华宝兴业现金 宝货币市场 基金2012 年年度
报告（摘要）
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月27 日
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、董 事保 证本报告所载资料不存 在虚 假记载、误导性陈述或 重大 遗漏，并对其
内容的真 实性、准确 性和完整性承 担个别及连带 的法律责任。 本年度报告已 经三分之二以 上独立董事签
字同意， 并由董 事长签 发。
基金托管 人中国 建设银 行股 份有限公 司根据 本基金 合同 规定， 于 2013 年 3 月 20 日 复核了本 报告中
的财务指 标、净值表 现、利润分配 情况、财务会 计报告、投资 组合报告等内 容，保证复核 内容不存在虚
假记载、 误导性 陈述或 者重 大遗漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未 来表现。投资有风险， 投资 者在作出投资决策前应 仔细 阅读本基金的
招募说明 书及其 更新。
本年度报 告摘要 摘自年 度报 告正文， 投资者 欲了解 详细 内容，应 阅读年 度报告 正文 。
本报告中的财务资料已经 审计 ，普华永道中天会计师 事务 所有限公司为本基金出 具了 无保留意见的
审计报告 。
本报告期 自 2012 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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1.2
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金
基金简称 华宝兴业 现金宝 货币
基金主代 码 240006
交易代码 240006
基金运作 方式 契约型开 放式
基金合同 生效日 2005 年3 月 31 日
基金管理 人 华宝兴业 基金管 理有限 公司
基金托管 人 中国建设 银行股 份有限 公司
报告期末 基金份 额总额 3,032,493,462.93 份
基金合同 存续期 不定期
下属分级 基金的 基金简 称： 华宝兴业 现金宝 货币 A 华宝兴业 现金宝 货币 B
下属分级 基金的 交易代 码： 240006 240007
报告期末 下属分 级基金 的份 额总额 902,587,819.61 份 2,129,905,643.32 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 保持本金 的安全 性与流 动性 ，追求高 于比较 基准的 收益 率。
投资策略 以对宏观 经济及 利率走 势的 判断为基 础， 在满足 组合平 均久期 、 收益 性以及 信
用等级的 前提下 利用现 代金 融分析方 法和工 具， 优化组 合配置效 果， 实现组 合
增值。
业绩比较 基准 同期 7 天通知存 款利率 （税 后）
风险收益 特征 本基金属 于证券 投资基 金中 高流动性 、 低 风险的 品种 ， 其预期风 险和预 期收益
率都低于 股票、 债券和 混合 型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 华宝兴业 基金管 理有限 公司 中国建设 银行股 份有限 公司
信息披露 负责
人
姓名 刘月华 田青
联系电话 021-38505888 010-67595096
电子邮箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务 电话
400-700-5588、021-38924558 010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
注册地址 上海浦东 新区世 纪大 道 100 号
上海环球 金融中 心 58 楼
北京市西 城区金 融大街 25 号
办公地址 上海浦东 新区世 纪大 道 100 号
上海环球 金融中 心 58 楼
北京市西 城区闹 市口大 街 1 号院
1 号楼 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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邮政编码 200120 100033
法定代表 人 郑安国 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 www.fsfund.com
基金年度 报告备 置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办
公场所和 基金托 管人办 公场 所。
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2012 年 2011 年 2010 年
华宝兴 业现 金
宝货 币 A
华宝兴 业现 金宝
货币B
华宝兴 业现 金
宝货 币 A
华宝兴 业现 金宝
货币 B
华宝兴 业现
金宝货 币 A
华宝兴 业现 金宝 货
币B
本期
已实
现收
益
38,207,349.56 115,538,155.19 12,901,523.78 73,457,257.37 3,310,622.86 28,081,905.01
本期
利润
38,207,349.56 115,538,155.19 12,901,523.78 73,457,257.37 3,310,622.86 28,081,905.01
本期
净值
收益
率
4.0945% 4.3444% 3.8032% 4.0521% 1.6553% 1.9003%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末
基金
资产
净值
902,587,819.61 2,129,905,643.32 617,704,111.34 4,054,172,889.16 230,914,152.02 5,567,338,696.68
期末 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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注： 1 、所述 基金业绩指标 不包括 持有人认购或 交易基金的各 项费用，计入 费用后实际收 益水平要低于
所列数字 。
2、本期 已实现收益 指基金本期利 息收入、投资 收益、其他收 入（不含公允 价值变动收益 ）扣除相关费
用后的余 额，本期利 润为本期已实 现收益加上本 期公允价值变 动收益。由于 货币市场基金 采用摊余成本
法核算， 因此， 公允价 值变 动收益为 零，本 期已实 现收 益和本期 利润的 金额相 等。
3 、本基金收益 分配按 日结 转份额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴业 现金宝 货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.8842% 0.0036% 0.3393% 0.0000% 0.5449% 0.0036%
过去六个 月 1.7421% 0.0035% 0.6792% 0.0000% 1.0629% 0.0035%
过去一年 4.0945% 0.0037% 1.4139% 0.0002% 2.6806% 0.0035%
过去三年 9.8421% 0.0043% 4.2236% 0.0002% 5.6185% 0.0041%
过去五年 14.6046% 0.0052% 8.3312% 0.0021% 6.2734% 0.0031%
自基金合 同
生效起至 今
22.1570% 0.0051% 14.3572% 0.0021% 7.7998% 0.0030%
华宝兴业 现金宝 货币 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.9452% 0.0036% 0.3393% 0.0000% 0.6059% 0.0036%
过去六个 月 1.8650% 0.0035% 0.6792% 0.0000% 1.1858% 0.0035%
过去一年 4.3444% 0.0037% 1.4139% 0.0002% 2.9305% 0.0035%
过去三年 10.6357% 0.0043% 4.2236% 0.0002% 6.4121% 0.0041%
过去五年 15.9880% 0.0052% 8.3312% 0.0021% 7.6568% 0.0031%
基金
份额
净值
3.1.3
累计
期末
指标
2012 年末
2011 年末 2010 年末
累计
净值
收益
率
22.1570% 24.4526% 17.3520% 19.2709% 13.0523% 14.6262% 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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自基金合 同
生效起至 今
24.4526% 0.0051% 14.3572% 0.0021% 10.0954% 0.0030%
注：净值 以及比较基 准相关数据计 算中涉及天数 的，包括所有 交易日以及季 末最后一自然 日（如非交易
日） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值收益 率变 动及 其与同 期业 绩比较 基
准 收益 率变动 的比 较
注： 按 照基金 合同的 约定 ， 本基金自 基金合 同生效 之日 起不超过 六个月 内完成 建仓 。 截至 2005 年 4 月 7
日，本基 金已根 据基金 合同 规定完成 建仓。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
华宝兴业 现金宝 货币 A
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2012 38,230,535.90 - -23,186.34 38,207,349.56
2011 12,780,170.21 - 121,353.57 12,901,523.78
2010 3,304,226.10 - 6,396.76 3,310,622.86
合计 54,314,932.21 - 104,563.99 54,419,496.20
华宝兴业 现金宝 货币 B
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2012 116,259,063.15 - -720,907.96 115,538,155.19
2011 73,131,487.76 - 325,769.61 73,457,257.37
2010 27,747,255.57 - 334,649.44 28,081,905.01
合计 217,137,806.48 - -60,488.91 217,077,317.57
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管理 人是 2003 年 3 月7 日正式成立的 合资基 金管 理公司， 截至本 报告期 末（2012 年 12 月 31
日） ， 所管理 的开放 式证券 投资基金 包括宝 康系列 基金 、 多策略 基金、 现金宝 货币 市场基金 、 动力 组合基
金、 收益增 长基金、 先进成 长基金、 行 业精选 基金、 海 外中国成 长基金、 大盘精 选 基金、 增强 收益基 金、
中证 100 基金、上证 180 价值 ETF、上证 180 价值 ETF 联接基金 、新兴 产业基 金、 成熟市场 动量优 选基
金、 可转 债基金、 上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、 华 宝油气 基金 、 华宝兴 业医药 生物基
金、 华 宝短融 50 基金 、 华 宝兴业资 源优选 基金和 华宝 添益基金 ， 所 管理的 开放式 证券投资 基金资 产净值
合计 37,660,892,995.57 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理（ 助理 ）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈昕
本基金基
金经理、 华
宝兴业中
证短融 50
债券基金
基金经理 、
华宝添益
基金基金
经理
2011 年 11 月
15 日
- 8 年
经济学学 士。2003 年 7 月 加入
华宝 兴业基 金管理 有限公 司, 先
后在清算 登记部 、 交 易部 、 固定
收益部从事固定收益产品相关
的估 值、交易 、投资 工作,2010
年 7 月起 任华宝 兴业现金 宝货
币市场基 金基金 经理助 理 ， 2011
年 11 月至今任华 宝兴业 现 金宝
货币市场基金基金经理，2012
年 6 月起 兼任华 宝兴业中 证短
融 50 债券基金基 金经理 ，2012
年 12 月起兼任华 宝兴业 现 金添
益交易型货币市场基金基金经
理。
注：1 、任职 日期以 及离任 日期均以 基金公 告为准 。
2 、证券从业 含义遵 从行业 协会《证 券业从 业人员 资格 管理办法 》的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内，本基金管 理人遵 守《中华人民共和国 证券法 》 、 《中华人民共和国证券投 资基金法》及
其各项实 施细则 、 《货币 市 场基金管 理暂行 规定 》 、 《华 宝兴业现 金宝货 币市场 基金 基金合同 》 和 其他相 关华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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法律法规 的规定、监 管部门的相关 规定，依照诚 实信用、勤勉 尽责的原则管 理和运用基金 资产，在控制
投资风险 的基础 上，为 基金 份额持有 人谋取 最大利 益， 没有损害 基金份 额持有 人利 益的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金 管理人 从研究 分析、 授权、 投资决 策、交 易执行 、业绩 评估等 投资管 理活动 的各个 环节出 发制
定了公司 内部的公平 交易制度以确 保公司所有投 资组合在各个 环节得到公平 的对待。公平 交易制度和控
制方法适 用公司 管理所 有投 资组合 （包括 公募基 金、 特 定客户资 产管理 组合 ） ， 对 应的范围 包括境 内上市
股票、债 券的一 级市场 申购 、二级市 场交易 等投资 管理 活动。
研究 分析方 面，公 司使用 统一的 投资研 究管理 系统， 并规定 所有与 投资业 务相关 的研究 报告 和 股票
入库信息 必须在 该系统 中发 表和存档 。同时 ，该系 统对 所有投资 组合经 理设置 相同 的使用权 限。
授权 和投资 决策方 面，投 资组合 经理在 其权限 范围内 的投资 决策保 持独立 ，并对 其投资 决策的 结果
负责。通 过各个 系统的 权限 设置使投 资组合 经理仅 能看 到自己的 组合情 况。
交易执行 方面， 所有投 资组 合的投资 指令必 须通过 交易 系统分发 和执行 。 对于 交易 所公开竞 价交易 ，
交易系统 内置公平交 易执行程序。 公司内部制度 规定此类交易 指令需执行公 平交易程序， 由交易部负责
人负责执 行。针对其 他不能通过系 统执行公平交 易程序且必须 以公司名义统 一进行交易的 指令，公司 内
部制定相 关制度流程 以确保此类交 易的公允分配 。同时，公司 根据法规要求 在交易系统中 设置一系列投
资禁止与 限制指 标对公 平交 易的执行 进行事 前控制 ， 主 要包括限 制公司 旗下组 合自 身及组合 间反向 交易 、
对敲交易 、银行 间关联 方交 易等。
事后监督 ， 公司 的风险 管理 部作为独 立第三 方对所 有投 资行为进 行事后 监督， 主要 监督的事 项包括 以
下内容。
1) 每季度和每 年度对公 司管理 的不同投资 组合的整 体收益 率差异、分 投资类别 （股票 、债券）的 收益
率差异进 行分析 。
2) 每季度和 每年度 对公司 管理 的不同投 资组合 所有交 易所 二级市场 交易进 行 1 日、3 日、5 日同向 交易
价差分析。
3) 对公司管 理的不 同投资 组合 的所有银 行间债 券买卖 和回 购交易进 行分析。 监督的 内 容包括以 下几点 ，
同一投资 组合短 期内对 同一 债券的反 向交易， 债券买 卖 到期收益 率与中 债登估 价收 益率之间 的差异 ，
回购利率与 当日市场 平均利 率之间的差 异。对上 述监督 内容存在异 常的情况 要求投 资组合经理 进行
合理性解 释。
4) 对非公开发 行股票申 购、以 公司名义进 行的债券 一级市 场申购的申 购方案和 分配过 程的公允性 进行
监督。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2012 年全年基金管 理人严 格 遵守公司 内部制 定的公 平交 易制度和 控制方 法，确 保了 所管理的 所有投
资组合在 授权、研究 分析、投资决 策、交易执行 、业绩评估等 投资管理活动 和环节得到公 平对待。公司
内部制定 的公平交易 制度涉及的范 围包括境内上 市股票、债券 的一级市场申 购、二级市场 交易等投资管
理活动。
同时，基金管理人严格遵 守法 律法规关于公平交易的 相关 规定，分析了公司旗下 所有 投资组合之间
的整体收 益率差异、 分投资类别（ 股票、债券） 的收益率差异 ；并采集了连 续四个季度期 间内、不同时
间窗下（1 日、3 日、5 日 ）同向交 易的样 本，对 其进 行 95%置信区间下 的假设 检 验分析， 同时结 合各组
合的成交 金额，并参 考市场成交量 等因素综合判 断是否存在不 公平交易、利 益输送的可能 。分析结果未
发现异常 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内，基金管理人 未发 生所有投资组合参与的 交易 所公开竞价同日反向交 易成 交较少的单边
交易量超 过该证 券当日 成交 量的 5%。
本报告期 内，本 基金未 发现 异常交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年债券市场整 体表现 良 好，通胀 水平回 落，宏 观经 济运行底 部回稳 ，以及 货币 政策适度 放松构
成了几大 支撑市 场走强 的积 极因素 。 具体 分品种 来看 ， 在收益导 向驱动 下， 信用债 表现明显 优于利 率债 ，
市场投资 偏好相当集 中。当然此 间也并非一片坦 途，在经历了 上半年的强劲 上涨之后，三 季度市场曾出
现连续调 整，之 后伴随 着价 值修复部 分到位 ，四季 度市 场重新企 稳收益 率呈现 小幅 波动状态 。
货币市场全年的波动区间 较去 年明显收敛，波动频率 也有 所降低，央行对于流动 性管 理措施有效，
从前期的 直接降准， 到下半年逐步 增加逆回购的 操作规模、期 限进行替代， 调控更为精细 平滑，市场波
动被有效 熨平， 同时市 场预 期趋于稳 定。
报告期内，本基金考虑到 央行 货币政策出现逐步放松 ，市 场流动性水平稳中趋缓 ，判 断货币市场收
益率中枢 水平将逐步 出现下移，因 此多数时间将 组合平均剩余 期限保持在较 长水平，同时 对大类资产配
置进行了 结构调整， 从绝对收益水 平以及信用利 差的角度考虑 ，在收益率的 较高位置重点 增持了中低等
级短期融 资券。 报告期 内基 金整体运 作平稳 ，取得 了良 好的投资 回报。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
现金宝 A ：本 基金 报告期 内 净值收益 率为 4.0945%，同期业绩比 较基准 收益率 为 1.4139%，业绩比较
基准为同 期 7 天通知存 款利 率（税后 ） 。
现金宝 B ：本 基金 报告期 内 净值收益 率为 4.3444%，同期业绩比 较基准 收益率 为 1.4139%，业绩比较
基准为同 期 7 天通知存 款利 率（税后 ） 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行 业 走势 的简要 展望
目前来看 ，2013 年的前期， 宏观经济 运行和 通胀仍 将较 为平稳， 货币政 策整体 基调 也无明显 转向。
影响债券 市场的几大 主要因素未见 改变，市场在 缺乏催化剂的 情况下，难以 孕育出显著的 趋势性行情，
将以持有 收益为主。 在追求绝对回 报的同时，本 年具体操作中 对于信用债投 资要做好风险 预防和控制，
密切跟踪 各行业 和经营 主体 的景气状 况，避 免偶发 的个 体信用事 件对于 资产组 合产 生明显影 响。
本基金将继续对宏观经济 、货 币政策做好跟踪预判， 并据 此构建资产组合、调整 投资 策略，力争为
投资者获 取持久 稳定的 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司自2003 年3 月成立以来 始终注重 合规性 和业务 风险 控制。 加强对 基金运 作的内 部操作风 险控制 、
保障基金 份额持有人 的利益始终是 公司制定各项 内部制度、流 程的指导思想 。公司监察稽 核部门对公司
遵守各项 法规和管理 制度及公司所 管理的各基金 履行合同义务 的情况进行核 查，发现问题 及时提出改进
建议并督 促业务 部门进 行整 改，同时 定期向 监管部 门、 公司管理 层及上 级公司 出具 相关报告 。
本报告期 内，基 金管理 人内 部监察稽 核主要 工作如 下：
（一）规范员工行为操守 ，加 强职业道德教育和风险 教育 。公司通过对新员工集 中组 织岗前培训、
签署《个 人声明 书》等 形式 ，明确员 工的行 为准则 ，防 范道德风 险。
（二）完善公司制度体系 。公 司一方面坚持制度的刚 性， 不轻易改变、简化已确 立的 流程。要求从
一般员工 、部门经理 到业务总监， 每个人都必须 清楚自己的权 力和职责，承 担相应责任。 另一方面，伴
随市场变 革和产品创 新，公司的业 务和管理方式 也发生着变化 。在长期的业 务实践中，公 司借鉴和吸收
海外股东 、国内同行 经验，在符合 公司基本制度 的前提下，根 据业务的发展 不时调整。允 许各级员工在
职责范围 内设计和调 整自己的业务 流程，涉及其 它部门或领域 的，由相应级 别的负责人在 符合公司已有
制度的 基础上协调和 批准。公司根 据业务情况调 整和细化了市 场、营运、投 资研究各方面 的分工和业务华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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规则， 并 根据内 部控制 委员 会和监察 稽核部 门提出 的意 见、 建议 调整或 改善了 前、 中、 后台 的业务 流程 。
（三）有 重点地 全面开 展内 部审计稽 核工作 。2012 年，监察稽核 部门按 计划对 公司 营运、投 资、市
场部门进 行了业务审 计，并与相关 部门进行沟通 ，形成后续跟 踪和业务上相 互促进的良性 循环，不断提
高工作质 量。
在今后的工作中，本基金 管理 人将继续坚持一贯的内 部控 制理念，完善内控制度 ，提 高工作水平，
努力防范 和控制 各种风 险， 保障基金 份额持 有人的 合法 权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理 人在报 告期内 对旗 下基金估 值过程 中，公 司内 部参与估 值流程 的各方 职责 分工如下 ：
（一） 、 基金 会计： 根据 《 基金会计 核算业 务指引 》 对 基金日常 交易进 行记账 核算 ， 并对基 金投资 品
种进行估 值。
（二） 、 量 化投资 部： 对特 殊品种或 由于特 殊原因 导致 投资品种 不存在 活跃市 场的 情况下 ， 根据 估值
委员会对 停牌股票或 异常交易股票 估值调整的方 法（比如：指 数收益法）进 行估值，并在 估值时兼顾考
虑行业研 究员提 供的根 据上 市公司估 值模型 计算的 结果 所提出的 建议或 意见。
（三） 、 估 值委员 会： 定期 评价现行 估值政 策和程 序， 在发生了 影响估 值政策 和程 序的有效 性及适 用
性的情况 后及时修订 估值方法。基 金在采用新投 资策略或投资 新品种时，评 价现有估值政 策和程序的适
用性。
（四） 、 必 要时基 金经理 就估 值模型及 估值方 法的确 定提 出建议和 意见 ， 但由 估值委 员会做最 终决策 。
上述参与估值流程的人员 均具 备估值业务所需的专业 胜任 能力，参与估值流程各 方之 间不存在重大
利益冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金以 份额面 值 1.00 元 固定份额 净值交 易方式 ， 每 日计算当 日收益 并以红 利再 投资形式 每日全 额
分配收益 ， 每日 分配的 收益 于分配次 日按份 额面值 1.00 元转入所有 者权益 。 每月 集中宣告 收益分 配并将
当月收益 结转到 基金份 额持 有人基金 账户。 现金宝 A 级 基金在本 年度累 计分配 收益 38,207,349.56 元，
其中以红 利再投 资方式 结转 入实收基 金 38,230,535.90 元，计入 应付利 润科目 -23,186.34 元。现金宝
B 级基金在本年度累计分配收益 115,538,155.19 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
116,259,063.15 元，计入应 付利润科 目 -720,907.96 元。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期 ， 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托管 过程中， 严格遵 守了 《 证券 投资基金 法》 、 基
金合同、 托管协议和 其他有关规定 ，不存在损害 基金份额持有 人利益的行为 ，完全尽职尽 责地履行了基
金托管人 应尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家 有关规定、基金合同、 托管 协议和其他有关规定， 对本 基金的基金资
产净值计 算、基金费 用开支等方面 进行了认真的 复核，对本基 金的投资运作 方面进行了监 督，未发现基
金管理人 有损害 基金份 额持 有人利益 的行为 。
报告期内 ，本基 金实施 利润 分配的金 额为：A 级为 38,207,349.56 元，B 级为 115,538,155.19 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中 的财务指标、净值表现 、利 润分配情况、财务会计 报告 、投资组合报
告等内容 ，保证 复核内 容不 存在虚假 记载、 误导性 陈述 或者重大 遗漏。
§6 审计报 告
普华永道中天会计师事务 所为 本基金出具了无保留意 见的 审计报告，投资者可通 过年 度报告正文查
看审计报 告全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ：华宝 兴业现 金宝 货币市场 基金
报告截止 日： 2012 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,851,317,855.54 1,701,643,846.48
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
1,322,224,503.71 1,155,866,189.71
其中： 股票 投资
- - 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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基金投 资
- -
债券投 资
1,322,224,503.71 1,155,866,189.71
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 1,797,805,056.70
应收证 券清 算款
20,618,403.84 -
应收利 息
30,763,558.87 19,446,150.64
应收股 利
- -
应收申 购款
1,323,885.47 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
3,226,248,207.43 4,674,761,243.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
191,099,502.75 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,113,972.56 864,146.05
应付托 管费
337,567.48 261,862.41
应付销 售服 务费
256,590.61 141,646.80
应付交 易费 用
30,352.09 31,215.14
应交税 费
95,100.00 95,100.00
应付利 息
75,480.68 -
应付利 润
437,178.33 1,181,272.63
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
309,000.00 309,000.00
负债合 计
193,754,744.50 2,884,243.03
所有者权益：
实收基 金
3,032,493,462.93 4,671,877,000.50
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
3,032,493,462.93 4,671,877,000.50
负债和 所有 者权 益总 计
3,226,248,207.43 4,674,761,243.53
注： 报告 截止日 2012 年 12 月 31 日， 基金份额 净值 1.00 元， 基金份 额总额 3,032,493,462.93 份， 其中
A 类基金份额 902,587,819.61 份，B 类基金份额 2,129,905,643.32 份。
7.2 利 润表
会计主体 ：华宝 兴业现 金宝 货币市场 基金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
一、收入
174,824,579.46 97,836,640.65
1.利息 收入
161,033,272.04 94,795,500.80
其中： 存款 利息 收入
87,255,274.35 29,393,205.41
债券利 息收 入
57,458,428.47 37,813,823.16
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
16,319,569.22 27,588,472.23
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
13,791,307.42 3,041,139.85
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
13,791,307.42 3,041,139.85
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇兑收 益 （损失 以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减：二、费用
21,079,074.71 11,477,859.50
1．管 理人 报酬
12,572,633.53 7,214,348.44
2．托 管 费
3,809,888.93 2,186,166.27
3．销 售服 务费
2,812,832.61 1,035,046.64
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
1,496,804.99 685,344.88
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,496,804.99 685,344.88
6．其 他费 用
386,914.65 356,953.27
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
153,745,504.75 86,358,781.15
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
153,745,504.75 86,358,781.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ：华宝 兴业现 金宝 货币市场 基金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月31 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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单位：人 民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,671,877,000.50 - 4,671,877,000.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 153,745,504.75 153,745,504.75
三、本期基金份额交易产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号填列 ）
-1,639,383,537.57 - -1,639,383,537.57
其中：1.基金申 购款 24,445,308,235.38 - 24,445,308,235.38
2.基金赎回款 -26,084,691,772.95 - -26,084,691,772.95
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（ 净值减 少以“-”
号填列）
- -153,745,504.75 -153,745,504.75
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,032,493,462.93 - 3,032,493,462.93
项目
上年度可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,798,252,848.70 - 5,798,252,848.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 86,358,781.15 86,358,781.15
三、本期基金份额交易产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号填列 ）
-1,126,375,848.20 - -1,126,375,848.20
其中：1.基金申 购款 15,050,676,663.10 - 15,050,676,663.10
2.基金赎回款 -16,177,052,511.30 - -16,177,052,511.30
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（ 净值减 少以“-”
号填列）
- -86,358,781.15 -86,358,781.15
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,671,877,000.50 - 4,671,877,000.50
报表附注 为财务 报表的 组成 部分。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署：
______裴长江______
______ 黄小薏______
____
7.4 报表附 注
张幸骏____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会计机构负责 人
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业现金宝货币市场基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国
证监会”) 证 监基金 字[2005]23 号 《关于同意 华宝兴 业 现金宝货 币市场 基金募 集的 批复》 核准 ， 由华 宝兴
业基金管 理有限公司 依照《中华人 民共和国证券 投资基金法》 和《华宝兴业 现金宝货币市 场基金基金合
同》负责 公开募集。 本基金为契约 型开放式，存 续期限不定， 首次设立募集 不包括认购资 金利息共募集
人民币 2,313,988,355.58 元，业经 普华永 道中天 会计 师事务所 有限公 司普华 永道 中天验字(2005)第 33
号验资报 告予以 验证。 经向 中国证监 会备案 ， 《 华宝兴 业现金宝 货币市 场基金 基金 合同》 于 2005 年 3 月
31 日正式生效， 基金 合同生 效日的基 金份额 总额为 2,314,444,447.53 份基金份额， 其中认购 资金利 息折
合 456,091.95 份基金份额。 本基金 的基金 管理人 为华 宝兴业基 金管理 有限公 司， 基金托管 人为中 国建设
银行股份 有限公 司。
根据《华宝兴业现金宝货 币市 场基金基金合同》和《 华宝 兴业现金宝货币市场基 金更 新的招募说明
书》的规 定，本 基金根 据投 资者单个 基金账 户保留 的基 金份额的 不同， 分成 A 类和 B 类两 类基金 份额。
两级基金 份额单独设 置基金代码， 按照不同的 费率计提销售服 务费并分别公 布每万份基金 净收益和七日
年化收益 率。
根据《货币市场基金管 理暂行 规定》 、 《华宝兴业现金宝货 币市场基金基金合同 》和最 新公布的《华
宝兴业现 金宝货币市 场基金更新的 招募说明书》 的有关规定， 本基金的投资 范围为现金； 一年以内的银
行定期存 款、大 额存单 ；剩 余期限在 397 天以内的债 券 ；期限在 一年以 内的债 券回 购；期限 在一年 以内
的中央银 行票据以及 中国证监会、 中国人民银行 认可的其他具 有良好流动性 的货币市场工 具。本基金的
业绩比较 基准为 同期 7 天通 知存款利 率( 税后) 。
本财务报 表由本 基金的 基金 管理人华 宝兴业 基金管 理有 限公司于 2013 年 3 月 25 日 批准报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的 财务报 表按照 财政 部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业 会计准 则－基 本准 则》 和 38 项具体
会计准则 、 其 后颁布 的企业 会计准则 应用指 南、 企业会 计准则解 释以及 其他相 关规 定( 以下合称 “企 业会
计准则”) 、 中国证 监会颁 布的 《证 券投资 基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年 度报告>》、 中
国证券 投资基金业 协会颁布的《证 券投资基金 会计核算业务指 引》 、 《 华宝兴业现金宝货 币市场基金 基华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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金合同》 和在财 务报表 附注 7.4.4 所列示的中国 证监会 发布的有 关规定 及允许 的基 金行业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2012 年度财务报 表 符合企业 会计准 则的要 求， 真实、完 整地反 映了本 基 金 2012 年 12 月 31
日的财务 状况以 及 2012 年 度的经营 成果和 基金净 值变 动情况等 有关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会 计年度 为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的 记账本 位币为 人民 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分 类为 ：以公允价值计量且其 变动 计入当期损益的金融资 产、 应收款项、可
供出售金 融资产及持 有至到期投资 。金融资产的 分类取决于本 基金对金融资 产的持有意图 和持有能力。
本基金现 无金融 资产分 类为 可供出售 金融资 产及持 有至 到期投资 。
本基金目前以交易目的持 有的 债券投资分类为以公允 价值 计量且其变动计入当期 损益 的金融资产。
以公允价 值计量 且其公 允价 值变动计 入损益 的金融 资产 在资产负 债表中 以交易 性金 融资产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分 类为应收款项，包括银 行存 款、买入返售金融资产 和其 他各类应收款
项等。应 收款项 是指在 活跃 市场中没 有报价 、回收 金额 固定或可 确定的 非衍生 金融 资产。
(2)金融负债的分类
金融负债 于初始 确认时 分类 为： 以公 允价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负债 及其他金 融负债 。
本基金目 前暂无金融 负债分类为以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融负债。本基 金持有的其他
金融负债 包括卖 出回购 金融 资产款和 其他各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金融负债于本 基金 成为金融工具合同的一 方时 ，按公允价值在资产负 债表 内确认。对于
取得债券 投资支付的 价款中包含债 券起息日或上 次除息日至购 买日止的利息 ，单独确认为 应收项目。应
收款项和 其他金 融负债 的相 关交易费 用计入 初始确 认金 额。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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债券投资采用实际利率法 ，以 摊余成本进行后续计量 ，即 债券投资按票面利率或 商定 利率每日计提
应收利息 ， 按实 际利率 法在 其剩余期 限内摊 销其买 入时 的溢价或 折价； 同时于 每一 计价日计 算影子 价格 ，
以避免债 券投资的摊 余成本与公允 价值的差异导 致基金资产净 值发生重大偏 离。对于应收 款项和其他金
融负债采 用实际 利率法 ，以 摊余成本 进行后 续计量 。
金融资产 满足下 列条件 之一 的， 予 以终止 确认 ：(1) 收取该金融 资产现 金流量 的合 同权利终 止；(2)
该金融资产已转移，且 本基金 将金融资产所有权上 几乎所 有的风险和报酬转移 给转入 方；或者(3) 该金
融资产已 转移，虽然 本基金既没有 转移也没有保 留金融资产所 有权上几乎所 有的风险和 报酬，但是放弃
了对该金 融资产 控制。
金融资产 终止确 认时， 其账 面价值与 收到的 对价的 差额 ，计入当 期损益 。
当金融负债的现时义务全 部或 部分已经解除时，终止 确认 该金融负债或义务已解 除的 部分。终止确
认部分的 账面价 值与支 付的 对价之间 的差额 ，计入 当期 损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券投资的摊余 成本 与公允价值的差异导致 基金 资产净值发生重大偏离 ，从 而对基金持有
人的利益 产生稀释或 不公平的结果 ，基金管理人 于每一计价日 采用债券投资 的公允价值计 算影子价格。
当基金资 产净值 与影子 价格 的偏离达 到或超 过基金 资产 净值的 0.25%时， 基金管理 人 应根据风 险控制 的需
要调整组 合，使 基金资 产净 值更能公 允地反 映基金 资产 价值。
计算影子 价格时 按如下 原则 确定债券 投资的 公允价 值：
(1) 存在活跃市场 的金融工具 按其估值日的市场交易价格 确定公允价值；估值日无交 易，但最近交
易日后经 济环境未发 生重大变化且 证券发行机 构未发生影响证 券价格的重大 事件的，按最 近交易日的市
场交易价 格确定 公允价 值。
(2) 存在活跃市场 的金融工具 ，如估值日无交易且最近交 易日后经济环境发生了重大 变化，参考类
似投资品 种的现 行市价 及重 大变化等 因素， 调整最 近交 易市价以 确定公 允价值 。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场参与者普遍认 同且被以往市场实际交易价 格验证具有可
靠性的估 值技术确定 公允价值。估 值技术包括参 考熟悉情况并 自愿交易的各 方最近进行的 市场交易中使
用的价格 、参照实质 上相同的其他 金融工具的当 前公允价值、 现金流量折现 法和期权定价 模型等。采用
估值技术 时，尽 可能最 大程 度使用市 场参数 ，减少 使用 与本基金 特定相 关的参 数。
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持 有的资 产和承 担的 负债基本 为金融 资产和 金融 负债。 当本基 金依法 1) 具有 抵销已确 认金额
的法定权 利且该 种法定 权利 现在是可 执行的 ；且 2)交易 双方准备 按净额 结算时 ，金 融资产与 金融负 债按
抵销后的 净额在 资产负 债表 中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金 为对外 发行基 金份 额所募集 的总金 额。 每 份基 金份额面 值为 1.00 元。 由于申购和 赎回引 起
的实收基 金变动分别 于基金申购确 认日及基金赎 回确认日认列 。上述申购和 赎回分别包括 基金转换所引
起的转入 基金的 实收基 金增 加和转出 基金的 实收基 金减 少， 以及 因类别 调整而 引起 的 A 、B 类基金份额 之
间的转换 所产生 的实收 基金 变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持有期间按实 际利 率计算确定的金额扣除 在适 用情况下由债券发行企 业代 扣代缴的个人
所得税后 的净额 确认为 利息 收入。
债券投资 处置时 其公允 价值 与摊余成 本之间 的差额 确认 为投资收 益。
应收款项在持有期间确认 的利 息收入按实际利率法计 算， 实际利率法与直线法差 异较 小的则按直线
法计算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬、托 管费 和销售服务费在费用涵 盖期 间按基金合同约定的费 率和 计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间 确认 的利息支出按实际利率 法计 算，实际利率法与直线 法差 异较小的则按
直线法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类别的基金份 额享 有同等分配权。申购的 基金 份额不享有确认当日的 分红 权益，而赎回
的基金份 额享有 确认当 日的 分红权益 。 本基 金以份 额面 值 1.00 元固定份额净值交 易方式， 每日计 算当日
收益并以 红利再 投资形 式每 日全额分 配收益 ， 每日 分配 的收益于 分配次 日按份 额面 值 1.00 元转入所有者
权益。每 月集中 宣告收 益分 配并将当 月收益 结转到 基金 份额持有 人基金 账户。
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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7.4.4.11 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理 要求、内部报告制度为 依据 确定经营分部，以经营 分部 为基础确定报
告分部并 披露分 部信息 。
经营分部 是指本 基金内 同时 满足下列 条件的 组成部 分：(1) 该组成部分能够 在日常 活动中产 生收入 、
发生费用；(2) 本基金的基金 管理人能够定期评价 该组成 部分的经营成果，以 决定向 其配置资源、评价
其业绩；(3) 本基金能够取得 该组成部分的财务状 况、经 营成果和现金流量等 有关会 计信息。如果两个
或多个经 营分部 具有相 似的 经济特征 ，并且 满足一 定条 件的，则 合并为 一个经 营分 部。
本基金目 前以一 个单一 的经 营分部运 作，不 需要披 露分 部信息。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国 证监会允许的基金行业 估值 实务操作，本基金计算 影子 价格过程中确
定债券投 资的公 允价值 时采 用的估值 方法及 其关键 假设 如下：
在银行间 同业市 场交易 的债 券品种， 根据中 国证监 会证 监会计字[2007]21 号《关于 证券投资 基金执
行< 企业会 计准则> 估值业务 及份额 净值计价有关 事项的通知》 采用估值技术 确定公允价值 。本基金持有
的银行间 同业市场债 券按现金流量 折现法估值， 具体估值模型 、参数及结果 由中央国债登 记结算有限责
任公司独 立提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本 报告期 未发生 会计 政策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本 报告期 未发生 会计 估计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在 本报告 期间无 须说 明的会计 差错更 正。
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总局 财税[2002]128 号《关于开 放式证券 投资基 金有关 税收 问题的通 知》 、财
税[2005]102 号《关于股息 红利个人 所得税 有关政 策的 通知》 、财税[2005]107 号 《关于股 息红利 有关个
人所得税 政策的 补充通 知》 、财税[2008]1 号《关于企 业所得税 若干优 惠政策 的通 知》及其 他相关 财税法华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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规和实务 操作， 主要税 项列 示如下：
(1) 以发行基金方 式募集 资金不属 于营业 税征收 范围 ，不征收 营业税 。
(2) 对基金从证券 市场中 取得的收 入， 包括买 卖债券 的差价收 入， 债券的 利息收 入及其他 收入 ， 暂
不征收企 业所得 税。
(3) 对基金取得的 企业债 券利息收 入，由 发行债 券的 企业在向 基金支 付利息 时代 扣代缴 20%的个人
所得税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
华宝兴业基金管理有限公司 (“ 华宝兴
业”)
基金管理 人、注 册登记 机构 、基金销 售机构
中国建设 银行股 份有限 公司 (“中国建设 银
行”)
基金托管 人、基 金代销 机构
华宝信托 有限责 任公司(“ 华宝信托”) 基金管理 人的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理 人的股 东
宝钢集团 有限公 司(“ 宝钢 集团”) 华宝信托 的最终 控制人
华宝证券 有限责 任公司(“ 华宝证券”) 受宝钢集 团控制 的公司
华宝投资 有限公 司(“ 华宝 投资”) 受宝钢集 团控制 的公司
注：下述 关联交 易均在 正常 业务范围 内按一 般商业 条款 订立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本 期及上 年度可 比期 间无通过 关联方 交易单 元进 行的交易 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
12,572,633.53 7,214,348.44
其中： 支 付销售 机构的 客
户维护费
1,343,845.25 335,666.89 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
第 23 页 共 34 页
注： 支付基 金管理 人华宝 兴 业的管理 人报酬 按前一 日基 金资产净 值 0.33%的年费率计提， 逐日 累计至 每月
月底，按 月支付 。其计 算公 式为：
日管理人 报酬＝ 前一日 基金 资产净值 × 0.33% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
3,809,888.93 2,186,166.27
注：支付 基金托 管人中 国建 设银行的 托管费 按前一 日基 金资产净值 0.1%的年费率 计 提，逐日 累计至 每月
月底，按 月支付 。其计 算公 式为：
日托管费 ＝前一 日基金 资产 净值 × 0.1% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人 民币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
华宝兴业 现金宝
货币 A
华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
中国建设 银行 1,175,787.41 43,220.22 1,219,007.63
华宝兴业 261,505.43 155,137.44 416,642.87
华宝证券 6,616.95 1,691.07 8,308.02
合计 1,443,909.79 200,048.73 1,643,958.52
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
华宝兴业 现金宝
货币 A
华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
中国建设 银行 293,865.43 10,395.62 304,261.05
华宝兴业 132,771.45 144,944.83 277,716.28
华宝证券 392.53 3,101.07 3,493.60
合计 427,029.41 158,441.52 585,470.93
注：支付 基金销售机 构的基金销售 服务费按前一 日基金资产净 值的约定年费 率计提，逐日 累计至每月月
底， 按 月支付 给华宝 兴业 ， 再由华宝 兴业计 算并支 付给 各基金销 售机构 。A 类基 金 份额持有 人和 B 类基金
份额持有 人约定 的年基 金销 售服务费 率分别 为 0.25%和0.01%。其计算公式 为：
日基金销 售服务 费＝前 一日 基金资产 净值× 约定年 费率 / 当年天数。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
第 24 页 共 34 页
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同 业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位：人民币 元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
银行间市 场
交易的
各关联方 名
称
债券交易 金额 基金逆回 购 基金正回 购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 - - - - 4,824,350,000.00 452,923.30
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
银行间市 场
交易的
各关联方 名
称
债券交易 金额 基金逆回 购 基金正回 购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 149,911,832.86 20,253,837.61 - - 3,199,600,000.00 252,766.99
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位 ：份
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
华宝兴业 现金宝 货币 A 华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
期初持 有的 基金 份额 0.00 156,748,023.05 156,748,023.05
期间申购/ 买 入总份 额 0.00 6,852,756.94 6,852,756.94
期间因拆 分变动 份额 - - -
减：期间 赎回/ 卖出 总份额 - - -
期末持有 的基金 份额 0.00 163,600,779.99 163,600,779.99
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
- 7.68% 5.39%
项目
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
华宝兴业 现金宝 货币 A 华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
期初持 有的 基金 份额
0.00 150,734,379.83 150,734,379.83
期间申购/ 买 入总份 额 0.00 6,013,643.22 6,013,643.22
期间因拆 分变动 份额 - - -
减：期间 赎回/ 卖出 总份额 - - - 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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期末持有 的基金 份额 0.00 156,748,023.05 156,748,023.05
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
- 3.87% 3.36%
注：期间 申购/ 买入 总份额 为红利再 投资份 额。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华宝兴业现 金宝货币 A
份额单位 ：份
关联方名 称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的 比
例
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
华宝信托 453,390.19 0.05% 162,389.36 0.03%
华宝兴业现金宝货币 B
份额单 位：份
关联方名 称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的 比
例
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
华宝投资 0.00 0.00% 100,000,000.00 2.47%
华宝信托 79,481,172.31 3.73% 100,000,000.00 2.47%
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中国建设银行 1,317,855.54 39,123.02 101,643,846.48 106,439.32
注：本基 金的活 期银行 存款 由基金托 管人中 国建设 银行 保管，按 银行同 业利率 计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本 期及上 年度可 比期 间无在承 销期内 参与关 联方 承销证券 的情况 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本 期及上 年度可 比期 间无其他 关联交 易事项 。
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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7.4.9 期 末（ 2012 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金本 期末无 因认购 新发/ 增发证券而 于期末 持有的 流通受限 证券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本 期末未 持有暂 时停 牌等流通 受限股 票。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报 告期末 2012 年 12 月 31 日止， 本基金 从事银 行 间市场债 券正回 购交易 形成 的卖出回 购证券 款余
额 191,099,502.75 元，是以如下债 券作为 抵押：
金额单位：人 民币元
债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值 单价 数量（张 ） 期末估值 总额
090205 09 国开05 2013 年1 月4 日 100.32 300,000 30,096,000.00
120228 12 国开28 2013 年1 月4 日 99.77 2,500,000 249,425,000.00
合计
2,800,000 279,521,000.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本 报告期 末无交 易所 市场债券 正回购 ， 因此 没有 在交易所 市场债 券正回 购交 易中作为 抵押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产 和负债主要包括应收款 项和 其他金融负债，其账面 价值 与公允价值相
差很小。
(b)以公允价值计量的 金融 工具
(i)金融工具公允价 值计量 的方法
根据在公 允价值 计量中 对计 量整体具 有重大 意义的 最低 层级的输 入值， 公允价 值层 级可分为 ：
第一层级 ：相同 资产或 负债 在活跃市 场上( 未经 调整) 的 报价。
第二层级 ：直接( 比如取 自价格) 或间 接( 比如根据价格 推算的)可观察到的、除 第一层级 中的市场报
价以外的 资产或 负债的 输入 值。
第三层级 ： 以可 观察到 的市 场数据以 外的变 量为基 础确 定的资产 或负债 的输入 值( 不可观察 输入值) 。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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(ii)各层级金融工 具公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基 金持有的 以公允 价值计 量且 其变动计 入当期 损益的 金融 资产中属 于第二
层级的余额为 1,322,224,503.71 元，无属于第一或第三 层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第二层级
1,155,866,189.71 元，无属于第一或 第三层 级的余 额) 。
(iii)公允价值所属层 级间 的重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间 持有的以公允价值计量 的金 融工具的公允价值所属 层级 未发生重大变
动。
(iv)第三层级公允 价值余 额和本期 变动金 额
无。
(2)除公允价值外，截 至资 产负债表 日本基 金无需 要说 明的其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 金额
占基金总 资产的
比例（% ）
1 固定收益 投资 1,322,224,503.71 40.98
其中：债券 1,322,224,503.71 40.98
资产支持证券 - -
2 买入返售 金融资 产 - -
其中： 买断 式回购 的买入 返 售金融资 产 - -
3 银行存款 和结算 备付金 合计 1,851,317,855.54 57.38
4 其他各项 资产 52,705,848.18 1.63
5 合计 3,226,248,207.43 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 占基金资 产净值 的比例 （% ）
1 报告期内 债券回 购融资 余额 1.61
其中：买 断式回 购融资 -
序号 项目 金额
占基金资
产净值的华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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比例（% ）
2 报告期末 债券回 购融资 余额 191,099,502.75 6.30
其中：买 断式回 购融资 - -
注：报告 期内债券回 购融资余额占 基金资产净值 的比例为报告 期内每个交易 日融资余额占 资产净值比例
的简单平 均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告期 内债券 正回购 的资 金余额未 有超过 基金资 产净 值的 20%的情况。
8.3 基 金投 资组合 平 均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期末 投资组 合平均 剩余 期限
140
报告期内 投资组 合平均 剩余 期限最高 值 159
报告期内 投资组 合平均 剩余 期限最低 值 68
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
在本报告 期内本 货币市 场基 金投资组 合平均 剩余期 限未 超过 180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩余 期限
各期限资 产占基 金资产 净
值的比例 （% ）
各期限负 债占基 金资产
净值的比 例（% ）
1 30 天以内 0.72 6.30
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 2.32 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 20.81 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
4.32 -
4 90 天( 含)—180 天 58.06 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
5 180 天( 含)—397 天（含） 23.42 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
合计 105.33 6.30 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组 合
金额单位：人 民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资 产净值
比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 381,028,312.72 12.56
其中：政 策性金 融债 381,028,312.72 12.56
4 企业债券 - -
5 企业短期 融资券 941,196,190.99 31.04
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,322,224,503.71 43.60
9 剩余存续 期超过 397 天的浮 动利率债 券 131,095,826.86 4.32
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资 产净值
比例（% ）
1 120228 12 国开 28 2,500,000 249,932,485.86 8.24
2 090407 09 农发 07 1,000,000 100,679,309.57 3.32
3 041261027 12 云铜股
CP001
900,000 90,074,888.24 2.97
4 041260026 12 乌兰煤炭
CP001
600,000 60,173,260.40 1.98
5 041253026 12 东阳光
CP001
600,000 60,111,169.68 1.98
6 041254036 12 蒙东
CP002
500,000 50,067,461.58 1.65
7 041262027 12 云铜
CP001
500,000 50,040,003.08 1.65
8 041269033 12 碧水源
CP001
500,000 50,027,059.93 1.65
9 041251005 12 百联集
CP001
400,000 40,273,509.70 1.33
10 041256023 12 玉柴
CP002
400,000 40,054,643.54 1.32
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内 偏离度 的绝对 值在 0.25(含)-0.5%间的次数 43
报告期内 偏离度 的最高 值 0.4149%
报告期内 偏离度 的最低 值 -0.0406%
报告期内 每个交 易日偏 离度 的绝对值 的简单 平均值 0.1442%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金本 报告期 末未持 有资 产支持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金 估值采 用摊余 成本 法， 即 估值 对象以 买入成 本 列示， 按照 票面利 率或商 定 利率并考
虑其买入 时的溢 价与折 价， 在剩余期 限内按 实际利 率法 进行摊销 ，每日 计提收 益。
8.8.2
本报告 期内， 本基金 不存 在持有的 剩余期 限小于 397 天但剩余 存续期 超过 397 天的浮动利
率债券的 摊余成 本超过 当日 基金资产 净值 20%的情况。
8.8.3
报告期 内本基 金投资 的前 十名证券 的发行 主体没 有被 监管部门 立案调 查， 也 没有 在报告编
制日前一 年内受 到公开 谴责 、处罚。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 -
2 应收证券 清算款 20,618,403.84
3 应收利息 30,763,558.87
4 应收申购 款 1,323,885.47
5 其他应收 款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 52,705,848.18
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份
份额
级别
持有人
户数
户均持有 的基
金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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( 户)
持有份额
占总份额 比
例
持有份额
占总份额
比例
华宝
兴业
现金
宝货
币 A
6,901 130,790.87 32,729,418.25 3.63% 869,858,401.36 96.37%
华宝
兴业
现金
宝货
币 B
102 20,881,427.88 1,583,001,289.95 74.32% 546,904,353.37 25.68%
合计 7,003 433,027.77 1,615,730,708.20 53.28% 1,416,762,754.73 46.72%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本基 金
华宝兴业 现金
宝货币 A
10,521,725.70 1.1657%
华宝兴业 现金
宝货币 B
0.00 0.0000%
合计
10,521,725.70 0.3470%
注:
（一）本 公司高 级管理 人员 、基金投 资和研 究部门 负责 人持有该 只基金 份额总 量的 数量区间 ：
100 万份以上
（二）该 只基金 的基金 经理 持有该只 基金份 额总量 的数 量区间：
0 至 10 万份（含）
附：数量 区间为 0 、0 至 10 万份（含 ） 、10 万份 至 50 万份（含 ） 、50 万份至 100 万份（含 ） 、100 万份以
上。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
华宝兴业 现金宝 货
币 A
华宝兴业 现金宝 货
币 B
基金合 同生 效日 （2005 年 3 月 31 日）基金
份额总 额
1,253,872,199.53 1,060,572,248.00 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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本报告 期期 初基 金份 额总 额 617,704,111.34 4,054,172,889.16
本报告 期基 金总 申购 份额
7,502,290,877.56 16,943,017,357.82
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
7,217,407,169.29 18,867,284,603.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
902,587,819.61 2,129,905,643.32
注：总申 购份额 含红利 再投 、份额强 增和转 换入份 额； 总赎回份 额含份 额强减 、转 换出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内 本基金 未召开 基金 份额持有 人大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2012 年11 月 15 日， 经中国 建设银行 研究决 定， 聘 任杨 新丰为中 国建设 银行投 资托 管业务部 总经
理， 其 任职资 格已经 中国证 监会审核 批准（证监 许可 〔2012〕961 号） 。 聘任 郑绍平 为中国建 设银行 投
资托管业 务部副 总经理 ，其 任职资格 已经中 国证监 会审 核批准（ 证监许 可〔2012〕1036 号） 。
本报告期 内，本 基金管 理人 未发生重 大人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内 无涉及 基金管 理人 、基金资 产和基 金托管 业务 的诉讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金的 投资策 略在报 告期 内未发生 变更。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管理 人为本 基金聘 任的 会计师事 务所在 本报告 期的 审计报酬 为 60,000.00 元人民币。目 前该
会计师事 务所向 本基金 提供 的审计服 务持续 期限为 ：本 基金合同 生效之 日（2005 年 3 月 31 日 ）起至
本报告期 末。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期 内管理 人和托 管人 及其高级 管理人 员未有 受到 稽查或处 罚的情 况。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告（摘要）
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单元 数
量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比例
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
光大证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注：1.基金管理 人选择 交易 单元的标 准和程 序如下 ：
（1 ） 选择标 准: 资力雄厚 ， 信誉良 好， 注 册资本 不少 于 5 亿元人民币 ； 财务 状况 良好， 各 项财务 指标显
示公司经 营状况 稳定； 经营 行为规范 ， 最近 两年未 因重 大违规行 为受到 中国证 监会 和中国人 民银行 处罚 ；
内部管理 规范、严格 ，具备健全的 内控制度，并 能满足基金运 作高度保密的 要求；具备基 金运作所需要
的高效、 安全的通讯 条件，交易设 施符合代理本 基金进行证券 交易的需要， 并能为本基金 提供全面的信
息服务 ； 研究 实力较 强， 有 固定的研 究机构 和专门 的研 究人员 ， 能及 时为本 基金提 供高质量 的咨询 服务 ，
并能根据 基金投 资的特 定要 求，提供 专门研 究报告 ；适 当的地域 分散化 。
（2 ）选择程 序： （a ）服务 评价； （b ）拟定 备选交 易单 元； （c ） 签约。
2.本期交易单元 未发生 变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权 证
成交总额 的
比例
光大证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金本 报告期 内不存 在偏 离度绝对 值超过 0.5%的情况 。
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
1 、2012 年 1 月 16 日, 托管 人中国建 设银行 股份有 限公 司发布关 于董事 长任职 的公 告，自 2012
年 1 月 16 日起，王洪章先 生就任本 行董事 长、执 行董 事。
2 、2012 年11 月 15 日，根据工作需 要，中 国建设 银行 投资托管 服务部 更名为 投资 托管业务 部 。
华宝兴业基金管理有限公司
2013 年3 月27 日
