华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
0
华安中小盘成长股票型证券投资基金
2012年年度报告
2012 年 12月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3
月 21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012年 1月 1日起至 12月 31日止。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
2
1.2目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................4
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
3.3
过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................8
§4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .....................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................14
§5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................14
§6 审计报告...........................................................................................................................14
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................14
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................15
6.3 审计意见...........................................................................................................................15
§7 年度财务报表...................................................................................................................16
7.1 资产负债表.......................................................................................................................16
7.2 利润表...............................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18
7.4 报表附注...........................................................................................................................20
§8 投资组合报告...................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................49
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
3
8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................49
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................50
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................51
§11 重大事件揭示...................................................................................................................51
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................51
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................52
11.8 其他重大事件...................................................................................................................56
§12 备查文件目录...................................................................................................................59
12.1 备查文件目录...................................................................................................................59
12.2 存放地点...........................................................................................................................59
12.3 查阅方式...........................................................................................................................59
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安中小盘成长股票型证券投资基金
基金简称 华安中小盘成长股票
基金主代码 040007
交易代码
040007(前端) 041007(后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年4月10日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,191,049,749.70份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
主要投资于具有持续成长潜力的中小盘股票，在严格控制
投资风险的前提下，实现基金资产的持续增值。
投资策略
主要依靠基金管理人的研究优势，将科学有效的选股方法
与主动、灵活的投资操作风格贯穿于组合构建以及组合风
险管理的全过程之中，在分析研判经济运行和行业景气变
化的周期性、以及上市公司业绩成长性的基础上，积极把
握备选股票的投资机会，为基金份额持有人获取较高的中
长期资本增值。
业绩比较基准
40%×天相中盘成长指数+40%×天相小盘成长指数+20%×
中债-国债总指数
风险收益特征
本基金是积极成长型股票基金，属于证券投资基金中的较
高风险和较高预期收益品种，其预期风险收益水平高于混
合型基金、债券基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 冯颖 赵会军
联系电话 021-38969999 010-66105799
信息披
露负责
人
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
5
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上海市世纪大道8号上海国金中
心二期31层、32层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
上海市世纪大道8号上海国金中
心二期31层、32层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 李勍 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31
层、32层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限
公司
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司
上海市世纪大道8号上海国金中心二
期31层、32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年
本期已实现收益 -369,572,483.92 -1,128,843,453.82 295,288,699.27
本期利润 191,041,479.47 -2,513,777,744.20 81,633,300.78
加权平均基金份额本期
利润
0.0301 -0.3720 0.0096
本期加权平均净值利润
率
3.38% -34.26% 0.84%
本期基金份额净值增长
率
3.42% -29.84% 1.69%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末可供分配利润 1,127,977,612.98 1,560,412,986.28 3,040,955,340.06
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
6
期末可供分配基金份额
利润
0.1822 0.2408 0.4148
期末基金资产净值 5,649,299,013.05 5,718,744,709.13 9,220,486,242.98
期末基金份额净值 0.9125 0.8823 1.2576
3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末
基金份额累计净值增长
率
-0.40% -3.70% 37.26%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：
封闭式基金交易佣金， 开放式基金的申购赎回费、 红利再投资费、 基金转换费等） ，
计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
2.54% 1.01% 1.88% 1.10% 0.66% -0.09%
过去六个
月
-2.36% 1.01% -3.14% 1.13% 0.78% -0.12%
过去一年 3.42% 1.05% 1.19% 1.21% 2.23% -0.16%
过去三年 -26.21% 1.18% -21.33% 1.25% -4.88% -0.07%
过去五年 -42.44% 1.66% -34.09% 1.69% -8.35% -0.03%
自基金合
同生效起
至今
-0.40% 1.68% 0.44% 1.71% -0.84% -0.03%
注：本基金的业绩比较基准为：天相中盘成长指数×40%＋天相小盘成长指
数×40%＋中债?国债总指数×20%。
根据本基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市
的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具或金融衍生工
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
7
具。其中，股票投资比例为基金资产的 60-95%，股票资产中的 80%以上投资于
中国 A 股市场上具有良好成长性和基本面良好的中小盘股票；债券、权证、资
产支持证券、 货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占
基金资产的比例范围为 0-40%； 现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资
产净值的比例在 5%以上。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华安中小盘成长股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007年4月10日至2012年12月31日）
注：本基金于2007年4月10日转型。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安中小盘成长股票型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
8
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年 6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭
2只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A股增强指数、华安现金富
利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优
选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化
收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF、华安上证 180ETF 联接、华
安上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、
华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF） 、华安科技动力股票、华安
四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金
（QDII-LOF） 、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安双月
鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深 300指数分级、华安逆向
策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券等 34 只开放式
基金。管理资产规模达到 955.90亿元人民币。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
9
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
於震騋
本基
金的
基金
经理
2011-07-19 - 7年
硕士研究生，7 年证券、基
金行业从业经历。曾在百德
能（亚洲）证券有限公司上
海代表处、毕马威会计师事
务所、上海慧恒投资有限公
司、银河基金有限公司工
作。 2009年5月加入华安基
金管理有限公司任研究发
展部研究员。2011年7月起
担任本基金的基金经理。
康平
本基
金的
基金
经理
2012-05-30 - 15年
上海财经大学证券期货专
业硕士，15年证券、基金行
业从业经历，曾在大连环宇
通信设备公司、上海瑞恒投
资有限公司、平安证券有限
责任公司研究所、天同证券
有限责任公司研究所、光大
证券有限责任公司研究所
工作。 2005年1月加入华安
基金管理有限公司，先后在
研究发展部、基金投资部任
高级研究员、基金经理助理
职务。 2012年5月起同时担
任本基金及华安宝利配置
证券投资基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为
准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关
规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安中小盘成长股票
型证券投资基金基金合同》 、 《华安中小盘成长股票型证券投资基金招募说明书》
等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
10
产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或
未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司制
定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，将封闭式基金、开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、发送邮件、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权
机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。 （1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比
例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公平协商分配。 （3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则
投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估
环节， 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：
中债登的债券估值） ，定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公
允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司合
规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债
券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统
中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
11
交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。 本报告期内， 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共出现
了 2次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数
量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然
超过该证券当日成交量的 5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，
也未发现有异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年股市两头热，中间冷。年初和年尾股市都出现了一波较好的上涨行
情，但年中大部分时间段，股市呈现单边下跌。虽然诸如政治换届、钓鱼岛争端、
欧债危机、房地产调控等诸多因素都对市场产生了重大的影响，但全年来看影响
股市的最大因素来自于经济增速的大幅波动。 第一季度国内经济增长明显超出市
场的悲观预期，然而第二季度经济却又明显走弱，直到第三季度和第四季度经济
才逐步企稳回升。这对于投资者的预期和市场情绪造成非常大的冲击。
从行业和板块的表现来看，全年结构分化特征明显。券商、保险、房地产等
超额收益居前；机械设备、交通运输、信息服务、商业贸易等则表现落后。此外，
汽车、家电、建筑装饰等行业表现也非常不错；有色、电子、医药、电力等也有
比较出色的阶段性行情。整体而言，大盘股的走势强于小盘股。
本基金全年较好地把握了股指走势， 股票仓位选择较为适中。 比较遗憾地是，
行业配置上没有取得突出的效果。虽然在房地产、金融服务上的超配以及在机械
设备上的低配产生了较高的正向超额贡献， 但低配有色金属和超配信息设备也带
来了一定的负向超额贡献。相对基准而言，超额收益主要来自于个股的选择。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2012年 12月 31日，本基金份额净值为 0.9125元，成立以来份额净值
增长率为-0.40%，同期比较基准增长 0.44%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们看好 2013 年市场的投资机会。首先，国内政治换届结束，反腐和改革
的推进将恢复市场对于中国经济中长期增长的信心。其次，经济增速环比已经企
稳回升，短期经济库存调整已经结束。企业逐步进入补库存阶段，工业企业的盈
利 2013 年将有望明显好转。就市场资金环境而言，改善迹象也十分明显，我们
观察到市场利率正在逐步下行，货币供应增速恢复上行。与此同时，我们判断通
胀水平仍在可控的范围内，产能过剩将制约通胀的上行空间。由于市场估值水平
已经与国际接轨，随着人民币的国际化推进，海外热钱的流入具备持续性。这不
仅会给股市带来新增资金，也会逐渐改变市场投资理念。我们判断价值股和周期
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
12
股面临更好的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司从维护基金份额持有人利益，保障基金合规运作出发，强
化公司制度流程的落实， 合规监察稽核部对公司产品开发、 基金投资、 基金销售、
后台运行、员工行为的合规性进行定期和不定期检查，根据相关法规的变化和业
务发展的需要， 深化员工的合规意识， 推动公司内部风险控制机制的完善与优化。
监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1）继续深化“主动合规”的管理理念，坚守“三条底线” ，强化全体员工
的合规意识和风险控制意识，通过定期组织员工进行职业道德规范、反洗钱、防
范利益冲突、客户信息保密等方面的合规培训和检查，保持公司良好的内控环境
和合规文化。
（2）进一步提高在新基金产品开发、新投资品种、新业务推进中法律、合
规及风险控制方面的支持力度，加强了对新产品的风险评估。
（3）坚持做好投资、研究、交易、核算、销售等相关业务活动的日常合规
性检查。
（4）推动落实公司投资业务操作流程标准化，细化各相关部门在各业务环
节的操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（5）有计划地对公司投资研究、基金销售、后台运营等相关业务部门进行
了多次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
13
研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司首席投资官。
杨明，投资研究部总监，研究生学历，12 年金融、证券、基金从业经验，
曾在上海银行工作。2004年 10 月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部
宏观研究员，现任投资研究部总监。
黄勤, 固定收益部总监, 经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投资、
交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资
经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券、华安信用四季红债券型证券
投资基金的基金经理、固定收益部总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发
证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增
强指数、华安上证 180ETF及华安上证 180ETF联接、华安上证龙头 ETF和华安
上证龙头 ETF 联接，华安深证 300 指数证券投资基金（LOF）的基金经理,指数
投资部总监。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年 11 月加入华安基
金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
14
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年，本基金托管人在对华安中小盘成长股票型证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
2012 年，华安中小盘成长股票型证券投资基金的管理人——华安基金管理
有限公司在华安中小盘成长股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本
报告期内，华安中小盘成长股票型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安中小盘成长股票
型证券投资基金 2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2013)第 21415号
华安中小盘成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安中小盘成长股票型证券投资基金(以下简称“ 华安
中小盘成长基金”)的财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012
年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是 华安中小盘成长基金 的基金管理人 华安基金
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
15
管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会” )
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反
映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述华安中小盘成长基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制， 公允反映了 华安中小盘成长基金 2012年 12月 31日的财务
状况以及 2012年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 汪棣 庄贤
上海市湖滨路
202号普华永道中心 11 楼
2013-03-22
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
16
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安中小盘成长股票型证券投资基金
报告截止日：2012年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 243,242,731.79 159,267,494.80
结算备付金
5,417,853.85 17,684,065.78
存出保证金
5,824,349.40 11,276,766.70
交易性金融资产 7.4.7.2 5,196,121,738.76 5,626,286,282.86
其中：股票投资
4,530,649,269.76 4,886,289,032.36
基金投资
--
债券投资
665,472,469.00 739,997,250.50
资产支持证券投
资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 200,000,620.00 -
应收证券清算款
--
应收利息 7.4.7.5 14,068,915.49 12,804,606.44
应收股利
--
应收申购款
317,722.11 204,165.23
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
5,664,993,931.40 5,827,523,381.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
17
应付证券清算款
- 91,030,372.66
应付赎回款
2,642,381.76 1,237,947.02
应付管理人报酬
6,768,434.65 7,535,938.99
应付托管费
1,128,072.44 1,255,989.80
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 3,041,656.73 6,030,165.21
应交税费
195,000.00 -
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 1,919,372.77 1,688,259.00
负债合计
15,694,918.35 108,778,672.68
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 2,674,417,401.07 2,799,805,413.53
未分配利润 7.4.7.10 2,974,881,611.98 2,918,939,295.60
所有者权益合计
5,649,299,013.05 5,718,744,709.13
负债和所有者权益总计
5,664,993,931.40 5,827,523,381.81
注：报告截止日 2012年 12月 31日，基金份额净值 0.9125元，基金份额总
额 6,191,049,749.70份。
7.2 利润表
会计主体：华安中小盘成长股票型证券投资基金
本报告期：2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012
年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年
12月31日
一、收入
339,444,851.29 -2,320,405,746.53
1.利息收入
25,539,701.59 26,243,489.65
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,730,933.90 5,180,146.00
债券利息收入
20,549,309.81 14,402,437.08
资产支持证券利
息收入
--
买入返售金融资 1,259,457.88 6,660,906.57
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
18
产收入
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-246,751,052.69 -961,836,919.89
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -289,412,211.24 -1,004,876,525.78
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 4,720,674.80 485,217.72
资产支持证券投
资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 --
股利收益 7.4.7.15 37,940,483.75 42,554,388.17
3.公允价值变动收益 （损
失以“-”号填列）
7.4.7.16
560,613,963.39 -1,384,934,290.38
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17
42,239.00 121,974.09
减：二、费用
148,403,371.82 193,371,997.67
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 84,865,486.95 110,400,681.61
2．托管费 7.4.10.2.2 14,144,247.78 18,400,113.62
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 48,908,542.46 64,052,776.65
5．利息支出
13,684.98 28,962.12
其中： 卖出回购金融资产
支出
13,684.98 28,962.12
6．其他费用 7.4.7.19 471,409.65 489,463.67
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
191,041,479.47 -2,513,777,744.20
减：所得税费用
--
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列
191,041,479.47 -2,513,777,744.20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安中小盘成长股票型证券投资基金
本报告期：2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
19
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 2,799,805,413.53 2,918,939,295.60 5,718,744,709.13
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 191,041,479.47 191,041,479.47
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-125,388,012.46 -135,099,163.09 -260,487,175.55
其中：1.基金申购款 32,345,155.97 34,404,870.10 66,750,026.07
2.基金赎回款 -157,733,168.43 -169,504,033.19 -327,237,201.62
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
-- -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 2,674,417,401.07 2,974,881,611.98 5,649,299,013.05
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 3,167,233,894.55 6,053,252,348.43 9,220,486,242.98
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- -2,513,777,744.20 -2,513,777,744.20
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-367,428,481.02 -620,535,308.63 -987,963,789.65
其中：1.基金申购款 65,487,055.16 101,293,117.39 166,780,172.55
2.基金赎回款 -432,915,536.18 -721,828,426.02 -1,154,743,962.20
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
-- -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 2,799,805,413.53 2,918,939,295.60 5,718,744,709.13
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责
人：陈林
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
20
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
华安中小盘成长股票型证券投资基金是根据原安瑞证券投资基金(以下简称
“基金安瑞”)基金份额持有人大会 2007年 3月 1日审议通过的《关于安瑞证券
投资基金转型有关事项的议案》并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)证监基金字[2007]81 号《于核准安瑞证券投资基金基金份额持有人大
会决议的批复》 核准， 由原基金安瑞转型而来。 原基金安瑞为契约型封闭式基金，
于上海证券交易所(以下简称“上交所”)交易上市，存续期限至 2007 年 6 月 30
日止。根据中国证监会批复及上海证券交易所上证债字[2007]21号《关于终止安
瑞证券投资基金上市的决定》 ， 原基金安瑞于 2007年 4月 9日进行终止上市权利
登记，自 2007年 4月 10日起，原基金安瑞终止上市，更名为华安中小盘成长股
票型证券投资基金(以下简称“本基金”)， 《安瑞证券投资基金基金合同》失效
的同时《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型
开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托
管人为中国工商银行股份有限公司。
原基金安瑞于基金合同失效前经审计的基金资产净值为人民币
1,060,436,162.37 元，已于本基金基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净
值。根据《华安中小盘成长股票型证券投资基金招募说明书》和《关于原安瑞证
券投资基金基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于 2007年 4月 18日
进行了基金份额拆分，拆分比例为 1:2.314909165，并于 2007 年 4 月 18 日进行
了份额变更登记。
本基金在基金合同生效后于 2007年 4月 16日开放集中申购， 共募集人民币
9,883,484,414.21 元，业经立信长江会计师事务所有限公司信会师报字(2007)第
11233号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按 2007年 4月 18日基金
份额转换后的基金份额净值 1.0000元折合为 9,883,484,414.21份基金份额，并于
2007年 4月 18日进行了份额确认登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安中小盘成长股票型证券投
资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的
股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具或金融衍生工具。
其中，股票投资比例为基金资产的 60%-95%，股票资产中的 80%以上投资于中
国 A 股市场上具有良好成长性和基本面良好的中小盘股票；债券、权证、资产
支持证券、 货币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基
金资产的比例范围为 0-40%； 现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产
净值的比例在 5%以上。本基金的业绩比较基准为：天相中盘成长指数×40%＋
天相小盘成长指数×40%＋中债?国债总指数×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2013年 3月 26
日批准报出。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
21
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则
－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布
的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、中国
证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安中小盘成
长股票型证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度 的经营成果和基金净值变
动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证
投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所
产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公
允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融
资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
22
款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资
产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发
生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关
交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行
后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续
计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金
融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务
已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损
益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则
确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易
市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
23
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易
双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列
示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆
分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金
变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发
行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的
净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差
额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
24
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金
份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动
产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为
负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现
部分后的余额。具体的收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足
下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满
足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进
一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证券业
协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈
率法等估值技术进行估值。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
25
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知
[2006]37 号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通
知》 ，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的
初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若
在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投
资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差
价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有
关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券
按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责
任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、
财税[2005]107号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1
号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主
要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息
时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市
公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行
税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
26
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012年 12月 31日
上年度末
2011年 12月 31日
活期存款 243,242,731.79 159,267,494.80
定期存款 --
其他存款 --
合计 243,242,731.79 159,267,494.80
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2012年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,313,681,009.71 4,530,649,269.76 216,968,260.05
交易所市场 25,250,013.67 26,435,469.00 1,185,455.33
银行间市场 643,753,066.99 639,037,000.00 -4,716,066.99 债券
合计 669,003,080.66 665,472,469.00 -3,530,611.66
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 4,982,684,090.37 5,196,121,738.76 213,437,648.39
上年度末
2011年 12月 31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,240,757,714.49 4,886,289,032.36 -354,468,682.13
交易所市场 10,457,236.56 10,972,250.50 515,013.94
银行间市场 722,247,646.81 729,025,000.00 6,777,353.19 债券
合计 732,704,883.37 739,997,250.50 7,292,367.13
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
27
合计 5,973,462,597.86 5,626,286,282.86 -347,176,315.00
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2012年12月31日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 --
银行间买入返售证券 200,000,620.00 -
合计 200,000,620.00 -
上年度末
2011年12月31日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 --
银行间买入返售证券 --
合计 --
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 85,493.24 29,135.47
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,438.10 7,957.80
应收债券利息 13,779,691.94 12,767,417.71
应收买入返售证券利息 201,289.52 -
应收申购款利息 2.69 50.96
其他 - 44.50
合计 14,068,915.49 12,804,606.44
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
28
7.4.7.6其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2012年 12月 31日
上年度末
2011年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 3,031,939.68 6,021,495.96
银行间市场应付交易费用 9,717.05 8,669.25
合计 3,041,656.73 6,030,165.21
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,500,000.00 1,250,000.00
应付赎回费 1,372.77 259.00
预提费用 418,000.00 438,000.00
合计 1,919,372.77 1,688,259.00
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,481,313,571.01 2,799,805,413.53
本期申购 74,876,676.79 32,345,155.97
本期赎回（以“-”号填列） -365,140,498.10 -157,733,168.43
本期末 6,191,049,749.70 2,674,417,401.07
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,560,412,986.28 1,358,526,309.32 2,918,939,295.60
本期利润 -369,572,483.92 560,613,963.39 191,041,479.47
本期基金份额交易 -62,862,889.38 -72,236,273.71 -135,099,163.09
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
29
产生的变动数
其中：基金申购款 16,387,048.52 18,017,821.58 34,404,870.10
基金赎回款 -79,249,937.90 -90,254,095.29 -169,504,033.19
本期已分配利润 ---
本期末 1,127,977,612.98 1,846,903,999.00 2,974,881,611.98
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31日
活期存款利息收入 3,502,925.39 4,919,939.42
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 227,942.87 255,821.76
其他 65.64 4,384.82
合计 3,730,933.90 5,180,146.00
7.4.7.12股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
卖出股票成交总额 16,249,316,896.29 21,388,924,167.14
减：卖出股票成本总额 16,538,729,107.53 22,393,800,692.92
买卖股票差价收入 -289,412,211.24 -1,004,876,525.78
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年
12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31日
卖出债券及债券到期兑付成交
总额
746,515,200.55 1,065,958,393.69
减：卖出及债券到期兑付成本总
额
724,087,481.38 1,046,276,606.91
减：应收利息总额 17,707,044.37 19,196,569.06
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
30
债券投资收益 4,720,674.80 485,217.72
7.4.7.14衍生工具收益
无。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31日
股票投资产生的股利收益 37,940,483.75 42,554,388.17
基金投资产生的股利收益 --
合计 37,940,483.75 42,554,388.17
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31日
1.交易性金融资产 560,613,963.39 -1,384,934,290.38
——股票投资 571,436,942.18 -1,396,584,080.71
——债券投资 -10,822,978.79 11,649,790.33
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 560,613,963.39 -1,384,934,290.38
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
基金赎回费收入 36,364.70 102,297.52
基金转出费收入 5,861.72 19,645.98
印花税手续费返还 12.58 30.59
合计 42,239.00 121,974.09
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
31
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资
产。
2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的
25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
交易所市场交易费用 48,902,492.46 64,039,176.65
银行间市场交易费用 6,050.00 13,600.00
合计 48,908,542.46 64,052,776.65
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
信息披露费 300,000.00 300,000.00
审计费用 118,000.00 138,000.00
托管账户维护费 36,400.00 18,000.00
银行划款手续费 17,009.65 33,463.67
合计 471,409.65 489,463.67
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》(以下简称“通知”)，要求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，
持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税
率计征个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，按照本通知
的规定计征个人所得税。通知自 2013 年 1 月 1日起施行。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
32
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机
构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银
行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
无。
7.4.10.1.2权证交易
无。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31日
当期发生的基金应支付的管
理费
84,865,486.95 110,400,681.61
其中：支付销售机构的客户
维护费
16,692,925.77 21,662,806.47
注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5% /当年天数。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
33
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31日
当期发生的基金应支付的托
管费
14,144,247.78 18,400,113.62
注：支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值
0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25% /当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - 103,631,262.80 - - - -
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - - - - - -
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年
12月 31日
上年度可比期间
2011年 1月 1日至 2011年
12月 31日
期初持有的基金份额 53,787,245.24 53,787,245.24
期间申购/买入总份额 --
期间因拆分变动份额 --
减：期间赎回/卖出总份额 --
期末持有的基金份额 53,787,245.24 53,787,245.24
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
34
期末持有的基金份额占基金
总份额比例
0.87% 0.83%
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月
31日
上年度可比期间
2011年 1月 1日至 2011年 12月
31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 243,242,731.79 3,502,925.39 159,267,494.80 4,919,939.42
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计
息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
无。
7.4.12期末（2012年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600261 阳光照明 2012-03-27 2013-03-25
非公开
发行
16.50 8.66 3,000,000 49,500,000.00 25,980,000.00 -
600261 阳光照明 2012-05-23 2013-03-25
非公开
发行送
股
-8 . 6 6 1,500,000 - 12,990,000.00 -
注：基金可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办
法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转
让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
35
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000002 万科A 2012-12-26
公告
重大
事项
10.12 2013-01-21 11.13 17,306,871 152,476,338.16 175,145,534.52 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金无银行间市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金无交易所市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是积极成长型股票基金， 属于证券投资基金中的较高预期风险和较高
预期收益品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资
等。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争
取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平
衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委
员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理
层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地
对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
36
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在本基金的托管行 中国工商银行，与该银行存款相关的信
用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司
为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场
进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应
的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以
外的债券占基金资产净值的比例为 2.44%(2011 年 12月 31日：4.94%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基
金份额另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因
投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非
常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理
部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓
集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资
品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票
市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。 本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
37
现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2012 年 12 月 31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计
息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入
及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏
感性资产主要为银行存款、结算备付金和债券投资。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年12 月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 243,242,731.79 - - - 243,242,731.79
结算备付金 5,417,853.85 - - - 5,417,853.85
存出保证金 - - - 5,824,349.40 5,824,349.40
交易性金融资产 250,325,000.00 360,910,819.00 54,236,650.00 4,530,649,269.76 5,196,121,738.76
买入返售金融资产 200,000,620.00 - - - 200,000,620.00
应收利息 - - -14,068,915.49 14,068,915.49
应收申购款 5,999.37 - - 311,722.74 317,722.11
资产总计 698,992,205.01 360,910,819.00 54,236,650.00 4,550,854,257.39 5,664,993,931.40
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
38
负债
应付赎回款 - - - 2,642,381.76 2,642,381.76
应付管理人报酬 - - - 6,768,434.65 6,768,434.65
应付托管费 - - - 1,128,072.44 1,128,072.44
应付交易费用 - - - 3,041,656.73 3,041,656.73
应交税费 - - - 195,000.00 195,000.00
其他负债 - - - 1,919,372.77 1,919,372.77
负债总计 - - -15,694,918.35 15,694,918.35
利率敏感度缺口 698,992,205.01 360,910,819.00 54,236,650.00 4,535,159,339.04 5,649,299,013.05
上年度末2011年12月
31日
1年以内 1-5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 159,267,494.80 - - - 159,267,494.80
结算备付金 17,684,065.78 - - - 17,684,065.78
存出保证金 98,780.49 - -11,177,986.21 11,276,766.70
交易性金融资产 430,273,000.00 122,158,000.00 187,566,250.50 4,886,289,032.36 5,626,286,282.86
应收利息 - - -12,804,606.44 12,804,606.44
应收申购款 1,098.20 - - 203,067.03 204,165.23
资产总计 607,324,439.27 122,158,000.00 187,566,250.50 4,910,474,692.04 5,827,523,381.81
负债
应付证券清算款 - - -91,030,372.66 91,030,372.66
应付赎回款 - - - 1,237,947.02 1,237,947.02
应付管理人报酬 - - - 7,535,938.99 7,535,938.99
应付托管费 - - - 1,255,989.80 1,255,989.80
应付交易费用 - - - 6,030,165.21 6,030,165.21
其他负债 - - - 1,688,259.00 1,688,259.00
负债总计 - - -108,778,672.68 108,778,672.68
利率敏感度缺口 607,324,439.27 122,158,000.00 187,566,250.50 4,801,696,019.36 5,718,744,709.13
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新
定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产
净值的比例为 11.78%(2011 年 12 月 31 日：12.94%)，因此市场利率的变动对于
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
39
本基金资产净值无重大影响(2011年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的
策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配
置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合
同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境
的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市
场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投
资比例为基金总资产的 60%-95%，债券、权证、资产支持证券、货币市场工具
及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围为
0%-40%，现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例在 5%
以上。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定
期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试
本基金面临的潜在价格风险，及时对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2012年 12月 31日
上年度末
2011年 12月 31日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 4,530,649,269.76 80.204,886,289,032.36 85.44
衍生金融资产-权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 4,530,649,269.76 80.204,886,289,032.36 85.44
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
40
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2012年 12月 31日
上年度末
2011年 12月 31日
业绩比较基准上升5% 增加约21,500万元 增加约26,857万元
分析
业绩比较基准下降5% 减少约21,500万元 减少约26,857万元
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允
价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、
除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值(不可观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层级的余额为 4,342,969,204.24 元，属于第二层级的余
额为 853,152,534.52 元，无属于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第一层级
4,897,261,282.86元，第二层级 729,025,000.00元，无第三层级)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包
括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至
交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值
列入第一层级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
41
度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年 12
月 31 日：同)。本基金本期无第三层次公允价值变动(2011 年度：本基金本期净
转入/(转出)第三层级金额为零元， 计入损益的第三层级金融工具公允价值变动为
零元，涉及河南双汇投资发展股份有限公司发行的股票)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 4,530,649,269.76 79.98
其中：股票 4,530,649,269.76 79.98
2 固定收益投资 665,472,469.00 11.75
其中：债券 665,472,469.00 11.75
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 200,000,620.00 3.53
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 248,660,585.64 4.39
6 其他各项资产 20,210,987.00 0.36
7 合计 5,664,993,931.40 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 41,089,888.47 0.73
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
42
C 制造业 2,169,969,209.49 38.41
C0
食品、饮料 321,841,257.77 5.70
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 226,055,163.65 4.00
C5
电子 352,751,421.35 6.24
C6
金属、非金属 330,968,257.52 5.86
C7
机械、设备、仪表 595,348,979.52 10.54
C8
医药、生物制品 343,004,129.68 6.07
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 36,439,099.00 0.65
E 建筑业 105,823,798.30 1.87
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 567,502,440.56 10.05
H 批发和零售贸易 66,223,895.17 1.17
I 金融、保险业 607,235,116.86 10.75
J 房地产业 768,692,520.12 13.61
K 社会服务业 60,846,052.79 1.08
L 传播与文化产业 106,827,249.00 1.89
M 综合类 - -
合计 4,530,649,269.76 80.20
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600048 保利地产 25,648,896 348,824,985.60 6.17
2 002063 远光软件 18,500,000 271,210,000.00 4.80
3 601318 中国平安 5,160,000 233,696,400.00 4.14
4 600518 康美药业 17,499,998 229,949,973.72 4.07
5 600519 贵州茅台 990,127 206,956,345.54 3.66
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
43
6 600741 华域汽车 17,999,940 201,239,329.20 3.56
7 002408 齐翔腾达 11,632,252 194,956,543.52 3.45
8 002415 海康威视 5,869,935 182,613,677.85 3.23
9 600406 国电南瑞 10,938,582 175,345,469.46 3.10
10 000002 万 科Ａ 17,306,871 175,145,534.52 3.10
11 600239 云南城投 20,000,000 173,000,000.00 3.06
12 601166 兴业银行 9,892,456 165,105,090.64 2.92
13 002025 航天电器 12,456,050 141,251,607.00 2.50
14 601669 中国水电 27,702,565 105,823,798.30 1.87
15 600373 中文传媒 6,523,650 93,027,249.00 1.65
16 600801 华新水泥 6,000,000 91,020,000.00 1.61
17 002501 利源铝业 4,708,028 89,876,254.52 1.59
18 002152 广电运通 6,169,670 87,547,617.30 1.55
19 002304 洋河股份 870,827 81,309,116.99 1.44
20 600000 浦发银行 8,000,000 79,360,000.00 1.40
21 002665 首航节能 2,200,000 76,956,000.00 1.36
22 600585 海螺水泥 4,000,000 73,800,000.00 1.31
23 600016 民生银行 9,299,927 73,097,426.22 1.29
24 601002 晋亿实业 6,999,809 72,028,034.61 1.27
25 600196 复星医药 5,999,905 62,939,003.45 1.11
26 000400 许继电气 2,500,000 61,625,000.00 1.09
27 600858 银座股份 6,002,377 56,242,272.49 1.00
28 601888 中国国旅 1,875,862 51,436,136.04 0.91
29 300182 捷成股份 2,110,380 48,749,778.00 0.86
30 300064 豫金刚石 8,000,000 42,720,000.00 0.76
31 600583 海油工程 6,999,981 41,089,888.47 0.73
32 600261 阳光照明 4,500,000 38,970,000.00 0.69
33 000024 招商地产 1,300,000 38,857,000.00 0.69
34 000776 广发证券 2,400,000 37,008,000.00 0.66
35 600252 中恒集团 4,029,994 36,793,845.22 0.65
36 002671 龙泉股份 1,054,100 33,552,003.00 0.59
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
44
37 002470 金正大 2,149,179 31,098,620.13 0.55
38 002368 太极股份 2,000,000 30,360,000.00 0.54
39 002179 中航光电 2,000,000 27,200,000.00 0.48
40 300170 汉得信息 1,421,839 23,943,768.76 0.42
41 600266 北京城建 1,500,000 22,335,000.00 0.40
42 600312 平高电气 3,000,000 21,810,000.00 0.39
43 002649 博彦科技 999,906 15,888,506.34 0.28
44 600027 华电国际 4,000,000 15,760,000.00 0.28
45 601336 新华保险 500,000 14,410,000.00 0.26
46 300058 蓝色光标 600,000 13,800,000.00 0.24
47 300203 聚光科技 999,782 13,337,091.88 0.24
48 300258 精锻科技 799,957 12,631,321.03 0.22
49 600199 金种子酒 654,570 12,574,289.70 0.22
50 601139 深圳燃气 1,308,300 12,468,099.00 0.22
51 300146 汤臣倍健 197,494 11,494,150.80 0.20
52 600383 金地集团 1,500,000 10,530,000.00 0.19
53 000705 浙江震元 763,121 9,981,622.68 0.18
54 002001 新 和 成 457,331 8,597,822.80 0.15
55 600011 华能国际 1,150,000 8,211,000.00 0.15
56 600104 上汽集团 400,000 7,056,000.00 0.12
57 002573 国电清新 317,521 5,667,749.85 0.10
58 600809 山西汾酒 115,539 4,813,354.74 0.09
59 000423 东阿阿胶 116,889 4,723,484.49 0.08
60 002646 青青稞酒 200,000 4,694,000.00 0.08
61 601628 中国人寿 213,000 4,558,200.00 0.08
62 300332 天壕节能 234,500 2,251,200.00 0.04
63 002658 雪迪龙 94,030 2,148,585.50 0.04
64 600570 恒生电子 171,600 1,923,636.00 0.03
65 002436 兴森科技 110,205 1,686,136.50 0.03
66 300070 碧水源 35,056 1,405,745.60 0.02
67 300190 维尔利 4,001 85,221.30 0.00
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
45
68 002195 海隆软件 6,900 81,282.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 700,413,740.52 12.25
2 600048 保利地产 540,225,257.50 9.45
3 601601 中国太保 507,645,354.75 8.88
4 600519 贵州茅台 496,597,803.18 8.68
5 600239 云南城投 409,497,969.13 7.16
6 601628 中国人寿 386,791,241.08 6.76
7 000002 万 科Ａ 336,265,102.69 5.88
8 000776 广发证券 293,875,020.17 5.14
9 002415 海康威视 247,440,124.03 4.33
10 002408 齐翔腾达 245,009,211.35 4.28
11 600030 中信证券 238,773,619.33 4.18
12 601669 中国水电 218,967,800.85 3.83
13 600123 兰花科创 196,505,563.21 3.44
14 002106 莱宝高科 192,758,933.47 3.37
15 002025 航天电器 191,082,448.27 3.34
16 600837 海通证券 186,325,850.73 3.26
17 601166 兴业银行 182,811,171.10 3.20
18 000568 泸州老窖 180,095,411.79 3.15
19 002007 华兰生物 178,220,741.54 3.12
20 600583 海油工程 175,957,572.86 3.08
21 600011 华能国际 175,033,032.86 3.06
22 000024 招商地产 173,233,011.43 3.03
23 600406 国电南瑞 172,338,017.93 3.01
24 600383 金地集团 171,638,786.95 3.00
25 000858 五 粮 液 169,897,207.38 2.97
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
46
26 600016 民生银行 166,905,902.77 2.92
27 600027 华电国际 166,590,604.63 2.91
28 600741 华域汽车 165,042,295.70 2.89
29 601699 潞安环能 155,614,790.18 2.72
30 000895 双汇发展 150,088,185.21 2.62
31 601288 农业银行 148,708,359.30 2.60
32 601555 东吴证券 146,350,122.01 2.56
33 600373 中文传媒 144,005,545.29 2.52
34 600765 中航重机 141,923,105.43 2.48
35 002001 新 和 成 138,882,864.31 2.43
36 601991 大唐发电 136,067,127.88 2.38
37 002063 远光软件 132,908,202.96 2.32
38 600252 中恒集团 128,456,900.74 2.25
39 300027 华谊兄弟 127,008,694.83 2.22
40 600537 亿晶光电 123,193,221.71 2.15
41 002073 软控股份 122,165,385.31 2.14
42 600141 兴发集团 121,794,991.43 2.13
43 002024 苏宁电器 118,594,050.07 2.07
44 600518 康美药业 118,438,506.13 2.07
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 505,531,750.00 8.84
2 601601 中国太保 496,309,192.24 8.68
3 000002 万 科Ａ 404,234,443.65 7.07
4 601628 中国人寿 369,754,542.72 6.47
5 002415 海康威视 313,611,105.81 5.48
6 600383 金地集团 302,934,566.35 5.30
7 000776 广发证券 287,786,029.83 5.03
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
47
8 600519 贵州茅台 284,285,578.35 4.97
9 601006 大秦铁路 283,247,479.96 4.95
10 600048 保利地产 281,023,334.55 4.91
11 002236 大华股份 279,115,278.25 4.88
12 000538 云南白药 267,129,964.01 4.67
13 600016 民生银行 259,038,538.28 4.53
14 600276 恒瑞医药 250,483,888.29 4.38
15 600030 中信证券 246,942,659.80 4.32
16 600239 云南城投 246,287,547.62 4.31
17 600765 中航重机 210,094,228.67 3.67
18 600123 兰花科创 209,361,281.75 3.66
19 000423 东阿阿胶 207,451,347.90 3.63
20 600518 康美药业 205,554,510.63 3.59
21 600900 长江电力 193,861,339.47 3.39
22 002024 苏宁电器 190,557,571.87 3.33
23 600837 海通证券 186,503,143.48 3.26
24 601333 广深铁路 185,804,312.72 3.25
25 000024 招商地产 184,375,335.99 3.22
26 600588 用友软件 182,709,663.13 3.19
27 600011 华能国际 181,209,701.84 3.17
28 002007 华兰生物 179,245,701.18 3.13
29 601669 中国水电 176,772,084.29 3.09
30 600028 中国石化 174,346,333.44 3.05
31 002106 莱宝高科 169,344,867.82 2.96
32 000568 泸州老窖 168,018,526.10 2.94
33 000858 五 粮 液 167,392,396.64 2.93
34 601009 南京银行 162,312,353.99 2.84
35 600027 华电国际 160,434,780.10 2.81
36 002001 新 和 成 159,072,668.24 2.78
37 601555 东吴证券 151,816,366.78 2.65
38 601288 农业银行 146,337,130.40 2.56
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
48
39 000895 双汇发展 141,186,343.26 2.47
40 601699 潞安环能 137,749,172.22 2.41
41 300027 华谊兄弟 137,000,271.62 2.40
42 600583 海油工程 135,929,334.81 2.38
43 600406 国电南瑞 129,502,470.02 2.26
44 600176 中国玻纤 122,331,973.99 2.14
45 600141 兴发集团 117,715,749.61 2.06
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 15,611,652,402.75
卖出股票的收入（成交）总额 16,249,316,896.29
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 100,070,000.00 1.77
2 央行票据 99,870,000.00 1.77
3 金融债券 327,568,000.00 5.80
其中：政策性金融债 327,568,000.00 5.80
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 50,385,000.00 0.89
6 中期票据 61,144,000.00 1.08
7 可转债 26,435,469.00 0.47
8 其他 - -
9 合计 665,472,469.00 11.78
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 120302 12进出02 1,900,000 188,537,000.00 3.34
2 120019 12国债19 1,000,000 100,070,000.00 1.77
3 1001060 10央票60 1,000,000 99,870,000.00 1.77
4 120406 12农发06 600,000 59,544,000.00 1.05
5 041261007
12华电
CP001
500,000 50,385,000.00 0.89
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投
资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门
立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票
库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,824,349.40
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 14,068,915.49
5 应收申购款 317,722.11
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
50
9 合计 20,210,987.00
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 110015 石化转债 12,902,855.80 0.23
2 110018 国电转债 7,315,968.00 0.13
3 110013 国投转债 2,439,800.00 0.04
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
流通受限情况说
明
1 000002 万 科Ａ 175,145,534.52 3.10 重大事项停牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
390,907 15,837.65 113,976,774.66 1.84%6,077,072,975.04 98.16%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
基金
42,029.38 0.00%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总
量的数量区间为 0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
51
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2007年4月10日)基金份额总额 500,000,000
本报告期期初基金份额总额 6,481,313,571.01
本报告期基金总申购份额 74,876,676.79
减：本报告期基金总赎回份额 365,140,498.10
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,191,049,749.70
注：总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2012 年 2 月 3 日 关于基金行业高级管理人员变更公告，尚志民先生
任华安基金管理有限公司副总经理。 尚志民先生经中国证监会核准取得高管任职
资格。
（2）2012年 9月 24日 关于基金行业高级管理人员变更公告，秦军先生任
华安基金管理有限公司副总经理。秦军先生经中国证监会核准取得高管任职资
格。
（3）2012年 9月 24日 关于基金行业高级管理人员变更公告，章国富先生
不再担任华安基金管理有限公司督察长，转任华安基金管理有限公司副总经理。
章国富先生经中国证监会核准取得高管任职资格。
（4）2012年 9月 24日 关于基金行业高级管理人员变更公告，薛珍女士任
华安基金管理有限公司督察长。薛珍女士经中国证监会核准取得高管任职资格。
2、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
52
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况：118,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自 2007年 6月 5日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元数
量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
安信证券股
份有限公司
1 361,379,195.66 1.14% 293,621.92 1.08% -
东北证券股
份有限公司
1 1,095,607,229.81 3.45% 950,058.50 3.49% -
东兴证券股
份有限公司
1 461,395,614.10 1.45% 396,730.98 1.46% -
北京高华证
券有限责任
公司
1 481,113,421.98 1.51% 411,483.15 1.51% -
国金证券股
份有限公司
1 998,445,801.24 3.14% 861,837.26 3.16% -
国泰君安证
券股份有限
公司
1 438,283,351.96 1.38% 380,422.05 1.40% -
国信证券股
份有限公司
1 547,438,786.44 1.72% 474,465.14 1.74% -
恒泰证券股
份有限公司
1 873,524,026.32 2.75% 744,906.22 2.74% -
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
53
华创证券有
限责任公司
1 2,729,179,426.56 8.59% 2,378,251.52 8.73% -
华融证券股
份有限公司
1 2,222,159,032.16 6.99% 1,908,314.89 7.01% -
华泰证券股
份有限公司
1 2,073,352,942.31 6.53% 1,725,976.74 6.34% -
中国中投证
券有限责任
公司
2 1,656,556,499.81 5.21% 1,435,797.23 5.27% -
开源证券有
限责任公司
1 394,206,424.92 1.24% 335,073.30 1.23% -
民生证券股
份有限公司
1 1,567,675,815.66 4.93% 1,332,523.98 4.89% -
齐鲁证券有
限公司
2 4,058,510,915.74 12.78% 3,419,017.09 12.55% -
上海证券有
限责任公司
1 - - - - -
世纪证券有
限责任公司
1 - - - - -
信达证券股
份有限公司
1 2,665,424,432.36 8.39% 2,343,787.93 8.61% -
兴业证券股
份有限公司
1 405,025,425.66 1.27% 344,270.85 1.26% -
中国银河证
券股份有限
公司
1 1,529,627,370.89 4.81% 1,324,007.61 4.86% -
招商证券股
份有限公司
1 1,481,945,147.65 4.66% 1,237,801.82 4.54% -
中天证券有
限责任公司
1 311,893,856.93 0.98% 253,414.94 0.93% -
中银国际证
券有限责任
公司
1 1,902,911,285.36 5.99% 1,594,688.84 5.86% -
中信证券股
份有限公司
1 1,541,178,942.28 4.85% 1,349,439.63 4.95% -
长城证券有
限责任公司
1 616,822,251.08 1.94% 547,517.93 2.01% -
华福证券有 1 - - - - -
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
54
限责任公司
国都证券有
限责任公司
1 - - - - -
中国国际金
融有限公司
1 - - - - -
宏源证券股
份有限公司
1 1,354,663,567.16 4.26% 1,191,051.96 4.37% -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度
保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评
价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单
元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券
商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 。
（5）通知托管人
通知基金托管人。
3、本报告期内，本基金交易单元变更情况如下：
新增宏源证券股份有限公司上海交易单元 1个。
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
55
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券股
份有限公司
- - - - - -
东北证券股
份有限公司
19,619,946.00 20.59% - - - -
东兴证券股
份有限公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
- - - - - -
国金证券股
份有限公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
恒泰证券股
份有限公司
- - - - - -
华创证券有
限责任公司
11,366,888.90 11.93% - - - -
华融证券股
份有限公司
11,524,153.50 12.09% - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
- - - - - -
开源证券有
限责任公司
- - - - - -
民生证券股
份有限公司
25,482,890.55 26.74% - - - -
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
56
齐鲁证券有
限公司
- - - - - -
上海证券有
限责任公司
- - - - - -
世纪证券有
限责任公司
- - - - - -
信达证券股
份有限公司
24,258,051.70 25.45% - - - -
兴业证券股
份有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
2,326,060.00 2.44% - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
中天证券有
限责任公司
- - - - - -
中银国际证
券有限责任
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
732,767.50 0.77% - - - -
长城证券有
限责任公司
- - - - - -
华福证券有
限责任公司
- - - - - -
国都证券有
限责任公司
- - - - - -
中国国际金
融有限公司
- - - - - -
宏源证券股
份有限公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华安基金管理有限公司关于新增财富
里昂证券有限责任公司为开放式基金
代销机构的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-01-09
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
57
2
华安基金管理有限公司关于新增财通
证券有限责任公司为代销机构的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-01-16
3
华安基金管理有限公司关于新增广州
银行股份有限公司为开放式基金代销
机构的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-02-20
4
关于旗下基金参加广州银行股份有限
公司网上申购基金费率优惠活动的公
告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-02-28
5
华安基金管理有限公司关于旗下基金
投资阳光照明（代码：600261）非公开
发行股票的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-03-29
6
关于参加中国工商银行开展个人电子
银行基金申购费率优惠活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-03-30
7
关于住所变更公告， 住所变更为上海市
浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心
二期31、32层
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-03-30
8
关于电子直销平台开通“直销转托管”
基金电子交易业务的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-04-16
9
关于旗下部分基金参加中国农业银行
股份有限公司网上银行申购基金费率
优惠活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-04-26
10
关于基金电子交易平台开展工商银行
直联结算方式费率优惠活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-05-02
11
华安中小盘成长股票型证券投资基金
基金经理变更公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-05-30
12
关于旗下部分基金参加华融证券定投
及非现场申购费率优惠活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-05-31
13
关于华安基金管理有限公司旗下部分
基金参加交通银行网上银行、 手机银行
基金申购费率优惠活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-06-29
14
关于旗下部分基金参加中信银行股份
有限公司电子银行基金申购费率优惠
活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-06-29
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
58
15
关于电子直销平台开通“智能再平衡”
基金电子交易业务的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-07-03
16
关于电子直销平台开通 “农行机构电子
直销”业务的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-07-20
17
关于旗下部分基金参加中国银行股份
有限公司代销业务优惠营销活动的公
告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-11-30
18
关于电子直销平台开通“货币通”货币
基金份额电子支付业务的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-12-03
19
关于电子直销平台开通“支付宝”资金
结算方式的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-12-12
20
关于旗下部分基金参加中国工商银行
定投优惠活动的公告
上海证券报、证券
时报、 中国证券报、
公司网站
2012-12-28
华安中小盘成长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
59
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 《华安中小盘成长股票型证券投资基金基金合同》
2、 《华安中小盘成长股票型证券投资基金招募说明书》
3、 《华安中小盘成长股票型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安中小盘成长股票型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
