华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
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华 安 沪深 300 指 数 分级 证 券投 资 基金
2012 年 年度 报告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十七日
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
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§1 重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 20
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自 2012 年 6 月 25 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 华安沪深 300 指数分级
基金主代码 160417
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 6 月 25 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报 告 期 末 基 金 份 额
总额
124,614,553.20 份
基金合同存续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证
券交易所
深圳
上市日期 2012 年 7 月 23 日
下 属 分 级 基 金 的 基
金简称
华安沪深 300 指数分
级 A
华安沪深 300 指数分
级 B
华安沪深 300 指数分
级
下 属 分 级 基 金 的 交
易代码
150104 150105 160417
报 告 期 末 下 属 分 级
基金的份额总额
36,955,620.00 36,955,620.00 50,703,313.20
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本 基 金 通 过 被 动 的 指 数 化 投 资 管 理 ， 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本 基 金 为 被 动 式 股 票 指 数 基 金 ， 采 用 完 全 复 制 标 的 指 数 的 方 法 跟
踪 标 的 指 数 ， 即 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 组 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股
票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。若因特殊情况( 如 市场流动性不足、个别成份股被限制投资、
法律法规禁止或限制投资等) 导致无法获得足 够数量的股票时，基
金 可 能 不 能 按 照 成 份 股 权 重 持 有 成 份 股 ， 基 金 管 理 人 将 采 用 合 理
方 法 替 代 等 指 数 投 资 技 术 适 当 调 整 基 金 投 资 组 合 ， 并 可 在 条 件 允
许 的 情 况 下 ， 辅 以 金 融 衍 生 工 具 进 行 投 资 管 理 ， 以 有 效 控 制 基 金
的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为 95％×沪深 300 指 数收益率＋5％×同
期银行活期存款利率( 税后)
风险收益特征
（160417 ）
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高预期收益的基金品种，
其风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。
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风险收益特征
（150104 ）
华安沪深 300A 份额具有低风险、收益相对稳定的特征 。
风险收益特征
（150105 ）
华安沪深 300B 份额具 有高风险、高预期收益的特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 冯颖 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275833
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的
管理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2012 年 6 月 25 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -11,168,539.83
本期利润 -4,047,556.71
加权平均基金份额本期
利润
-0.0138
本期基金份额净值增长
率
4.9%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2012 年末
期末可供分配基金份额
利润
-0.0611
期末基金资产净值 130,702,914.70
期末基金份额净值 1.049
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金 本 期利 息收 入、 投 资收 益 、其 他收 入（ 不 含公 允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
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值变动收益。
2 、 所述 基 金业 绩指 标不 包 括持 有 人认 购或 交易 基 金的 各 项费 用， 计入 费 用后 实
际收益水平要低于所列数字。
3 、 期末 可 供分 配利 润采 用 期末 资 产负 债表 中未 分 配利 润 与未 分配 利润 中 已实 现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4、本基金于 2012 年 6 月 25 日成立。截止本报告期末，本基金成立不满一年。
5 、 合同 生 效日 当年 的主 要 会计 数 据和 财务 指标 按 实际 存 续期 计算 ，不 按 整个 自
然年度进行折算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三个
月
8.59% 1.22% 9.53% 1.22% -0.94% 0.00%
过去六个
月
4.90% 1.11% 2.38% 1.18% 2.52% -0.07%
自基金合
同生效起
至今
4.90% 1.09% 0.42% 1.17% 4.48% -0.08%
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净值增长 率 变 动及 其 与 同期业 绩 比 较基
准 收益 率变动 的比 较
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 6 月 25 日至 2012 年 12 月 31 日）
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注：1) 本基金于 2012 年 6 月 25 日成立，截 止本报告期末，本基金成立未满一
年。
2) 根据《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》规定，基金管理人应
当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。
截至本报告期末， 本基金的投资组合比例已符合基金合同第十六部分 “基金的投资”
中投资范围、投资限制等有关约定。
3.2.3 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增长率 及 其 与 同期 业 绩 比较基 准 收 益率
的 比较
华安沪深 300 指数分级证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
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注： 本基金基金合同生效 日为 2012 年 6 月 25 日,合同生效日当年的净值增长率及其
与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
根据基金合同，本基金不进行收益分配。
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998 年 6
月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国际信托有限公
司、 上 海工业投资 （集 团） 有限公司、 上海锦 江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2 只
封闭式证券投资基金， 华安创新混合、 华安中国 A 股增强指数、 华安 现金富利货币、
华安宝利配置混合、 华 安宏利股票、 华安中小 盘成长股票、 华安策略优选股票、 华 安
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核心优选股票、 华安稳 定收益债券、 华安动态 灵活混合、 华安强化收益债券、 华安 行
业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上证 180ETF 联接、华安上 证龙头企业 ETF 、
龙头 ETF 联接、华安 升级主题股票、华安稳固 收益债券、华安可转换债基金、华安
深证 300 指数基金（LOF ） 、华安科技动力股 票、华安四季红债券、华安香港精选股
票、 华安大中华升级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华 安月月鑫短期理
财债券、 华安季季鑫短期理财债券、 华安双月鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财
债券、 华安沪深 300 指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、
华安信用增强债券等 34 只开放式基金。管理资产规模达到 955.90 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
牛勇
本基
金的
基金
经理
2012-06-
25
- 8 年
复旦大学经济学硕士，FRM
（ 金 融 风 险 管 理 师 ）,8 年证
券 金 融 从 业 经 历 ， 曾 在 泰 康
人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 从 事
研究工作。2008 年 5 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 后 任
风 险 管 理 与 金 融 工 程 部 高 级
金融工程师，2009 年 7 月至
2010 年 8 月担任华 安 MSCI
中国 A 股指数增强型证券投
资基金的基金经理助理，
2010 年 6 月至 2012 年 12 月
担任上证 180 交易型开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2010 年 9 月起同时担任
华安 MSCI 中国 A 股 指数增
强 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。 2010 年 11 月起担任上证
龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金
的基金经理。2012 年 6 月起
同时担任本基金的基金经
理。
张昊
本基
金的
2012-06-
25
- 5 年
密 歇 根 大 学 金 融 工 程 专 业 硕
士，5 年证券金融从业经历，
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基金
经理
曾在 Trafelet Delta 基 金担任
量化风控分析师。2009 年 6
月 加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 任 风 险 管 理 与 金 融 工 程
部 高 级 金 融 工 程 师 。 现 任 指
数投资部基金经理。2012 年
6 月 起 担 任 本 基 金 的 基 金 经
理。
注：1、此处的任职 日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2、 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对 报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安沪深 300 指数分级证
券投资基金基金合同》 、 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》 等有关基
金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风
险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履行基金合同承
诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 制定 了
《 华 安基 金管 理 有限 公司 公 平交 易管 理 制度 》 ， 将 封闭 式基 金 、开 放式 基 金、 特定 客
户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等方面全部纳
入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管理的各类投资组
合提供研究信息、 投资 建议过程中， 使用晨会 发言、 发送邮件、 登录 在研究报告管理
系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。 在投资环节， 公
司各投资组合经理根据 投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，
以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。 同时严格执行投资决策委员会、 投资
总监、 投资组合经理等各投资决策主体授权机制， 投资组合经理在授权范围内自主决
策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平
交 易 机制 ，确 保各 投资组 合 享有 公平 的交 易执行 机 会。 （1 ） 交易 所二 级 市场 业务 ，
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遵循价格优先、 时间优 先、 比例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令
的 投 资组 合在 交易 时机上 的 公平 性。 （2 ） 交易 所 一级 市场 业务 ，投资 组 合经 理按 意
愿独立进行 业务申报， 集中交易部以投资组合名义对外进行申报。 若该业务以公司名
义进行申报与中签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签
量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参
与 下 ，进 行公 平协 商分配 。 （3 ） 银行 间市 场业 务 遵循 指令 时间 优先原 则 ，先 到先 询
价的控制原则。 通过内部共同的 iwind 群， 发布询价需求和结果， 做到信息公开。 若
是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交
易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投标意向一 一
对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规
监察员监督参与下， 进 行公平协商分配。 交易 监控、 分析与评估环节， 公司合规监 察
稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的
非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场申购、 不同投资组合同日和临
近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控；
风 险 管理 部根 据 市场 公认 的 第三 方信 息 （如 ：中 债 登的 债券 估 值） ，定 期 对各 投资 组
合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查， 对不同投资组合临 近交易日
的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 合规 监
察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了 公募基金、 专户针对股 票、 债券、 回购
等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设
置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔
日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对 相关同向交易指标进行
持续监控， 并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内， 除指数基
金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共出现了 2 次。原因：各投资组合分别按
照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易
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量稀少，致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交
易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投 资 策略 和运作 分析
本基金于 2012 年 6 月 25 日成立， 并于 2012 年 7 月 23 日开放申购赎回， 本基金
子份额于同日在深圳证券交易所挂牌交易。 基于对市场下跌风险的判断， 本基金在封
闭期内保持了低仓位运作， 并取得了一定的超额收益。 自开放申购赎回及上市交易后，
本基金在短时间内结束建仓，并以完全复制标的指数的方法紧密跟踪标的指数走势，
严格控制跟踪误差。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至报告期末， 本基金份额净值为 1.049 元。 本报告期内， 华安沪深 300 指数分
级份额净值增长率为 4.90% ，同期业绩比较基准增长率为 0.42% ，基金净值表现领先
比较基准 4.48% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2012 年，国内经济潜在增速下移，GDP 连续三个季度下滑，经济结构的转型变
革已经切实发生。投资者对经济、政策、企业盈利预期的不断摇摆，使得 A 股市场
在 2012 年前三季度总体呈现出震荡下跌的局面。然而，伴随着十八大的顺利召开，
领导层顺利交接，并确立了惠及民生的各项改革、新型城镇化建设等利民政策措施，
政策导向逐渐清晰， 市场也在年末强周期权重板块的带动下取得了较大幅度的快速上
涨。
自第三季度以来，规模以上工业增加值、PPI 、PMI 指数都已企稳 向上，主要经
济 指 标均 显 示出 国内 经济 进 入稳 步 复苏 阶段 。2013 年 ，国 内 经济 有望 在 新的 均 衡 点
之上呈现出相对高增长和相对低通胀的有利局面； 而企业的毛利率、 收入增速和盈利
增速随着本轮去库存的结束，也将在 2013 年出现回升。
从市场表现来看， 管理层提出的改革方案是最大的政策红利， 有助于刺激投资者
中长期信心的恢复。 十八大报告中明确提出了 “新四化” 的概念， 即新型工业化、 信
息化、 城镇化、 农业现代化； 尤其是新型城镇化作为我国应对 “中等收入陷阱” 的重
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要发展战略， 已成为 “未来几十年中国最大的发展潜力” 。2013 年两会以后， 各项政
策措施的细节将会进一步明朗并逐渐落实， 与之相关的公共服务、 社会保障、 建筑建
材及部分消费行业有望存在较大机会。
在操作上， 本基金仍将坚持被动投资的原则， 采用完全复制标的指数的方法跟踪
标的指数，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标的指数的表现。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 公司从维护基金份额持有人利益， 保障基金合规运作出发， 强化公
司制度流程的落实， 合 规监察稽核部对公司产品开发、 基金投资、 基金销售、 后台运
行、 员工行为的合规性进行定期和不定期检查， 根据相关法规的变化和 业务发展的需
要， 深化员工的合规意识， 推动公司内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作
重点集中于以下几个方面：
（1） 继续深化 “主动合规” 的管理理念， 坚守 “三条底线” ， 强化全体员工的合
规意识和风险控制意识， 通过定期组织员工进行职业道德规范、 反洗钱、 防范利益冲
突、客户信息保密等方面的合规培训和检查，保持公司良好的内控环境和合规文化。
（2 ）进 一 步提 高在 新基 金 产品 开 发、 新投 资品 种 、新 业 务推 进中 法律 、 合规 及
风险控制方面的支持力度，加强了对新产品的风险评估。
（3 ）坚 持 做好 投资 、研 究 、交 易 、核 算、 销售 等 相关 业 务活 动的 日常 合 规性 检
查。
（4 ）推 动 落实 公司 投资 业 务操 作 流程 标准 化， 细 化各 相 关部 门在 各业 务 环节 的
操作流程及工作职责，降低操作风险发生的概率。
（5 ）有 计 划地 对公 司投 资 研究 、 基金 销售 、后 台 运营 等 相关 业务 部门 进 行了 多
次全面或专项稽核，强化对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种风险， 保
障基金份额持有人的合法权益。
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、 有关 参 与估 值流 程各 方 及人 员 的职 责分 工、 专 业胜 任 能力 和相 关工 作 经历 的
描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首 席投资官、 基金投资部总监、 研究
发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采用的估值
方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相 关证券估
值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投资管
理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究
员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺封闭、 华安宏
利股票的基金经理，华安基金管理有限公司首席投资官。
杨 明 ，投 资 研究 部 总监， 研 究生 学 历，12 年金 融 、证 券 、基 金 从业经 验 ，曾 在
上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研 究发展部宏观研究
员，现任投资研究部 总监。
黄勤, 固 定 收益 部总 监, 经 济学 硕 士。 曾在 上海 银 行资 金 部从 事债 券投 资 、交 易
工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现
任华安现金富利货币、 华安强化收益债券、 华安信用四季红债券型证券投资基金的基
金经理、固定收益部总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾 在广发证券
和 中 山大 学 经济 管理 学院 博 士后 流 动站 从事 金融 工 程工 作 ，2005 年加 入 华安 基 金 管
理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、华安
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上证 180ETF 及华安上 证 180ETF 联接、 华安上 证龙头 ETF 和华安上证 龙头 ETF 联接 ，
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）的基 金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注 册会计师协
会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入 华安基金管理有
限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司
采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的 适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期不进行收益分配。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券 投 资基 金法 》 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，不 存 在损 害基 金 份额 持有 人
利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，
对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的
投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本 年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、 投资 组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗
漏。
§6 审 计报 告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计， 注册会计师
汪棣、庄贤签字出具了普华永道中天审字(2013) 第 21433 号标准无保留意见的审计报
告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度财 务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2012年12月31 日
资 产：
银行存款 9,783,170.19
结算备付金 8,681.80
存出保证金 100,039.00
交易性金融资产 124,070,568.15
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
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其中：股票投资 124,070,568.15
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投
资
-
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 1,489,702.23
应收利息 1,574.32
应收股利 -
应收申购款 49,407.11
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 135,503,142.80
负 债和 所有者 权益
本 期末
2012年12月31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 129,465.59
应付赎回款 4,085,244.34
应付管理人报酬 110,588.95
应付托管费 24,329.55
应付销售服务费 -
应付交易费用 119,203.05
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 331,396.62
负债合计 4,800,228.10
所 有者 权益：
实收基金 124,614,553.20
未分配利润 6,088,361.50
所有者权益合计 130,702,914.70
负债和所有者权益总计 135,503,142.80
注：1. 报告截止日 2012 年 12 月 31 日， 华安 沪深 300 指数分级证券投资基金之
基础份额净值 1.049 元， 华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 A 份额 参考净值 1.036
元， 华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 B 份额参考净值 1.062 元； 基金份额总额
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
16
124,614,553.20 份， 其中 华安沪深 300 指数分级 证券投资基金之基础份额 50,703,313.20
份，华安沪深 300 指数分级证券投资基金之 A 份额 36,955,620.00 份，华安沪深 300
指数分级证券投资基金之 B 份额 36,955,620.00 份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生效 日) 至 2012 年
12 月 31 日，无上年度可比数据。
7.2 利 润表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2012 年 6 月 25 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2012年6 月25 日 （基金合 同生 效日） 至2012
年12月31 日
一 、收 入 -528,579.92
1. 利息收入 1,342,771.96
其中：存款利息收入 185,783.63
债券利息收入 761.90
资产支持证券利息
收入
-
买入返售金融资产
收入
1,156,226.43
其他利息收入 -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
-9,606,519.30
其中：股票投资收益 -10,677,509.59
基金投资收益 -
债券投资收益 8,335.00
资产支持证券投资
收益
-
衍生工具收益 -
股利收益 1,062,655.29
3. 公允价值变动收益 （损失
以 “- ” 号填列）
7,120,983.12
4. 汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
-
5. 其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
614,184.30
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
17
减 ：二 、费用 3,518,976.79
1 ．管理人报酬 1,439,401.76
2 ．托管费 316,668.33
3 ．销售服务费 -
4 ．交易费用 1,330,805.42
5 ．利息支出 -
其中： 卖出回购金融资产支
出
-
6 ．其他费用 432,101.28
三 、 利 润总额 （亏损 总额 以
“- ”号 填 列）
-4,047,556.71
减：所得税费用 -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号 填列
-4,047,556.71
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2012 年 6 月 25 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年6 月25 日（基金合同生效日）至2012 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净
值）
607,313,857.99 - 607,313,857.99
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- -4,047,556.71 -4,047,556.71
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （ 净值 减少以
“- ” 号填列）
-482,699,304.79 10,135,918.21 -472,563,386.58
其中：1.基金申购款 18,754,497.23 -862,751.47 17,891,745.76
2.基金赎回款 -501,453,802.02 10,998,669.68 -490,455,132.34
四、 本期向基金份额持有人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （ 基金净
值）
124,614,553.20 6,088,361.50 130,702,914.70
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基 金 管理 公 司负 责人 ：李 勍 ，主 管 会计 工作 负责 人 ：章 国 富， 会计 机构 负 责人 ：
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
18
陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安沪深 300 指数分级 证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会( 以下简称 “中 国证监会”) 证监许可 ? 2012] 第 278 号 《关于核准华安沪深 300
指数分级证券投资基金募集的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照 《中华人民
共和国证券投资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 负责公
开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定。 首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 607,221,793.60 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2012) 第 201 号验资报告予以验 证。 经向中国证监会备 案， 《华安沪深
300 指数分级证券投资基金基金合同》 于 2012 年 6 月 25 日正式生效， 基金合同生效
日的基金份额总额为 607,313,857.99 份，其中认购资金利息折合 92,064.39 份，场外
认购的全部份额确认为华安沪深 300 指数分级 证券投资基金之基础份额( 以下简称 “华
安沪深 300 份额”)212,734,025.99 份，场内认购部分按照基金合同约定的 1:1 比例份
额确认为华安沪深 300 指数分级证券投资基 金之 A 份额( 以下简 称 “华安沪深 300A
份额”)197,289,916.00 份和华安沪深 300 指 数 分级证券投资基金之 B 份额( 以下简称
“华安沪深 300B 份额”)197,289,916.00 份。本基金的基金管理人为华安基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据 《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 和 《华安沪深 300 指数分
级证券投资基金招募说明书》 并报中国证监会备案， 本基金的基金合同生效后， 基金
管理人将根据基金合同的约定办理华安沪深 300 份额与华安沪深 300A 份额、 华安沪
深 300B 份额之间的份额配对转换业务，基金管理人按照基金合同的约定在基金份额
折算日对所有基金份额进行折算并对 折算后的华安沪深 300 份额的场内份额按照 1:1
的比例拆分为预期收益与风险不同的两个份额类别， 即低风险且预期收益相对稳定的
基金份额( 即 “华安沪深 300A 份额” ) 和高风 险且预期收益相对较高的基金份额( 即 “华
安沪深 300B 份额” ) ， 两类基金份额的基金资产合并运作。 本基金 1 份华安沪深 300A
份额与 1 份华安沪深 300B 份额构成一对份额 组合，一对华安沪深 300A 份额与华安
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
19
沪深 300B 份额的份额 组合的份额参考净值之和将等于 2 份华安沪深 300 份额的净值。
华 安 沪 深 300A 份 额 的 约 定 年 收 益 率 为 “ 同 期 银 行 人 民 币 一 年 期 定 期 存 款 利 率( 税
后)+3.5% ” 。华安沪深 300B 份额的份额参考净 值根据华安沪深 300 份额的份额净值、
华安沪深 300A 份额的 份额参考净值以及华安沪深 300 份额、华安沪 深 300A 份额和
华安沪深 300B 份额的份额净值关系计算。每个会计年度的第一个工作日，在满足一
定条件的情况下， 本基金的基金管理人将根据基金合同约定， 对华安沪深 300A 份额
和华安沪深 300 份额进行上一会计年度约定应得收益的定期份额折算， 华安沪深 300
份额持有人持有的每 2 份华安沪深 300 份额将获得按照 1 份华安沪深 300A 份额分 配
的新增华安沪深 300 份额； 当华安 300 份额的基金份额净值大于或等于 2.000 元或华
安 300B 份额的参考净 值小于或等于 0.300 元，本基金在根据市场情况确定份额折算
基准日后将分别对华安沪深 300A 份额、华安 沪深 300B 份额和华安 沪深 300 份额进
行不定期份额折算，份额折算后本基金将确保华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B
份额的比例为 1:1 ， 份额折算后华安沪深 300A 份额、 华安沪深 300B 份额和华安沪深
300 份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。 具体基金份额折算政策请参见本基金合
同的相关章节。
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上[2012] 第 235 号文 审核同意，本
基金 394,579,832.00 份基金份额于 2012 年 7 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易( 其中
华安沪深 300A 份额为 197,289,916.00 份， 华安沪深 300B 份额为 197,289,916.00 份) 。
华安沪深 300 份额开放场内和场外申购、 赎回， 上市的基金份额登记在证券登记结算
系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额登记在注
册登记系统， 可按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在两
个系统之间的转换。华安沪深 300A 份额和华 安沪深 300B 份额上市交易但不可单独
申购、赎回。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安沪深 300 指数分级证券投资基
金基金合同》 的有关规定， 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具， 包括标的
指数成份股及其备选成份股( 包括中小板、 创业 板及其他中国证监会核准上市的股票) 、
新股( 一级市场初次发 行或增发) 、债券、债 券回购、权证、股指期 货及法律法规或中
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
20
国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金投资于标的指数成份股及其备选成份
股的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产的 90% ， 其中投
资于标的指 数成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85% ； 每个交易日日终
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5% 的现
金或到期日在一年以内的政府债券； 本基金投资于权证的比例不得超过基金资产净值
的 3% 。本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% 。
本基金的业绩比较基准 为：95% ×沪深 300 指数收益率＋5% ×同 期银行活期存款利
率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2013 年 3 月 26 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准 则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券
投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度报告> 》 、 中国证券业协会于
2007 年 5 月 15 日颁布 的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安沪深 300 指数
分 级 证券 投资 基 金 基金 合 同》 和在 财 务报 表附 注 所列 示的 中 国证 监会 发 布的 有关 规
定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业 会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日止 期间 财务报
表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日 止期间 的经营成
果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期
间为 2012 年 6 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
21
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前持有的股票 投资、债券投资和衍生 工具( 主要为权证投资) 分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产
负 债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融
资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产
和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发
生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用
计入初始确认金额。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
22
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行 后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价
值变动损益计入当期损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生
的处置损益计入当期损益。
金融资产满足下列条件 之一的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资 产 现金流量的
合同权利终止；(2) 该 金融资产已转移，且本 基金将金融资产所有权 上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方 ；或者(3) 该金融资 产 已转移，虽然本基金既 没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账 面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
本基金持有的股票投资 、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存 在 活 跃市 场的 金 融工具 按 其 估值 日的 市 场交易 价 格 确定 公允 价 值；估 值 日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。
(2) 存 在 活 跃市 场的 金 融工具 ， 如 估值 日无 交 易且最 近 交 易日 后经 济 环境发 生 了
重大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确
定公允价值。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
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(3) 当 金 融 工具 不存 在 活跃市 场 ， 采用 市场 参 与者普 遍 认 同且 被以 往 市场实 际 交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基 金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
本基金持有的资产和承 担的负债基本为金融资 产和金融负债。当本基 金依法 1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准
备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实 现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利
息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益； 于处置时， 其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
24
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有 期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本基金( 包括华安沪深 300 份额、 华安沪深 300A 份额与华安沪深 300B 份额) 在存
续期内不进行收益分配。经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，
如果终止华安沪深 300A 份额与华安沪深 300B 份额的运作，本基金 将根据基金份额
持有人大会决议调整基金的收益分配规则。 具体的收益分配政策请参见本基金合同中
的相关章节。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为 依据确定经营分部， 以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内 同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成 部 分能够在日
常活动中产生收入、发 生费用；(2) 本基金 的 基金管理人能够定期评 价该组成部分的
经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩 ；(3) 本基金能够取 得 该组成部分的财
务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的
经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他 重 要的 会计 政策 和会计 估计
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
25
无。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资 基金有关税
收问题的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》 、财
税[2005]107 号 《关于股 息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关 财税法规和实务操作， 主要税项列示
如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息
时代扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上市公司在
向基金派发股息、红利 时暂减按 50% 计 入 个 人 应 纳 税 所 得 额 ， 依 照 现 行 税 法 规 定 即
20% 代扣代缴个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
交易印花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设 银
行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
26
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
7.4.8.1.2 权 证交 易
无。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年6 月25 日（基金合同生效日）至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
1,439,401.76
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
124,670.95
注： 支付基金管理人 华安基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净
值 1.0% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年6 月25 日（基金合同生效日）至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
316,668.33
注： 支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算 公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22%/ 当年天数。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
27
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金 管理 人 之外 的其 他关联 方 投 资本基 金的 情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年 6 月 25 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中 国 建 设 银 行
股份有限公司
9,783,170.19 168,737.07
合计 9,783,170.19 168,737.07
注： 本基金的银行存款由基金托管人 中国建设银行 保管， 按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
无。
7.4.9 期 末（2012 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌 等 流通受 限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600100 同方股份 2012-12-27
重大
事项
停牌
7.48 2013-01-10 7.90 40,145 320,809.65 300,284.60 -
000002 万科 A 2012-12-26
重大
事项
10.12 2013-01-21 11.13 246,371 2,278,502.02
2,493,274.5
2
-
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
28
停牌
000527 美的电器 2012-08-27
重大
事项
停牌
9.18 - - 105,129 1,047,810.15 965,084.22 -
601618 中国中冶 2012-12-28
重大
事项
停牌
2.26 2013-01-04 2.33 122,990 286,335.62 277,957.40
注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批
准复牌。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金 无银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金 无交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1)
公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整 体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或间接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
29
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层
级的余额为 120,033,967.41 元，属于第二层级的余额为 4,036,600.74 元，无属于第三
层级的余额。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包括涨
跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复
活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层
级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股
票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本 基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 124,070,568.15 91.56
其中：股票 124,070,568.15 91.56
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购 的买 入返售 金融资
产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 9,791,851.99 7.23
6 其他各项资产 1,640,722.66 1.21
7 合计 135,503,142.80 100.00
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
30
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 732,500.73 0.56
B 采掘业 12,410,658.54 9.50
C 制造业 41,106,567.66 31.45
C0
食品、饮料 7,812,000.93 5.98
C1
纺织、服装、皮毛 306,509.16 0.23
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 2,422,167.51 1.85
C5
电子 2,764,805.17 2.12
C6
金属、非金属 9,199,730.95 7.04
C7
机械、设备、仪表 12,932,895.52 9.89
C8
医药、生物制品 5,629,447.47 4.31
C99
其他制造业 39,010.95 0.03
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,176,703.97 2.43
E 建筑业 4,518,730.12 3.46
F 交通运输、仓储业 3,023,600.51 2.31
G 信息技术业 2,891,236.79 2.21
H 批发和零售贸易 2,833,601.08 2.17
I 金融、保险业 42,179,223.20 32.27
J 房地产业 7,765,228.72 5.94
K 社会服务业 1,231,763.26 0.94
L 传播与文化产业 560,138.24 0.43
M 综合类 1,640,615.33 1.26
合计 124,070,568.15 94.93
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 股票 投资明 细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 前十名 股 票 投资
明细
金额单位：人民币元
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
31
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 571,131 4,489,089.66 3.43
2 600036 招商银行 312,683 4,299,391.25 3.29
3 601318 中国平安 81,294 3,681,805.26 2.82
4 601166 兴业银行 190,915 3,186,371.35 2.44
5 601328 交通银行 595,478 2,941,661.32 2.25
6 600000 浦发银行 282,993 2,807,290.56 2.15
7 000002 万 科Ａ 246,371 2,493,274.52 1.91
8 600030 中信证券 167,101 2,232,469.36 1.71
9 600519 贵州茅台 10,076 2,106,085.52 1.61
10 601088 中国神华 80,025 2,028,633.75 1.55
注：投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 所有股 票 投 资明
细
本基金本报告期未持有积极投资股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 16,184,356.70 12.38
2 600016 民生银行 14,507,013.97 11.10
3 600036 招商银行 14,314,887.74 10.95
4 601288 农业银行 11,794,373.00 9.02
5 601328 交通银行 10,874,423.44 8.32
6 600519 贵州茅台 10,450,020.22 8.00
7 601166 兴业银行 10,041,580.32 7.68
8 000002 万 科Ａ 9,476,832.10 7.25
9 600000 浦发银行 9,250,053.09 7.08
10 600030 中信证券 9,188,426.85 7.03
11 600837 海通证券 8,427,917.36 6.45
12 601088 中国神华 7,881,853.94 6.03
13 601601 中国太保 7,771,314.73 5.95
14 000858 五 粮 液 7,230,474.10 5.53
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
32
15 601398 工商银行 6,380,875.30 4.88
16 600111 包钢稀土 6,204,698.50 4.75
17 600104 上汽集团 5,435,361.97 4.16
18 600048 保利地产 5,254,987.05 4.02
19 601668 中国建筑 5,229,491.62 4.00
20 002304 洋河股份 4,922,024.04 3.77
21 000651 格力电器 4,765,534.85 3.65
22 000157 中联重科 4,288,336.88 3.28
23 601169 北京银行 4,196,017.90 3.21
24 000001 平安银行 4,033,195.65 3.09
25 601006 大秦铁路 3,973,758.00 3.04
26 600031 三一重工 3,859,658.09 2.95
27 601818 光大银行 3,635,229.00 2.78
28 600900 长江电力 3,492,051.49 2.67
29 600050 中国联通 3,404,150.00 2.60
30 600887 伊利股份 3,354,849.44 2.57
31 601857 中国石油 3,351,452.24 2.56
32 600015 华夏银行 3,235,802.00 2.48
33 002024 苏宁电器 3,208,034.79 2.45
34 601899 紫金矿业 3,160,290.64 2.42
35 600585 海螺水泥 3,064,869.91 2.34
36 601628 中国人寿 3,056,864.50 2.34
37 600256 广汇能源 3,054,761.86 2.34
38 000568 泸州老窖 3,050,893.35 2.33
39 600383 金地集团 2,903,794.00 2.22
40 600028 中国石化 2,704,531.83 2.07
41 000776 广发证券 2,700,068.00 2.07
42 600999 招商证券 2,675,699.62 2.05
注： 本项 “买入金额 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 11,873,024.86 9.08
2 600016 民生银行 11,327,349.95 8.67
3 600036 招商银行 11,255,077.37 8.61
4 601288 农业银行 10,242,435.73 7.84
5 601328 交通银行 8,258,372.68 6.32
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
33
6 600519 贵州茅台 8,007,039.52 6.13
7 601166 兴业银行 7,830,101.41 5.99
8 600000 浦发银行 7,080,286.24 5.42
9 000002 万 科Ａ 6,834,336.82 5.23
10 600030 中信证券 6,748,710.05 5.16
11 600837 海通证券 6,379,516.21 4.88
12 601088 中国神华 6,115,742.78 4.68
13 601601 中国太保 5,519,994.71 4.22
14 000858 五 粮 液 5,413,223.72 4.14
15 601398 工商银行 4,878,086.77 3.73
16 600104 上汽集团 4,708,564.04 3.60
17 600111 包钢稀土 4,504,124.13 3.45
18 600048 保利地产 3,951,575.94 3.02
19 601668 中国建筑 3,922,470.78 3.00
20 000651 格力电器 3,700,875.86 2.83
21 002304 洋河股份 3,551,314.81 2.72
22 000157 中联重科 3,221,785.25 2.46
23 601169 北京银行 3,157,007.05 2.42
24 601006 大秦铁路 3,012,087.84 2.30
25 000001 平安银行 2,977,184.20 2.28
26 600031 三一重工 2,767,575.42 2.12
27 601818 光大银行 2,736,156.10 2.09
28 600900 长江电力 2,667,637.03 2.04
29 600887 伊利股份 2,649,609.51 2.03
注： 本项 “卖出金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 517,751,155.50
卖出股票的收入（成交）总额 390,124,060.88
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（ 成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
34
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 报 告 期 内， 本基 金 投 资 的前 十 名 证券的 发 行 主 体不 存 在 被监管 部 门 立 案
调查的，在本报 告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本 基 金 投 资前 十名 股 票 中 ，不 存 在 投资于 超 出 基 金合 同 规 定备选 股 票 库 之
外的股票。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 100,039.00
2 应收证券清算款 1,489,702.23
3 应收股利 -
4 应收利息 1,574.32
5 应收申购款 49,407.11
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,640,722.66
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股 期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
35
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
流通受限情况说
明
1 000002 万科 A 2,493,274.52 1.91 重大事项停牌
8.9.5.2 期 末积 极投 资前 五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本报告期末积极投资股票不存在流通受限情况。
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份
额
级
别
持有
人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
华
安
沪
深
300
指
数
分
级 A
484 76354.59 21855926.00 59.14% 15099694.00 40.86%
华
安
沪
深
300
指
数
分
级 B
564 65524.15 11130925.00 30.12% 25824695.00 69.88%
华
安
沪
深
300
224 226354.08 31064751.00 61.27% 19638562.20 38.73%
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
36
指
数
分
级
合
计
1272 97967.42 64051602.00 51.40% 60562951.20 48.60%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
华安沪深300指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 新光海航人寿保
险有限责任公司
分红保险帐户
8,961,993.00 24.25%
2 山西潞安矿业
（集团）有限责
任公司企业年金
计划－中国工商
银行
3,834,413.00 10.38%
3 中信证券股份有
限公司
3,350,000.00 9.06%
4 兵 器装备集团财
务有限责任公司
2,500,194.00 6.77%
5 招商银行股份有
限公司企业年金
计划－招商银行
1,692,259.00 4.58%
6 长江证券－建行
－长江证券超越
理财主题精选集
合资产管理计划
956,477.00 2.59%
7 王健 495,533.00 1.34%
8 江苏省国信资产
管理集团有限公
司企业年金计划
－招商银行
444,297.00 1.20%
9 窦习章 400,144.00 1.08%
10 段雅莉 300,000.00 0.81%
华安沪深300指数分 级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中钢投资有限公
司
4,465,103.00 12.08%
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
37
2 中信证券股份有
限公司
3,350,000.00 9.06%
3 中信证券股份有
限公司
3,147,520.00 8.52%
4 周文辉 1,472,000.00 3.98%
5 张玉麟 1,080,902.00 2.92%
6 马永玲 1,077,000.00 2.91%
7 杨明雄 1,000,078.00 2.71%
8 张文军 700,102.00 1.89%
9 陈月甜 525,064.00 1.42%
10 张兴致 509,800.00 1.38%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有 本基金
华安沪深
300 指数分
级 A
- -
华安沪深
300 指数分
级 B
- -
华安沪深
300 指数分
级
- -
合计 - -
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的
数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开 放 式基 金份 额变动
单位：份
项目 华安沪深 300 指数分
级 A
华安沪深 300 指数分
级 B
华安沪深 300 指数
分级
基金合同生效日(2012 年 6 月
25 日) 基金份额总额
197,289,916.00 197,289,916.00 212,734,025.99
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金总申购份额
- - 18,754,497.23
减 ： 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告
期期末基金总赎回份额
- - 501,453,802.02
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金拆分变动份额
-160,334,296.00 -160,334,296.00 320,668,592.00
本报告期期末基金份额总额 36,955,620 36,955,620 50,703,313.20
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
38
§11
重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2012 年 2 月 3 日， 关于基金行业高级管理人员变更公告， 尚志民先生任华
安基金管理有限公司副总经理。尚志民先生经中国证监会核准取得高管任职资格。
（2）2012 年 9 月 24 日，关于基金行业高级 管理人员变更公告，秦军先生任华
安基金管理有限公司副总经理。秦军先生经中国证监会核准取得高管任职资格。
（3）2012 年 9 月 24 日，关于基金行业高级管理人员变更公告，章国富先生不
再担任华安基金管理有限公司督察长， 转任华安基金管理有限公司副总经理。 章国富
先生经中国证监会核准去的高管任职资格。
（4）2012 年 9 月 24 日，关于基金行业高级管理人员变更公告，薛珍女士任华
安基金管理有限公司督察长。薛珍女士经中国证监会核准去的高管任职资格。
2、本基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：
2012 年 11 月 15 日， 经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投
资 托 管业 务 部总 经理 ，其 任 职资 格 已经 中国 证监 会 审核 批 准（ 证监 许可 〔2012〕961
号 ） 。聘 任郑 绍 平为 中国 建 设银 行投 资 托管 业务 部 副总 经理 ， 其任 职资 格 已经 中国 证
监会审核批准（证监许可〔2012〕1036 号） 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及
本基金财产的诉讼。
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
39
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师 事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
广发证券股份
有限公司
1 - - - -
-
长江证券股份
有限公司
1 - - - -
-
联讯证券有限
责任公司
1 - - - -
-
中山证券有限
责任公司
1 - - - -
-
齐鲁证券有限
公司
1 - - - -
-
国信证券股份
有限公司
1 - - - -
-
宏源证券股份
有限公司
1 - - - -
-
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
40
广州证券有限
责任公司
1 - - - -
-
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - -
-
天风证券有限
责任公司
1 - - - -
-
国盛证券有限
责任公司
1 - - - -
-
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - -
-
华安证券有限
责任公司
1 - - - -
-
德邦证券有限
责任公司
1 - - - -
-
新时代证券有
限责任公司
1 - - - -
-
财富证券有限
责任公司
1 - - - -
-
国泰君安证券
股份有限公司
1 232,401,775.49 25.60% 198,183.54 25.03%
-
方正证券股份
有限公司
1 - - - -
-
万联证券有限
责任公司
1 4,030,470.24 0.44% 3,669.20 0.46%
-
中国国际金融
有限公司
1 348,633,045.09 38.40% 308,061.79 38.90%
-
湘财证券有限
责任公司
1 - - - -
-
上海证券有限
责任公司
1 - - - -
-
海通证券股份
有限公司
1 - - - -
-
华泰证券股份
有限公司
1 - - - -
-
兴业证券股份
有限公司
1 317,270,696.43 34.95% 276,977.99 34.97%
-
招商证券股份
有限公司
1 - - - -
-
中信建投证券
有限责任公司
1 - - - -
-
中信证券股份
有限公司
1 5,539,229.13 0.61% 5,042.90 0.64%
-
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - -
-
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
41
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - -
-
财达证券有限
责任公司
1 - - - -
-
东北证券股份
有限公司
1 - - - -
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选择标
准为：
（1 ）内 部管 理 规范 、严 谨 ；具 备健 全 的内 控制 度 ，并 能满 足 基金 运作 高 度保 密的 要
求；
（2） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要，
提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源，
为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办法》 ，
对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填写 《新
增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综合评
估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 。
（5）通知托管人
通知基金托管人。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易 股指期货交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
广发证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
长江证 - - - - - - - -
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
42
券股份
有限公
司
联讯证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
中山证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
齐鲁证
券有限
公司
- - - - - - - -
国信证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
宏源证
券 股份
有限公
司
- - - - - - - -
广州证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
中国银
河证券
股份有
限公司
- - - - - - - -
天风证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
国盛证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
申银万
国证券
股份有
限公司
- - - - - - - -
华安证
券有限
- - - - - - - -
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
43
责任公
司
德邦证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
新时代
证券有
限责任
公司
- - - - - - - -
财富证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
国泰君
安证券
股份有
限公司
- - - - - - - -
方正证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
万联证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
中国国
际金融
有限公
司
198,096.90 100.00% - - - - - -
湘财证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
上海证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
海通证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
华泰证
券股份
- - - - - - - -
华安沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年年度报告摘要
44
有限公
司
兴业证
券股份
有限公
司
- - 1,494,600,000.00 100.00% - - - -
招商证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
中信建
投证券
有限责
任公司
- - - - - - - -
中信证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
中银国
际证券
有限责
任公司
- - - - - - - -
瑞银证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
财达证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
东北证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
华安基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
