华宝兴业现金 宝货币市场 基金2012 年年度
报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月27 日
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 2 页 共 51 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、董 事保 证本报告所载资料不存 在虚 假记载、误导性陈述或 重大 遗漏，并对其
内容的真 实性、准确 性和完整性承 担个别及连带 的法律责任。 本年度报告已 经三分之二以 上独立董事签
字同意， 并由董 事长签 发。
基金托管 人中国 建设银 行股 份有限公 司根据 本基金 合同 规定， 于 2013 年 3 月 20 日 复核了本 报告中
的财务指 标、净值表 现、利润分配 情况、财务会 计报告、投资 组合报告等内 容，保证复核 内容不存在虚
假记载、 误导性 陈述或 者重 大遗漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未 来表现。投资有风险， 投资 者在作出投资决策前应 仔细 阅读本基金的
招募说明 书及其 更新。
本报告中的财务资料已经 审计 ，普华永道中天会计师 事务 所有限公司为本基金出 具了 无保留意见的
审计报告 。
本报告期 自 2012 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 3 页 共 51 页
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
.......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示
............................................................................................................................................. 2
1.2 目录
..................................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介
...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况
..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明
..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基 金托管 人
.................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式
..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料
..................................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、基 金净值 表现及利 润分配 情况
...................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和 财务指 标
.................................................................................................................. 6
3.2 基金表现
............................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的 利润分 配情况
.......................................................................................................... 9
§4 管 理人 报告
................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基 金经理 情况
............................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明
.................................................................... 10
4.3 管理人对报告期 内公平 交易情况 的专项 说明
................................................................................ 11
4.4 管理人对报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明
................................................................ 12
4.5 管理人对宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望
................................................................ 13
4.6 管理人内部有关 本基金 的监察稽 核工作 情况
................................................................................ 13
4.7 管理人对报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明
............................................................................ 14
4.8 管理人对报告期 内基金 利润分配 情况的 说明
................................................................................ 14
§5 托 管人 报告
................................................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金 托管人 遵规守信 情况声 明
.................................................................................... 15
5.2 托管人对报告期 内本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明
................ 15
5.3 托管人对本年度 报告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见
.................................... 15
§6 审计报 告
.................................................................................................................................................... 15
6.1 审计报告基本信 息
........................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本 内容 ........................................................................................................................ 15
§7 年度财 务报 表
............................................................................................................................................ 16
7.1 资产负债表
....................................................................................................................................... 16
7.2 利润表
............................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基 金净值 ）变动表
.................................................................................................... 19
7.4 报表附注
........................................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告
............................................................................................................................................ 40
8.1 期末基金资产组 合情况
.................................................................................................................... 40
8.2 债券回购融资情 况
........................................................................................................................... 40
8.3 基金投资组合平 均剩余 期限
............................................................................................................ 41
8.4 期末按债券品种 分类的 债券投资 组合
............................................................................................ 42
8.5 期末按摊余成本 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 十名债券 投资明 细
.................................... 42
8.6 “影子定价”与 “摊余 成本法” 确定的 基金资 产净 值的偏离
.................................................... 43
8.7 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细
........................ 43
8.8 投资组合报告附 注
........................................................................................................................... 43华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 4 页 共 51 页
§9 基金份 额持 有人信 息
................................................................................................................................ 43
9.1 期末基金份额持 有人户 数及持有 人结构
........................................................................................ 43
9.2 期末基金管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 的情 况
................................................................ 44
§10 开放 式基金 份额变 动
.............................................................................................................................. 44
§11 重大事 件揭示 ........................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有 人大会 决 议
.............................................................................................................. 45
11.2 基金管理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动
.............................................. 45
11.3 涉及基金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼
.................................................................. 45
11.4 基金投资策略 的改变
...................................................................................................................... 45
11.5 为基金进行审 计的会 计 师事务所 情况
.......................................................................................... 45
11.6 管理人、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况
.......................................................... 45
11.7 基金租用证券 公司交 易 单元的有 关情况
...................................................................................... 46
11.8 偏离度绝对值 超过 0.5% 的情况 ..................................................................................................... 46
11.9 其他重大事件
.................................................................................................................................. 46
§12 影响 投资者 决策的 其他重 要信息
.......................................................................................................... 50
§13 备查 文件目 录
.......................................................................................................................................... 50
13.1 备查文件目录
................................................................................................................................. 50
13.2 存放地点
......................................................................................................................................... 51
13.3 查阅方式
......................................................................................................................................... 51
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 5 页 共 51 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金
基金简称 华宝兴业 现金宝 货币
基金主代 码 240006
交易代码 240006
基金运作 方式 契约型开 放式
基金合同 生效日 2005 年3 月 31 日
基金管理 人 华宝兴业 基金管 理有限 公司
基金托管 人 中国建设 银行股 份有限 公司
报告期末 基金份 额总额 3,032,493,462.93 份
基金合同 存续期 不定期
下属分级 基金的 基金简 称： 华宝兴业 现金宝 货币 A 华宝兴业 现金宝 货币 B
下属分级 基金的 交易代 码： 240006 240007
报告期末 下属分 级基金 的份 额总额 902,587,819.61 份 2,129,905,643.32 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 保持本金 的安全 性与流 动性 ，追求高 于比较 基准的 收益 率。
投资策略 以对宏观 经济及 利率走 势的 判断为基 础， 在满足 组合平 均久期 、 收益 性以及 信
用等级的 前提下 利用现 代金 融分析方 法和工 具， 优化组 合配置效 果， 实现组 合
增值。
业绩比较 基准 同期 7 天通知存 款利率 （税 后）
风险收益 特征 本基金属 于证券 投资基 金中 高流动性 、 低 风险的 品种 ， 其预期风 险和预 期收益
率都低于 股票、 债券和 混合 型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 华宝兴业 基金管 理有限 公司 中国建设 银行股 份有限 公司
信息披露 负责
人
姓名 刘月华 田青
联系电话 021-38505888 010-67595096
电子邮箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务 电话
400-700-5588、021-38924558 010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
注册地址 上海浦东 新区世 纪大 道 100 号
上海环球 金融中 心 58 楼
北京市西 城区金 融大街 25 号
办公地址 上海浦东 新区世 纪大 道 100 号
上海环球 金融中 心 58 楼
北京市西 城区闹 市口大 街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 6 页 共 51 页
法定代表 人 郑安国 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 中国证券 报、上 海证券 报、 证券时报
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 www.fsfund.com
基金年度 报告备 置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办
公场所和 基金托 管人办 公场 所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事 务所 普华永道中天会计师事 务所有 限责任
公司
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号
星展银行 大厦 6 楼
注册登记 机构 基金管理 人 上海市世 纪大 道 100 号环球 金融中心
58 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2012 年 2011 年 2010 年
华宝兴 业现 金
宝货 币 A
华宝兴 业现 金宝
货币B
华宝兴 业现 金
宝货 币 A
华宝兴 业现 金宝
货币 B
华宝兴 业现
金宝货 币 A
华宝兴 业现 金宝 货
币B
本期
已实
现收
益
38,207,349.56 115,538,155.19 12,901,523.78 73,457,257.37 3,310,622.86 28,081,905.01
本期
利润
38,207,349.56 115,538,155.19 12,901,523.78 73,457,257.37 3,310,622.86 28,081,905.01
本期
净值
收益
率
4.0945% 4.3444% 3.8032% 4.0521% 1.6553% 1.9003%
3.1.2
期末
2012 年末 2011 年末 2010 年末 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 7 页 共 51 页
注： 1 、所述 基金业绩指标 不包括 持有人认购或 交易基金的各 项费用，计入 费用后实际收 益水平要低于
所列数字 。
2、本期 已实现收益 指基金本期利 息收入、投资 收益、其他收 入（不含公允 价值变动收益 ）扣除相关费
用后的余 额，本期利 润为本期已实 现收益加上本 期公允价值变 动收益。由于 货币市场基金 采用摊余成本
法核算， 因此， 公允价 值变 动收益为 零，本 期已实 现收 益和本期 利润的 金额相 等。
3 、本基金收益 分配按 日结 转份额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴业 现金宝 货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.8842% 0.0036% 0.3393% 0.0000% 0.5449% 0.0036%
过去六个 月 1.7421% 0.0035% 0.6792% 0.0000% 1.0629% 0.0035%
过去一年 4.0945% 0.0037% 1.4139% 0.0002% 2.6806% 0.0035%
过去三年 9.8421% 0.0043% 4.2236% 0.0002% 5.6185% 0.0041%
过去五年 14.6046% 0.0052% 8.3312% 0.0021% 6.2734% 0.0031%
自基金合 同
生效起至 今
22.1570% 0.0051% 14.3572% 0.0021% 7.7998% 0.0030%
华宝兴业 现金宝 货币 B
数据
和指
标
期末
基金
资产
净值
902,587,819.61 2,129,905,643.32 617,704,111.34 4,054,172,889.16 230,914,152.02 5,567,338,696.68
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2012 年末
2011 年末 2010 年末
累计
净值
收益
率
22.1570% 24.4526% 17.3520% 19.2709% 13.0523% 14.6262% 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 8 页 共 51 页
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.9452% 0.0036% 0.3393% 0.0000% 0.6059% 0.0036%
过去六个 月 1.8650% 0.0035% 0.6792% 0.0000% 1.1858% 0.0035%
过去一年 4.3444% 0.0037% 1.4139% 0.0002% 2.9305% 0.0035%
过去三年 10.6357% 0.0043% 4.2236% 0.0002% 6.4121% 0.0041%
过去五年 15.9880% 0.0052% 8.3312% 0.0021% 7.6568% 0.0031%
自基金合 同
生效起至 今
24.4526% 0.0051% 14.3572% 0.0021% 10.0954% 0.0030%
注：净值 以及比较基 准相关数据计 算中涉及天数 的，包括所有 交易日以及季 末最后一自然 日（如非交易
日） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值收 益 率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收益
率 变动 的比较
注： 按 照基金 合同的 约定 ， 本基金自 基金合 同生效 之日 起不超过 六个月 内完成 建仓 。 截至 2005 年 4 月 7
日，本基 金已根 据基金 合同 规定完成 建仓。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 9 页 共 51 页
3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
华宝兴业 现金宝 货币 A
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2012 38,230,535.90 - -23,186.34 38,207,349.56
2011 12,780,170.21 - 121,353.57 12,901,523.78
2010 3,304,226.10 - 6,396.76 3,310,622.86
合计 54,314,932.21 - 104,563.99 54,419,496.20
华宝兴业 现金宝 货币 B
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2012 116,259,063.15 - -720,907.96 115,538,155.19
2011 73,131,487.76 - 325,769.61 73,457,257.37
2010 27,747,255.57 - 334,649.44 28,081,905.01
合计 217,137,806.48 - -60,488.91 217,077,317.57
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 10 页 共 51 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管理 人是 2003 年 3 月7 日正式成立的 合资基 金管 理公司， 截至本 报告期 末（2012 年 12 月 31
日） ， 所管理 的开放 式证券 投资基金 包括宝 康系列 基金 、 多策略 基金、 现金宝 货币 市场基金 、 动力 组合基
金、 收益增 长基金、 先进成 长基金、 行 业精选 基金、 海 外中国成 长基金、 大盘精 选 基金、 增强 收益基 金、
中证 100 基金、上证 180 价值 ETF、上证 180 价值 ETF 联接基金 、新兴 产业基 金、 成熟市场 动量优 选基
金、 可转 债基金、 上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、 华 宝油气 基金 、 华宝兴 业医药 生物基
金、 华 宝短融 50 基金 、 华 宝兴业资 源优选 基金和 华宝 添益基金 ， 所 管理的 开放式 证券投资 基金资 产净值
合计 37,660,892,995.57 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理（ 助理 ）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈昕
本基金基
金经理、 华
宝兴业中
证短融 50
债券基金
基金经理 、
华宝添益
基金基金
经理
2011 年 11 月
15 日
- 8 年
经济学学 士。2003 年 7 月 加入
华宝 兴业基 金管理 有限公 司, 先
后在清算 登记部 、 交 易部 、 固定
收益部从事固定收益产品相关
的估 值、交易 、投资 工作,2010
年 7 月起 任华宝 兴业现金 宝货
币市场基 金基金 经理助 理 ， 2011
年 11 月至今任华 宝兴业 现 金宝
货币市场基金基金经理，2012
年 6 月起 兼任华 宝兴业中 证短
融 50 债券基金基 金经理 ，2012
年 12 月起兼任华 宝兴业 现 金添
益交易型货币市场基金基金经
理。
注：1 、任职 日期以 及离任 日期均以 基金公 告为准 。
2 、证券从业 含义遵 从行业 协会《证 券业从 业人员 资格 管理办法 》的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内，本基金管 理人遵 守《中华人民共和国 证券法 》 、 《中华人民共和国证券投 资基金法》及
其各项实 施细则 、 《货币 市 场基金管 理暂行 规定 》 、 《华 宝兴业现 金宝货 币市场 基金 基金合同 》 和 其他相 关华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 11 页 共 51 页
法律法规 的规定、监 管部门的相关 规定，依照诚 实信用、勤勉 尽责的原则管 理和运用基金 资产，在控制
投资风险 的基础 上，为 基金 份额持有 人谋取 最大利 益， 没有损害 基金份 额持有 人利 益的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金 管理人 从研究 分析、 授权、 投资决 策、交 易执行 、业绩 评估等 投资管 理活动 的各个 环节出 发制
定了公司 内部的公平 交易制度以确 保公司所有投 资组合在各个 环节得到公平 的对待。公平 交易制度和控
制方法适 用公司 管理所 有投 资组合 （包括 公募基 金、 特 定客户资 产管理 组合 ） ， 对 应的范围 包括境 内上市
股票、债 券的一 级市场 申购 、二级市 场交易 等投资 管理 活动。
研究 分析方 面，公 司使用 统一的 投资研 究管理 系统， 并规定 所有与 投资业 务相关 的研究 报告和 股票
入库信息 必须在 该系统 中发 表和存档 。同时 ，该系 统对 所有投资 组合经 理设置 相同 的使用权 限。
授权 和投资 决策方 面，投 资组合 经理在 其权限 范围内 的投资 决策保 持独立 ，并对 其投资 决策的 结果
负责。通 过各个 系统的 权限 设置使投 资组合 经理仅 能看 到自己的 组合情 况。
交易执行 方面， 所有投 资组 合的投资 指令必 须通过 交易 系统分发 和执行 。 对于 交易 所公开竞 价交易 ，
交易系统 内置公平交 易执行程序。 公司内部制度 规定此类交易 指令需执行公 平交易程序， 由交易部负责
人负责执 行。针对其 他不能通过系 统执行公平交 易程序且必须 以公司名义统 一进行交易的 指令，公司内
部制定相 关制度流程 以确保此类交 易的公允分配 。同时，公司 根据法规要求 在交易系统中 设置一系列投
资禁止与 限制指 标对公 平交 易的执行 进行事 前控制 ， 主 要包括限 制公司 旗下组 合自 身及组合 间反向 交易 、
对敲交易 、银行 间关联 方交 易等。
事后监督 ， 公司 的风险 管理 部作为独 立第三 方对所 有投 资行为进 行事后 监督， 主要 监督的事 项包括 以
下内容。
1) 每季度和每 年度对公 司管理 的不同投资 组合的整 体收益 率差异、分 投资类别 （股票 、债券）的 收益
率差异进 行分析 。
2) 每季度和 每年度 对公司 管理 的不同投 资组合 所有交 易所 二级市场 交易进 行 1 日、3 日、5 日同向 交易
价差分析 。
3) 对公司管 理的不 同投资 组合 的所有银 行间债 券买卖 和回 购交易进 行分析。 监督的 内 容包括以 下几点 ，
同一投资 组合短 期内对 同一 债券的反 向交易， 债券买 卖 到期收益 率与中 债登估 价收 益率之间 的差异 ，
回购利率与 当日市场 平均利 率之间的差 异。对上 述监督 内容存在异 常的情况 要求投 资组合经理 进行
合理性解 释。
4) 对非公开发 行股票申 购、以 公司名义进 行的债券 一级市 场申购的申 购方案和 分配过 程的公允性 进行
监督。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 12 页 共 51 页
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2012 年全年基金管 理人严 格 遵守公司 内部制 定的公 平交 易制度和 控制方 法，确 保了 所管理的 所有投
资组合在 授权、研究 分析、投资决 策、交易执行 、业绩评估等 投资管理活动 和环节得到 公平对待。公司
内部制定 的公平交易 制度涉及的范 围包括境内上 市股票、债券 的一级市场申 购、二级市场 交易等投资管
理活动。
同时，基金管理人严格遵 守法 律法规关于公平交易的 相关 规定，分析了公司旗下 所有 投资组合之间
的整体收 益率差异、 分投资类别（ 股票、债券） 的收益率差异 ；并采集了连 续四个季度期 间内、不同时
间窗下（1 日、3 日、5 日 ）同向交 易的样 本，对 其进 行 95%置信区间下 的假设 检 验分析， 同时结 合各组
合的成交 金额，并参 考市场成交量 等因素综合判 断是否存在不 公平交易、利 益输送的可能 。分析结果未
发现异常 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内，基金管理人 未发 生所有投资组合参与的 交易 所公开竞价同日反向交 易成 交较少的单边
交易量超 过该证 券当日 成交 量的 5%。
本报告期 内，本 基金未 发现 异常交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年债券市场整 体表现 良 好，通胀 水平回 落，宏 观经 济运行底 部回稳 ，以及 货币 政策适度 放松构
成了几大 支撑市 场走强 的积 极因素 。 具体 分品种 来看 ， 在收益导 向驱动 下， 信用债 表现明显 优于利 率债 ，
市场投资 偏好相当集 中。当然此间 也并非一片坦 途，在经历了 上半年的强劲 上涨之后，三 季度市场 曾出
现连续调 整，之 后伴随 着价 值修复部 分到位 ，四季 度市 场重新企 稳收益 率呈现 小幅 波动状态 。
货币市场全年的波动区间 较去 年明显收敛，波动频率 也有 所降低，央行对于流动 性管 理措施有效，
从前期的 直接降准， 到下半年逐步 增加逆回购的 操作规模、期 限进行替代， 调控更为精细 平滑，市场波
动被有效 熨平， 同时市 场预 期趋于稳 定。
报告期内，本基金考虑到 央行 货币政策出现逐步放松 ，市 场流动性水平稳中趋缓 ，判 断货币市场收
益率中枢 水平将逐步 出现下移，因 此多数时间将 组合平均剩余 期限保持在较 长水平，同时 对大类资产配
置进行了 结构调整， 从绝对收益水 平以及信用利 差的角度考虑 ，在收益率的 较高位置重点 增持了中低等
级短期融 资券。 报告期 内基 金整体运 作平稳 ，取得 了良 好的投资 回报。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 13 页 共 51 页
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
现金宝 A ：本 基金 报告期 内 净值收益 率为 4.0945%，同期业绩比 较基准 收益率 为 1.4139%，业绩比较
基准为同 期 7 天通知存 款利 率（税后 ） 。
现金宝 B ：本 基金 报告期 内 净值收益 率为 4.3444%，同期业绩比 较基准 收益率 为 1.4139%，业绩比较
基准为同 期 7 天通知存 款利 率（税后 ） 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
目前来看 ，2013 年的前期， 宏观经济 运行和 通胀仍 将较 为平稳， 货币政 策整体 基调 也无明显 转向。
影响债券 市场的几大 主要因素未见 改变，市场在 缺乏催化剂的 情况下，难以 孕育出显著的 趋势性行情，
将以持有 收益为主。 在追求绝对回 报的同时，本 年具体操作中 对于信用债投 资要做好风险 预防和控制，
密切跟踪 各行业 和经营 主体 的景气状 况，避 免偶发 的个 体信用事 件对于 资产组 合产 生明显影 响。
本基金将继续对宏观经济 、货 币政策做好跟踪预判， 并据 此构建资产组合、调整 投资 策略，力争为
投资者获 取持久 稳定的 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司自2003 年3 月成立以来 始终注重 合规性 和业务 风险 控制。 加强对 基金运 作的内 部操作风 险控制 、
保障基金 份额持有人 的利益始终是 公司制定各项 内部制度、流 程的指导思想 。公司监察稽 核部门对公司
遵守各项 法规和管理 制度及公司所 管理的各基金 履行合同义务 的情况进行核 查，发现问题 及时提出改进
建议并督 促业务 部门进 行整 改，同时 定期向 监管部 门、 公司管理 层及上 级公司 出具 相关报告 。
本报告期 内，基 金管理 人内 部监察稽 核主要 工作如 下：
（一）规范员工行为操守 ，加 强职业道德教育和风险 教育 。公司通过对新员工集 中组 织岗前培训、
签署《个 人声明 书》等 形式 ，明确员 工的行 为准则 ，防 范道德风 险。
（二）完善公司制度体系 。公 司一方面坚持制度的刚 性， 不轻易改变、简化已确 立的 流程。要求从
一般员工 、部门经理 到业务总监， 每个人都必须 清楚自己的权 力和职责，承 担相应责任。 另一方面，伴
随市场变 革和产品创 新，公司的业 务和管理方式 也发生着变化 。在长期的业 务实践中，公 司借鉴和吸收
海外股东 、国内同行 经验，在符合 公司基本制度 的前提下，根 据业务的发展 不时调整。允 许各级员工在
职责范围 内设计和调 整自己的业务 流程，涉及其 它部门或领域 的，由相应级 别的负责人在 符合公司已有
制度的基 础上协调和 批准。公司根 据业务情况调 整和细化了市 场、营运、投 资研究各方面 的分工和业务华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 14 页 共 51 页
规则， 并 根据内 部控制 委员 会和监察 稽核部 门提出 的意 见、 建议 调整或 改善了 前、 中、 后台 的业务 流程 。
（三）有 重点地 全面开 展内 部审计稽 核工作 。2012 年，监察稽核 部门按 计划对 公司 营运、投 资、市
场部门进 行了业务审 计，并与相关 部门进行沟通 ，形成后续跟 踪和业务上相 互促进的良性 循环，不断提
高工作质 量。
在今后的工作中，本基金 管理 人将继续坚持一贯的内 部控 制理念，完善内控制度 ，提 高工作水平，
努力防范 和控制 各种风 险， 保障基金 份额持 有人的 合法 权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理 人在报 告期内 对旗 下基金估 值过程 中，公 司内 部参与估 值流程 的各方 职责 分工如下 ：
（一） 、 基金 会计： 根据 《 基金会计 核算业 务指引 》 对 基金日常 交易进 行记账 核算 ， 并对基 金投资 品
种进行估 值。
（二） 、 量 化投资 部： 对特 殊品种或 由于特 殊原因 导致 投资品种 不存在 活跃市 场的 情况下 ， 根据 估值
委员会对 停牌股票或 异常交易股票 估值调整的方 法（比如：指 数收益法）进 行估值，并在 估值时兼顾考
虑行业研 究员提 供的根 据上 市公司估 值模型 计算的 结果 所提出的 建议或 意见。
（三） 、 估 值委员 会： 定期 评价现行 估值政 策和程 序， 在发生了 影响估 值政策 和程 序的有效 性及适 用
性 的情况 后及时修订 估值方法。基 金在采用新投 资策略或投资 新品种时，评 价现有估值政 策和程序的适
用性。
（四） 、 必 要时基 金经理 就估 值模型及 估值方 法的确 定提 出建议和 意见 ， 但由 估值委 员会做最 终决策 。
上述参与估值流程的人员 均具 备估值业务所需的专业 胜任 能力，参与估值流程各 方之 间不存在重大
利益冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金以 份额面 值 1.00 元 固定份额 净值交 易方式 ， 每 日计算当 日收益 并以红 利再 投资形式 每日全 额
分配收益 ， 每日 分配的 收益 于分配次 日按份 额面值 1.00 元转入所有 者权益 。 每月 集中宣告 收益分 配并将
当月收益 结转到 基金份 额持 有人基金 账户。 现金宝 A 级 基金在本 年度累 计分配 收益 38,207,349.56 元，
其中以红 利再投 资方式 结转 入实收基 金 38,230,535.90 元，计入 应付利 润科目 -23,186.34 元。现金宝
B 级基金在本年度累计分配收益 115,538,155.19 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
116,259,063.15 元，计入应 付利润科 目 -720,907.96 元。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 15 页 共 51 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期 ， 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托管 过程中， 严格遵 守了 《 证券 投资基金 法》 、 基
金合同、 托管协议和 其他有关规定 ，不存在损害 基金份额持有 人利益的行为 ，完全尽职尽 责地履行了基
金托管人 应尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家 有关规定、基金合同、 托管 协议和其他有关规定， 对本 基金的基金资
产净值计 算、基金费 用开支等方面 进行了认真的 复核，对本基 金的投资运作 方面进行了监 督，未发现基
金管理人 有损害 基金份 额持 有人利益 的行为 。
报告期内 ，本基 金实施 利润 分配的金 额为：A 级为 38,207,349.56 元，B 级为 115,538,155.19 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中 的财务指标、净值表现 、利 润分配情况、财务会计 报告 、投资组合报
告等内容 ，保证 复核内 容不 存在虚假 记载、 误导性 陈述 或者重大 遗漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表 是否经 过审计 是
审计意见 类型 标准无保 留意见
审计报告 编号 普华永道 中天审 字(2013)第20427 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告 标题 审计报告
审计报告 收件人 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金全体基 金份额 持有人 ：
引言段 我 们审计了后附的华宝兴业现金宝货币市场基金的财务报表，
包括 2012 年 12 月 31 日的 资产负债 表、 2012 年度的利 润表和所
有者权益( 基 金净值) 变 动表 以及财务 报表附 注。
管理层对 财务报 表的责 任段 编制和公允列报财务报表是 华宝兴业现金宝货币市场基金的
基金 管理 人 华宝兴业基金管理有限公司 管理 层的 责 任。 这种
责任包括 ：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务 报表， 并使其 实现 公允反映 ； 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 16 页 共 51 页
(2)设计、 执行和维护 必要 的内部控 制， 以使 财务报 表 不存在由
于舞弊或 错误导 致的重 大错 报。
注册会计 师的责 任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我 们按照 中国注 册会计 师审计准 则的规 定执行 了审 计工作 。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合 理保证 。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供 了基础 。
审计意见 段 我们认为，上述华宝兴业现金宝货币市场基金的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了 华宝兴 业现金 宝货 币市场基 金2012 年12 月31 日的财
务状况以 及 2012 年度的经营成果和 基金净 值变动 情况 。
注册会计 师的姓 名 汪棣 刘颖
会计师事 务所的 名称 普华永道 中天会 计师事 务所 有限公司
会计师事 务所的 地址 中国上海 市浦东 新区陆 家嘴 环路 1318 号星展银行 大厦 6 楼 邮
政编码 200120
审计报告 日期 2013 年3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ：华宝 兴业现 金宝 货币市场 基金
报告截止 日： 2012 年 12 月 31 日
单位：人 民币元 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 17 页 共 51 页
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,851,317,855.54 1,701,643,846.48
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,322,224,503.71 1,155,866,189.71
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,322,224,503.71 1,155,866,189.71
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 1,797,805,056.70
应收证 券清 算款
20,618,403.84 -
应收利 息 7.4.7.5 30,763,558.87 19,446,150.64
应收股 利
- -
应收申 购款
1,323,885.47 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,226,248,207.43 4,674,761,243.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
191,099,502.75 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,113,972.56 864,146.05
应付托 管费
337,567.48 261,862.41
应付销 售服 务费
256,590.61 141,646.80
应付交 易费 用 7.4.7.7 30,352.09 31,215.14
应交税 费
95,100.00 95,100.00
应付利 息
75,480.68 -
应付利 润
437,178.33 1,181,272.63
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 309,000.00 309,000.00
负债合 计
193,754,744.50 2,884,243.03
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,032,493,462.93 4,671,877,000.50
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,032,493,462.93 4,671,877,000.50
负债和 所有 者权 益总 计
3,226,248,207.43 4,674,761,243.53 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 18 页 共 51 页
注： 报告 截止日 2012 年 12 月 31 日， 基金份额 净值 1.00 元， 基金份 额总额 3,032,493,462.93 份， 其中
A 类基金份额 902,587,819.61 份，B 类基金份额 2,129,905,643.32 份。
7.2 利 润表
会计主体 ：华宝 兴业现 金宝 货币市场 基金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
一、收入
174,824,579.46 97,836,640.65
1.利息 收入
161,033,272.04 94,795,500.80
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 87,255,274.35 29,393,205.41
债券利 息收 入
57,458,428.47 37,813,823.16
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
16,319,569.22 27,588,472.23
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
13,791,307.42 3,041,139.85
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 13,791,307.42 3,041,139.85
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 - -
4. 汇兑收 益 （损失 以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 - -
减：二、费用
21,079,074.71 11,477,859.50
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 12,572,633.53 7,214,348.44
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,809,888.93 2,186,166.27
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 2,812,832.61 1,035,046.64
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
1,496,804.99 685,344.88
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,496,804.99 685,344.88
6．其 他费 用 7.4.7.19 386,914.65 356,953.27
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
153,745,504.75 86,358,781.15
减：所 得税 费用
- - 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 19 页 共 51 页
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
153,745,504.75 86,358,781.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ：华宝 兴业现 金宝 货币市场 基金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月31 日
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,671,877,000.50 - 4,671,877,000.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 153,745,504.75 153,745,504.75
三、本期基金份额交易产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号填列 ）
-1,639,383,537.57 - -1,639,383,537.57
其中：1.基金申 购款 24,445,308,235.38 - 24,445,308,235.38
2.基金赎回款 -26,084,691,772.95 - -26,084,691,772.95
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列）
- -153,745,504.75 -153,745,504.75
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,032,493,462.93 - 3,032,493,462.93
项目
上年度可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,798,252,848.70 - 5,798,252,848.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 86,358,781.15 86,358,781.15
三、本期基金份额交易产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号填列 ）
-1,126,375,848.20 - -1,126,375,848.20
其中：1.基金申 购款 15,050,676,663.10 - 15,050,676,663.10
2.基金赎回款 -16,177,052,511.30 - -16,177,052,511.30
四、本期向基金份额持有 - -86,358,781.15 -86,358,781.15 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 20 页 共 51 页
人分配利润产生的基金净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,671,877,000.50 - 4,671,877,000.50
报表附注 为财务 报表的 组成 部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署：
______裴长江______
______ 黄小薏______
____
7.4 报表附 注
张幸骏____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会计机构负责 人
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业现金宝货币市场基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国
证监会 ”) 证 监基金 字[2005]23 号 《关于同意 华宝兴 业 现金宝货 币市场 基金募 集的 批复》 核准 ， 由华 宝兴
业基金管 理有限公司 依照《中华人 民共和国证券 投资基金法》 和《华宝兴业 现金宝货币市 场基金基金合
同》负责 公开募集。 本基金为契约 型开放式，存 续期限不定， 首次设立募集 不包括认购资 金利息共募集
人民币 2,313,988,355.58 元，业经 普华永 道中天 会计 师事务所 有限公 司普华 永道 中天验字(2005)第 33
号验资报 告予以 验证。 经向 中国证监 会备案 ， 《 华宝兴 业现金宝 货币市 场基金 基金 合同》 于 2005 年 3 月
31 日正式生效， 基金 合同生 效日的基 金份额 总额为 2,314,444,447.53 份基金份额， 其中认购 资金利 息折
合 456,091.95 份基金份额。 本基金 的基金 管理人 为华 宝兴业基 金管理 有限公 司， 基金托管 人为中 国建设
银行股份 有限公 司。
根据《华宝兴业现金宝货 币市 场基金基金合同》和《 华宝 兴业现金宝货币市场基 金更 新的招募说明
书》的规 定，本 基金根 据投 资者单个 基金账 户保留 的基 金份额的 不同， 分成 A 类 和 B 类两 类基金 份额。
两级基金 份额单独设 置基金代码， 按照不同的 费率计提销售服 务费并分别公 布每万份基金 净收益和七日
年化收益 率。
根据《货币市场基金管 理暂行 规定》 、 《华宝兴业现金宝货 币市场基金基金合同 》和最 新公布的《华
宝兴业现 金宝货币市 场基金更新的 招募说明书》 的有关规定， 本基金的投资 范围为现金； 一年以内的银
行定期存 款、大 额存单 ；剩 余期限在 397 天以内的债 券 ；期限在 一年以 内的债 券回 购；期限 在一年 以内
的中央银 行票据以及 中国证监会、 中国人民银行 认可的其他具 有良好流动性 的货币市场工 具。本基金的
业绩比较 基准为 同期 7 天通 知存款利 率( 税后) 。
本财务报 表由本 基金的 基金 管理人华 宝兴业 基金管 理有 限公司于 2013 年 3 月 25 日 批准报出 。
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 21 页 共 51 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的 财务报 表按照 财政 部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业 会计准 则－基 本准 则》 和 38 项具体
会计准则 、 其 后颁布 的企业 会计准则 应用指 南、 企业会 计准则解 释以及 其他相 关规 定( 以下合称 “企 业会
计准则”) 、 中国证 监会颁 布的 《证 券投资 基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年 度报告>》、 中
国证券 投资基金业 协会颁布的《证 券投资基金 会计核算业务指 引》 、 《 华宝兴业现金宝货 币市场基金 基
金合同》 和在财 务报表 附注 7.4.4 所列示的中国 证监会 发布的有 关规定 及允许 的基 金行业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2012 年度财务报 表 符合企业 会计准 则的要 求， 真实、完 整地反 映了本 基 金 2012 年 12 月 31
日的财务 状况以 及 2012 年 度的经营 成果和 基金净 值变 动情况等 有关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会 计年度 为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的 记账本 位币为 人民 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分 类为 ：以公允价值计量且 其变动 计入当期损益的金融资 产、 应收款项、可
供出售金 融资产及持 有至到期投资 。金融资产的 分类取决于本 基金对金融资 产的持有意图 和持有能力。
本基金现 无金融 资产分 类为 可供出售 金融资 产及持 有至 到期投资 。
本基金目前以交易目的持 有的 债券投资分类为以公允 价值 计量且其变动计入当期 损益 的金融资产。
以公允价 值计量 且其公 允价 值变动计 入损益 的金融 资产 在资产负 债表中 以交易 性金 融资产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分 类为应收款项，包括银 行存 款、买入返售金融资产 和其 他各类应收款
项等。应 收款项 是指在 活跃 市场中没 有报价 、回收 金额 固定或可 确定的 非衍生 金融 资产。
(2)金融负债的分类
金融负债 于初始 确认时 分类 为： 以公 允价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负债 及其他金 融负债 。
本基金目 前暂无金融 负债分类为以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融负债。本基 金持有的其他
金融负债 包括卖 出回购 金融 资产款和 其他各 类应付 款项 等。
华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 22 页 共 51 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金融负债于本 基金 成为金融工具合同的一 方时 ，按公允价值在资产负 债表 内确认。对于
取得债券 投资支付的 价款中包含债 券起息日或上 次除息日至购 买日止的利息 ，单独确认为 应收项目。应
收款项和 其他金 融负债 的相 关交易费 用计入 初始确 认金 额。
债券投资采用实际利率法 ，以 摊余成本进行后续计量 ，即 债券投资按票面利率或 商定 利率每日计提
应收利息 ， 按实 际利率 法在 其剩余期 限内摊 销其买 入时 的溢价或 折价； 同时于 每一 计价日计 算影子 价格 ，
以避免债 券投资的摊 余成本与公允 价值的差异导 致基金资产净 值发生重大偏 离。对于应收 款项和其他金
融负债采 用实际 利率法 ，以 摊余成本 进行后 续计量 。
金融资产 满足下 列条件 之一 的， 予 以终止 确认 ：(1) 收取该金融 资产现 金流量 的合 同权利终 止；(2)
该金融资产已转移，且 本基金 将金融资产所有权上 几乎所 有的风险和报酬转移 给转入 方；或者(3) 该金
融资产已 转移，虽然 本基金既没有 转移也没有保 留金融资产所 有权上几乎所 有的风险和报 酬，但是放弃
了对该金 融资产 控制。
金融资产 终止确 认时， 其账 面价值与 收到的 对价的 差额 ，计入当 期损益 。
当金融负债的现时义务全 部或 部分已经解除时，终止 确认 该金融负债或义务已解 除的 部分。终止确
认部分的 账面价 值与支 付的 对价之间 的差额 ，计入 当期 损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券投资的摊余 成本 与公允价值的差异导致 基金 资产净值发生重大偏离 ，从 而对基金持有
人的利益 产生稀释或 不公平的结果 ，基金管理人 于每一计价日 采用债券投资 的公允价值计 算影子价格。
当基金资 产净值 与影子 价格 的偏离达 到或超 过基金 资产 净值的 0.25%时， 基金管理 人 应根据风 险控制 的需
要调整组 合，使 基金资 产净 值更能公 允地反 映基金 资产 价值。
计算影子 价格时 按如下 原则 确定债券 投资的 公允价 值：
(1) 存在活跃市场 的金融工具 按其估值日的市场交易价格 确定公允价值；估值日无交 易，但最近交
易日后经 济环境未发 生重大变化且 证券发行机 构未发生影响证 券价格的重大 事件的，按最 近交易日的市
场交易价 格确定 公允价 值。
(2) 存在活跃市场 的金融工具 ，如估值日无交易且最 近交 易日后经济环境发生了重大 变化，参考类
似投资品 种的现 行市价 及重 大变化等 因素， 调整最 近交 易市价以 确定公 允价值 。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场参与者普遍认 同且被以往市场实际交易价 格验证具有可
靠性的估 值技术确定 公允价值。估 值技术包括参 考熟悉情况并 自愿交易的各 方最近进行的 市场交易中使
用的价格 、参照实质 上相同的其他 金融工具的当 前公允价值、 现金流量折现 法和期权定价 模型等。采用华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 23 页 共 51 页
估值技术 时，尽 可能最 大程 度使用市 场参数 ，减少 使用 与本基金 特定相 关的参 数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持 有的资 产和承 担的 负债基本 为金融 资产和 金融 负债。 当本基 金依法 1) 具有 抵销已确 认金额
的法定权 利且该 种法定 权利 现在是可 执行的 ；且 2)交易 双方准备 按净额 结算时 ，金 融资产与 金融负 债按
抵销后的 净额在 资产负 债表 中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金 为对外 发行基 金份 额所募集 的总金 额。 每 份基 金份额面 值为 1.00 元。 由于申购和 赎回引 起
的实收基 金变动分别 于基金申购确 认日及基金赎 回确认日认列 。上述申购和 赎回分别包括 基金转换所引
起的转入 基金的 实收基 金增 加和转出 基金的 实收基 金减 少， 以及 因类别 调整而 引起 的 A 、B 类基金份额 之
间的转换 所产生 的实收 基金 变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持有期间按实 际利 率计算确定的金额扣除 在适 用情况下由债券发行企 业代 扣代缴的个人
所得税后 的净额 确认为 利息 收入。
债券投资 处置时 其公允 价值 与摊余成 本之间 的差额 确认 为投资收 益。
应收款项在持有期间确认 的利 息收入按实际利率法计 算， 实际利率法与直线法差 异较 小的则按直线
法计算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬、托 管费 和销售服务费在费用涵 盖期 间按基金合同约定的费 率和 计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间 确认 的利息支出按实际利率 法计 算，实际利率法与直线 法差 异较小的则按
直线法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类别的基金份 额享 有同等分配权。申购的 基金 份额不享有确认当日的 分红 权益，而赎回
的基金份 额享有 确认当 日的 分红权益 。 本基 金以份 额面 值 1.00 元固定份额净值交 易方式， 每日计 算当日华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 24 页 共 51 页
收益并以 红利再 投资形 式每 日全额分 配收益 ， 每日 分配 的收益于 分配次 日按份 额面 值 1.00 元转入所有者
权益。每 月集中 宣告收 益分 配并将当 月收益 结转到 基金 份额持有 人基金 账户。
7.4.4.11 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理 要求、内部报告制度为 依据 确定经营分部，以经营 分部 为基础确定报
告分部并 披露分 部信息 。
经营分部 是指本 基金内 同时 满足下列 条件的 组成部 分：(1) 该组成部分能够 在日常 活动中产 生收入 、
发生费用；(2) 本基金的基金 管理人能够定期评价 该组成 部分的经营成果，以 决定向 其配置资源、评价
其业绩；(3) 本基金能够取得 该组成部分的财务状 况、经 营成果和现金流量等 有关会 计信息。如果两个
或多个经 营分部 具有相 似的 经济特征 ，并且 满足一 定条 件的，则 合并为 一个经 营分 部。
本基金目 前以一 个单一 的经 营分部运 作，不 需要披 露分 部信息。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国 证监会允许的基金行业 估值 实务操作，本基金计算 影子 价格过程中确
定债券投 资的公 允价值 时采 用的估值 方法及 其关键 假设 如下：
在银行间 同业市 场交易 的债 券品种， 根据中 国证监 会证 监会计字[2007]21 号《关于 证券投资 基金执
行< 企业会 计准则> 估值业务 及份额 净值计价有关 事项的通知》 采用估值技术 确定公允价值 。本基金持有
的银行间 同业市场债 券按现金流量 折现法估值， 具体估值模型 、参数及结果 由中央国债登 记结算有限责
任公司独 立提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本 报告期 未发生 会计 政策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本 报告期 未发生 会计 估计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在 本报告 期间无 须说 明的会计 差错更 正。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 25 页 共 51 页
7.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总局 财税[2002]128 号《关于开 放式证券 投资基 金有关 税收 问题的通 知》 、财
税[2005]102 号《关于股息 红利个人 所得税 有关政 策的 通知》 、财税[2005]107 号 《关于股 息红利 有关个
人所得税 政策的 补充通 知》 、财税[2008]1 号《关于企 业所得税 若干优 惠政策 的通 知》及其 他相关 财税法
规和实务 操作， 主要税 项列 示如下：
(1) 以发行基金方 式募集 资金不属 于营业 税征收 范围 ，不征收 营业税 。
(2) 对基金从证券 市场中 取得的收 入， 包括买 卖债券 的差价收 入， 债券的 利息收 入及其他 收入 ， 暂
不征收企 业所得 税。
(3) 对基金取得的 企业债 券利息收 入，由 发行债 券的 企业在向 基金支 付利息 时代 扣代缴 20%的个人
所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
活期存款 1,317,855.54 1,643,846.48
定期存款 - -
其中：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存款 1,850,000,000.00 1,700,000,000.00
合计： 1,851,317,855.54 1,701,643,846.48
注：其他 存款为 有存款 期限 、但根据 协议可 提前支 取且 没有利息 损失的 银行存 款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市 场
- - - -
银行间市 场
1,322,224,503.71 1,321,890,000.00 -334,503.71 -0.0110%
合计
1,322,224,503.71 1,321,890,000.00 -334,503.71 -0.0110% 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 26 页 共 51 页
项目
上年度末
2011 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市 场
- - - -
银行间市 场
1,155,866,189.71 1,158,572,000.00 2,705,810.29 0.0579%
合计
1,155,866,189.71 1,158,572,000.00 2,705,810.29 0.0579%
注：1 、偏离 金额＝ 影子定 价－摊余 成本；
2 、偏离度＝ 偏离金 额/ 摊余 成本法确 定的基 金资产 净值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金本 期末及 上年度 末未 持有衍生 金融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
账面余额 其中；买 断式逆 回购
银行间买 入返售 证券 - -
合计 - -
项目
上年度末
2011 年12 月 31 日
账面余额 其中；买 断式逆 回购
银行间买 入返售 证券
1,797,805,056.70 -
合计 1,797,805,056.70 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本 期末及 上年度 末未 进行买断 式逆回 购交易 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
应收活期 存款利 息 2,667.55 3,104.65
应收定期 存款利 息 - - 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 27 页 共 51 页
应收其他 存款利 息 11,185,638.16 4,827,864.65
应收结算 备付金 利息 - -
应收债券 利息 19,574,880.09 11,743,843.44
应收买入 返售证 券利息 - 2,871,266.19
应收申购 款利息 373.07 71.71
其他 - -
合计 30,763,558.87 19,446,150.64
7.4.7.6 其他资 产
本基金本 期末及 上年度 末未 持有其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人 民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
交易所市 场应付 交易费 用 - -
银行间市 场应付 交易费 用 30,352.09 31,215.14
合计 30,352.09 31,215.14
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
应付券商 交易单 元保证 金 - -
应付赎回 费 - -
预提费用 309,000.00 309,000.00
合计 309,000.00 309,000.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单位 ：人民 币元
华宝兴业 现金宝 货币 A
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 617,704,111.34 617,704,111.34
本期申购 7,502,290,877.56 7,502,290,877.56
本期赎回( 以"-" 号填列) -7,217,407,169.29 -7,217,407,169.29
本期末 902,587,819.61 902,587,819.61 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 28 页 共 51 页
华宝兴业 现金宝 货币 B
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 4,054,172,889.16 4,054,172,889.16
本期申购 16,943,017,357.82 16,943,017,357.82
本期赎回( 以"-" 号填列) -18,867,284,603.66 -18,867,284,603.66
本期末 2,129,905,643.32 2,129,905,643.32
注：申购 含红利 再投、 份额 强增和转 换入份 额；赎 回含 份额强减 、转换 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币 元
华宝兴业 现金宝 货币 A
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 - - -
本期利润 38,207,349.56 - 38,207,349.56
本期基金份额交易
产生的变 动数
- - -
其中：基 金申购 款 - - -
基金赎回 款 - - -
本期已分 配利润 -38,207,349.56 - -38,207,349.56
本期末 - - -
华宝兴业 现金宝 货币 B
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 - - -
本期利润 115,538,155.19 - 115,538,155.19
本期基金份额交易
产生的变 动数
- - -
其中：基 金申购 款 - - -
基金赎回 款 - - -
本期已分 配利润 -115,538,155.19 - -115,538,155.19
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人 民币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31
日
活期存款 利息收 入 39,123.02 57,216.82 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 29 页 共 51 页
定期存款 利息收 入 - -
其他存款 利息收 入 87,202,583.64 29,314,337.36
结算备付 金利息 收入 - 5,463.37
其他 13,567.69 16,187.86
合计 87,255,274.35 29,393,205.41
7.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
本基金本 期以及 上年度 可比 期间无买 卖股票 差价收 入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人民币 元
项目
本期
2012年1 月1 日至2012年
12月31日
上年度可 比期间
2011年1 月1 日至2011年
12月31日
卖出债券 （债转 股及债 券到 期兑付 ）
成交总额
3,490,424,812.53 2,574,130,520.03
减: 卖出债券 （债转 股及债 券到期兑
付）成本 总额
3,413,834,019.05 2,527,360,694.98
减: 应收利息 总额 62,799,486.06 43,728,685.20
债券投资 收益 13,791,307.42 3,041,139.85
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金本 期及上 年度可 比期 间无衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金本 期以及 上年度 可比 期间无股 利收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金本 期及上 年度可 比期 间无公允 价值变 动收益 。
7.4.7.17 其他收 入
本基金本 期及上 年度可 比期 间无其他 收入。
7.4.7.18 交易费 用
本基金本 期及上 年度可 比期 间无交易 费用。
7.4.7.19 其他费 用
单位：人 民币元 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 30 页 共 51 页
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露 费 240,000.00 240,000.00
银行划款 手续费 50,514.65 34,453.27
其他 400.00 -
债券托管 账户维 护费 36,000.00 22,500.00
合计 386,914.65 356,953.27
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产 负债表 日，本 基金 并无须作 披露的 或有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
宣告日
分配收益所属 期间
2013 年度
－第 1 号收益支 付公告 2013/01/16
2012/12/17- 2013/01/14
－第 2 号收益支 付公告 2013/02/06
2013/01/15-2013/02/17
－第 3 号收益支 付公告 2013/03/16
2013/02/18-2013/03/14
7.4.9 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管理 人、注 册登记 机构 、基金销 售机构
中国建设 银行股 份有限 公司(“中国建设 银
行”)
基金托管 人、基 金代销 机构
华宝信托 有限责 任公司(“ 华宝信托 ”) 基金管理 人的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理 人的股 东
宝钢集团 有限公 司(“ 宝钢 集团”) 华宝信托 的最终 控制人
华宝证券 有限责 任公司(“ 华宝证券 ”) 受宝钢集 团控制 的公司
华宝投资 有限公 司(“ 华宝 投资”) 受宝钢集 团控制 的公司
注：下述 关联交 易均在 正常 业务范围 内按一 般商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本 期及上 年度可 比期 间无通过 关联方 交易单 元进 行的交易 。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 31 页 共 51 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
12,572,633.53 7,214,348.44
其中： 支 付销售 机构的 客
户维护费
1,343,845.25 335,666.89
注： 支付基 金管理 人华宝 兴 业的管理 人报酬 按前一 日基 金资产净 值 0.33%的年费率计提， 逐日 累计至 每月
月底，按 月支付 。其计 算公 式为：
日管理人 报酬＝ 前一日 基金 资产净值 × 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
3,809,888.93 2,186,166.27
注：支付 基金托 管人中 国建 设银行的 托管费 按前一 日基 金资产净值 0.1%的年费率 计 提，逐日 累计至 每月
月底，按 月支付 。其计 算公 式为：
日托管费 ＝前一 日基金 资产 净值 × 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人 民币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
华宝兴业 现金宝
货币 A
华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
中国建设 银行 1,175,787.41 43,220.22 1,219,007.63
华宝兴业 261,505.43 155,137.44 416,642.87
华宝证券 6,616.95 1,691.07 8,308.02
合计 1,443,909.79 200,048.73 1,643,958.52
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 32 页 共 51 页
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
华宝兴业 现金宝
货币 A
华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
中国建设 银行 293,865.43 10,395.62 304,261.05
华宝兴业 132,771.45 144,944.83 277,716.28
华宝证券 392.53 3,101.07 3,493.60
合计 427,029.41 158,441.52 585,470.93
注：支付 基金销售机 构的基金销售 服务费按前一 日基金资产净 值的约定年费 率计提，逐日 累计至每月月
底， 按 月支付 给华宝 兴业 ， 再由华宝 兴业计 算并支 付给 各基金销 售机构 。A 类基 金 份额持有 人和 B 类基金
份额持有 人约定 的年基 金销 售服务费 率分别 为 0.25%和0.01%。其计算公式 为：
日基金销 售服务 费＝前 一日 基金资产 净值× 约定年 费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位：人民币 元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
银行间市 场
交易的
各关联方 名
称
债券交易 金额 基金逆回 购 基金正回 购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 - - - - 4,824,350,000.00 452,923.30
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
银行间市 场
交易的
各关联方 名
称
债券交易 金额 基金逆回 购 基金正回 购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 149,911,832.86 20,253,837.61 - - 3,199,600,000.00 252,766.99
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位 ：份
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
华宝兴业 现金宝 货币 A 华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
期初持 有的 基金 份额
0.00 156,748,023.05 156,748,023.05
期间申购/ 买 入总份 额 0.00 6,852,756.94 6,852,756.94
期间因拆 分变动 份额 - - -
减：期间 赎回/ 卖出 总份额 - - - 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 33 页 共 51 页
期末持有 的基金 份额 0.00 163,600,779.99 163,600,779.99
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
- 7.68% 5.39%
项目
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
华宝兴业 现金宝 货币 A 华宝兴业 现金宝 货
币 B
合计
期初持 有的 基金 份额 0.00 150,734,379.83 150,734,379.83
期间申购/ 买 入总份 额 0.00 6,013,643.22 6,013,643.22
期间因拆 分变动 份额 - - -
减：期间 赎回/ 卖出 总份额 - - -
期末持有 的基金 份额 0.00 156,748,023.05 156,748,023.05
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
- 3.87% 3.36%
注：期间 申购/ 买入 总份额 为红利再 投资份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华宝兴业现 金宝货币 A
份额单位 ：份
关联方名 称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的 比
例
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
华宝信托 453,390.19 0.05% 162,389.36 0.03%
华宝兴业现金宝货币 B
份额单 位：份
关联方名 称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的 比
例
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
华宝投资 0.00 0.00% 100,000,000.00 2.47%
华宝信托 79,481,172.31 3.73% 100,000,000.00 2.47%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 34 页 共 51 页
中国建设银行 1,317,855.54 39,123.02 101,643,846.48 106,439.32
注：本基 金的活 期银行 存款 由基金托 管人中 国建设 银行 保管，按 银行同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本 期及上 年度可 比期 间无在承 销期内 参与关 联方 承销证券 的情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本 期及上 年度可 比期 间无其他 关联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况—— 货币市 场基 金
金额单位 ：人民 币元
华宝兴业 现金宝 货币A
已按再投 资形式 转实收 基金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
本期利润 分
配合计
备注
38,230,535.90 - -23,186.34 38,207,349.56 -
华宝兴业 现金宝 货币B
已按再投 资形式 转实收 基金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
本期利润 分配
合计
备注
116,259,063.15 - -720,907.96 115,538,155.19 -
注：
1. 本基金在本年度累计分配收益 153,745,504.75 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
154,489,599.05 元( 附注 7.4.7.9)，计入应付收益 科目-744,094.30 元。
2.资产负债表日 之后， 年度 报告批准 报出日 之前的 利润 分配参见 资产负 债表日 后事 项( 附注：7.4.8.2)。
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金本 期末无 因认购 新发/ 增发证券而 于期末 持有的 流通受限 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本 期末未 持有暂 时停 牌等流通 受限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报 告期末 2012 年 12 月 31 日止， 本基金 从事银 行 间市场债 券正回 购交易 形成 的卖出回 购证券华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 35 页 共 51 页
款余额 191,099,502.75 元 ，是以如 下债券 作为抵 押：
金额单位：人 民币元
债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值 单价 数量（张 ） 期末估值 总额
090205 09 国开05 2013 年1 月4 日 100.32 300,000 30,096,000.00
120228 12 国开28 2013 年1 月4 日 99.77 2,500,000 249,425,000.00
合计
2,800,000 279,521,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末无交易 所市 场债券正回购，因此没 有在 交易所市场债券正回购 交易 中作为抵押的
债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于各类货币市 场工 具，属于低风险稳定收 益品 种。本基金的基金管理 人从 事风险管理的
主要目标 是争取将以 上风险控制在 限定的范围之 内，使本基金 在风险和收益 之间取得最佳 的平衡以实现
“低风险 、高流 动性和 持续 稳定收益 ”的风 险收益 目标 。
本基金的 基金管 理人奉 行全 面风险管 理体系 的建设 ， 公 司内部监 督和反 馈系统 包括 内部控制 委员会 、
副总经理 、督察长、 监察稽核部、 风险管理部、 各部门负责人 和风险控制联 络人、各业务 岗位。内部控
制委员会 负责对公司 在经营管理和 基金运作中的 风险进行评估 并研究制订相 应的控制制度 。副总经理总
管公司的 内控事务。 督察长向董事 会负责，独立 地就内控制度 的执行情况履 行检查、评价 、报告和建议
职能。风 险管理部在 副总经理指导 下对公司内部 控制运行情况 进行监控，主 要针对公司内 部控制制度的
总体构架 和内部控制 的目标进行评 估并提出改进 意见；监察稽 核部在督察长 的领导下对各 部门和岗位的
内部控制 执行情 况进行 监督 和核查， 同时对 内控的 失控 点进行查 漏并责 令改正 。
本基金的基金管理人根据 自身 经营特点设立顺序递进 、权 责统一、严密有效的四 层监 控防线。第一
层监控防 线为一线岗 位自控与互控 ；第二层防线 为大业务板块 内部各部门和 部门之间的自 控和互控；第
三层监控 防线为风险 管理部和监察 稽核部对各岗 位、各部门、 各项业务全面 实施的监督反 馈；最后是以
内部控制 委员会为主 体的第四层防 线，实施对公 司各类业务和 风险的总体监 督、控制，并 对风险管理部
和监察稽 核部的 工作予 以直 接指导。
本基金的基金管理人对于 金融 工具的风险管理方法是 通过 结合定性分析和定量分 析方 法，估测各种
风险产生 的可能损失 。从定性分析 的角度出发， 判断风险损失 的严重程度和 出现风险损失 的频度。而从
定量分析 的角度出发 ，根据本基金 的投资目标， 结合基金资产 所运用金融工 具的特征，通 过特定的风险华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 36 页 共 51 页
量化指标 、模型、日 常的量化报告 ，确定相应置 信程度和风险 损失的限度， 及时可靠地对 各种风险进行
监督、检 查和评 估，并 通过 相应决策 ，将风 险控制 在可 承受的范 围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易 过程 中因交易对手未履行合 约责 任，或者基金所投资证 券之 发行人出现违
约、拒绝 支付到 期本息 等情 况，导致 基金资 产损失 和收 益变化的 风险。
本公司在交易前对交易对 手的 资信状况进行了充分的 评估 。本基金的银行存款存 放在 本基金的托管
行中国建 设银行，因 而与该银行存 款相关的信用 风险不重大。 其他定期存款 存放在具有托 管资格的平安
银行、上 海银行、兴 业银行与招商 银行，与该银 行存款相关的 信用风险不重 大。本基金不 投资于短期信
用评级在 A-1 级以 下或长 期 信用评级 在 AAA 级 以下的 债券。 本基 金在银 行间同 业 市场进行 交易前 均对交
易对手进 行信用评估 并对证券交割 方式进行限制 以控制相应的 信用风险；在 交易所进行的 交易均以中国
证券登记 结算有 限责任 公司 为交易对 手完成 证券交 收和 款项清算 ，违约 风险可 能性 很小。
本基金的基金管理人建立 了信 用风险管理流程，通过 对投 资品种信用等级评估来 控制 证券发行人的
信用风险 ，且通 过分散 化投 资以分散 信用风 险。
本基金债 券投资 的信用 评级 情况按 《 中国人 民银行 信用 评级管理 指导意 见》 设 定的 标准统计 及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
短期信用 评级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
A-1 921,201,643.75 710,233,459.27
A-1 以下 - -
未评级 269,927,033.10 364,655,179.04
合计 1,191,128,676.85 1,074,888,638.31
注：未评 级债券 为政策 性金 融债券和 短期融 资债。 债券 信用评级 取自第 三方评 级机 构的评级 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
长期信用 评级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 131,095,826.86 80,977,551.40
合计 131,095,826.86 80,977,551.40 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 37 页 共 51 页
注：未评 级债券 均为政 策性 金融债券 。债券 信用评 级取 自第三方 评级机 构的评 级。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履 行与 金融负债有关的义务时 遇到 资金短缺的风险。本基 金的 流动性风险一
方面来自 于基金份额 持有人可随时 要求赎回其持 有的基金份额 ，另一方面来 自于投资品种 所处的交易市
场不活跃 而带来 的变现 困难 或因投资 集中而 无法在 市场 出现剧烈 波动的 情况下 以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金的流动 性风 险，本基金的基金管理 人每 日对本基金的申购赎回 情况 进行严密监控
并预测流 动性需求， 保持基金投资 组合中的可用 现金头寸与之 相匹配。本基 金的基金管理 人在基金合同
中设计了 巨额赎回条 款，约定在非 常情况下赎回 申请的处理方 式，控制因开 放申购赎回 模式带来的流动
性风险， 有效保 障基金 持有 人利益。
针对投资品种变现的流动 性风 险，本基金的基金管理 人主 要通过限制、跟踪和控 制基 金投资交易的
不活跃品 种( 企业债 或短期 融资券) 来实 现。 本基金 投资 组合的平 均剩余 期限在 每个 交易日均 不得超 过 180
天，且能 够通过出售 所持有的银行 间同业市场交 易债券应对流 动性需求。此 外本基金还可 通过卖出回购
金融资产 方式借入短 期资金应对流 动性需求，除 发生巨额赎回 情形外，债券 正回购的资金 余额在每个交
易日均不 得超过 基金资 产净 值的 20%。 本基金投 资于一 家 公司发行 的短期 企业债 券市 值不超过 基金资 产净
值的 10% ， 且本基金 与由本 基 金的基金 管理人 管理的 其他 基金共同 持有一 家公司 发行 的证券不 得超过 该证
券的 10%。
于 2012 年 12 月 31 日， 除卖 出回购金 融资产 款余额 191,099,502.75 元将在 2013 年 1 月 4 日以内到期
且计息( 该利息 金额 不重 大) 外，本 基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约 定到期 日均 为一个 月以 内且 不计
息，可赎 回基金 份额净 值( 所有者权 益) 无固定 到期日 且不计息 ，约为 未折现 的合 约到期现 金流量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金 融工 具的公允价值或未来现 金流 量因所处市场各类价格 因素 的变动而发生
波动的风 险，包 括利率 风险 、外汇风 险和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的 公允 价值或现金流量受市场 利率 变动而发生波动的风险 。利 率敏感性金融
工具均面 临由于市场 利率上升而导 致公允价值下 降的风险，其 中浮动利率类 金融工具还面 临每个付息期
间结束根 据市场 利率重 新定 价时对于 未来现 金流影 响的 风险。
本基金主要投资于银行间 同业 市场交易的固定收益品 种， 因此存在相应的利率风 险。 本基金的基金
管理人每 日通过“影 子定价”对本 基金面临的市 场风险进行监 控，定期对本 基金面临的利 率敏感性缺口华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 38 页 共 51 页
进行监控 ，并通 过调整 投资 组合的久 期等方 法对上 述利 率风险进 行管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人 民币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,851,317,855.54 - - - 1,851,317,855.54
交易性金 融资产 1,322,224,503.71 - - - 1,322,224,503.71
应收证券 清算款 - - - 20,618,403.84 20,618,403.84
应收利息 - - - 30,763,558.87 30,763,558.87
应收申购 款 - - - 1,323,885.47 1,323,885.47
资产总计 3,173,542,359.25 - - 52,705,848.18 3,226,248,207.43
负债
卖出回购 金融资 产款 191,099,502.75 - - - 191,099,502.75
应付管理 人报酬 - - - 1,113,972.56 1,113,972.56
应付托管 费 - - - 337,567.48 337,567.48
应付销售 服务费 - - - 256,590.61 256,590.61
应付交易 费用 - - - 30,352.09 30,352.09
应付利息 - - - 75,480.68 75,480.68
应交税费 - - - 95,100.00 95,100.00
应付利润 - - - 437,178.33 437,178.33
其他负债 - - - 309,000.00 309,000.00
负债总计 191,099,502.75 - - 2,655,241.75 193,754,744.50
利率敏感 度缺口 2,982,442,856.50 - - 50,050,606.43 3,032,493,462.93
上年度末
2011 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,701,643,846.48 - - - 1,701,643,846.48
交易性金 融资产 1,155,866,189.71 - - - 1,155,866,189.71
买入返售 金融资 产 1,797,805,056.70 - - - 1,797,805,056.70
应收利息 - - - 19,446,150.64 19,446,150.64
其他资产 - - - - -
资产总计 4,655,315,092.89 - - 19,446,150.64 4,674,761,243.53
负债
应付管理 人报酬 - - - 864,146.05 864,146.05
应付托管 费 - - - 261,862.41 261,862.41
应付销售 服务费 - - - 141,646.80 141,646.80
应付交易 费用 - - - 31,215.14 31,215.14
应交税费 - - - 95,100.00 95,100.00
应付利润 - - - 1,181,272.63 1,181,272.63 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 39 页 共 51 页
其他负债 - - - 309,000.00 309,000.00
负债总计 - - - 2,884,243.03 2,884,243.03
利率敏感 度缺口 4,655,315,092.89 - - 16,561,907.61 4,671,877,000.50
注：表中 所示为本基 金资产及负债 的账面价值， 并按照合约规 定的利率重新 定价日或到期 日孰早者予以
分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场利 率以外 的其他 市场 变量保持 不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产净 值的
影响金额 （单位 ：人民 币元 ）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ） 上年度末 （ 2011 年12 月31 日 ）
1. 市场利率下降 25
个基点
2,030,589.75 2,402,319.70
2. 市场利率上升 25
个基点
-2,023,212.58 -2,396,557.54
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的 公允 价值或未来现金流量因 外汇 汇率变动而发生波动的 风险 。本基金的所
有资产及 负债以 人民币 计价 ，因此无 重大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所 持金 融工具的公允价值或未 来现 金流量因除市场利率和 外汇 汇率以外的市
场价格因 素变动而发 生波动的风险 。本基金主要 投资于银行间 同业市场交易 的固定收益品 种，因此无重
大其他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产 和负债主要包括应收款 项和 其他金融负债，其账面 价值 与公允价值相
差很小。
(b)以公允价值计量的 金融 工具
(i)金融工具公允价 值计量 的方法
根据在公 允价值 计量中 对计 量整体具 有重大 意义的 最低 层级的输 入值， 公允价 值层 级可分为 ：
第一层级 ：相同 资产或 负债 在活跃市 场上( 未经 调整) 的 报价。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 40 页 共 51 页
第二层级 ：直接( 比如取 自价格) 或间 接( 比如根据价格 推算的)可观察到的、除 第一层级 中的市场报
价以外的 资产或 负债的 输入 值。
第三层级 ： 以可 观察到 的市 场数据以 外的变 量为基 础确 定的资产 或负债 的输入 值( 不可观察 输入值) 。
(ii)各层级金融工 具公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基 金持有的 以公允 价值计 量且 其变动计 入当期 损益的 金融 资产中属 于第二
层级的余额为 1,322,224,503.71 元，无属于第一或第三 层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第二层级
1,155,866,189.71 元，无属于第一或 第三层 级的余 额) 。
(iii)公允价值所属层 级间 的重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间 持有的以公允价值计量 的金 融工具的公允价值所属 层级 未发生重大变
动。
(iv)第三层级公允 价值余 额和本期 变动金 额
无。
(2)除公允价值外，截 至资 产负债表 日本基 金无需 要说 明的其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 金额
占基金总 资产的
比例（% ）
1 固定收益 投资 1,322,224,503.71 40.98
其中：债券 1,322,224,503.71 40.98
资产支持证券 - -
2 买入返售 金融资 产 - -
其中： 买断 式回购 的买入 返 售金融资 产 - -
3 银行存款 和结算 备付金 合计 1,851,317,855.54 57.38
4 其他各项 资产 52,705,848.18 1.63
5 合计 3,226,248,207.43 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 占基金资 产净值 的比例 （% ） 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 41 页 共 51 页
1 报告期内 债券回 购融资 余额 1.61
其中：买 断式回 购融资 -
序号 项目 金额
占基金资
产净值的
比例（% ）
2 报告期末 债券回 购融资 余额 191,099,502.75 6.30
其中：买 断式回 购融资 - -
注：报告 期内债券回 购融资余额占 基金资产净值 的比例为报告 期内每个交易 日融资余额占 资产净值比例
的简单平 均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告期 内债券 正回购 的资 金余额未 有超过 基金资 产净 值的 20%的情况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期末 投资组 合平均 剩余 期限
140
报告期内 投资组 合平均 剩余 期限最高 值 159
报告期内 投资组 合平均 剩余 期限最低 值 68
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
在本报告 期内本 货币市 场基 金投资组 合平均 剩余期 限未 超过 180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩余 期限
各期限资 产占基 金资产 净
值的比例 （% ）
各期限负 债占基 金资产
净值的比 例（% ）
1 30 天以内 0.72 6.30
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 2.32 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 20.81 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
4.32 -
4 90 天( 含)—180 天 58.06 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- - 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 42 页 共 51 页
5 180 天( 含)—397 天（含） 23.42 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
合计 105.33 6.30
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人 民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资 产净值
比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 381,028,312.72 12.56
其中：政 策性金 融债 381,028,312.72 12.56
4 企业债券 - -
5 企业短期 融资券 941,196,190.99 31.04
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,322,224,503.71 43.60
9 剩余存续 期超过 397 天的浮 动利率债 券 131,095,826.86 4.32
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资 产净值
比例（% ）
1 120228 12 国开 28 2,500,000 249,932,485.86 8.24
2 090407 09 农发 07 1,000,000 100,679,309.57 3.32
3 041261027 12 云铜股
CP001
900,000 90,074,888.24 2.97
4 041260026 12 乌兰煤炭
CP001
600,000 60,173,260.40 1.98
5 041253026 12 东阳光
CP001
600,000 60,111,169.68 1.98
6 041254036 12 蒙东
CP002
500,000 50,067,461.58 1.65
7 041262027 12 云铜
CP001
500,000 50,040,003.08 1.65
8 041269033 12 碧水源
CP001
500,000 50,027,059.93 1.65
9 041251005 12 百联集
CP001
400,000 40,273,509.70 1.33 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 43 页 共 51 页
10 041256023 12 玉柴
CP002
400,000 40,054,643.54 1.32
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内 偏离度 的绝对 值在 0.25(含)-0.5%间的次数 43
报告期内 偏离度 的最高 值 0.4149%
报告期内 偏离度 的最低 值 -0.0406%
报告期内 每个交 易日偏 离度 的绝对值 的简单 平均值 0.1442%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金本 报告期 末未持 有资 产支持证 券。
8.8 投资组 合 报告 附注
8.8.1
本基金 估值采 用摊余 成本 法， 即估 值对象 以买入 成本 列示， 按 照票面 利率或 商定 利率并考 虑其买
入时的溢 价与折 价，在 剩余 期限内按 实际利 率法进 行摊 销，每日 计提收 益。
8.8.2
本报告 期内， 本 基金不 存在 持有的剩 余期限 小于 397 天但剩余存 续期超 过 397 天的浮动利率 债券
的摊余成 本超过 当日基 金资 产净值 20%的情况。
8.8.3
报告期 内本基 金投资 的前 十名证券 的发行 主体没 有被 监管部门 立案调 查， 也没 有 在报告编 制日前
一年内受 到公开 谴责、 处罚 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 -
2 应收证券 清算款 20,618,403.84
3 应收利息 30,763,558.87
4 应收申购 款 1,323,885.47
5 其他应收 款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 52,705,848.18
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 44 页 共 51 页
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有 的基
金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有份额
占总份额 比
例
持有份额
占总份额
比例
华宝
兴业
现金
宝货
币 A
6,901 130,790.87 32,729,418.25 3.63% 869,858,401.36 96.37%
华宝
兴业
现金
宝货
币 B
102 20,881,427.88 1,583,001,289.95 74.32% 546,904,353.37 25.68%
合计 7,003 433,027.77 1,615,730,708.20 53.28% 1,416,762,754.73 46.72%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本基 金
华宝兴业 现金
宝货币 A
10,521,725.70 1.1657%
华宝兴业 现金
宝货币 B
0.00 0.0000%
合计
10,521,725.70 0.3470%
注:
（一）本 公司高 级管理 人员 、基金投 资和研 究部门 负责 人持有该 只基金 份额总 量的 数量区间 ：
100 万份以上
（二）该 只基金 的基金 经理 持有该只 基金份 额总量 的数 量区间：
0 至 10 万份（含）
附：数量 区间为 0 、0 至 10 万份（含 ） 、10 万份 至 50 万份（含 ） 、50 万份至 100 万份（含 ） 、100 万份以
上。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
华宝兴业 现金宝 货
币 A
华宝兴业 现金宝 货
币 B 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 45 页 共 51 页
基金合 同生 效日 （2005 年 3 月 31 日）基金
份额总 额
1,253,872,199.53 1,060,572,248.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 617,704,111.34 4,054,172,889.16
本报告 期基 金总 申购 份额
7,502,290,877.56 16,943,017,357.82
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
7,217,407,169.29 18,867,284,603.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
902,587,819.61 2,129,905,643.32
注：总申 购份额 含红利 再投 、份额强 增和转 换入份 额； 总赎回份 额含份 额强减 、转 换出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内 本基金 未召开 基金 份额持有 人大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2012 年11 月 15 日， 经中国 建设银行 研究决 定， 聘 任杨 新丰为中 国建设 银行投 资托 管业务部 总经
理， 其 任职资 格已经 中国证 监会审核 批准（证监 许可 〔2012〕961 号） 。 聘任 郑绍平 为中国建 设银行 投
资托管业 务部副 总经理 ，其 任职资格 已经中 国证监 会审 核批准（ 证监许 可〔2012〕1036 号） 。
本报告期 内，本 基金管 理人 未发生重 大人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内 无涉及 基金管 理人 、基金资 产和基 金托管 业务 的诉讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金的 投资策 略在报 告期 内未发生 变更。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管理 人为本 基金聘 任的 会计师事 务所在 本报告 期的 审计报酬 为 60,000.00 元人民币。目 前该
会计师事 务所向 本基金 提供 的审计服 务持续 期限为 ：本 基金合同 生效之 日（2005 年 3 月 31 日 ）起至
本报告期 末。
11.6 管 理人 、托管 人及 其 高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期 内管理 人和托 管人 及其高级 管理人 员未有 受到 稽查或处 罚的情 况。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 46 页 共 51 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单元 数
量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比例
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
光大证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注：1.基金管理 人选择 交易 单元的标 准和程 序如下 ：
（1 ） 选择标 准: 资力雄厚 ， 信誉良 好， 注 册资本 不少 于 5 亿元人民币 ； 财务 状况 良好， 各 项财务 指标显
示公司经 营状况 稳定； 经营 行为规范 ， 最近 两年未 因重 大违规行 为受到 中国证 监会 和中国人 民银行 处罚 ；
内部管理 规范、严格 ，具备健全的 内控制度，并 能满足基金运 作高度保密的 要求；具备基 金运作所需要
的高效、 安全的通讯 条件，交易设 施符合代理本 基金进行证券 交易的需要， 并能为本基金 提供全面的信
息服务 ； 研究 实力较 强， 有 固定的研 究机构 和专门 的研 究人员 ， 能及 时为本 基金提 供高质量 的咨询 服务 ，
并能根据 基金投 资的特 定要 求，提供 专门研 究报告 ；适 当的地域 分散化 。
（2 ）选择程 序： （a ）服务 评价； （b ）拟定 备选交 易单 元； （c ） 签约。
2.本期交易单元 未发生 变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权 证
成交总额 的
比例
光大证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金本 报告期 内不存 在偏 离度绝对 值超过 0.5%的情况 。
11.9 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1 华宝兴业 基金管 理有限 公司 旗下基 基金管理 人网站 2012 年12 月31 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 47 页 共 51 页
金资产净 值公告
2 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于旗
下部分开 放式基 金增加 代销 机构及
费率优惠 的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年12 月27 日
3 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金 2013
年元旦假 期前暂 停申购 、转 换转入
及定期定 额投资 业务的 公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年12 月25 日
4 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年12 月18 日
5 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于第
一代居民 身份证 停止使 用的 提示公
告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年12 月14 日
6 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于取
消华宝兴 业现金 宝货币 市场 基金大
额申购金 额上限 的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年11 月29 日
7 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于设
立华宝兴 业资产 管理（ 香港 ）有限
公司的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年11 月22 日
8 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年11 月16 日
9 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年10 月16 日
10 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金 2012
年“中秋 节、国 庆节” 假期 前暂停
申购、转 换转入 及定期 定额 投资业
务的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年9 月 24 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 48 页 共 51 页
11 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年9 月 18 日
12 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金调整
大额申购 金额上 限的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年8 月 21 日
13 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年8 月 16 日
14 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年7 月 17 日
15 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于公
司住所变 更的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年7 月 4 日
16 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金调整
大额申购 金额上 限的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年7 月 4 日
17 华宝兴业 基金管 理有限 公司 旗下基
金资产净 值公告
基金管理 人网站 2012 年7 月 1 日
18 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于在
“e 网金”网 上直销 平台新 增上海
银联电子 支付服 务有限 公司 相关银
行卡支付 业务的 公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年6 月 29 日
19 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金调整
大额申购 及转换 转入金 额上 限的公
告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年6 月 27 日
20 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
2012 年6 月 16 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 49 页 共 51 页
转的公告 人网站
21 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年5 月 16 日
22 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于在
“e 网金”网 上直销 平台新 增上海
银联电子 支付服 务有限 公司 相关银
行卡支付 业务的 公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年5 月 12 日
23 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金 2012
年“劳动 节”假 期前暂 停申 购、转
换转入及 定期定 额投资 业务 的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年4 月 24 日
24 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年4 月 17 日
25 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金 2012
年清明节 假期前 暂停申 购、 转换转
入及定期 定额投 资业务 的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年3 月 27 日
26 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 暂停大
额申购及 转换转 入业务 的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年3 月 17 日
27 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年3 月 16 日
28 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于旗
下部分基 金继续 参加申 银万 国证券
申购费率 优惠活 动并继 续开 通定投
业务的公 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年3 月 15 日
29 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
2012 年2 月 16 日 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 50 页 共 51 页
转的公告 人网站
30 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于变
更办公地 址的预 告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年2 月 14 日
31 华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金 2012
年春节假 期前暂 停申购 、转 换转入
及定期定 额投资 业务的 公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年1 月 17 日
32 华宝兴业 基金管 理有限 公司 关于华
宝兴业现 金宝货 币市场 基金 收益结
转的公告
《中国证 券报 》 、 《证券 时报 》 、
《上海证 券报》 以及基 金管 理
人网站
2012 年1 月 17 日
33 华宝兴业 基金管 理有限 公司 旗下基
金资产净 值公告
基金管理 人网站 2012 年1 月 1 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
1 、2012 年 1 月 16 日, 托管 人中国建 设银行 股份有 限公 司发布关 于董事 长任职 的公 告，自 2012
年 1 月 16 日起，王洪章先 生就任本 行董事 长、执 行董 事。
2 、2012 年11 月 15 日，根据工作需 要，中 国建设 银行 投资托管 服务部 更名为 投资 托管业务 部 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
中国证监 会批准 基金设 立的 文件；
华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金基金合 同；
华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金招募说 明书；
华宝兴业 现金宝 货币市 场基 金托管协 议；
基金管理 人业务 资格批 件、 营业执照 和公司 章程；
基金管理 人报告 期内在 指定 报刊上披 露的各 种公告 ；
基金托管 人业务 资格批 件和 营业执照 。 华宝兴业现金宝货币 2012 年年 度报告
第 51 页 共 51 页
13.2 存放地 点
以上文件 存于基 金管理 人及 基金托管 人办公 场所备 投资 者查阅。
13.3 查阅方 式
投资者可以通过基金管理 人网 站，查阅或下载基金合 同、 招募说明书、托管协议 及基 金的各种定期
和临时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2013 年3 月27 日
