57 元， 业经普华永道中 天 会计师事 务所有 限
公司普华 永道中 天验字 （2012）第 316 号验资报告予以 验证。 经向中 国证监 会备案 ， 《 华宝兴 业资源 优
选股票型 证券投 资基金 基金 合同》 于 2012 年 8 月 21 日正式生效，基金合 同生效 日 的基金份 额总额 为
502,977,780.46 份基金份额 ， 其中认购 资金利 息折合 26,394.89 份基金份额。 本基 金的基金 管理人 为
华宝兴业 基金管 理有限 公司 ，基金托 管人为 中国银 行股 份有限公 司。
根据《 中华人民共 和国证券 投资基 金法》和《 华宝兴业 资源优 选股票型证 券投资基 金基金 合同》
的有关规 定， 本基金 的投资 范围为具 有良好 流动性 的金 融工具 ， 包括 国内依 法发行 上市的 A 股股票 （包
括中小板 、 创 业板及 其他经 中国证监 会核准 上市的 股票 ） 、 债券、 货币市 场工具 、 资产支持 证券以 及法
律法规或 中国证 监会允 许基 金投资的 其他金 融工具 ， 但 需符合中 国证监 会的相 关规 定。 如法 律法规 或
监管机构 以后允 许基金 投资 其他品种 ， 基 金管理 人在履 行适当程 序后 ， 可以 将其纳 入投资范 围。 本基
金的股票 投资比 例为基 金资 产的 60％-95%， 其中， 投 资 于资源相 关股票 的比例 不低 于股票资 产的 80%。
现金、 债券资产 及中国证监 会允许 基金投资 的其他证券 品种占 基金资产 比例为 5% －40%，其中， 持有华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 19 页 共 48 页
现金或 者到期日 在一年以 内的政府 债券不低 于基金资 产净值的 5%。 其它金融 工具的投资 比例依照 法
规和监管 机构的 规定执 行。
根据《 华宝兴业资 源优选股 票型证 券投资基金 基金合同 》的规 定，本基金 的投资组 合应在 基金成
立六个月 内达到 基金合 同规 定的比例 限制。 截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金尚 处于建仓 期。
本财务报 表由本 基金的 基金 管理人华 宝兴业 基金管 理有 限公司于 2013 年 3 月 25 日 批准报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的 财务报 表按照 财政 部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会计 准则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准 则、 其后颁 布的企 业会计准 则应用 指南 、 企业 会计准则 解释以 及其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企
业会计准 则” ) 、 中国 证监会 颁布的 《证券 投资基 金信息 披露XBRL 模板第3 号< 年度 报告和半 年度报 告>》、
中国证券 投资基 金业协 会颁 布的 《 证券投 资基金 会计核 算业务指 引》 、 《 华宝兴 业 资源优选 股票型 证券
投资基金 基金合 同》和 在财 务报表附 注 7.4.4 所列示的中国证监 会发布 的有关 规定 及允许的 基金行 业
实务操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2012 年8 月21 日( 基金合同 生效日) 至2012 年12 月31 日止期间财务报表 符合企业 会计准
则的要求 ，真实 、完整 地反 映了本基 金 2012 年 12 月 31 日的财务 状况以 及 2012 年 8 月 21 日( 基 金合
同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日止期间的 经营成 果和基 金净值变 动情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会 计年度 为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报 表的实 际编制 期间 为 2012 年8 月
21 日( 基金合同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的 记账本 位币为 人民 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资产的分类
金融资 产于初始确 认时分类 为：以 公允价值计 量且其变 动计入 当期损益的 金融资产 、应收 款项、
可供出 售金融资 产及持有 至到期投 资。金融 资产的分 类取决于 本基金对 金融资产 的持有意 图和持有 能
力。本基 金现无 金融资 产分 类为可供 出售金 融资产 及持 有至到期 投资。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 20 页 共 48 页
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。以公 允价值 计量且 其公 允价值变 动计入 损益的 金融 资产在资 产负债 表中以 交易 性金融资 产列示 。
本基金 持有的其他 金融资产 分类为 应收款项， 包括银行 存款、 买入返售金 融资产和 其他各 类应收
款项等。 应收款 项是指 在活 跃市场中 没有报 价、回 收金 额固定或 可确定 的非衍 生金 融资产。
(2)金融负债的分类
金融负 债于初始确 认时分类 为：以 公允价值计 量且其变 动计入 当期损益的 金融负债 及其他 金融负
债。本 基金目前 暂无金融 负债分类 为以公允 价值计量 且其变动 计入当期 损益的金 融负债。 本基金持 有
的其他金 融负债 包括其 他各 类应付款 项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终止确 认
金融资 产或金融负 债于本基 金成为 金融工具合 同的一方 时，按 公允价值在 资产负债 表内确 认。以
公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产，取 得时发生 的相关交 易费用计 入当期损 益；对于 支
付的价 款中包含 的债券起 息日或上 次除息日 至购买日 止的利息 ，单独确 认为应收 项目。应 收款项和 其
他金融负 债的相 关交易 费用 计入初始 确认金 额。
对于以 公允价值计 量且其变 动计入 当期损益的 金融资产 ，按照 公允价值进 行后续计 量；对 于应收
款项和其 他金融 负债采 用实 际利率法 ，以摊 余成本 进行 后续计量 。
金融资 产满足下列 条件之一的，予 以终止确认 ：(1) 收取该金 融资产现金 流量的合同权利 终止；
(2) 该金融资产已转移 ， 且 本基金将 金融资 产所有 权上 几乎所有 的风险 和报酬 转移 给转入方 ； 或 者(3)
该金融 资产已转 移，虽然 本基金既 没有转移 也没有保 留金融资 产所有权 上几乎所 有的风险 和报酬， 但
是放弃了 对该金 融资产 控制 。
金融资产 终止确 认时， 其账 面价值与 收到的 对价的 差额 ，计入当 期损益 。
当金融 负债的现时 义务全部 或部分 已经解除时 ，终止确 认该金 融负债或义 务已解除 的部分 。终止
确认部分 的账面 价值与 支付 的对价之 间的差 额，计 入当 期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持 有的股 票投资 按如 下原则确 定公允 价值并 进行 估值：
(1)存在 活跃 市场的金融 工具按其 估值日的市 场交易价格确定 公允价值； 估值日无交易， 但最近
交易日 后经济环 境未发生 重大变化 且证券发 行机构未 发生影响 证券价格 的重大事 件的，按 最近交易 日
的市场交 易价格 确定公 允价 值。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 21 页 共 48 页
(2)存在 活跃 市场的金融 工具，如 估值日无交 易且最近交易日 后经济环境 发生了重大变化 ，参考
类似投资 品种的 现行市 价及 重大变化 等因素 ，调整 最近 交易市价 以确定 公允价 值。
(3)当金 融工 具不存在活 跃市场， 采用市场参 与者普遍认同且 被以往市场 实际交易价格验 证具 有
可靠性 的估值技 术确定公 允价值。 估值技术 包括参考 熟悉情况 并自愿交 易的各方 最近进行 的市场交 易
中使用的 价格 、 参照 实质上 相同的其 他金融 工具的 当前 公允价值 、 现 金流量 折现法 和期权定 价模型 等。
采用估值 技术时 ，尽可 能最 大程度使 用市场 参数， 减少 使用与本 基金特 定相关 的参 数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有的资产 和承担的负债基 本为金融资 产和金融负债。 当本基金依 法 1) 具有抵销 已确认
金额的 法定权利 且该种法定 权利现 在是可执 行的；且 2) 交易 双方准备 按净额结算 时，金 融资产与 金
融负债按 抵销后 的净额 在资 产负债表 中列示 。
7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为对外发 行基金份 额所募 集的总金额 在扣除损 益平准 金分摊部分 后的余额 。由于 申购和
赎回引 起的实收 基金变动 分别于基 金申购确 认日及基 金赎回确 认日认列 。上述申 购和赎回 分别包括 基
金转换所 引起的 转入基 金的 实收基金 增加和 转出基 金的 实收基金 减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金包括已 实现平准 金和未 实现平准金 。已实现 平准金 指在申购或 赎回基金 份额时 ，申购
或赎回 款项中包 含的按累 计未分配 的已实现 损益占基 金净值比 例计算的 金额。未 实现平准 金指在申 购
或赎回 基金份额 时，申购 或赎回款 项中包含 的按累计 未实现损 益占基金 净值比例 计算的金 额。损益 平
准金于基 金申购 确认日 或基 金赎回确 认日认 列，并 于期 末全额转 入未分 配利润/(累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投 资在持有期 间应取得 的现金 股利扣除由 上市公司 代扣代 缴的个人所 得税后的 净额确 认为投
资收益。
以公允 价值计量且 其变动计 入当期 损益的金融 资产在持 有期间 的公允价值 变动确认 为公允 价值变
动损益 ；于处置 时，其公 允价值与 初始确认 金额之间 的差额确 认为投资 收益，其 中包括从 公允价值 变
动损益结 转的公 允价值 累计 变动额。
应收款 项在持有期 间确认的 利息收 入按实际利 率法计算 ，实际 利率法与直 线法差异 较小的 则按直
线法计算 。
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 22 页 共 48 页
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的 管理人 报酬和 托管 费在费用 涵盖期 间按基 金合 同约定的 费率和 计算方 法逐 日确认。
其他金 融负债在持 有期间确 认的利 息支出按实 际利率法 计算， 实际利率法 与直线法 差异较 小的则
按直线法 计算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份额享有 同等分配 权。本 基金收益以 现金形式 分配， 但基金份额 持有人可 选择现 金红利
或将现 金红利转 为基金份 额进行再 投资。若 期末未分 配利润中 的未实现 部分为正 数，包括 基金经营 活
动产生 的未实现 损益以及 基金份额 交易产生 的未实现 平准金等 ，则期末 可供分配 利润的金 额为期末 未
分配利 润中的已 实现部分 ；若期末 未分配利 润的未实 现部分为 负数，则 期末可供 分配利润 的金额为 期
末未分配 利润， 即已实 现部 分相抵未 实现部 分后的 余额 。
经宣告的 拟分配 基金收 益于 分红除权 日从所 有者权 益转 出。
7.4.4.12 分部报 告
本基金 以内部组织 结构、管 理要求 、内部报告 制度为依 据确定 经营分部， 以经营分 部为基 础确定
报告分部 并披露 分部信 息。
经营分 部是指本基 金内同时满足下 列条件的组 成部分：(1) 该组 成部 分能够在日 常活动中 产生收
入、 发 生费用 ；(2) 本基金 的基金管 理人能 够定期 评价 该组成部 分的经 营成果 ， 以 决定向其 配置资 源、
评价其 业绩；(3) 本基 金能够取得 该组成部 分的财务状 况、经 营成果和 现金流量等 有关会 计信息。 如
果两个或 多个经 营分部 具有 相似的经 济特征 ，并且 满足 一定条件 的，则 合并为 一个 经营分部 。
本基金目 前以一 个单一 的经 营分部运 作，不 需要披 露分 部信息。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本 报告期 未发生 会计 政策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本 报告期 未发生 会计 估计变更 。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 23 页 共 48 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在 本报告 期间无 须说 明的会计 差错更 正。
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总局 财税[2002]128 号《关于开放式证券 投资基 金有关 税收 问题的通 知》 、
财税[2005]102 号《关于股息红利个 人所得 税有关 政策 的通知 》 、财 税[2005]107 号《关于 股息红 利有
关个人所 得税政 策的补 充通 知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干 优惠政 策的 通知》及其他 相关
财税法规 和实务 操作， 主要 税项列示 如下：
(1) 以发行基金方 式募集 资金不属 于营业 税征收 范围 ，不征收 营业税 。
(2) 对基金从证券 市场中 取得的收 入， 包括 买卖股 票 、 债券的差 价收入 ， 股权 的 股息、 红利 收入 ，
债券的利 息收入 及其他 收入 ，暂不征 收企业 所得税 。
(3) 对基金取得的 企业债 券利息收 入 ， 由发 行债券 的 企业在向 基金支 付利息 时代 扣代缴 20%的个
人所得 税。对基 金取得的股 票的股 息、红利 收入，由上 市公司 在向基金 派发股息、 红利时 暂减按 50%
计入个人 应纳税 所得额 ，依 照现行税 法规定 即 20%代扣代缴个人 所得税 。
(4) 基金卖出股票 按 0.1% 的税率缴 纳股票 交易印 花税 ，买入股 票不征 收股票 交易 印花税。
7.4.7 重 要财 务报 表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
活期存款 52,400,559.27
定期存款 -
其中：存 款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 52,400,559.27
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 67,962,065.64 69,509,107.34 1,547,041.70
债券 交易所市 场 - - - 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 24 页 共 48 页
银行间市 场 - - -
合计 - - -
资产支持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 67,962,065.64 69,509,107.34 1,547,041.70
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金报 告期末 未持有 衍生 金融资产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
账面余额 其中；买 断式逆 回购
交易所买 入返售 证券 15,000,000.00 -
银行间买 入返售 证券 - -
合计 15,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债 券
本基金本 报告期 末未持 有买 断式逆回 购交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
应收活期 存款利 息 12,604.66
应收定期 存款利 息 -
应收其他 存款利 息 -
应收结算 备付金 利息 297.55
应收债券 利息 -
应收买入 返售证 券利息 15,516.69
应收申购 款利息 11.88
其他 -
合计 28,430.78
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 25 页 共 48 页
7.4.7.6 其他资 产
本基金本 期末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
交易所市 场应付 交易费 用 266,069.00
银行间市 场应付 交易费 用 -
合计 266,069.00
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
应付券商 交易单 元保证 金 -
应付赎回 费 21,723.61
预提费用 140,000.00
合计 161,723.61
7.4.7.9 实收基 金
金额单位 ：人民 币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金份额 （份） 账面金额
基金合同 生效日 502,977,780.46 502,977,780.46
本期申购 3,495,533.59 3,495,533.59
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -382,914,174.47 -382,914,174.47
本期末 123,559,139.58 123,559,139.58
注 ：
1. 申购含转换入份 额；赎 回含转换 出份额 。
2. 本基金自 2012 年 7 月 16 日至 2012 年 8 月 17 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
502,951,385.57 元。 根据《 华宝兴业 资源优 选股票 型证 券投资基 金基金 合同 》 的规 定， 本 基金设 立募
集期内认 购资金 产生的 利息 收入 26,394.89 元在本基金 成立后， 折算 为 26,394.89 份基金份 额，划 入
基金份额 持有人 账户。
3. 根据 《华宝兴 业资源 优 选股票型 证券投 资基金 基金 合同》 的相关 规定 ， 本基 金 于 2012 年8 月 21 日华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 26 页 共 48 页
( 基金合同生 效日) 至 2012 年 9 月 19 日止期间暂不 向 投资人开 放基金 交易。 申购 业务、赎 回业务 和转
换业务自 2012 年 9 月 20 日 起开始办 理。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人 民币元
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
基金合同 生效日 - - -
本期利润 1,775,019.25 1,547,041.70 3,322,060.95
本期基金份额交易
产生的变 动数
-573,336.91 269,839.70 -303,497.21
其中：基 金申购 款 12,520.71 -9,008.52 3,512.19
基金赎回 款 -585,857.62 278,848.22 -307,009.40
本期已分 配利润 - - -
本期末 1,201,682.34 1,816,881.40 3,018,563.74
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日
活期存款 利息收 入 360,706.85
定期存款 利息收 入 -
其他存款 利息收 入 -
结算备付 金利息 收入 16,824.42
其他 17.48
合计 377,548.75
7.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日
卖出股票 成交总 额 132,553,639.04
减：卖出 股票成 本总额 130,266,124.44
买卖股票 差价收 入 2,287,514.60
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金本 期无债 券投资 收益 。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 27 页 共 48 页
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金本 期无衍 生工具 收益 。
7.4.7.15 股利收 益
本基金本 期无股 利收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位：人 民币元
项目名称
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日
1.交易性金融资 产 1,547,041.70
——股票 投资 1,547,041.70
——债券 投资 -
——资产 支持证 券投资 -
2.衍生工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 1,547,041.70
7.4.7.17 其他收 入
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日
基金赎回 费收入 459,833.89
转换费收 入 21,822.79
合计 481,656.68
注：
1.
本基 金的赎 回费率按持 有期间 递减，对 于持续持有 期少于 30 日的投资人 的赎回费全 额计入基 金
资产，对 于持续 持有期 大于 等于 30 日的投资人 的赎回 费总额的 25%归入基 金资产 。
2. 本基金的转换费 由申购 补差费和 转出基 金的赎 回费 两部分构 成 ， 其中 转出基 金 的赎回费 的 25%归入
转出基金 的基金 资产。
7.4.7.18 交易费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 28 页 共 48 页
交易所市 场交易 费用
469,123.60
银行间市 场交易 费用
-
合计
469,123.60
7.4.7.19 其他费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日
审计费用 50,000.00
信息披露 费 90,000.00
银行费用 7,488.58
其他 900.00
合计 148,388.58
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产 负债表 日，本 基金 并无须作 披露的 或有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部、 国家税 务总局 、中 国证监会 于 2012 年 11 月 16 日联合发 布财税[2012]85 号《关于 实施
上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问题的 通知》(以下简称“ 通知”)，要求个 人从公开 发
行和转让 市场取 得的上 市公 司股票， 持股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股息 红利所得 全额计 入
应纳税所 得额； 持股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按 50%计入应 纳税所得 额；持 股期限
超过 1 年的， 暂减按 25%计入应纳税 所得额 。 上 述所得 统一适用 20%的税率 计征个 人所得税 。 证 券投资
基金从上 市公司 取得的 股息 红利所得 ， 按 照本通 知的规 定计征个 人所得 税。 通知自 2013 年1 月 1 日起
施行。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
华宝兴业 基金管 理有限 公司(“ 华宝兴业”) 基金管理 人、注 册登记 机构 、基金销 售机构
中国银行 股份有 限公司(“ 中国银行”) 基金托管 人、基 金代销 机构
华宝信托 有限责 任公司(“ 华宝信托”) 基金管理 人的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理 人的股 东
宝钢集团 有限公 司(“ 宝钢 集团”) 华宝信托 的最终 控制人
华宝证券 有限责 任公司(“ 华宝证券”) 受宝钢集 团控制 的公司 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 29 页 共 48 页
华宝投资 有限公 司(“华宝 投资”) 受宝钢集 团控制 的公司
注：下述 关联交 易均在 正常 业务范围 内按一 般商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本 期无通 过关联 方交 易单元进 行的交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生 的基金应支付的
管理费
1,315,275.23
其中：支 付销售机构的客
户维护费
432,398.74
注：支 付基金管 理人 华宝兴业基 金管理有 限公司 的管理人 报酬按前 一日基金 资产净值 1.50%的年 费
率 计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×
1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年8 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生 的基金应支付的
托管费
219,212.62
注：支 付基金托管 人中国银 行的托 管费按前一 日基金资 产净值 0.25%的年 费率计提，逐日 累计至每 月
月底，按 月支付 。其计 算公 式为：
日托管费 ＝前一 日基金 资产 净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间 同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本 期未与 关联方 进行 银行间同 业市场 的债券( 含 回购) 交易。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 30 页 共 48 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位 ：份
项目
本期
2012 年8 月 21 日（基金合同生效日 ）至 2012 年 12 月31 日
基金合 同生 效日 （ 2012 年
8 月 21 日 ）持 有的 基金 份
额
-
期初持 有的 基金 份额
0.00
期间申购/ 买 入总份 额 293,904.22
期间因拆 分变动 份额 0.00
减：期间 赎回/ 卖出 总份额 0.00
期末持有 的基金 份额 293,904.22
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
0.24%
注： 1. 基金管理人华 宝兴业 基金管理 有限公 司在本 年度 申购本基 金的交 易委托 国泰 君安证券 股份有 限
公司办理 ，适用 费率为 1.5%。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位 ：份
关联
方名
称
本期末
2012 年12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的 比例
宝钢集
团有限
公司
29,999,000.00 24.28%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2012 年8 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息 收入
中国银行 52,400,559.27 360,706.85
注：本基 金的银 行存款 由基 金托管人 中国银 行保管 ，按 银行同业 利率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本 期无在 承销期 内参 与关联方 承销证 券的情 况。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 31 页 共 48 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本 报告期 无须作 说明 的其他关 联交易 事项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金本 期无利 润分配 事项 。
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金本 期末未 持有因 认购 新发、增 发证券 而流通 受限 的证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本 期末未 持有暂 时停 牌的股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本 期末无 银行间 市场 债券正回 购，因 此没有 在债 券正回购 交易中 作为抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报告期 末无交易 所市场债 券正回购 ，因此没 有在交易 所市场债 券正回购 交易中作 为抵押的 债
券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 是一只主动 型的行业 股票投 资基金，属 于证券投 资基金 中的预期风 险和预期 收益都 较 高的
品种。 本基金投 资的金融 工具主要 包括股票 、债券及 权证等。 本基金在 日常经营 活动中面 临的与这 些
金融工 具相关的 风险主要 包括信用 风险、流 动性风险 及市场风 险。本基 金的基金 管理人从 事风险管 理
的主要 目标是争 取将以上 风险控制 在限定的 范围之内 ，使本基 金在风险 和收益之 间取得最 佳的平衡 以
实现“风 险和收 益相匹 配” 的风险收 益目标 。
本基金 的基金管理 人奉行全 面风险 管理体系的 建设，公 司内部 监督和反馈 系统包括 内部控 制委员
会、副 总经理、 督察长、 监察稽核 部、风险 管理部、 各部门负 责人和风 险控制联 络人、各 业务岗位 。
内部控 制委员会 负责对公 司在经营 管理和基 金运作中 的风险进 行评估并 研究制订 相应的控 制制度。 副
总经理 总管公司 的内控事 务。督察 长向董事 会负责， 独立地就 内控制度 的执行情 况履行检 查、评价 、
报告和 建议职能 。风险管 理部在副 总经理指 导下对公 司内部控 制运行情 况进行监 控，主要 针对公司 内
部控制 制度的总 体构架和 内部控制 的目标进 行评估并 提出改进 意见；监 察稽核部 在督察长 的领导下 对华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 32 页 共 48 页
各部门和 岗位的 内部控 制执 行情况进 行监督 和核查 ，同 时对内控 的失控 点进行 查漏 并责令改 正。
本基金 的基金管理 人根据自 身经营 特点设立顺 序递进、 权责统 一、严密有 效的四层 监控防 线。第
一层监控 防线为 一线岗 位自 控与互控； 第二层 防线为 大 业务板块 内部各 部门和 部门 之间的自 控和互 控；
第三层 监控防线 为风险管 理部和监 察稽核部 对各岗位 、各部门 、各项业 务全面实 施的监督 反馈；最 后
是以内 部控制委 员会为主 体的第四 层防线， 实施对公 司各类业 务和风险 的总体监 督、控制 ，并对风 险
管理部和 监察稽 核部的 工作 予以直接 指导。
本基金 的基金管理 人对于金 融工具 的风险管理 方法是通 过结合 定性分析和 定量分析 方法， 估测各
种风险 产生的可 能损失。 从定性分 析的角度 出发，判 断风险损 失的严重 程度和出 现风险损 失的频度 。
而从定 量分析的 角度出发 ，根据本 基金的投 资目标， 结合基金 资产所运 用金融工 具的特征 ，通过特 定
的风险 量化指标 、模型、 日常的量 化报告， 确定相应 置信程度 和风险损 失的限度 ，及时可 靠地对各 种
风险进行 监督、 检查和 评估 ，并通过 相应决 策，将 风险 控制在可 承受的 范围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风 险是指基金 在交易过 程中因 交易对手未 履行合约 责任， 或者基金所 投资证券 之发行 人出现
违约、拒 绝支付 到期本 息等 情况，导 致基金 资产损 失和 收益变化 的风险 。
本基金 的基金管理 人在交易 前对交 易对手的资 信状况进 行了充 分的评估。 本基金的 银行存 款存放
在本基 金的托管 行中国银 行，与该 银行存款 相关的信 用风险不 重大。本 基金在交 易所进行 的交易均 以
中国证 券登记结 算有限责 任公司为 交易对手 完成证券 交收和款 项清算， 违约风险 可能性很 小；在银 行
间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险。
本基金 的基金管理 人建立了 信用风 险管理流程 ，通过对 投资品 种信用等级 评估来控 制证券 发行人
的信用风 险，且 通过分 散化 投资以分 散信用 风险。
于 2012 年 12 月 31 日，本基金未持 有信用 类债券 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性 风险是指基 金在履行 与金融 负债有关的 义务时遇 到资金 短缺的风险 。本基金 的流动 性风险
一方面 来自于基 金份额持 有人可随 时要求赎 回其持有 的基金份 额，另一 方面来自 于投资品 种所处的 交
易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变
现。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 33 页 共 48 页
针对兑 付赎回资金 的流动性 风险， 本基金的基 金管理人 每日对 本基金的申 购赎回情 况进行 严密监
控并预 测流动性 需求，保 持基金投 资组合中 的可用现 金头寸与 之相匹配 。本基金 的基金管 理人在基 金
合同中 设计了巨 额赎回条 款，约定 在非常情 况下赎回 申请的处 理方式， 控制因开 放申购赎 回模式带 来
的流动性 风险， 有效保 障基 金持有人 利益。
针对投 资品种变现 的流动性 风险， 本基金的基 金管理人 通过独 立的风险 管理部门设 定流动 性比例
要求， 对流动性 指标进行 持续的监 测和分析 ，包括组 合持仓集 中度指标 、组合在 短时间内 变现能力 的
综合指 标、组合 中变现能 力较差的 投资品种 比例以及 流通受限 制的投资 品种比例 等。本基 金投资于 一
家公司 发行的股 票市值不超 过基金 资产净值 的 10%，且本基金 与由本基 金的基金管 理人管 理的其他 基
金共同 持有一家 公司发行的 证券不 得超过该 证券的 10% 。本基 金所持证 券在证券交 易所上 市，均能 以
合理价 格适时 变现。此外 ，本基金 可通过卖 出回购金 融资产方 式借入短 期资金应 对流动性 需求，其 上
限一般不 超过基 金持有 的债 券投资的 公允价 值。
于2012 年12 月31 日， 本基 金所承担 的全部 金融负 债的 合约约定 到期日 均为一 个月 以内且不 计息 ，
可赎回 基金份额 净值( 所有 者 权益) 无固定到 期日且不 计息， 因此账面 余额即为 未折现的 合约到期 现金
流量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风 险是指基金 所持金融 工具的 公允价值或 未来现金 流量因 所处市场各 类价格因 素的变 动而发
生波动的 风险， 包括利 率风 险、外汇 风险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风 险是指金融 工具的公 允价值 或现金流量 受市场利 率变动 而发生波动 的风险。 利率敏 感性金
融工具 均面临由 于市场利 率上升而 导致公允 价值下降 的风险， 其中浮动 利率类金 融工具还 面临每个 付
息期间结 束根据 市场利 率重 新定价时 对于未 来现金 流影 响的风险 。
本基金 的基金管理 人定期对 本基金 面临的利率 敏感性缺 口进行 监控，并通 过调整投 资组合 的久期
等方法对 上述利 率风险 进行 管理。
本基金 持有及承担 的大部分 金融资 产和金融负 债不计息 ，因此 本基金的收 入及经营 活动的 现金流
量在很大 程度上 独立于 市场 利率变化 。 本 基金持 有的利 率敏感性 资产主 要为银 行存 款、 结 算备付 金等 。
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 34 页 共 48 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人 民币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 52,400,559.27 - - - 52,400,559.27
结算备付 金 601,215.61 - - - 601,215.61
存出保证 金 - - - 2,185.49 2,185.49
交易性金 融资产 - - - 69,509,107.34 69,509,107.34
买入返售 金融资 产 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00
应收利息 - - - 28,430.78 28,430.78
应收申购 款 497.02 - - 1,083.75 1,580.77
其他资产 - - - - -
资产总计 68,002,271.90 - - 69,540,807.36 137,543,079.26
负债
应付证券 清算款 - - - 4,566,518.23 4,566,518.23
应付赎回 款 - - - 5,767,526.25 5,767,526.25
应付管理 人报酬 - - - 174,461.88 174,461.88
应付托管 费 - - - 29,076.97 29,076.97
应付交易 费用 - - - 266,069.00 266,069.00
其他负债 - - - 161,723.61 161,723.61
负债总计 - - - 10,965,375.94 10,965,375.94
利率敏感 度缺口 68,002,271.90 - - 58,575,431.42 126,577,703.32
注：表 中所示为 本基金资 产及负债 的账面 价值，并按 照合约规 定的利率 重新定价 日或到期 日孰早予 以
分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金未持 有交易 性债券 投资 ， 因此 市场利 率的变 动对于 本基金资 产净值 无重
大影响。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风 险是指金 融工具的公 允价值 或未来现金 流量因外 汇汇率 变动而发生 波动的风 险。本 基金的
所有资产 及负债 以人民 币计 价，因此 无重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价 格风险是指 基金所持 金融工 具的公允价 值或未来 现金流 量因除市场 利率和外 汇汇率 以外的
市场价 格因素变 动而发生 波动的风 险。本基 金主要投 资于证券 交易所上 市或银行 间同业市 场交易的 股
票和债 券，所面 临的其他 价格风险 来源于单 个证券发 行主体自 身经营情 况或特殊 事项的影 响，也可 能华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 35 页 共 48 页
来源于证 券市场 整体波 动的 影响。
本基金 的基金管理 人在构建 和管理 投资组合的 过程中， 采用“ 自上而下” 的策略， 通过对 宏观经
济 情况 及政策的 分析，结 合证券市 场运行情 况，做出 资产配置 及组合构 建的决定 ；本基金 采用自上 而
下和自 下而上相 结合的方 法，通过 对资源相 关子行业 的精选以 及对行业 内相关股 票的深入 分析，挖 掘
该类型 企业的投 资价值， 分享资源 稀缺性所 带来的行 业高回报 。本基金 的基金管 理人定期 结合宏观 及
微观环境 的变化 ， 对 投资策 略、 资 产配置 、 投资 组合进 行修正 ， 来主 动应对 可能发 生的市场 价格风 险。
本基金 通过投资组 合的分散 化降低 其他价格风 险。本基 金投资 组合中股票 投资比例 为基金 资产的
60%-95%， 其中投资于资 源 相关股票 的比例 不低于 股票 资产的 80%。现金 、债券 资 产及中国 证监会 允许
基金投 资的其他 证券品种占 基金资 产比例为 5% －40%，其中， 持有现金 或者到期日 在一年 以内的政 府
债券不 低 于基金 资产净 值的 5%。 此外， 本基 金的基 金管 理人每日 对本基 金所持 有的 证券价格 实施监 控，
定期运用 多种定 量方法 对基 金进行风 险度量 ，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测 试本基金 面临的 潜
在价格风 险，及 时可靠 地对 风险进行 跟踪和 控制。
根据《 华宝兴业资 源优选股 票型证 券投资基金 基金合同 》的规 定，本基金 的投资组 合应在 基金成
立六个月 内达到 基金合 同规 定的比例 限制。 截至 2012 年 12 月 31 日止，本基金尚 处于建仓 期。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位 ：人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
公允价值 占基金资 产净值 比例（% ）
交易性金 融资产- 股 票投资 69,509,107.34 54.91
交易性金 融资产 －基金 投资 - -
交易性金 融资产 －债券 投资 - -
衍生金融 资产－ 权证投 资 - -
其他 - -
合计 69,509,107.34 54.91
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金成立 尚未满 一年 ， 无足 够历史经 验数据 计算其 他价 格风险对 基金资 产净
值的影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价值 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 36 页 共 48 页
(a)不以公允价值计量 的金 融工具
不以公 允价值计量 的金融资 产和负 债主要包括 应收款项 和其他 金融负债， 其账面价 值与公 允价值
相差很小 。
(b)以公允价值计量的 金融 工具
(i)金融工具公允价 值计量 的方法
根据在公 允价值 计量中 对计 量整体具 有重大 意义的 最低 层级的输 入值， 公允价 值层 级可分为 ：
第一层级 ：相同 资产或 负债 在活跃市 场上( 未经 调整) 的 报价。
第二层 级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根 据价格推算的) 可观察到 的、除第一层级 中的市 场
报价以外 的资产 或负债 的输 入值。
第三 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可观察输入
值) 。
(ii)各层级金融工 具公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金持有的 以公允 价值计 量且 其变动计 入当期 损益的 金融 资产中属 于第
一层级的 余额为 69,509,107.34 元，无属于第二 层级和 第三层级 的余额 。
(iii)公允价值所属层 级间 的重大变 动
对于证券 交易所 上市的 股票 和债券 ， 若出 现重大 事项停 牌、 交 易不活 跃( 包括涨 跌 停时的交 易不活
跃) 、 或属 于非公 开发行 等 情况， 本基金 分别于 停牌日 至交易恢 复活跃 日期间 、 交 易不活跃 期间及 限售
期间不 将相关股 票和债券 的公允价 值列入第 一层级； 并根据估 值调整中 采用的不 可观察输 入值对于 公
允价值的 影响程 度，确 定相 关股票和 债券公 允价值 应属 第二层级 或第三 层级。
(iv)第三层级公允 价值余 额和本期 变动金 额
无。
(2)除公允价值外，截 至资 产负债表 日本基 金无需 要说 明的其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位 ：人民 币元
序号 项目 金额 占基金总 资产的 比例
（% ）
1 权益投资 69,509,107.34 50.54
其中：股 票 69,509,107.34 50.54 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 37 页 共 48 页
2 固定收益 投资 - -
其中：债 券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生 品投资 - -
4 买入返售 金融资 产 15,000,000.00 10.91
其中：买 断式回 购的买 入返 售金融资 产 - -
5 银行存款 和结算 备付金 合计 53,001,774.88 38.53
6 其他各项 资产 32,197.04 0.02
7 合计 137,543,079.26 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人 民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资 产净值 比 例（ ％）
A 农、林、 牧、渔 业 - -
B 采掘业 42,017,079.37 33.19
C 制造业 25,704,027.97 20.31
C0 食品、饮 料
- -
C1
纺织、服装、皮 毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑 胶、 塑料 5,753,260.00 4.55
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 19,950,767.97 15.76
C7
机械、设备、仪 表 - -
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤 气及水 的生产 和供 应业 400,800.00 0.32
E 建筑业 - -
F 交通运输 、仓储 业 - -
G 信息技术 业 - -
H 批发和零 售贸易 1,387,200.00 1.10
I 金融、保 险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务 业 - -
L 传播与文 化产业 - -
M 综合类 - -
合计 69,509,107.34 54.91
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 38 页 共 48 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股 ） 公允价值
占基金资 产净值 比
例（％）
1 600028 中国石化 600,000 4,152,000.00 3.28
2 600123 兰花科创 194,957 3,955,677.53 3.13
3 601857 中国石油 430,000 3,887,200.00 3.07
4 601899 紫金矿业 1,000,000 3,830,000.00 3.03
5 601898 中煤能源 470,000 3,675,400.00 2.90
6 600547 山东黄金 94,927 3,622,414.32 2.86
7 601088 中国神华 140,000 3,549,000.00 2.80
8 002155 辰州矿业 145,000 2,911,600.00 2.30
9 600403 大有能源 130,000 2,676,700.00 2.11
10 600997 开滦股份 256,375 2,620,152.50 2.07
11 600459 贵研铂业 139,895 2,583,860.65 2.04
12 000630 铜陵有色 132,598 2,506,102.20 1.98
13 600362 江西铜业 100,000 2,386,000.00 1.89
14 600352 浙江龙盛 380,000 2,306,600.00 1.82
15 600111 包钢稀土 60,000 2,247,000.00 1.78
16 600141 兴发集团 114,000 2,056,560.00 1.62
17 600489 中金黄金 119,954 1,994,835.02 1.58
18 000969 安泰科技 169,902 1,794,165.12 1.42
19 000612 焦作万方 160,000 1,732,800.00 1.37
20 600348 阳泉煤业 110,000 1,598,300.00 1.26
21 000960 锡业股份 80,000 1,590,400.00 1.26
22 000807 云铝股份 300,000 1,581,000.00 1.25
23 600500 中化国际 240,000 1,387,200.00 1.10
24 601918 国投新集 120,000 1,148,400.00 0.91
25 600010 包钢股份 200,000 1,080,000.00 0.85
26 600219 南山铝业 150,000 1,023,000.00 0.81
27 600096 云天化 60,000 777,600.00 0.61
28 000780 平庄能源 80,000 766,400.00 0.61
29 600157 永泰能源 80,000 752,800.00 0.59
30 600139 西部资源 70,000 672,700.00 0.53
31 002547 春兴精工 70,000 670,600.00 0.53
32 600469 风神股份 70,000 612,500.00 0.48
33 600516 方大炭素 50,000 444,000.00 0.35
34 000939 凯迪电力 60,000 400,800.00 0.32 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 39 页 共 48 页
35 600549 厦门钨业 8,000 311,840.00 0.25
36 600546 山煤国际 10,000 203,500.00 0.16
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 买入金 额
占期末基 金资产 净值
比例（％ ）
1 601857 中国石油 12,010,516.87 9.49
2 600157 永泰能源 9,906,640.48 7.83
3 600348 阳泉煤业 8,214,610.89 6.49
4 000059 辽通化工 7,865,289.38 6.21
5 600123 兰花科创 7,442,472.52 5.88
6 601088 中国神华 7,335,022.04 5.79
7 000422 湖北宜化 7,165,718.52 5.66
8 600546 山煤国际 6,689,428.43 5.28
9 002155 辰州矿业 6,628,256.90 5.24
10 601918 国投新集 6,371,391.00 5.03
11 600547 山东黄金 6,170,811.10 4.88
12 600489 中金黄金 5,929,570.96 4.68
13 600028 中国石化 5,245,593.85 4.14
14 000937 冀中能源 5,157,586.00 4.07
15 601699 潞安环能 4,966,933.33 3.92
16 601899 紫金矿业 4,953,000.00 3.91
17 000807 云铝股份 4,950,248.71 3.91
18 601898 中煤能源 4,296,354.30 3.39
19 600141 兴发集团 4,250,299.24 3.36
20 002501 利源铝业 4,088,948.80 3.23
21 600362 江西铜业 3,875,713.32 3.06
22 600309 烟台万华 3,698,125.60 2.92
23 601991 大唐发电 3,667,500.00 2.90
24 600549 厦门钨业 3,588,370.11 2.83
25 600673 东阳光铝 3,543,601.70 2.80
26 600352 浙江龙盛 3,438,697.90 2.72
27 600459 贵研铂业 3,267,404.45 2.58 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 40 页 共 48 页
28 600111 包钢稀土 3,238,544.80 2.56
29 000630 铜陵有色 3,221,490.41 2.55
30 000960 锡业股份 2,709,784.00 2.14
31 600403 大有能源 2,573,021.00 2.03
32 000612 焦作万方 2,571,422.48 2.03
33 600997 开滦股份 2,554,190.50 2.02
注：买入 金额不 包括相 关交 易费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 卖出金 额
占期末基 金资产 净值比
例（％）
1 600157 永泰能源 9,669,279.96 7.64
2 000059 辽通化工 8,597,085.17 6.79
3 601857 中国石油 8,290,907.06 6.55
4 000422 湖北宜化 7,393,504.56 5.84
5 600348 阳泉煤业 6,835,730.38 5.40
6 600546 山煤国际 6,674,769.53 5.27
7 000937 冀中能源 5,571,025.68 4.40
8 601699 潞安环能 5,382,409.00 4.25
9 601918 国投新集 4,699,950.06 3.71
10 002501 利源铝业 4,244,705.50 3.35
11 600123 兰花科创 4,152,322.00 3.28
12 601088 中国神华 4,139,585.16 3.27
13 600309 烟台万华 3,994,644.76 3.16
14 002155 辰州矿业 3,750,654.91 2.96
15 601991 大唐发电 3,731,500.00 2.95
16 600489 中金黄金 3,638,617.97 2.87
17 600673 东阳光铝 3,558,438.96 2.81
18 600549 厦门钨业 3,240,614.49 2.56
19 000807 云铝股份 3,229,326.71 2.55
20 000060 中金岭南 2,465,733.40 1.95
注：卖出 金额不 包括相 关交 易费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人 民币元
买入股票 成本（ 成交） 总额 198,228,190.08
卖出股票 收入（ 成交） 总额 132,553,639.04 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 41 页 共 48 页
注：买入 股票成 本、卖 出股 票收入均 不包括 相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本 报告期 末未持 有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有资 产支持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
2012 年 5 月 11 日紫金矿业 集团股份 有限公 司发布 《 紫 金矿业收 到中国 证监会 行政 处罚决定 书
公告》 。紫金 矿业于 2012 年 5 月 9 日收到了中国 证券监 督管理委 员会《 行政处 罚决 定书》
([2012]10 号),该决定书对紫金矿业 集团股 份有限 公司 及相关责 任人进 行了行 政处 罚。 本 基金
管理人通 过对该 上市公 司进 行的进一 步了解 和分析, 认 为该处罚 不会对 紫金矿 业投 资价值构 成
实质性影 响, 因此本 基金管 理人对该 上市公 司的投 资判 断未发生 改变。 报告 期内, 本基金投 资的
前十名证 券的其 余九名 证券 的发行主 体没有 被监管 部门 立案调查 或在本 报告编 制日 前一年内 受
到公开谴 责、处 罚的情 况。
8.9.2
基金投资的 前十名 股票未 超出基金 合同规 定的备 选股 票库。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 2,185.49
2 应收证券 清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 28,430.78
5 应收申购 款 1,580.77
6 其他应收 款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 32,197.04
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金本 报告期 末未持 有处 于转股期 的可转 换债券 。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 42 页 共 48 页
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金本 报告期 末前十 名股 票中不存 在流通 受限的 情况 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份
持有人户 数
( 户)
户均持有 的基
金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
826 149,587.34 47,290,904.22 38.27% 76,268,235.36 61.73%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本基 金
683,366.94 0.5531%
注:
（一）本 公司高 级管理 人员 、基金投 资和研 究部门 负责 人持有该 只基金 份额总 量的 数量区间 ： 0
（二）该 只基金 的基金 经理 持有该只 基金份 额总量 的数 量区间： 10 万份至 50 万份 （含）
附：数量区 间为 0 、0 至 10 万份（含 ） 、10 万份至 50 万份（含） 、50 万份至 100 万 份（含） 、100 万份
以上。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （ 2012 年8 月21 日 ）基金 份额 总额
502,977,780.46
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 3,495,533.59
减: 基金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额
382,914,174.47
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
123,559,139.58
注：总申购 份额含 转换入 份额；总 赎回份 额含转 换出 份额。 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 43 页 共 48 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内 本基金 未召开 基金 份额持有 人大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期 内，本 基金管 理人 、本基金 托管人 的专门 基金 托管部门 未发生 重大人 事变 动。
2013 年 3 月 17 日，根据国家金融工 作需要 ，肖钢 先生 辞去中国 银行股 份有限 公司 董事长职 务。
中国银行 股份有 限公司 已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内 无涉及 基金管 理人 、基金资 产和基 金托管 业务 的诉讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金的 投资策 略在报 告期 内未发生 变更。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管理 人为本 基金聘 任的 会计师事 务所在 本报告 期的 审计报酬为 50,000.00 元人民币。目 前该
会计师事 务所向 本基金 提供 的审计服 务持续 期限为 ：本 基金合同 生效之 日（2012 年 8 月 21 日）起 至
本报告期 末。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期 内管理 人和托 管人 及其高级 管理人 员未有 受到 稽查或处 罚的情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单元 数
量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比例
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
中信金通 1 104,947,913.69 31.73% 95,544.34 32.00% -
招商证券 1 52,687,473.24 15.93% 46,623.18 15.61% -
中信建投 1 43,277,572.48 13.08% 39,399.81 13.19% -
长江证券 1 43,192,627.55 13.06% 39,322.29 13.17% - 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 44 页 共 48 页
海通证券 1 39,158,069.70 11.84% 34,651.07 11.60% -
齐鲁证券 1 26,745,534.21 8.09% 24,348.93 8.15% -
国泰君安 1 8,416,954.20 2.54% 7,662.78 2.57% -
光大证券 1 7,329,139.00 2.22% 6,485.56 2.17% -
中金国际 2 3,763,393.06 1.14% 3,425.89 1.15% -
广发证券 1 1,263,151.99 0.38% 1,149.95 0.39% -
太平洋证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
注：1 、基金 管理人 选择交 易单元的 标准和 程序如 下：
（1 ） 选择 标准: 资力雄 厚 ， 信誉 良好 ， 注册 资本不 少 于 5 亿元人民币 ； 财 务状况 良好， 各项财 务指标
显示公 司经营状 况稳定； 经营行为 规范，最 近两年未 因重大违 规行为受 到中国证 监会和中 国人民银 行
处罚； 内部管理 规范、严 格，具备 健全的内 控制度， 并能满足 基金运作 高度保密 的要求； 具备基金 运
作所需 要的高效 、安全的 通讯条件 ，交易设 施符合代 理本基金 进行证券 交易的需 要，并能 为本基金 提
供全面 的信息服 务；研究 实力较强 ，有固定 的研究机 构和专门 的研究人 员，能及 时为本基 金提供高 质
量的咨询 服务， 并能根 据基 金投资的 特定要 求，提 供专 门研究报 告；适 当的地 域分 散化。
（2 ）选择程 序： （a ）服务 评价； （b ）拟定 备选交 易单 元； （c ） 签约。
2 、本基金成 立于报 告期， 所列交易 单元均 为新增 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权 证
成交总额 的
比例
中信金通 - - 248,400,000.00 9.48% - -
招商证券 - - - - - -
中信建投 - - 2,270,000,000.00 86.63% - -
长江证券 - - 29,300,000.00 1.12% - -
海通证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - 43,700,000.00 1.67% - -
国泰君安 - - 14,000,000.00 0.53% - -
光大证券 - - - - - - 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 45 页 共 48 页
中金国际 - - - - - -
广发证券 - - 15,000,000.00 0.57% - -
太平洋证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1
华宝兴业基金管理有限公司旗下
基金资产 净值公 告
基金管理 人网站
2012 年12 月 31 日
2
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金延长中信建
投证券股份有限公司定时定额申
购费率优 惠活动 的公告
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人
网站 2012 年12 月 31 日
3
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加代销机
构及费率 优惠的 公告
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人
网站 2012 年12 月 27 日
4
华宝兴业基金管理有限公司关于
运用公司固有资金投资旗下基金
的公告
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人
网站 2012 年12 月 18 日
5
华宝兴业基金管理有限公司关于
第一代居民身份证停止使用的提
示公告
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人
网站 2012 年12 月 14 日
6
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加中国银行网上
银行、 手机 银行申 购和定 投 申购费
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人 2012 年11 月 28 日 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 46 页 共 48 页
率优惠活 动的公 告 网站
7
华宝兴业基金管理有限公司关于
设立华宝 兴业资 产管理 （香 港） 有
限公司的 公告
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人
网站 2012 年11 月 22 日
8
华宝兴业基金管理有限公司关于
运用公司固有资金投资旗下基金
的公告
《中 国证 券报》 、 《证
券时 报》 、 《 上海 证券
报》 以及 基 金管 理人
网站 2012 年9 月 19 日
9
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金资 产净值 公告
基金管理 人网站
2012 年9 月 14 日
10
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金开放日常申购赎回及转换
和定期定 额投资 业务的 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年9 月 14 日
11
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金参加部分代销机构定期定
额投资及电子渠道申购费率优惠
的提示性 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站
2012 年9 月 14 日
12
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金资 产净值 公告
基金管理 人网站
2012 年9 月 7 日
13
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金资 产净值 公告
基金管理 人网站
2012 年8 月 31 日
14
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金资 产净值 公告
基金管理 人网站
2012 年8 月 24 日
15
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金基 金合同 生效公 告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年8 月 22 日
16
华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业资源优选股票型证券投
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金 2012 年8 月 15 日 华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 47 页 共 48 页
资基金增 加代销 机构的 公告 管理人网 站
17
华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金增 加代销 机构的 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年8 月 1 日
18
华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金增 加代销 机构的 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年7 月 20 日
19
华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金增 加代销 机构的 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年7 月 18 日
20
华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金增 加代销 机构的 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年7 月 14 日
21
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金招 募说明 书
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年7 月 10 日
22
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金份 额发售 公告
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年7 月 10 日
23
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金托 管协议
基金管理 人网站
2012 年7 月 10 日
24
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金基 金合同
基金管理 人网站
2012 年7 月 10 日
25
华宝兴业资源优选股票型证券投
资基金基 金合同 摘要
《中 国证 券报》 、 《上
海证 券报 》 以及 基金
管理人网 站 2012 年7 月 10 日
华宝兴业资源优选 2012 年年度 报告
第 48 页 共 48 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
中国证监 会批准 基金设 立的 文件；
华宝兴业 资源优 选股票 型证 券投资基 金基金 合同；
华宝兴业 资源优 选股票 型证 券投资基 金招募 说明书 ；
华宝兴业 资源优 选股票 型证 券投资基 金托管 协议；
基金管理 人业务 资格批 件、 营业执照 和公司 章程；
基金管理 人报告 期内在 指定 报刊上披 露的各 种公告 ；
基金托管 人业务 资格批 件和 营业执照 。
12.2 存放地 点
以上文件 存于基 金管理 人及 基金托管 人办公 场所备 投资 者查阅。
12.3 查阅方 式
投资者 可以通过基 金管理人 网站， 查阅或下载 基金合同 、招募 说明书、托 管协议及 基金的 各种定
期和临时 公告。
华宝兴业基金管理有限公司
2013 年3 月27 日
