华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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华安安心收益债券型证券投资基金
2012年年度报告摘要
2012 年 12月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013
年 3 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报
告正文。
本报告期自 2012年 9月 7日 （基金合同生效日） 起至 2012年 12月 31日止。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华安安心收益债券
基金主代码 040036
交易代码
040036
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年9月7日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 640,769,455.66份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安安心收益债券A类 华安安心收益债券B类
下属分级基金的交易代码 040036 040037
报告期末下属分级基金的份
额总额
298,469,105.82份 342,300,349.84份
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制流动性和风险的前提下，力争持续稳定地实现
超越比较基准的当期收益。
投资策略
本基金以“3 年运作周期滚动”的方式投资运作。在每个
运作期内采用“华安避险增值机制”，动态调整基础资产
和风险资产的配置比例，定期锁定投资收益，控制基金资
产净值的波动幅度，实现基金资产的长期稳定增值。同时，
本基金将通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券市场
的重要因素的研究和预测，并利用公司研究开发的多因子
模型等数量工具，分析和比较不同证券子市场和不同金融
工具的收益及风险特征，积极寻找各种可能的套利和价值
增长的机会， 以确定风险资产在非信用类固定收益品种 （国
债、央行票据等） 、信用类固定收益品种和权益类资产之间
的配置比例。
业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率（税后）
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低风险的品
种，其预期的风险和预期收益水平低于股票基金和混合基
金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 华安基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限
公司
姓名 冯颖 宗庆丰
联系电话 021-38969999 010-68858109 信息披露负责人
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn zongqingfeng@psbcoa.com.cn
客户服务电话 4008850099 95580
传真 021-68863414 010-68858120
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、
32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
2012年 9月 7日（基金合同生效日）至 2012年 12月 31日
3.1.1 期间数据和指标
华安安心收益债券A类 华安安心收益债券B类
本期已实现收益 3,780,071.81 5,528,229.51
本期利润 5,792,850.56 7,977,656.95
加权平均基金份额本期利润 0.0176 0.0183
本期基金份额净值增长率 1.80% 2.00%
2012年末
3.1.2 期末数据和指标
华安安心收益债券A类 华安安心收益债券B类
期末可供分配基金份额利润 0.0115 0.0131
期末基金资产净值 303,839,189.15 349,005,291.59
期末基金份额净值 1.018 1.020
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：
封闭式基金交易佣金、 开放式基金的申购赎回费、 红利再投资费、 基金转换费等） ，
计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
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4、本基金于 2012 年 9 月 7 日成立。截止本报告期末，本基金成立不足一
年。
5、合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算，不按整
个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安安心收益债券 A类：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.70% 0.06% 1.07% 0.00% 0.63% 0.06%
自基金合同生
效起至今
1.80% 0.06% 1.35% 0.00% 0.45% 0.06%
华安安心收益债券 B类：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.90% 0.08% 1.07% 0.00% 0.83% 0.08%
自基金合同生
效起至今
2.00% 0.07% 1.35% 0.00% 0.65% 0.07%
注：本基金业绩比较基准：本基金整体业绩比较基准：三年期银行定期存款
收益率（税后）
根据本基金合同的有关规定： 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
具，包括国债、中央银行票据、地方政府债、中期票据、金融债、企业债、公司
债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、次级债、债券回购、
期限在一年期以内的定期存款等固定收益类品种，国内依法发行上市的股票（包
括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、权证等权益类品种以
及法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金投资比例限制为:
投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%；股票、权证等权益类资产
的投资比例不高于基金资产的 20%； 现金或到期日在一年以内的政府债券的投资
比例不低于基金资产净值的 5%；权证的投资比例不超过基金资产净值的 3%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华安安心收益债券型证券投资基金
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 9月 7日至 2012年 12月 31日）
华安安心收益债券 A类
华安安心收益债券 B类
注：1.本基金于 2012 年 9 月 7 日成立，截止本报告期末，本基金成立不满
一年。
2.根据《华安安心收益债券型证券投资基金基金合同》 ，本基金建仓期为 6
个月。截至本报告期期末，本基金的投资组合比例已符合基金合同中投资范围、
投资限制的有关约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收
益率的比较
华安安心收益债券型证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
华安安心收益债券 A类
华安安心收益债券 B类
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
无。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年 6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭
2只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A股增强指数、华安现金富
利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优
选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化
收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF、华安上证 180ETF 联接、华
安上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、
华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF） 、华安科技动力股票、华安
四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金
（QDII-LOF） 、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安双月
鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深 300指数分级、华安逆向
策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券等 34 只开放式
基金。管理资产规模达到 955.90亿元人民币。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
郑可成
本基
金的
基金
经理
2012-09-07 - 11年
硕士研究生， 11 年证券基金
从业经历。2001年7月至
2004 年 12 月在闽发证券有
限责任公司担任研究员，从
事债券研究及投资， 2005 年
1月至2005年9月在福建儒
林投资顾问有限公司任研
究员，2005 年 10 月至 2009
年7月在益民基金管理有限
公司任基金经理，2009 年 8
月至今任职于华安基金管
理有限公司固定收益部。
2010 年 12 月起担任华安稳
固收益债券型证券投资基
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金的基金经理。 2012年9月
起同时担任本基金的基金
经理。2012 年 11 月起同时
担任华安日日鑫货币市场
基金的基金经理。2012 年
12 月起同时担任华安信用
增强债券型证券投资基金
的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为
准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关
规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安安心收益债券型
证券投资基金基金合同》 、 《华安安心收益债券型证券投资基金招募说明书》等有
关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司制
定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，将封闭式基金、开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、发送邮件、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权
机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。 （1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比
例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公平协商分配。 （3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价
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的控制原则。通过内部共同的 iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则
投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估
环节， 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：
中债登的债券估值） ，定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公
允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司合
规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债
券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统
中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。 本报告期内， 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共出现
了 2次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数
量极少，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然
超过该证券当日成交量的 5%。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，
也未发现有异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年初，我国宏观经济增速开始回落，物价指数进入下行通道。国外欧
债危机持续发酵，对市场形成不定期冲击。与此同时，人民币汇率在全年出现较
大幅度波动，我国外汇占款增速快速下降，基础货币投放能力明显减弱，银行的
表内信贷扩张受到供需双方的制约， M2增长低于央行的目标。 为稳定经济形势，
我国宏观经济政策开始微调， 稳增长被放在政策目标的首位。 央行主动放松银根，
下调了两次存款准备金，并在时隔三年半后两次降息，公开市场操作也以净投放
为主。与此同时，直接融资对信贷起到了替代的作用，社会融资总量的增长在下
半年每月都达到 1万亿左右的水平。经过前三季度的低迷， 4 季度我国宏观经济
增速企稳，各项经济指标出现转好迹象，物价指数低位徘徊。宏观经济政策的微
调开始逐渐体现出效果。央行继续主动放松银根，公开市场操作仍保持净投放。
在此背景下，除了 3季度之外，债券市场资金面保持了较宽松的局面，资金
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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利率较去年回落，无论是利率产品还是信用产品都在资金面的支持下表现良好。
在年初海龙短融风险事件平安渡过后，信用产品市场呈现出供需两旺的局面，收
益率水平较 2011 年底有大幅下降。即使在资金面紧张的 3 季度，也未出现市场
收益率的非理性上行。股市出现较大幅度波动，全年整体上为 N 型走势。可转
债一季度在正股推动下表现较好。即使在股市调整时，质押融资条款的通过，也
提升了转债市场的整体估值水平，在股市偏弱的背景下基本维持了震荡格局，并
在四季度随着正股的反弹估值迅速提升。
华安安心收益债券基金在 3季度末成立，鉴于市场利率达到阶段性高点，采
用了迅速建仓的策略，并快速提升了杠杆比率，在配置上向中低评级信用产品倾
斜，取得了较好的回报。在年末收益率波动较大时期，对信用产品进行了适当的
调仓，增加了中高评级低久期品种的比重。在可转债投资上采用波段操作策略，
取得了正回报。由于本基金的产品特征，建立初期没有介入二级股票市场，没有
分享到四季度末股市反弹的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，华安安心收益债券 A 份额净值为 1.018 元，B 份
额净值为 1.020 元；华安安心收益债券 A 份额净值增长率为 1.80%， B份额净
值增长率为 2.0%，同期业绩比较基准增长率为 1.35%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，预期我国宏观经济增速温和回升，全球主要经济体扩张的经
济政策将对金融市场持续提供流动性，通胀水平维持在合理范围内。预期央行将
继续保持稳健的货币政策， 保持资金面稳定有序。 金融体系的改革将进一步发展，
金融自由化程度进一步提高。在此背景下，我们对债券市场仍然持乐观态度。预
期外汇占汇较 2012年有所恢复；人民币汇率基本保持稳定，较 2012年波动幅度
减小；预期基础收益率曲线将呈现陡峭化变化。信用品种仍然会保持供需两旺的
局面，但收益率进一步大幅下行概率较小，信用利差保持稳定。利率产品存在波
段性机会。股票市场的反弹仍有持续性，估值底部明晰后，部分行业和个股将会
有结构性行。同时上市公司促进转股的动力，将进一步推动转债市场估值回归。
我们仍将坚持票息为主的信用债券配置策略，保持较低的组合久期，保持一定程
度的杠杆操作，并根据资金面状况调整杠杆率。同时关注可转债和利率产品的波
段性机会。在自下而上研究个股的基础上，结合自上而下的判断，对二级市场股
票进行波段操作。本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地维护持有人
的利益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
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2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司首席投资官。
杨明，投资研究部总监，研究生学历，12 年金融、证券、基金从业经验，
曾在上海银行工作。2004年 10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部
宏观研究员，现任投资研究部总监。
黄勤, 固定收益部总监, 经济学硕士。曾在上海银行资金部从事债券投资、
交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资
经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券、华安信用四季红债券型证券
投资基金的基金经理、固定收益部总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发
证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增
强指数、华安上证 180ETF及华安上证 180ETF联接、华安上证龙头 ETF和华安
上证龙头 ETF 联接，华安深证 300 指数证券投资基金（LOF）的基金经理,指数
投资部总监。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年 11 月加入华安基
金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
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（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金的基金管理人于 2013 年 1 月 18 日发布公告：每 10 份基金份额派发
红利 0.081元。权益登记日及除息日： 2013年 1月 23日；现金红利发放日： 2013
年 1月 24日。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本托管人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、
基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害
本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内， 本托管人依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，
对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基
金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基
金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
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§6 审计报告
本报告期基金财务报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注
册会计师徐艳、濮晓达签字出具了安永华明（2013）审字第 60971571_B04 号标
准无保留意见的审计报告。投资者欲查看审计报告全文，应阅读年度报告正文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安安心收益债券型证券投资基金
报告截止日：2012年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2012年12月31日
资 产：
银行存款 1,029,390.95
结算备付金 2,399,692.21
存出保证金 250,000.00
交易性金融资产 884,049,498.00
其中：股票投资 62,625.00
基金投资 -
债券投资 873,986,873.00
资产支持证券投
资
10,000,000.00
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 1,984,099.99
应收利息 10,821,092.10
应收股利 -
应收申购款 358,284.81
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 900,892,058.06
负债和所有者权益
本期末
2012年12月31日
负 债：
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
15
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 244,599,620.00
应付证券清算款 -
应付赎回款 2,287,965.84
应付管理人报酬 368,729.89
应付托管费 85,091.51
应付销售服务费 106,240.39
应付交易费用 7,227.59
应交税费 56,609.81
应付利息 116,092.29
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 420,000.00
负债合计 248,047,577.32
所有者权益：
实收基金 640,769,455.66
未分配利润 12,075,025.08
所有者权益合计 652,844,480.74
负债和所有者权益总计 900,892,058.06
注： （1）报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.019 元，基金份
额总额 640,769,455.66 份，其中 A 类基金份额净值 1.018 元，基金份额总额
298,469,105.82份； B类基金份额净值 1.020元， 基金份额总额 342,300,349.84份。
（2）本基金合同于 2012年 9月 7日生效。
7.2 利润表
会计主体：华安安心收益债券型证券投资基金
本报告期：2012年 9月 7日（基金合同生效日）至 2012年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
本期
2012年9月7日（基金合同生效日）至2012年12
月31日
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
16
一、收入 17,272,085.41
1.利息收入 10,506,995.62
其中：存款利息收入 158,956.67
债券利息收入 8,438,933.75
资产支持证券利
息收入
36,821.92
买入返售金融资
产收入
1,872,283.28
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-95,202.51
其中：股票投资收益 5,750.00
债券投资收益 -100,952.51
基金投资收益 -
资产支持证券投
资收益
-
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
4,462,206.19
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
2,398,086.11
减：二、费用 3,501,577.90
1．管理人报酬 1,580,919.98
2．托管费 364,827.71
3．销售服务费 485,406.35
4．交易费用 6,946.17
5．利息支出 892,577.69
其中：卖出回购金融资产
支出
892,577.69
6．其他费用 170,900.00
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
13,770,507.51
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
17
减：所得税费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列
13,770,507.51
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安安心收益债券型证券投资基金
本报告期：2012年 9月 7日（基金合同生效日）至 2012年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2012年9月7日（基金合同生效日）至2012年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 868,346,743.53 - 868,346,743.53
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 13,770,507.51 13,770,507.51
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-227,577,287.87 -1,695,482.43 -229,272,770.30
其中：1.基金申购款 10,451,126.21 84,843.48 10,535,969.69
2.基金赎回款 -238,028,414.08 -1,780,325.91 -239,808,739.99
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 640,769,455.66 12,075,025.08 652,844,480.74
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责
人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
华安安心收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可【2012】951 号《关于核准
华安安心收益债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由华安基金管理有限公
司作为管理人于 2012年 8月 6日到 2012年 9月 5日向社会公开募集， 募集期结
束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2012）验字
第 60971571_B06 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于
2012 年 9 月 7 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
18
扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 867,858,805.81元，在募集期间产生
的活期存款利息为人民币 487,937.72 元，以上实收基金（本息）合计为人民币
868,346,743.53元，折合 868,346,743.53份基金份额。本基金以“3年运作周期滚
动”方式运作，每个运作期结束本基金将安排不少于 5个工作日的过渡期。根据
申购费用收取方式的不同，本基金基金份额分为 A 类和 B 类基金份额。对于 A
类基金份额，投资者在运作期及过渡期内申购时收取申购费用；对于 B 类基金
份额,投资者在运作期及过渡期内申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资
产中计提销售服务费。在运作期内，A 类基金份额和 B 类基金份额的赎回均收
取赎回费用；在过渡期内，A 类基金份额和 B 类基金份额的赎回均不收取赎回
费用。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管
人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、 中央银行票据、
地方政府债、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离
交易可转债、资产支持证券、次级债、债券回购、期限在一年期以内的定期存款
等固定收益类品种，国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中
国证监会核准上市的股票） 、权证等权益类品种以及法律法规或监管机构允许基
金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%；股票、权证等
权益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%； 现金或到期日在一年以内的政府
债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%；权证的投资比例不超过基金资产净
值的 3%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，如国债期货等，基金
管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金整体业绩比较基准为：三年期银行定期存款收益率（税后） 。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，
也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》 、
中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 2号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3号 《会
计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报
告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012
年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年 9 月 7 日（基金合同生效日）至 2012 年
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
19
12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算
业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本期财
务报表的实际编制期间系 2012 年 9 月 7 日（基金合同生效日）起至 2012 年 12
月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终
止确认；
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
20
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资
成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的成本按移动加权平均法结
转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
21
务清偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计
量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价
值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或
相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确
定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，
以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
本基金主要金融工具的估值方法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易
的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了
重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的
同一证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券
交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的
初始取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行
股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的
初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交
易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券
价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生
了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证
据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市价， 确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘
价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后
经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按
最近交易日债券收盘净价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
22
发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市
价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技
术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续
计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采
用估值技术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无
交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足
证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价
值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自
上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价
值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的
方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8损益平准金
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
23
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收
益/(损失)占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并
于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入
利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额
扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期
内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有
期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率
（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计
提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与
其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息
的差额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与
其成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易
性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且
金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.65%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率逐日计提；
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
24
(3) 本基金 A类基金份额不收取销售服务费， B类基金份额的销售服务费按
前一日 B类基金资产净值的 0.35%的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率
（当实际利率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1) 由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费， B类基金份额收取销售服
务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类别
内的每一基金份额享有同等分配权；
(2) 在符合有关基金分红条件的前提下，每半年度末基金份额可供分配利润
超过 0.01 元时，本基金至少进行收益分配 1 次，本基金每年收益分配次数最多
为 12 次；每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 50%，每
年度末收益分配比例不得低于基金该年度末可供分配利润的 70%。 若 《基金合同》
生效不满 3个月可不进行收益分配；
(3) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对本基金 A 类基金份额和 B
类基金份额分别选择不同的分红方式， 同一投资者持有的同一类别的基金份额只
能选择一种分红方式。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册
登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
(4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
25
调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税
率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资
基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续
免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征
收企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的
利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知》的规定，自 2005年 6月 13日起，对证券投资基金从上
市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在
代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销
售机构
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
26
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月7日（基金合同生效日）至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的管
理费
1,580,919.98
其中：支付销售机构的客户
维护费
520,262.56
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.65%的年费率计提。计算方法
如下：
H=E×0.65%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划付指令， 基金托管人复核无误后于次月首日起 3个工
作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支
付日期顺延。
7.4.8.2.2基金托管费
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
27
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月7日（基金合同生效日）至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的托
管费
364,827.71
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法
如下：
H=E×0.15%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划付指令， 基金托管人复核无误后于次月首日起 3个工
作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.8.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2012年9月7日（基金合同生效日）至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
华安安心收益债
券 A类
华安安心收益债券 B
类
合计
华安基金管理有限
公司
- 99,130.98 99,130.98
中国邮政储蓄银行
股份有限公司
- 360,144.45 360,144.45
合计 - 459,275.43 459,275.43
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销售服务费
按本基金 B类基金份额前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。 计算方法如下：
H＝E×0.35%/当年天数
H为本基金 B类基金份额每日应计提的销售服务费
E为本基金 B类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基
金托管人发送销售服务费划付指令， 基金托管人复核无误后于次月首日起 3个工
作日内从基金财产中划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合
同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
28
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2012年 9月 7日（基金合同生效日）至 2012年 12月 31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
邮储银行 1,029,390.95 118,630.94
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9期末（2012年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购金融资产款余额人民币 119,999,620.00 元，是以如下债券作
为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
1280299
12榕城乡
债
2013-01-10 101.57 300,000 30,471,000.00
1280312
12沪嘉开
债
2013-01-10 102.06 200,000 20,412,000.00
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
29
1282298
12忠旺
MTN2
2013-01-10 100.24 400,000 40,096,000.00
1282429
12广汇
MTN2
2013-01-10 100.18 300,000 30,054,000.00
1282377
12安琪
MTN1
2013-01-10 101.32 100,000 10,132,000.00
合计
- - 1,300,000 131,165,000.00
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额人民币124,600,000.00元，于2013年1月7日和
2013年1月11日 （先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交
易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定
的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.10.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.3财务报表的批准
本财务报表已于 2013年 3月 26日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 62,625.00 0.01
其中：股票 62,625.00 0.01
2 固定收益投资 883,986,873.00 98.12
其中：债券 873,986,873.00 97.01
资产支持证券 10,000,000.00 1.11
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
30
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
5 银行存款和结算备付金合计 3,429,083.16 0.38
6 其他各项资产 13,413,476.90 1.49
7 合计 900,892,058.06 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 62,625.00 0.01
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 62,625.00 0.01
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
31
M 综合类 - -
合计 62,625.00 0.01
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002701 奥瑞金 2,500 62,625.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 002701 奥瑞金 54,000.00 0.01
2 603993 洛阳钼业 3,000.00 0.00
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 603993 洛阳钼业 8,750.00 0.00
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 57,000.00
卖出股票的收入（成交）总额 8,750.00
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
32
1 国家债券 31,407,000.00 4.81
2 央行票据 - -
3 金融债券 49,923,000.00 7.65
其中：政策性金融债 49,923,000.00 7.65
4 企业债券 275,973,920.50 42.27
5 企业短期融资券 380,969,000.00 58.36
6 中期票据 100,475,000.00 15.39
7 可转债 35,238,952.50 5.40
8 其他 - -
9 合计 873,986,873.00 133.87
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 041252044
12蓉希望
CP001
400,000 40,180,000.00 6.15
2 1282298 12忠旺MTN2 400,000 40,096,000.00 6.14
3 041258056
12龙盛
CP002
400,000 40,088,000.00 6.14
4 113003 重工转债 300,000 31,734,000.00 4.86
5 010107 21国债⑺ 300,000 31,407,000.00 4.81
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券
投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 119025 侨城03 100,000 10,000,000.00 1.53
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
33
立案调查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票
库之外的股票。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 1,984,099.99
3 应收股利 -
4 应收利息 10,821,092.10
5 应收申购款 358,284.81
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 13,413,476.90
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 113003 重工转债 31,734,000.00 4.86
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 份额
级别
持有人户
数(户)
户均持
有的基
金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
华安
安心
收益
债券
7,329 40,724.40 50,999,563.97 17.09% 247,469,541.85 82.91%
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
34
A类
华安
安心
收益
债券
B类
8,742 39,155.84 50,001,001.35 14.61% 292,299,348.49 85.39%
合计 16,071 39,871.16 101,000,565.32 15.76% 539,768,890.34 84.24%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两
级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华安安心收
益债券 A类
1,921.02 0.00%
华安安心收
益债券 B类
100,009.00 0.03%
基金管理公司所有从业
人员持有本基金
合计 101,930.02 0.02%
注：1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，
对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总
量的数量区间为 0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 华安安心收益债券 A类 华安安心收益债券 B类
基金合同生效日(2012 年 9
月7日)基金份额总额
353,116,001.69 515,230,741.84
本报告期基金总申购份额 2,464,616 7,986,510.21
减：本报告期基金总赎回份
额
57,111,511.87 180,916,902.21
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 298,469,105.82 342,300,349.84
注：总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
35
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2012 年 2 月 3 日 关于基金行业高级管理人员变更公告，尚志民先生
任华安基金管理有限公司副总经理。 尚志民先生经中国证监会核准取得高管任职
资格。
（2）2012年 9月 24日 关于基金行业高级管理人员变更公告，秦军先生任
华安基金管理有限公司副总经理。秦军先生经中国证监会核准取得高管任职资
格。
（3）2012年 9月 24日 关于基金行业高级管理人员变更公告，章国富先生
不再担任华安基金管理有限公司督察长，转任华安基金管理有限公司副总经理。
章国富先生经中国证监会核准取得高管任职资格。
（4）2012年 9月 24日 关于基金行业高级管理人员变更公告，薛珍女士任
华安基金管理有限公司督察长。薛珍女士经中国证监会核准取得高管任职资格。
2、本报告期内，本基金的基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事
变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况：50,000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
36
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元数
量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君安证券股
份有限公司
2 8,750.00100.00% 7.96 100.00%
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选
择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填
写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 。
（5）通知托管人
通知基金托管人。
华安安心收益债券型证券投资基金 2012年年度报告摘要
37
3、本报告期内，本基金交易单元变更情况如下：
新增国泰君安证券股份有限公司上海、深圳交易单元各 1个。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
国泰君安
证券股份
有限公司
221,137,464.35 100.00% 7,959,742,000.00 100.00% - -
华安基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
