光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2012 年年度报 告摘要
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资
基金
2012 年年度报 告摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：光大保德信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
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§1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 3 月 26 日复核了 本
报告中 的财 务指 标、 净值表现 、 利润分 配情 况、 财务会计 报告 、 投资 组合 报告等内 容， 保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计，普 华永 道中 天会 计师 事务所 为本 基金 财务 出具 了 2012 年
度无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2012 年 9 月 5 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券
交易代 码
360021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月5 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 115,236,563.68 份
下属分 级基 金的 基金 简称 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券A
类
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券B
类
下属分 级基 金的 交易 代码 360021 360022
报告期末下属分级基金的份额
总额
89,975,582.19 份 25,260,981.49 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 投资 于银 行存 款等投 资标 的 ， 力 争获 得超 过人民 币3 个
月银行 定期 存款 利率(税后)的投 资回 报。
投资策 略
本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益和 风险 特征 ， 在保证 基金 资
产安全 性的 基础 上力 争为 投资人 创造 稳定 的收 益。 同时 ， 本基金 将
关注宏 观经 济走 势、 货币政策和 财政 政策 的变 化， 结合对 货币 市场
利率变 动的 预期 ， 对投 资组合进 行管 理。 银行存 款一般具 有收 益稳
定、 风险 低等 基本 特征 ， 特别是 机构 投资 者在 投资 银行存 款时 ， 往
往能获 得比 普通 投资 者更 高的收 益率 。 本基 金资 产可 以投资 于上 市
商业银 行、 大型商 业银 行、 国有商 业银 行、 股份 制商业银 行、 城市
商业银 行、 邮政储 蓄银 行、 农村商 业银 行、 外资银 行中具 有证 券投
资基金 托管 人资 格 、 证 券投 资基金 代销 业务 资格 或合 格境外 机构 投
资者托 管人 资格 的商 业银 行的协 议存 款 。 若 本基 金投 资的协 议存 款
中未约 定可 提前 支取 并无 利息损 失的 ， 则该 笔存 款的 到期日 不得 晚
于该运 作周 期的 第一 个开 放日 。 本 基金 在投 资银 行存 款时将 对不 同
银行的银 行存款收 益率做 深入的分 析，同时 结合各 银行的信 用等
级、 存款 期限 等因 素的 研 究， 综合 考量整体 利率 市场环境 及其 变动
趋势， 在严 格控 制风 险的 前提下 决定 各银 行存 款的 投资比 例。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 人民 币3 个 月银 行定 期存 款利率(税后) 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中的风 险较 低的 品种 ， 其预 期收益 和预 期
风险低 于普 通债 券型 基金 、混合 型基 金和 股票 型基 金。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 伍文静 裴学敏
联系电 话 021-33074700-3105 021-32169999
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn zh_jjb@bankcomm.com
客户服 务电话 400-820-2888 ，021-53524620 95559
传真 021-63351152 021-62701262
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.epf.com.cn
基金年度报 告备 置地 点
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 、 交 通银 行股 份有
限公司 的办 公场 所。
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2012 年9 月5 日（基金合 同生效日）至2012 年 12 月 31 日
光大保 德信 添盛 双月 理财 债
券 A 类
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券
B 类
本期已 实现 收益 4,496,534.46 1,156,734.69
本期利 润 4,496,534.46 1,156,734.69
本期基 金份 额净 值收 益率 1.0264% 1.1026%
3.1.2 期末数据和指标
2012 年末
光大保 德信 添盛 双月 理财 债
券 A 类
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券
B 类
期末基 金资 产净 值 89,975,582.19 25,260,981.49
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：(1) 本期 已实 现收 益指基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入（ 不含 公允 价值变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益 ，
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由于货 币市 场基 金采 用摊 余成本 法核 算 ， 因 此， 公 允价值 变动 收益 为零 ， 本 期已实 现收 益和
本期利 润的 金额 相等 。
(2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
(3)本基金 合同 生效 日为 2012 年 9 月 5 日，在 本报 告期内生 效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1． 光大 保德信添 盛双月 理财债券 A 类
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8123% 0.0012% 0.6644% 0.0000% 0.1479% 0.0012%
自基金 成立 起至 今 1.0264% 0.0012% 0.8522% 0.0000% 0.1742% 0.0012%
2． 光大保德信添 盛双月 理财债券 B 类
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8724% 0.0012% 0.6644% 0.0000% 0.2080% 0.0012%
自基金 成立 起
至今
1.1026% 0.0013% 0.8522% 0.0000% 0.2504% 0.0013%
注：基 金收 益的 分配 是按 日结转 份额 的。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率
变动的比较
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年9 月5 日至 2012 年 12 月 31 日）
1、光大保 德信 添盛 双月 理财债 券 A 类
（2012 年9 月5 日至 2012 年 12 月 31 日）
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2、光大保 德信 添盛 双月 理财债 券 B 类
（2012 年9 月5 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：1 、本 基金 合同 于 2012 年9 月 5 日生 效， 基金 自合同 生效 起至 报告 期末 不满一 年。
2、 根据 合同 ， 基金管 理人 应当自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月 内使 基金 的投 资组合比 例符
合基金 合同 第十 四部 分投 资范围 的有 关约 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金
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合同生 效日 以来 净值 收益 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
1、光大保 德信 添盛 双月 理财债 券 A 类
2、光大保 德信 添盛 双月 理财债 券 B 类
注： 本基 金基 金合 同于 2012 年 9 月 5 生效 ， 合同 生效 当年净 值收 益率 按实 际存 续期计 算 ，
未按整 个自 然年 度折 算。
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3.3 自基金合同生效以来 基金的利润分配情况
1、光 大保 德信 添盛 双月 理财债 券 A 类
单位： 人民 币元
年度
已按再投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2012 4,488,774.48 - 7,759.98 4,496,534.46 -
合计 4,488,774.48 - 7,759.98 4,496,534.46 -
2、光 大保 德信 添盛 双月 理财债 券 B 类
单位： 人民 币元
年度
已按再投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2012 1,154,390.41 - 2,344.28 1,156,734.69 -
合计 1,154,390.41 - 2,344.28 1,156,734.69 -
注： 本基 金在 本年 度累 计 分配收 益 5,653,269.15 元 ， 以红利 再投 资方 式结 转入 实收基 金
5,643,164.89 元，计 入应 付收益科 目 10,104.26 元。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “ 光大 保 德信” ） 成 立于 2004 年 4 月， 由中 国
光大集团控股的光大证 券股 份有限公司和美国保 德信 金融集团旗下的保德 信投 资管理有限
公司共 同创 建， 公司 总部 设在上 海， 注册 资本 为人 民币 1.6 亿元人 民币 ， 两家股东分 别持 有
55% 和 45% 的 股份 。 公 司 主要从 事基 金募 集、 基金 销售、 资产 管理 和中 国证 监会许 可的 其他
业务（涉 及行政许 可的凭 许可证经 营） ，今 后，将在 法律法规 允许的范 围内为 各类投资 者 提
供更多 资产 管理 服务 。
截至 2012 年 12 月 31 日， 光大保 德信 旗下 管理 着 14 只开放 式基 金， 即光大 保德信量 化
核心证 券投 资基 金、 光大保德信 货币 市场 基金 、 光大保德 信红 利股 票型 证券 投资基 金、 光大
保德信 新增 长股 票型 证券 投资基 金 、 光 大保 德信 优 势配置 股票 型证 券投 资基 金、 光大 保德 信
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增利收 益债 券型 证券 投资 基金 、 光 大保 德信 均衡 精 选股票 型证 券投 资基 金 、 光大保 德信 动态
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 光大保 德信 中小盘股 票型 证券 投资 基金 、 光大保 德信 信
用添益 债券 型证 券投 资基 金、 光大 保德 信行 业轮 动 股票型 证券 投资 基金 、 光 大保德 信添 天利
季度开 放短 期理 财债 券型 证券投 资基 金、 光大 保德 信 添盛双 月理 财债 券型 证券 投资基 金和 光
大保德 信添 天盈 季度 理财 债券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
韩爱丽
基金经
理
2012-09-05 - 6 年
韩爱丽女 士，复 旦大学 经 济学硕
士，CFA 。2006 年 7 月至 2010 年
8 月在上 海浦东 发展银 行 总行资
金部从事 固定收 益交易 、 研究工
作；2010 年 8 月 加盟 光大 保德信
基金管理 有限公 司，任 高 级债券
研究员， 现任光 大保德 信 货币市
场基金基 金经理 、光大 保 德信添
天利季度 开放短 期理财 债 券型证
券投资基 金基金 经理、 光 大保德
信添盛双 月理财 债券型 证 券投资
基金基金 经理、 光大保 德 信添天
盈季度理 财债券 型证券 投 资基金
基金经 理。
注： 对基 金的 首任 基金 经理， 其任 职日 期指 基金 合同生效 日， 离任日 期指 公司做出 决定
之日； 非首 任基 金经 理， 其任职 日期 和离 任日 期均 指公司 做出 决定 之日 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理人严格 遵守 《证券 投资 基金法 》 及其他 相关 法律 法规、 证监 会
规定和 基金 合同 的约 定， 本着诚 实信 用、 勤勉尽 责的原则 管理 和运 用基 金资 产， 在严 格控 制
风险的 前提 下 ， 为 基金 份 额持有 人谋 求最 大利 益 。 报告期 内未 有损 害基 金份 额持有 人利 益的
行为。
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4.3 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》
等相关法 律法规， 制定了 《光大保 德信基金 管理有 限公司公 平交易制 度》 ，并 建立《投 资 研
究管理制 度》及 细则、 《 集 中交易管 理制度》 、 《异常 交易监控 与报告 制度》 、 《 投资对象 备选
库建立 与维 护管 理办 法 》 等制度 作为 公平 交易 执行 的制度 保障 。 在投 资管 理 活动中 公平 的对
待公司 管理 包括 开放 式基 金、 特定 客户 资产 管理 组合在内 的所 有组 合， 范围包括股 票、 债券
等所有 投资 品种 ， 以及 一级市场 申购 、 二级 市场 交易等所 有投 资活 动， 同时包括授 权、 研究
分析 、 投资决 策、 交易执 行、 业绩 评估 等投 资管 理活动相 关的 各个 环节 。 实行事前 控制 、 事
中监控 、事 后分 析的 全过 程控制 ，形 成有 效的 公平 交易体 系。 具体 的控 制方 法包括 ：
事前控 制： 1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮件 和统 一 的研究 报告 平台 系统 发布 投资建 议，
确保各投 资组合在 获得投 资信息、 投资建议 和投资 决策等方 面均享有 平等机 会；2、各 个投
资主体 有明 确的 职责 和权 限划分 ， 投资 组合 经理 在 权限范 围内 自主 决策 ， 不 同投资 组合 经理
之间的持 仓和交易 等重大 非公开投 资信息相 互隔离 ；3、建立 规范的 一级市场 股票债券 询 价
申购和 配售 等审 批流 程 、 银行间 债券 价格 公允 性审 批流程 ； 建立 和定 期维 护 二级市 场投 资对
象备选 库和 银行 间市 场交 易对手 库。
事中监控 ：1、主动 管理型 的基金， 严禁同一 投资组 合或不同 投资组合 在同一 交易日 进
行股票 的反 向交 易 ， 严 禁 不同投 资组 合在 同一 交易 日进行 债券 的反 向交 易 ， 确有需 要进 行日
内反向交 易的，需 要进行 严格的审 批流程；2、交易 环节中所 有指令严 格按照 “时间优 先 、
价格优 先 ” 的 原则 执行 指 令， 交易 所指 令均 需通 过 恒生系 统公 平交 易模 块进 行分发 和委 托下
单。
事后分 析： 对公 平交 易的 事 后分析 主要 集中 在对 同一 投资组 合或 不同 投资 组合 临近交 易
日的反 向交 易和 不同 投资 组合临 近交 易日 的同 向交 易， 同时 在每 季度 和每 年 度， 对公 司管 理
的不同 投资 组合 的整 体收 益率差 异、 分投资 类别 （股票 、 债券） 的收益 率差 异进行 分析 ， 对
连续四 个季 度期 间内 、不 同时间 窗下 （如 日内 、3 日内、5 日内 ）公 司管 理 的不同 投资 组合
同向交 易的 交易 价差 进行 分析 。 特 别的 ， 对同 一投 资 组合经 理管 理的 不同 投资 组合之 间的 同
向交易 和反 向交 易重 点进 行分析 。 若出 现异 常交 易行为 ， 则及时 进行 核查 并在向中 国证 监会
报送的 监察 稽核 季度 报告 和年度 报告 中对 此做 专项 说明。
对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ，具 体的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组合买入或 者
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卖出某 只证 券的 当日 （3 日、 5 日） 内， 统计 A 组 合在 此期间 的买 入或 者卖 出该 股票的 均价 ，
同时统 计 B 组 合在 同期 、 同方向 交易 同一 只证 券的 均价， 然后 比较 两者 的均 价差异 ，其 中
买入溢 价率 = （B 组 合交 易均价/A 组合 交易 均价-1） ，卖出 溢价 率 = （A 组合 交易均 价/B
组合交 易均 价-1） ；第 二步 ，将发 生的 所有 交易 价差 汇总进 行 T 检 验， 置信 区间 95%，得到
交易价 差是 否趋 近于 0 的判断结 果， 并计 算 A 组合 与 B 组合同 向交 易中 占优 次数的 比例 为
占优比 例， 用溢 价率 乘以 成交量 较少 方的 成交 量计 算得到 B 组合对 A 组合 溢价金额 大小 ，
将所有 同向 交易 溢价 金额 求和， 除 以 A 组合平 均资 产净值 来计 算对 A 组合净 值的影 响， 称
为单位 溢价 率。 判断 同向 交易价 格是 否有 显著 差异 有以下 四条 标准 ：交 易价 差不趋 向于 零 、
样本数 大于 30 、单 位溢 价率大 于 1%、占优 比例 不在 45%-55%之间。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 各项 公平 交易制度 流程 均得 到良 好地 贯彻执 行。 本基金 主要 投资 标的 为银
行存款 ， 与其 他投 资组 合 未发生 交易 所和 银行 间市 场同向 交易 ， 未发 现存 在 违反公 平交 易原
则的现 象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 未发 现本 基金 存在异 常交 易行 为。 本基 金 与其他 投资 组合 未发 生交 易所公 开
竞价同 日反 向交 易。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年 经济经历 了上半 年 加速下行在 政策放 松刺激 下企稳反弹 。四季 度，工 业增加值
连续三 月走 高，12 月达到 10.3%，较年 内 8.9%的低点上涨 1.4 个百分 点， 投资和消 费也 稳
中有升 ， 固定 资产 投资 四季 度基 本稳 定在 20.7%，而 12 月消 费也 达到 15.2% ，较 11 月上 涨
0.3 个 百分 点。 年末 通胀 符 合预期 ， 尽管 12 月 在蔬 菜 价格超 季节 性上 涨的 带动 下， 食品 价格
环比上 升将 使得 CPI 有所 反弹， 但受 翘尾 因素 影响 ，1 月又恢 复 2%的低位 。进出口 方面 ，
受海外经济疲软影响国 内出 口增速疲软，短期持 续大 幅改善可能性不大。 信贷 持续低迷，
M2 维持在 14% 左右的 增速， 虽然 直接 融资 的力 度在逐步 加大 ， 但仍 无法 撼动银行 中长 期贷
款在社 会融 资总 量中 的主 导地位 ， 而且 随着 理财 资 金的膨 胀 ， 对 实体 经济 资 金产生 了很 大的
分流作 用。 政策 方面， 货 币政策 持续 宽松 ， 央 行上 半年两 次下 调存 款准 备金 率，6 月和 7 月
初分别 将基 准利 率下 调 0.25% ， 而下半 年则 主要 在公 开市场 上进 行资 金净 投放 ， 除了央票 持
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续停发 外， 还通 过持 续逆 回购以 及新 创设 的 SLO 为 市场提 供流 动性 ，抑 制资 金价格 波动 。
资金面的宽松使得信用债收益率曲线呈现陡峭化下行，特别是短融的信用利差从年初的
300BP 缩 减到 目前的 150BP 左右 ，尽 管由 于信 用违 约的风 险暴 露在 三季 度有 所反复 ，但 总
体下行 态势 明显 。 同 业存 款方面 ， 4 季度进 入年 底阶 段， 较上季 度继 续好 转， 价格趋于 稳定 。
特别是 跨元 旦和 跨春 节因 素明显 ， 银行 报价 呈现 脉 冲式上 涨 。 按 照契 约要 求， 添盛基 金主 要
投资于 银行 协议 存款 和银 行间质 押式 回购 ， 我们 通 过扩大 交易 对手 范围 、 多 方询价 来提 高组
合的收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 光大 保德 信添 盛双月 理财 债 券 A 份额 净值增长 率为 1.0264% ， 业绩 比较基 准
收益率 为 0.8522%； 光大 保德信 添盛 双月 理财 债券 B 份额净 值增 长率 为 1.1026%， 业绩比 较
基准收 益率 为 0.8522% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年 1 季度 ， 通胀 受翘尾 因素 影响 3 月会下 探在 2.5%左右， 整体不 高， 需求端
将继续 改善 ， 政策 存在 放 松空间 。 从公 开市场到 期投放来 看， 全年仅 一万 亿左右 ， 尚未扣 除
约 6000 亿的逆 回购 到期 。 加上 SLO 的推出 ， 预计资 金面将 维持 整体 宽松 。 但目前阶 段的 反
弹不会 改变 经济 增速 中枢 下移的 趋势 ， 特 别是 在结 构 调整过 程中 会出 现个 别行 业企业 盈利 恶
化带来 的信 用违 约事 件， 信 用利差 将向 合理 水平 回归 。 在此背 景下 ， 添 盛基 金在 兼 顾收益 性、
流动性 的前 提下 ，会 适时 调整信 用债 的投 资比 例。 操作上 把平 衡性 作为 第一 位，谨 慎投 资 ，
力求在 投资 标的 种类 、比 例方面 做到 平衡 和风 险的 可控。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内， 本基金 的估 值业务严 格遵 守 《企 业会 计准则 》 、 《证券 投资 基金 会计核算 业务
指引 》 及监管 机关 有关 规定和 《光 大保 德信 基金 管理有限 公司 基金 估值 委员 会工作 制度 》 进
行。 日常 估值 由基 金管 理 人和本 基金 托管 人一 同进 行， 基金 份额 净值 由基 金 管理人 完成 估值
后， 经基 金托 管人 复核 无 误后由 基金 管理 人对 外公 布。 月末 、 年 中和 年末 估 值复核 与基 金会
计的财 务核 对同 时进 行。
报告期 内， 公司设 立由 公司分管 高管 、 监察 稽核 部、 运营部 、 投资 研究 部 （包括基 金经
理、 研究 团队 、 数量 分析 小组） 、IT 部代表 人员 组成 的估值 委员 会。 公司估 值委员会 主要 负
责制定 、 修订 和完 善基 金 估值政 策和 程序 ， 选择 基 金估值 模型 及估 值模型假 设， 定期 评价 现
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有估值政 策和程序 的适用 性及对估 值程序执 行情况 进行监督 。基金 估值政策 的议定和 修 改
采用集 体决 策机 制， 对需采用特 别估 值程 序的 证券 ， 基金管 理人 及时 启动 特别估值 程序 ， 由
公司估 值委 员会 讨论 议定 特别估 值方 案并 与托 管行 、 审 计师 沟通 后形 成建 议 ， 经公司 管理 层
批准后 由运 营部 具体 执行 。估值 委员 会向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平衡 托管 行、
审计师 和基 金同 业的 意见 ，并必 须获 得估 值委 员会 三分之 二以 上成 员同 意。
公司估 值委 员会 的相 关成 员均具 备相 应的 专业 胜任 能力和 长期 相关 工作 经历 ， 并具有 广
泛的代 表性 ， 成员 包括 监 察稽核代表 1 人、 研究 团队代 表 1 人、 基金 经理 代表 1 人、 数量 分
析小组 代表 1 人 、基 金会 计代表 3 人、与 估值 相关 的 IT 工程师 1 人、 运营 部主管 1 人、 公
司分管 运营 的高 管 1 人。 基金经 理作 为估 值委 员会 成员参 与讨 论， 仅享 有一 票表决 权。
委员会 对各 相关 部门 和代 表人员 的分 工如 下： 投资 研 究部和 运营 部共 同负 责关 注相关 投
资品种 的动 态， 评判 基金 持 有的投 资品 种是 否处 于不 活跃的 交易 状态 或者 最近 交易日 后经 济
环境发 生了 重大 变化 或证 券发行 机构 发生 了影 响证 券价格 的重 大事 件， 从而 确 定估值 日需 要
进行估 值测 算或 者调 整的 投资品 种； 运营 部根 据估 值 的专业 技术 对需 要进 行估 值政策 调整 的
品种提出初步意见提交 估值 委员会讨论，负责就 估值 政策调整的合规事宜 与监 察稽核部协
商， 负责 执行 基金 估值 政 策进行 日常 估值 业务 并定 期审核 估值 政策 和程 序的 一致性 ， 负责 与
托管行 、 审计 师、 基金 同 业、 监管 机关 沟通 估值 调 整事项 ； 监察 稽核 部就 估 值程序 的合 法合
规发表 意见 ； 投资 研究 部 负责估 值政 策调 整对 投资 业绩影 响的 评估 ， 数量 小 组负责 估值 政策
调整对 投资 绩效 的评 估；IT 部就估 值政 策调 整的 技术实现 进行 评估 。
本基金 管理 人参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 ； 截 止报 告期 末 未与外 部
估值定 价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书 （更 新） 等有 关规 定 ， 本基金 每日 将基 金净 收益 分配给 基
金份额 持有 人， 并按 自然 月结转 为相 应的 基金 份额 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年度， 基金 托管 人在 光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金 的托 管过程 中 ，
严格遵 守了 《证券 投资 基金法 》 及其他 有关 法律 法规、 基金 合同 、 托管 协议 ， 尽职尽 责地 履
13
行了托 管人 应尽 的义 务， 不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
2012 年 度，光大 保德信 基 金管理有限 公司在 光大保 德信添盛双 月理财 债券型 证券投资
基金投 资运 作、 基金资 产净值的 计算 、 基金 份额 申购赎回 价格 的计 算、 基金费用开 支等 问题
上，托 管人 未发 现损 害基 金持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
2012 年 度，由光 大保德 信 基金管理有 限公司 编制并 经托管人复 核审查 的有关 光大保德
信添盛 双月 理财 债券 型证 券投资 基金 的年 度报 告中 财务指 标 、 净 值表 现、 收 益分配 情况 、 财
务会计 报告 相关 内容 、投 资组合 报告 等内 容真 实、 准确、 完整 。
§6 审计报告
本基金指定 的会计 师事务 所普华永道 中天及 其注册 会计师薛竞 、张晓 艺 对本 基金 2012
年度财 务会 计报 告进 行了 审计， 并于 2013 年 3 月 25 日为本 基金 出具 了无 保留 意见的 审计 报
告， 审 计报 告文 号为 普华 永道中 天审 字(2013) 第 20166 号， 投资 者可 通过 年度 报告正 文查 看
审计报 告正 文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 94,985,072.36
结算备 付金 -
14
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 -
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 20,000,150.00
应收证 券清 算款 -
应收利 息 507,499.49
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 115,492,721.85
负债和所有者权益
本期末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 24,366.94
应付托 管费 7,797.42
应付销 售服 务费 19,239.55
应付交 易费 用 150.00
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 10,104.26
递延所 得税 负债 -
其他负 债 194,500.00
负债合 计 256,158.17
所有者权益：
实收基 金 115,236,563.68
未分配 利润 -
所有者 权益 合计 115,236,563.68
负债和 所有 者权 益总 计 115,492,721.85
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
115,236,563.68 份。
15
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金
本报告 期：2012 年 9 月 5 日（基 金合 同生 效日 ）至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2012 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2012 年12 月31 日
一、收入 6,831,928.54
1.利息 收入 6,831,928.54
其中： 存款 利息 收入 6,749,407.18
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 82,521.36
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -
其中： 股票 投资 收益 0.00
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3. 公允价值变动收益（损失以“- ”号
填列）
-
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） -
减：二、费用 1,178,659.39
1．管 理人 报酬 457,196.55
2．托 管费 154,251.28
3．销 售服 务费 371,252.06
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 195,959.50
三、利润总额（亏损总额以“- ”号填
列）
5,653,269.15
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列 5,653,269.15
16
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 光大 保德 信添 盛双月 理财 债券 型证 券投 资基金
本报告 期：2012 年 9 月 5 日（基 金合 同生 效日 ）至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 3,443,822,310.62 - 3,443,822,310.62
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 5,653,269.15 5,653,269.15
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
-3,328,585,746.94 - -3,328,585,746.94
其中：1.基金申 购款 58,878,274.91 - 58,878,274.91
2.基金 赎回 款 -3,387,464,021.85 - -3,387,464,021.85
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -5,653,269.15 -5,653,269.15
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 115,236,563.68 - 115,236,563.68
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 从 7.1 至 7.4 ，财务报 表由 下列 负责 人签 署 ：
基金管理 公司负责 人：傅 德修，主 管会计工 作负责 人：梅雷 军，会计 机构负 责人：王 永
万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券型 证券 投资 基金( 以下 简称 “ 本基 金”)经中国 证券监督 管
理委员 会(以下简 称“ 中国 证监会 ”)证监许 可[2012] 第 1071 号《关 于核 准光 大保德 信添 盛
双月理 财债 券型 证券 投资 基金募 集的 批复 》 核准 ， 由光大 保德 信基 金管 理有 限公司 依照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《光 大保 德信 添盛 双月理 财债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》
负责公 开募 集。 本基金 为契约型 定期 开放 式基 金， 存续期 限不 定， 首次设 立募集不 包括 认购
资金利 息共 募集 3,443,462,391.11 元，业 经普 华永 道中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中
天验字(2012) 第 342 号验 资报告 予以 验证 。经 向中 国证监 会备 案， 《光 大保 德 信添盛 双月 理
财债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》于 2012 年 9 月 5 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份
17
额总额 为 3,443,822,310.62 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 359,919.51 份基金份 额。 本
基金的 基金 管理 人为 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 交通 银行 股份有 限 公 司 。
本基金 根据 投资 者认( 申)购本基金 的金 额， 对投资 者持有的 基金 份额 按照 不同 的费率 计
提销售 服务 费用 ， 因此 形 成不同 的基 金份 额等 级 。 本基金 设 A 级和 B 级两级基金 份额 ， 两
级基金份 额分别设 置基金 代码，并 单独公布 每万份 基金净收 益和 7 日年化 收 益率。投 资者
可自行 选择 认( 申) 购的 基金 份额等 级， 不同 基金 份额 等级之 间不 得互 相转 换。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《光 大 保德信 添盛 双月 理财 债券 型证券 投资
基金基 金合 同》 的有 关规 定，本 基金 的投 资范 围为 现金、 通知 存款 、短 期融 资券、1 年及 1
年以内 的银 行定 期存 款、 银行协 议存 款、 大额 存单 、 逆回 购、 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397
天)的债 券、 期限在 1 年以内( 含 1 年) 的 债券 回购、 剩 余期限 在 397 天以内( 含 397 天)的资产
支持证 券及 中期 票据 、 期 限在 1 年以 内( 含 1 年) 的中 央银行 票据 以及 中国 证监 会、 中 国人 民
银行认 可的 其他 货币 市场 工具。 其中， 本基 金投 资于 银行存 款的 比例 不低 于基 金资产 的 80% ，
其中银 行存 款包 括银 行通 知存款 、 银行 定期 存款 、 银行协 议存 款和 备付 金存 款。 本基 金在 每
个开放 期之 前 10 个工作 日至开放 期后 10 个工 作日 的期间 ， 不受上 述投 资比 例限制 ， 但必须
保持现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 的投 资比 例不低 于基 金资 产净 值 的 5%。本基 金的
业绩比 较基 准为 ：3 个月 银行定 期存 款利 率(税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人光 大保 德信 基金 管理有 限公 司于 2012 年 3 月 25 日批
准报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定( 以下 合称 “ 企业 会 计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基 金信 息 披露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基金业 协会 颁布 的 《证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、 《 光 大保 德信添 盛双 月理 财债 券型 证券投 资基 金 基金 合同 》 和在财 务报 表
附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会发 布 的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2012 年 9 月 5 日( 基金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日止期 间财 务报表符 合企
业会计 准则 的要 求， 真实 、完整 地反 映了 本基 金 2012 年 12 月 31 日的财 务状况以 及 2012
年 9 月 5 日( 基金 合同 生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况
18
等有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财 务报表所 载财务 信息依照 企业会计 准则及 应用指南、 《证券投 资基金 会计核 算
业务指 引》 和其 他相 关规 定所厘 定的 主要 会计 政策 和会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2012 年 9 月 5 日( 基金 合同 生效日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。 本 基 金现无 金融 资产 分类 为以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的
金融资 产、 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括银行存 款、 买入返 售金 融资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本基金 目前 暂无金融 负 债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金承 担的 其他 金融负 债包 括各 类应 付款 项等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内
确认。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
19
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已 转移， 且本 基金 将金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬转 移
给转入 方； 或者(3) 该金 融 资产已 转移 ， 虽 然本 基金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
为了避 免债 券投 资的 摊余 成本与 公允 价值 的差 异导 致基金 资产 净值 发生 重大 偏离， 从 而
对基金 持有 人的 利益 产生 稀释或 不公 平的 结果 ， 基 金 管理人 于每 一计 价日 采用 债券投 资的 公
允价值 计算 影子 价格 。 当 基金资 产净 值与 影子 价格 的偏离 达到 或超 过基 金资 产净值 的 0.25%
时， 基金 管理 人应 根据 风 险控制 的需 要调 整组 合 ， 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产
价值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事
件的， 按最 近交 易日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 如估值 日无 交易 且最 近交 易日后 经济 环境 发生 了重 大变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
20
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。当 本基 金依 法 1) 具有 抵
销已确 认金 额的 法定 权利 且该种 法定 权利 现在 是可 执行的 ； 且 2) 交易 双方 准备按净 额结 算
时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为 1.00 元。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 上述申 购和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 ， 以 及 因
类别调 整而 引起 的 A 、B 级基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基金的收益分配政 策
每一基 金份 额等 级的 基金 份额享 有同 等分 配权 。 申 购 的基金 份额 不享 有确 认当 日的分 红
权益， 而赎 回的 基金 份额 享有确 认当 日的 分红 权益 。本基 金以 份额 面值 1.00 元固定 份额 净
值交易 方式 ，每 日计 算当 日收益 并按 基金 份额 面值 1.00 元分 配后 转入 所有 者权益， 每月 集
中宣告 收益 分配 并将 当月 收益结 转到 投资 人基 金账 户。
7.4.4.11 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部报 告制 度为依据 确定 经营 分部 ， 以经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该组成 部分 能够 在日常活 动
中产生 收入 、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基金 管理 人能 够定期 评价 该组 成部 分的 经营成 果 ， 以
决定向 其配 置资 源、 评价其业绩 ；(3) 本基金 能够 取得该组 成部 分的 财务 状况 、 经营成 果和
21
现金流 量等 有关 会计 信息 。 如 果两 个或 多个 经营 分 部具有 相似 的经 济特 征 ， 并且满 足一 定条
件的， 则合 并为 一个 经营 分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他 相关 财税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对基金从 证券 市场 中取得 的收入 ，包 括买 卖债 券的 差价收 入， 债券 的利 息收 入及其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对基金取 得的 企业 债券利 息收入 ，由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 利息 时代 扣代缴
20%的个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 基 金管理人 、基金注 册登记 机构、基 金销售 机
构
交通银 行股 份有 限公 司(“交通银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司(“光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
22
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
本基金 本期 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月5 日 （基金 合同 生效日 ） 至2012 年1
2 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 457,196.55
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 240,612.04
注： 支 付基 金管 理人 光大 保 德信基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值
0.25% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25% / 当年天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月5 日 （基金 合同 生效日 ） 至2012 年1
2 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 154,251.28
注：支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.08%的年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当年天 数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2012 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 添盛 双
月理财 债券 A 类
光大保 德信 添盛 双月 理
财债 券 B 类
合计
光大保德 信基金 管理
有限公 司
107.14 40.96 148.10
交通银 行 359,523.74 3,151.22 362,674.96
23
光大证 券 4.46 0.00 4.46
合计 359,635.34 3,192.18 362,827.52
注：支 付基 金销 售机 构的 光大保 德信 添盛 双月 理财 基金 A 级和光 大保 德信 添盛双月 理
财基 金 B 级的 销售 服务 费分别按 前一 日该 类基 金资 产净 值 0.25% 和 0.01% 的年 费率计 提。 其
计算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 约定年 费率 / 当年 天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 无与 关联 方进 行的银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本期 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
注：本 基金 本期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 9 月 5 日（ 基金 合同生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入
交通银 行 685,072.36 7,413.44
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通银 行保 管，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本期 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本期 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/ 增发 证券 而流 通受 限的 证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票
本基金 本期 末无 暂时 停牌 等流通 受限 的股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本期 末无 银行 间市 场债券 正回 购中 作为 抵押 的债券 。
24
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本期 末无 交易 所市 场债券 正回 购中 作为 抵押 的债券 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 20,000,150.00 17.32
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 94,985,072.36 82.24
4 其他各 项资 产 507,499.49 0.44
合计 115,492,721.85 100.00
8.2 债券回购融资情况
本基金 本报 告期 未进 行债 券回购 融资 。
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说明
本基金 本报 告期 未进 行债 券正回 购。
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
23
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 70
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
25
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天以内 99.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含)—180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含)—397 天（含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.78 -
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 “影子定价”与“摊余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 -
报告期 内偏 离度 的最 低值 -
报告期 内每 个交易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 -
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
报告期 内本 基金 未投 资资 产支持 证券 。
26
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 即 估值 对象 以买 入成 本列示 ， 按 实际 利率 并考 虑其买 入 时
的溢价与 折价， 在其剩余 存续期内 摊销， 每日计提 损益。 （2） 、为了 避免采 用摊余成 本 法
计算的 基金 资产 净值 与按 市场利 率和 交易 市价 计算 的基金 资产 净值 发生 重大 偏离， 从而 对 基
金持有 人的 利益 产生 稀释 和不公 平的 结果 ， 基金 管 理人于 每一 估值 日 ， 采 用 市场利 率或 交易
价格，对 基金持有 的估值 对象进行 重新评估 ，即“ 影子定价” 。当基 金资产净 值与影子 定 价
的偏离达到或超过基金 资产 净值的一定幅度时， 或基 金管理人认为发生了 其他 的重大偏离
时， 基金 管理 人可 以与 基 金托管 人商 定后 进行 调整 ， 使 基金 资产 净值 更能 公 允地反 映基 金资
产价值 ， 确保 以摊 余成 本法 计算的 基金 资产 净值 不会 对基金 持有 人造 成实 质性 的损害 。 （3）、
如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与基 金托管 人商定后 ，按最能 反映公 允价值的 方法估值 。 （4） 、 如有新 增事项或 变 更
事项， 按国 家最 新规 定估 值。
8.9.2 本报告期内不存在剩 余期限小于 397 天但剩余 存续期超过 397 天的浮动 利率债券
的摊余成本超过当日 基金 资产净值的 20 ％的情况。
8.9.3 报告期内本基金投 资 的前十名证券的发行 主体 没有被监管部门立案 调查 或在报告
编制日前一年受到证 监会 、证券交易所公开谴 责、 处罚的情况。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 507,499.49
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 507,499.49
27
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
光大保德信添
盛双月理财债
券 A 类
598 150,460.84 1,805,720.45 2.01% 88,169,861.74 97.99%
光大保德信添
盛双月理财债
券 B 类
2 12,630,490.75 0.00 0.00% 25,260,981.49 100.00%
合计 600 192,060.94 1,805,720.45 1.57% 113,430,843.23 98.43%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理公司所有从业人员
持有本 开放 式 基 金
光大保 德信 添
盛双月 理财 债
券 A 类
1,008.80 0%
光大保 德信 添
盛双月 理财 债
券 B 类
0.00 0%
合计 1,008.80 0%
注： 本公 司高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责人 、 本基金 的基 金经 理均未持 有本
基金的 份额 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券
A 类
光大保 德信 添盛 双月 理财 债券 B
类
基金合 同生 效日(2012 年 9 月 5
日)基金份 额总 额
2,663,461,126.55 780,361,184.07
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,663,461,126.55 780,361,184.07
本报告 期基 金总 申购 份额 32,548,884.50 26,329,390.41
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,606,034,428.86 781,429,592.99
28
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 89,975,582.19 25,260,981.49
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报 告期 内未 召开 基金 份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金托 管人 交通 银行 于 2012 年 5 月 28 日公 布 了 《交 通银行 股份 有限 公司 关于 资产托 管
部总经理 变更的公 告》 ，交 通银行资 产托管部 原总经 理谷娜莎 同志不再 担任资 产托管部 总 经
理职务 。 资产 托管 部总 经理 职务由 刘树 军同 志担 任。 具体内容 请参 阅在 2012 年 5 月 30 日《上
海证券 报》 上发 布的 《交 通银行 股份 有限 公司 关于 资产托 管部 总经 理变 更的 公告》 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 在本 报告 期内 的投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金新 聘普 华永 道中 天会 计师 事务 所为本 基金 的会 计师 事务 所。 报告 年
度应支 付给 聘任 普华 永道 中天会 计师 事务 所的 报酬 情况 是 7 万元， 目前 该审 计机构已 提供 审
计服务 的连 续年 限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 未有受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形
发生。
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11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
本报告 期内 本基 金未 通过 租用证 券公 司交 易单 元进 行股票 投资 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
注：本 报告 期内 本基 金未 通过租 用证 券公 司交 易单 元进行 其他 证券 投资 。
本期新 增一 个上 海交 易单 元：光 大证 券(24840)
专用交 易单 元的 选择 标准 和程序
（1）选择 使用 基金 专用 交易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构 ， 并选用 其交 易单 元供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、 高
效、 低成本 ， 能够为 本基 金提供高 质量 增值 研究 服务 的原则 ， 对该证 券经 营机 构的经营 情况 、
治理情 况、 研究 实力 等进 行综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
? 实力雄 厚， 信誉 良好 ，注 册资本 不少 于 3 亿元 人民 币；
? 财务状 况良 好， 各项 财务 指标显 示公 司经 营状 况稳 定；
? 经营行 为规 范， 近两 年未 发生重 大违 规行 为而 受到 证监会 处罚 ；
? 内部管 理规 范、 严格 ，具 备健全 的内 部控 制制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的 要 求 ；
? 具备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易 设 备符合 代理 本基 金进 行证 券交易 的
要求， 并能 为本 基金 提供 全面的 信息 服务 ；
? 研究实 力较 强 ， 有 固定 的 研究机 构和 专门 的研 究人 员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量 的咨
询服务 ；
? 对于某 一领 域的 研究 实力 超群， 或是 能够 提供 全方 面，高 质量 的服 务。
（2）选择 使用 基金 专用 交易单元 的证 券经 营机 构的 程序
? 投资研究 团队按照 （1）中 列出的有 关经营情 况、治 理情况的 选择标准 ，对备 选的证 券
经营机 构进 行初 步筛 选；
? 对通过 初选 的各 证券 经营 机构 ， 投 资研 究团 队各 成 员在其 分管 行业 或领 域的 范围内 ， 对
该机构 所提 供的 研究 报告 和信息 资讯 进行 评分 。
? 根据各 成员 评分 ，得 出各 证券经 营机 构的 综合 评分 。
? 投资研 究团 队根 据各 机构 的得分 排名 ， 拟定 要选 用 其专用 交易 单元 的证 券经 营机构 ， 并
报本管 理人 董事 会批 准。
? 经董事 会批 准后 ， 由本 管 理人交 易部 门 、 运 营部 门 配合完 成专 用交 易单 元的 具体租 用事
宜。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 在 0.5%（含） 以上的 情况 。
光大保德信基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
