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国 联 安双 禧 中证 100 指数 分级 证 券投 资 基金
2012 年 年度 报告
2012 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国联 安基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一三 年三 月二十 七日
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§1 重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金 合同规定， 于 2013 年 3 月 25
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 .......................................................................................... 8
§4 管 理人 报告 ......................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对 报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 14
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 41
8.2 期末 按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 41
8.2.1
指 数投 资期 末按 行业分 类的 股票 投资 组合 ................................................................... 41
8.2.2
积 极投 资期 末按 行业分 类的 股票 投资 组合 ................................................................... 42
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 43
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 45
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 47
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 47
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 47
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 47
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 48
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 49
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 50
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 51
§ 11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 51
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 51
11.2 基金管 理人 、基 金 托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 51
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 52
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 52
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 52
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 53
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 53
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 56
§ 12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 59
§ 13 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 59
13.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 59
13.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 59
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 60
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金
基金简称 国联安双禧中证 100 指数分级（场内简称：双禧 100）
基金主代码 162509
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 4 月 16 日
基金管理人 国联安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报 告 期 末 基 金 份 额
总额
3,991,559,754.74 份
基金合同存续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证
券交易所
深圳证券交易所
上市日期 2010 年 6 月 18 日
下 属 分 级 基 金 的 基
金简称
国联安双禧 A 中证
100 指数 （场内简称：
双禧 A ）
国联安双禧 B 中证
100 指数 （场内简称：
双禧 B ）
国联安双禧中证 100
指数 （场内简称： 双
禧 100）
下 属 分 级 基 金 的 交
易代码
150012 150013 162509
报 告 期 末 下 属 分 级
基金的份额总额
1,499,636,120.00 2,249,454,180.00 242,469,454.74
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本 基 金 进 行 被 动 式 指 数 化 投 资 ， 通 过 严 谨 的 数 量 化 管 理 和 投
资 纪 律 约 束 ， 力 争 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年跟踪误差不超过 4%，为
投资者提供一个投资中证 100 指数的有效工具，从而分享中国经
济中长期增长的稳定收益。
投资策略
本 基 金 采 用 完 全 复 制 标 的 指 数 的 方 法 ， 进 行 被 动 式 指 数 化 投
资 。 股 票 投 资 组 合 的 构 建 主 要 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 组 成 及 其 权
重 来 拟 合 复 制 标 的 指 数 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动
而 进 行 相 应 调 整 ， 以 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 。 本 基 金 力 争 保 持 基 金
净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35% ，
年跟踪误差不超过 4% 以实现对中证 100 指数的有效跟踪。
当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 和 成 份 股 发 生 配 股 、 增 发 、 分 红 等 行
为 时 ， 或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可
5
能 带 来 影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 因 其 他
原 因 导 致 无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投
资组合管理进行适当变通和调整， 并结合合理的投资管理策略等，
最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准 95% ×中证 100 指数收益率+5% ×活期存款利 率（税后） 。
风险收益特征
本 基 金 为 被 动 投 资 型 指 数 基 金 ， 具 有 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的
特征，其风险和预期收益均高于货币市场基金和债券型基金。
下属三级基金的风
险收益特征
双禧 A ： 低风险低收
益。
双禧 B ： 高风险高收
益。
双禧 100：本基金为
被动投资型指数基
金，具有较高风险、
较高预期收益的特
征， 其风险和预期收
益均高于货币市场
基金和债券型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国联安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 陆康芸 田青
联系电话 021-38992806 010-67595096
电子邮箱
customer.service@gtja-allianz.
com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38784766/4007000365 010-67595096
传真 021-50151582 010-66275853
注册地址
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1318 号星展银行大厦9 楼
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1318 号星展银行大厦9 楼
北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼
邮政编码 200121 100033
法定代表人 符学东 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报
纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报及深交所网站
登载基金年度报告正文的
管理人互联网网址
www.gtja-allianz.com 或www.vip-funds.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号星展银行大厦9 楼
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所
上海市南京西路1266号恒隆
广场49-51 楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北 京 西 城 区 金 融 大 街27号投
资广场23 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2012 年 2011 年
2010 年 4 月 16 日
（ 基金 合同生 效
日 ）至 2010 年 12
月 31 日
本期已实现收益 -560,908,816.99 -271,068,816.23 -43,976,983.13
本期利润 410,188,459.51 -1,052,336,931.98 -224,369,083.55
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
0.1041 -0.2416 -0.1728
本期加权平均净值利润率 11.73% -23.81% -16.18%
本期基金份额净值增长率 10.63% -20.15% 7.20%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 -818,868,578.44 -667,681,736.61 -25,718,115.02
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
-0.2052 -0.1439 -0.0087
期末基金资产净值 3,779,080,546.28 3,971,420,628.99 3,174,594,678.23
期末基金份额净值 0.947 0.856 1.072
3.1.3 累 计期 末指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -5.30% -14.40% 7.20%
注：1、 上述 基 金业 绩指 标 不包 括持 有 人交 易基 金 的各 项费 用 ，例 如， 开 放式 基金 的
申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。
2 、 本期 已 实现 收益 指基 金 本期 利 息收 入、 投资 收 益、 其 他收 入（ 不含 公 允价 值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3 、 对期 末 可供 分配 利润 ， 采用 期 末资 产负 债表 中 未分 配 利润 与未 分配 利 润中 已
实现部分的孰低数。
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4、本基金基金合同于 2010 年 4 月 16 日生效 ，截止本报告期末本基金成立不满
三年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三个月 11.41% 1.20% 11.92% 1.21% -0.51% -0.01%
过去六个月 4.30% 1.13% 4.72% 1.14% -0.42% -0.01%
过去一年 10.63% 1.15% 10.32% 1.16% 0.31% -0.01%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-5.30% 1.22% -21.79% 1.30% 16.49% -0.08%
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净值增长 率 变 动及 其 与 同期业 绩 比 较基
准 收益 率变动 的比 较
国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2010 年 4 月 16 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：1、 本基金业绩比较基准为 95% ×中证 100 指数收益率+5% × 活期存款利率 （税
8
后） ；
2、 本基金基金合同于 2010 年 4 月 16 日生效。 本基金建仓 期自基金 合同生效之日
起 6 个月， 2010 年 10 月 15 日建仓期结束当日除股票投资比例略低于合同规定的范
围外，其他各项资产配置符合合同约定；
3、本基金于 2010 年 6 月 18 日已基本建仓完 毕，投资于标的指数成份股及备选成
份股的比例不低于基金资产净值 90% ， 其他各项资产配置比例自该日起均符合基金合
同的约定。由于 2010 年 10 月 15 日有连续大 额申购从而导致股票投资比例当日被动
未达标，本基金已于 2010 年 10 月 20 日及时调整完毕。
3.2.3 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增长率 及 其 与 同期 业 绩 比较基 准 收 益率
的 比较
国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金每年净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
注：*基金合同生效当年按实际存 续期计算的净值增长率
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
根据法律法规的规定及《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》
的约定， 本基金 （包括 双禧 100 份额、 双禧 A 份额、 双禧 B 份额） 不 进行收益分配。
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§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司， 其中
方股东为国泰 君安证券股份有限公司， 是目前中国规模最大、 经营范围最宽、 机构分
布最广的综合类证券公司之一； 外方股东为德国安联集团， 是全球顶级综合性金融集
团之一。 本报告期内公司管理着十八只开放式基金。 国联安基金管理公司拥有国际化
的基金管理团队， 借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验， 结合本地投资研究与客
户服务的成功实践， 秉持 “稳健、 专业、 卓越 、 信赖” 的经营理念， 力争成为中国基
金业最佳基金管理公司之一。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
黄欣
本基金基
金经理、 兼
任上证大
宗商品股
票交易型
开放式指
数证券投
资基金基
金经理、 国
联安上证
大宗商品
股票交易
型开放式
指数证券
投资基金
联接基金
基金经理
2010-04-
16
-
11 年（自
2002 年
起）
黄 欣 先 生 ， 伦 敦 经 济 学 院 会
计金融专业硕士， 于 2003 年
10 月加入国联安基金管理有
限 公 司 ， 历 任 产 品 开 发 部 经
理 助 理 、 总 经 理 特 别 助 理 、
投 资 组 合 管 理 部 债 券 投 资 助
理 、 国 联 安 德 盛 精 选 股 票 证
券 投 资 基 金 及 国 联 安 德 盛 安
心 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理助理。2010 年 4 月起担
任本基金基金经理，2010 年
5 月至 2012 年 9 月兼任国联
安 德 盛 安 心 成 长 混 合 型 证 券
投资基金基金经理，2010 年
11 月起兼任上证大宗商品股
票 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金基金经理，2010 年 12
月 起 兼 任 国 联 安 上 证 大 宗 商
品 股 票 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 联 接 基 金 基 金 经
理。
注：1、基金经理的任职日期和离职日期均为公司对外公告之日。
10
2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。
4.2 管 理人 对 报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《国联
安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同 》 及其他相关法律法规、 法律文件的
规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产， 在严格控制风险的前提
下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同
的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章， 制定并完善了 《国联安基金管理有
限 公 司公 平交 易制 度》 （ 以 下简 称“ 公平 交易制 度 ” ） ，用 以规 范包 括投 资 授权 、研 究
分析、 投资决策、 交易执行以及投资管理过程中涉及的实施效果与业 绩评估等投资管
理活动相关的各个环节。
本基金管理人建立了健全的投资授权制度， 分别明确投资决策委员会、 投资总监、
投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分， 投资组合经理在授权范围内自主
决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 本基金管理人建立了统一的研
究平台， 不同投资组合可共享研究资源。 本基金管理人建立了严格的投资组合投资信
息的管理及保密制度， 通过投资交易管理系统的权限设置确保不同投资组合经理之间
的持仓和交易等重大非公开投资信息均做到相互隔离。 本基金管理人建立集中交易室
实行集中交易制度， 投资交易指令统 一通过交易室下达， 严格遵守公平交易原则， 启
用交易系统中的公平交易模块， 按照时间优先、 价格优先、 比例分配 的原则执行指令；
对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易， 各投资
组合经理根据投资需要独立申报价格和数量， 交易室根据事前申报的满足价格条件的
数量进行比例分配； 对于银行间交易、 固定收益平台、 交易所大宗交易等非集中竞价
交易， 以投资组合的名义向银行间市场或交易对手询价、 成交确认， 确保上述非集中
竞价交易与投资组合一一对应， 并保证各投资组合获得公平的交易机会。 风险管理部
定期对成交的银行间、固定 收益平台和大宗平台的交易进行交易价格的核对。
11
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格执行公平交易制度的规定， 公平对待不同投资组
合，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；
在交易环节严格按照时间优先、 价格优先的原则执行指令； 如遇指令价位相同或指令
价位不同但市场条件都满足时， 及时执行交易系统中的公平交易模块； 采用公平交易
分析系统对不同投资组合的交易价差进行定期分析；对投资流程独立稽核等。
本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、 反向及异
常交易分析。 本报告期内， 公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交
易成交较少的单边交易量未发现有超过该证券当日成交量 5% 的情况。本基金管理人
对 不 同 投 资 组 合 同 日 反 向 交 易 进 行 严 格 的 控 制, 对 不 同 投 资 组 合 邻 近 交 易 日 的 反 向
交易从交易量、交易价格、交易金额等方面进行分析，未发现异常交易。
本基金管理人对本报告期内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）的不同投资
组合同向交易的交易价差进行了分析，执行了 95% 置信区间、假设溢价率为 0 的 T
分布检验， 同时进一步对不同投资组合同向交易的交易占优比情况以及潜在的价差金
额对 投资组合的贡献进行分析，未发现明显异常。
公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易
行为。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2012 年股市整体波动较大，在第 1 到第 2 季度经历上涨之后，又经历了较大程
度的探底过程，并在 2012 年 12 月份开始反 弹。中证 100 指数全年 上涨 10.77% ，分
板块来看， 证券、 房地产、 保险等板块表现较好， 电气设备、 通信、 电力设备、 纺织
服装等板块 表现不甚理想。 本报告期内， 本基金根据基金合同的约定采用完全复制的
方式跟踪中证 100 指数，将跟踪误差控制在合理范围。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截止报告期末， 本基金份额净值为 0.947 元， 本报告期份额净值增长率为 10.63% ，
12
同期业绩比较基准收益率为 10.32% 。 本报告期 内， 日均跟踪偏离度为 0.05% ， 年化跟
踪误差为 0.93% ，分别符合基金合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过 0.35% ，以
及年化跟踪误差不超过 4.0% 的限制。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经过一段时间的调整， 股市整体 水平处于相对低点， 随着宏观经济一些指标出现
改善复苏的迹象， 以及投资者对新一届领导上任带来的一些改善经济结构、 刺激经济
发展的预期， 我们对 2013 年的股市持有较为乐观的态度,以大盘蓝筹股为主要投资标
的的中证 100 指数基金也或将随着大盘蓝筹股估值的持续修复而有较好的表现。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内，基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、
以保障基金份额持有人利益为宗旨， 由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经
营管理、 基金的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期 检查， 发现问题
及时督促有关部门进行整改， 并定期制作监察报告报公司管理层。 具体来说， 报告期
内基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1 ）随 着 相关 法律 法规 的 相继 公 布和 实施 ，监 管 机构 对 基金 行业 的管 理 也日 趋
细化和深化。 公司对合规经营和风险防范十分重视， 为此， 公司密切关注监管部门所
颁布的各项最新的法律法规， 紧跟监管机构的步伐， 组织相应部门学习并贯彻落实相
应法规。 除及时对新进员工进行合规培训外， 还在新的法律法规出台时安排了相关法
律培训，使员工加深对法律法规及公司规范的理解，力求加强员工的合规意识。
（2 ）报 告 期内 ，监 管机 构 密集 出 台了 一系 列法 规 政策 ， 进一 步体 现了 “ 放松 管
制、 加强监管” 的原则 。 在不断推进市场化改革、 为整个基金行业发展创造良好的外
部环境的同时， 给予基 金公司更多的合规发展与创新空间。 一方面， 期待已久的新 《证
券投资基金法》 正式出 台， 在拓宽基金公司业 务范围、 扩大基金投资标的、 松绑投 资
运作限制、 优化公司治理等方面取得突破性进展； 同时， 监管机构继续深化基金产品
和创新业务的改革 ，如 发起式基金的推出 、短 期理财基金的诞生 、基 金/ 专户审核程
序的简化等。 另一方面 ， 继续强化监管， 加大对投资者利益保护、 出台内幕交易内幕
信息 有关司法解释、 重申 “内幕交易、 利益输送、 不公平对待不同基金财产” 三条底
13
线不能碰的原则，不断规范行业发展和加大打击违法违规力度等。
（3） 通过各部门的定期自查、 监察部门的定期/ 不定期的抽查， 对公司业务的各
个方面进行监督检查， 包括基金投资、 运作、 销售以及信息披露等领域， 以实现公司
的合法合规经营，维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。
（4 ）加 强 与托 管行 相关 监 督部 门 的日 常联 系。 监 察部 门 分别 与托 管银 行 的基 金
日常监督部门加强联系， 确定了日常监督的工作方式、 业务合作等， 并完善日常监督
方面的沟通与联系。
基金管理人将继续致力于维护一个有效率、 效果的内部控制体系， 以风险防范为
核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司基金事务部、
投资组合管理部、 交易部、 监察稽核部、 风险管理部、 数量策略部、 研究部部门经理
组成， 并根据业务分工履行相应的职责， 所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，
参与估值流程各方不存在重大利益冲突。 基金经理不直接参与估值决策， 估值决策由
估值工作小组成员 1/2 以上多数票通过， 数量策略部、 研究部、 投资 组合管理部对估
值决策必须达成一致， 估值决策由公司总经理签署后生效。 对于估值政策， 公司和基
金托管银行有充分沟通， 积极商讨达成一致意见； 对于估值结果， 公司和基金托管银
行有详细的核对流程， 达成一致意见后才能对外披露。 会计师事务所认可公司基金估
值的政策和流程的适当性与合理性。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法律法规的规定及《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》
的约定， 本基金 （包括 双禧 100 份额、 双禧 A 份额、 双禧 B 份额） 不 进行收益分配。
14
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券 投 资基 金法 》 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，不 存 在损 害基 金 份额 持有 人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，
对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的
投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本 年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计
报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗
漏。
§6 审 计报 告
毕马威华振审字第 1300034 号
国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金( 以下简称 “国联
安双禧基金” ) 财务报表 ， 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、 2012 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日止年 度的利润表、 所有者权益( 基金净值) 变动表以 及财务报表附注。
15
6.1 管 理层 对财务 报表 的责任
编制和公允列报财务报表是国联安双禧基金管理人国联安基金管理有限公司管
理层的责任， 这种责任包括： (1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合
同》及中国证券监督管 理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 允许的 如财务报表附注所
列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、
执行和维护必要的内部控制 ， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 。
6.2 注 册会 计师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵
守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价国联安基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计意 见
我们认为， 国联安双禧基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部
颁布的企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《国联安双禧中证 100 指
数分级证券投资基金基金合同》 及中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行
业 实务操作的有关规定编制，公允反映了国联安双禧基金 2012 年 12 月 31 日的财务
状况以及自 2012 年度的经营成果及基金净值变动情况。
毕马威华振会计师事务所
注册会计师 黄小熠 王国蓓
16
上海市南京西路 1266 号恒隆广场 49-51 楼
2013-03-22
§7 年 度财 务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2012 年12月31 日
上 年度 末
2011 年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 211,782,206.67 232,697,302.68
结算备付金
3,490,123.77 25,249.79
存出保证金
750,000.00 1,226,077.45
交易性金融资产 7.4.7.2 3,517,976,179.69 3,707,567,102.90
其中：股票投资
3,517,976,179.69 3,707,567,102.90
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券
投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
111,868,762.28 77,375,101.32
应收利息 7.4.7.5 45,774.95 48,533.56
应收股利
- -
应收申购款
372,965.83 9,893.17
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,846,286,013.19 4,018,949,260.87
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2012 年12月31 日
上 年度 末
2011 年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
17
应付证券清算款
21,858,054.92 -
应付赎回款
38,211,658.19 40,792,184.21
应付管理人报酬
3,009,602.60 3,504,442.49
应付托管费
662,112.55 770,977.33
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,996,162.43 867,866.65
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,467,876.22 1,593,161.20
负债合计
67,205,466.91 47,528,631.88
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 3,991,559,754.74 4,639,102,365.60
未分配利润 7.4.7.10 -212,479,208.46 -667,681,736.61
所有者权益合计
3,779,080,546.28 3,971,420,628.99
负债和所有者权益总
计
3,846,286,013.19 4,018,949,260.87
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.947 元，基金份额总额
3,991,559,754.74 份。 其中国联安双禧 A 中证 100 指数份额 1,499,636,120.00 份； 国联
安双禧 B 中证 100 指 数份额 2,249,454,180.00 份；国联安双禧中 证 100 指数份额
242,469,454.74 份。
7.2 利 润表
会计主体：国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
上 年度 可比期 间
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月31 日
一 、收 入
463,682,179.57 -986,997,659.60
1.利息收入
1,470,160.96 1,893,182.81
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,467,974.85 1,893,182.81
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
2,186.11 -
18
其他利息收入
- -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
-511,077,263.45 -210,522,798.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -581,668,755.86 -278,057,070.52
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 70,591,492.41 67,534,271.70
3.公允价值变动收益 （损失
以“- ” 号填列）
7.4.7.16
971,097,276.50 -781,268,115.75
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17
2,192,005.56 2,900,072.16
减 ：二 、费用
53,493,720.06 65,339,272.38
1．管理人报酬
35,142,054.13 44,119,253.17
2．托管费
7,731,252.01 9,706,235.74
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 9,450,852.22 10,157,434.71
5．利息支出
- -
其中： 卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 1,169,561.70 1,356,348.76
三 、 利 润总额 （亏损 总额 以
“- ”号 填 列）
410,188,459.51 -1,052,336,931.98
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净
值）
4,639,102,365.60 -667,681,736.61 3,971,420,628.99
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 410,188,459.51 410,188,459.51
三、 本期基金份额交易产生的 -647,542,610.86 45,014,068.64 -602,528,542.22
19
基金净值变动数 （ 净值 减少以
“- ” 号填列）
其中：1.基金申购款 1,330,370,379.42 -175,510,205.55 1,154,860,173.87
2.基金赎回款 -1,977,912,990.28 220,524,274.19 -1,757,388,716.09
四、 本期向基金份额持有人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基金净
值）
3,991,559,754.74 -212,479,208.46 3,779,080,546.28
项目
上 年度 可比期 间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净
值）
2,960,556,401.41 214,038,276.82 3,174,594,678.23
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- -1,052,336,931.9
8
-1,052,336,931.98
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ” 号填列）
1,678,545,964.19 170,616,918.55 1,849,162,882.74
其中：1.基金申购款 3,989,887,744.63 181,517,376.74 4,171,405,121.37
2.基金赎回款 -2,311,341,780.44 -10,900,458.19 -2,322,242,238.63
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （ 基金净
值）
4,639,102,365.60 -667,681,736.61 3,971,420,628.99
注： 报表附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署；
基 金 管理 公 司负 责人 ：邵 杰 军， 主 管会 计工 作负 责 人： 李 柯， 会计 机构 负 责人 ：
仲晓峰
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
国联安双禧中证 100 指 数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监
督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 《关于核准国联安双禧中证 100 指数分级证
券投资基金募集的批复》 ( 证监许可[2010]228 号文) 批准， 由国联安基金管理有限公司
依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《国联安双禧中证 100 指数
分级证券投资基金基金合同》 发售， 基金合同于 2010 年 4 月 16 日生效。 本基金为契
20
约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集规模为 982,138,906.44 份基金份额。 本基
金的基金管理人为国联安基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公
司。
根 据 《中 华 人民 共 和国证 券 投资 基 金法 》 及其配 套 规则 、 《国 联 安双禧 中 证 100
指数分级证券投资基金基金合同》 和 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金招
募说明书》 的有关 规定， 本基金的投资范围为本基金资产投资于具有良好流动性的金
融 工 具， 包 括中 证 100 指 数的 成 份股 、备 选成 份 股、 新 股、 现金 和到 期 日在 一 年 以
内的政府债券等。 其中， 投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产
净值的 90% ，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。金
融 衍 生 产 品 推 出 后, 本 基 金 可 以 依 照 法 律 法 规 或 监 管 机 构 的 规 定 ， 履 行 适 当 程 序 后可
以将其纳入投资范围。 基金管理人自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合
比例符合上述相关规定。 本基金的业绩比较基准为：95% ×中证 100 指数收益率+5%
活期存款利率( 税后) 。
根 据 《证 券 投资 基金 信息 披 露管 理 办法 》 ， 本基 金 定期 报 告在 公开 披露 的 第二 个
工作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金按照中华人民共和国财政部( 以下简称“财政部”) 于 2006 年 2 月 15 日颁
布的 《企业会计准则- 基本准则》 和 38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应
用指南、企业会计准则 解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计 准则”) 的要求编
制，同时亦按照中国证监会公告[2010]5 号《 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号< 年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁
布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。
本基金的收益分配原则遵循了 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金
合同》的有关规定。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2012 年 12 月
31 日的财务状况、2012 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
21
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为
不同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、
持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 （包括交易性金融
资 产 或金 融负 债 ） 本基 金 持有 为了 近 期内 出售 或 回购 的金 融 资产 和金 融 负债 属于 此
类。 衍生工具所产生的金融资产和金融负债在资产 负债表中以衍生金融资产和衍生金
融负债列示。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
持有至到期投资
本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
可供出售金融资产
本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到
其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和 金 融负 债的 初始确 认、 后续计 量和 终止确 认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易日按
公允价值在资产负债表内确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费
用直接计入当期损益； 对于支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息
日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 对于其他类别的金融资产
22
或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后， 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公
允价值计量， 公允价值变动形成的利得或损失计 入当期损益； 应收款项和其他金融负
债以实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险
和报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一
部分。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估值原 则
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价
及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能 最大程度使用
市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
—本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执的；
—本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前 的基
23
金份额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起
的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购 、 赎回、 转入、 转出及红利再投资
等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准金和未实现损
益平准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分
配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指根据交 易申请日申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益
平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于当月末全额转入
“未分配利润/( 累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股票投资收益/( 损失) 、 债券投资收益/( 损失) 和衍生工具收益/( 损失) 按相关金融资
产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代
缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券
的企业代扣代缴的个人 所得税( 适用于企业债 和可转债等) 后的净额 确认，在债券实际
持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期
价和发行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际
利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在
回购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用
直线法。
公 允 价 值 变 动 收 益/(损失) 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融
资产、 衍生金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得
或损失。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
24
根据 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 的规定， 基金管理
人报酬按前一日基金资产净值 1% 的年费率逐日计提。
根据 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 的规定， 基金托管
费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率逐日计提。
根据 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 的规定， 基金的指
数许可使用费按前一日基金资产净值 0.02% 的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差
额， 在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的
可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计
入基金损益；如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，
待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本基金（包括双禧 100 份额、双禧 A 份额、双禧 B 份额）不进行收益 分配。
经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，如果终止双禧 A 份
额与双禧 B 份额 的运 作，本基金将根据基金 份额持有人大会决议调 整基金的收益分
配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定
以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于特殊事项停牌股票， 根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券
投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见》 ，本 基 金参 考《 中 国证 券业 协 会基 金估 值 工作 小组 关
于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估
值。
对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37 号 《关
于 进 一步 加强 基 金投 资非 公 开发 行股 票 风险 控制 有 关问 题的 通 知》 ，若 在 证券 交易 所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证
25
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已 经过交易天数占
锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用
估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，
具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本年度未发生过会计差错。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文、财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税
[2005]102 号文 《关于股 息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]103 号文 《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2005]107 号文 《关于股息红利
有关个人所得税政策的 补充 通知》 、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印
花税税率相关工作的通知》 及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的 《深圳证券
交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2008]1 号文 《财政
部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务
操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募 集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债 券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股
份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股 票 的股息、红利收入，债 券的利息收入，由上市 公司、发行
26
债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税， 自 2005 年 6 月 13
日起， 对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、 红利收入暂减按 50% 计算个人所
得税。
(5) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
(6) 对投资者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入 ， 暂 不 征 收 个 人
所得税和企业所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
活期存款 211,782,206.67 232,697,302.68
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 211,782,206.67 232,697,302.68
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,508,539,119.36 3,517,976,179.69 9,437,060.33
债券
交易所市
场
- - -
银行间市
场
- - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,508,539,119.36 3,517,976,179.69 9,437,060.33
项目
上年度末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,669,227,319.07 3,707,567,102.90 -961,660,216.17
债券
交易所市
场
- - -
27
银行间市
场
- - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,669,227,319.07 3,707,567,102.90 -961,660,216.17
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金于本报告期末（2012 年 12 月 31 日） 及上年度末（2011 年 12 月 31 日）
未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
本基金于本报告期末（2012 年 12 月 31 日） 及上年度末（2011 年 12 月 31 日）
未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金于本报告期末（2012 年 12 月 31 日） 及上年度末（2011 年 12 月 31 日）
未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
应收 活期存款利息 44,045.30 48,521.12
应收 定期存款 利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,727.66 12.43
应收债券利息 - -
应收买 入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1.99 0.01
其他 - -
合计 45,774.95 48,533.56
7.4.7.6 其 他资 产
本基金于本报告期末（2012 年 12 月 31 日） 及上年度末（2011 年 12 月 31 日）
未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
28
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,996,162.43 867,866.65
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,996,162.43 867,866.65
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 143,939.68 153,709.20
应付后端申购费 - -
应付指数使用费 178,936.54 234,452.00
债券利息税 - -
银行手续费 - -
预提信息披露费 300,000.00 360,000.00
审计费 95,000.00 95,000.00
合计 1,467,876.22 1,593,161.20
7.4.7.9 实 收基 金
国 联安 双禧 A 中证 100 指 数（ 场内简 称： 双禧 A ）
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 1,724,849,912.00 1,724,849,912.00
本期申购 691,893,676.00 691,893,676.00
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -917,107,468.00 -917,107,468.00
本期末 1,499,636,120.00 1,499,636,120.00
国 联安 双禧 B 中证 100 指 数（ 场内简 称： 双禧 B ）
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 2,587,274,868.00 2,587,274,868.00
本期申购 1,037,840,514.00 1,037,840,514.00
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -1,375,661,202.00 -1,375,661,202.00
本期末 2,249,454,180.00 2,249,454,180.00
国 联安 双禧中 证 100 指数 （场 内简称 ：双 禧 100）
金额单位：人民币元
29
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 326,977,585.60 326,977,585.60
本期申购 3,623,139,049.42 3,623,139,049.42
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -3,707,647,180.28 -3,707,647,180.28
本期末 242,469,454.74 242,469,454.74
注： 国联安双禧 A 中证 100 指数和国联安双禧 B 中证 100 指数的本 期申购是
指由双禧 100 的 “分拆” 行为带来的该类基金份额的增加， 本期赎回是指因双禧
A 和双禧 B 的 “合并” 行为导致的该类基金份额的减少。 国联安双禧中证 100 指
数的本期申购份额包含双禧 A 和双禧 B 的份额合并入的份额 2,292,768,670.00 份；
本期赎回份额包含双禧 A 和双禧 B 的份额 分拆出的份额 1,729,734,190.00 份。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -322,514,897.19 -345,166,839.42 -667,681,736.61
本期利润 -560,908,816.99 971,097,276.50 410,188,459.51
本期基金份额交易
产生的变动数
64,555,135.74 -19,541,067.10 45,014,068.64
其中：基金申购款 -181,553,668.67 6,043,463.12 -175,510,205.55
基金赎回款 246,108,804.41 -25,584,530.22 220,524,274.19
本期已分配利润 - - -
本期末 -818,868,578.44 606,389,369.98 -212,479,208.46
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
活期存款利息收入 1,434,708.11 1,786,440.16
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 33,049.33 62,867.57
其他 217.41 43,875.08
合计 1,467,974.85 1,893,182.81
注：此处其他列示的是基金申购款滞留利息。
7.4.7.12 股 票投 资收 益
单位：人民币元
30
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
卖出股票成交总额 3,261,665,416.54 2,684,623,338.38
减： 卖出股票成本总额 3,843,334,172.40 2,962,680,408.90
买卖股票差价收入 -581,668,755.86 -278,057,070.52
7.4.7.13 债 券投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.14 衍 生工 具收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 70,591,492.41 67,534,271.70
基金投资产生的股利收益 - -
合计 70,591,492.41 67,534,271.70
7.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
1.交易性金融资产 971,097,276.50 -781,268,115.75
—— 股票投资 971,097,276.50 -781,268,115.75
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
合计 971,097,276.50 -781,268,115.75
7.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
基金赎回费收入 2,191,999.40 2,900,072.16
31
转换费收入 6.16 -
其他 - -
合计 2,192,005.56 2,900,072.16
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归入基金资产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
交易所 市场交易费用 9,450,852.22 10,157,434.71
银行间 市场 交易费用 - -
合计 9,450,852.22 10,157,434.71
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
审计费用 95,000.00 95,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款费用 11,720.59 18,963.64
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 702,841.11 882,385.12
合计 1,169,561.70 1,356,348.76
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后事 项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
国联安基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司（“建设银行”） 基金托管人
国泰君安证券股份有限公司（“国泰君安”） 基金管理人的股东
安联集团 基金管理人的股东
中德安联人寿保险有限公司（“中德安联”） 基金管理人的股东控制的公司
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
32
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当 期股
票成交 总
额的比例
国泰君安 3,622,502,218.95 60.98% 3,878,031,145.11 54.15%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本报告期内及上年度可比期间，本基金与关联方无权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
本报告期内及上年度可比期间，本基金与关联方无债券交易。
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国泰君安 3,194,300.22 61.18% 1,005,349.23 50.36%
关联方名称
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国泰君安 3,263,575.26 54.16% 373,668.35 43.06%
注：股票 交易佣金计提标准如下：
深圳证券交易所交易佣金= 买( 卖) 成交金额×1 ‰- 清算库中买( 卖) 经手 费
上海证券交易所交易佣金= 买( 卖) 成交金额×1 ‰- 买( 卖) 经手费- 买( 卖) 证管费
上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取，并符合行业标准。
根 据 《证 券 研究 服务 协议 》 ，本 基 金管 理人 在租 用 国泰 君 安证 券股 份有 限 公司 证
券交易专用交易单元进行股票、 债券及回购交易的同时， 还从国泰君安证券股份有限
公司获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
33
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
35,142,054.13 44,119,253.17
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
2,371,391.92 2,717,589.56
注： 支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资
产净值 1.0% 的年 费率 计提，逐 日累计 至每 月 月底，按 月支付 。计 算 公式为： 日基金
管理费= 前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
7,731,252.01 9,706,235.74
注： 支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费
率计提 ，逐日 累计至 每 月月底 ，按月 支付。 计 算公式 为：日 基金托 管 费= 前一日 基金
资产净值×0.22%/ 当年天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本报告期内及上年度可比期间， 本基金均未与关联方通过银行间同业市场进 行债
券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内及上年度可比期间内，基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末 除基 金管 理人 之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
34
中德安联人
寿保险有限
公司
129,155,128.25 3.24.% 129,155,128.25 2.78%
国泰君安股
份有限公司
29,902,446.12 0.75% - -
注： 中德安联人寿保险有限公司和国泰君安股份有限公司持有的上述基金份额乃
根据正常的商业交易条件进行交易，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 211,782,206.67 1,434,708.11 232,697,302.68 1,786,440.16
注： 本基金通过 “建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登
记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 结 算 备 付 金 ， 于 2012 年 12 月 31 日 的 相 关 余 额 为 人 民 币
3,490,123.77 元。 （2011 年：人民币 25,249.79 元）
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本报告期内及上年度可比期间， 本基金均未在承销期内购入过由关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分配 情况
根据法律法规的规定及《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》
的约定， 本基金 （包括 双禧 100 份额、 双禧 A 份额、 双禧 B 份额） 不 进行收益分配。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末（2012 年 12 月 31 日）未持有因认购新发或增发而流通受限
的证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
35
000002 万科 A 2012-12-26
重大
事项
停牌
10.6
2
2013-01-2
1
11.1
3
12,822,07
8
110,826,36
7.78
136,170,468.
36
-
000527 美的电器 2012-08-27
重大
事项
停牌
9.18 - - 2,262,617
35,215,171.
41
20,770,824.0
6
-
601618 中国中冶 2012-12-28
重大
事项
停牌
2.26
2013-01-0
4
2.33 4,744,085
15,696,184.
28
10,721,632.1
0
-
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基 金从事银行间 市场 债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额为 0 元，因此没有作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，基金 从事证券交易所 债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 0 元， 因此没有作为抵押的债券。 该类交易要求本基金在回
购期内持有的证券 交易 所交易的债券和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券 ， 按
证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金金融工具的风险主要包括：
● 信用风险
● 流动性风险
● 市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人的风险控制的组织体系分为三个层次： 第一层次为董事会及督
察长； 第二层次为总经 理、 风险控制委员会、 风险管理部及监察稽核部； 第三层次为
公司各业务相关部门对各自部门的风险控制。
风险管理的工作目标是通过建立并运用有效的策略、 流程、 方法和工具， 识别和
度量公司经营中所承受的投资风险、 运作风险、 信用风险等各类风险， 向公司决策和
管理层提供及时充分的风险报告， 确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善
36
的管理。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之 发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本
基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金
投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 本基金在进行银行间同业市场交易前
均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信 用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金均未持有短期信用债券投资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本报告期末及上年度末，本基金均未持有长期信用债券投资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的
流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难， 另一方
面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金所持大部分证券
在证券交易所上市， 其余亦可于银行间同业市场交易， 因此除在附注 7.4.12 中列示的
部 分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此外， 本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过
基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金 的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
37
基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 存出保证金及债券投资等。 本基金管
理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年
12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个
月
3
个
月
-1
年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
211,782,206.67 - - - - - 211,782,206.67
结算备
付金
3,490,123.77 - - - - - 3,490,123.77
存出保
证金
- - - - - 750,000.00 750,000.00
交易性
金融资
产
- - - - - 3,517,976,179.69 3,517,976,179.69
应收证
券清算
款
- - - - - 111,868,762.28 111,868,762.28
应收利
息
- - - - - 45,774.95 45,774.95
应收申
购款
119.28 - - - - 372,846.55 372,965.83
资产总
计
215,272,449.72 - - - - 3,631,013,563.47 3,846,286,013.19
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 21,858,054.92 21,858,054.92
应付赎
回款
- - - - - 38,211,658.19 38,211,658.19
应付管 - - - - - 3,009,602.60 3,009,602.60
38
理人报
酬
应付托
管费
- - - - - 662,112.55 662,112.55
应付交
易费用
- - - - - 1,996,162.43 1,996,162.43
其他负
债
- - - - - 1,467,876.22 1,467,876.22
负债总
计
- - - - - 67,205,466.91 67,205,466.91
利率敏
感度缺
口
215,272,449.72 - - - - 3,563,808,096.56 3,779,080,546.28
上年度
末2011
年12月
31 日
1个月以内
1-3
个
月
3个
月
-1
年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
232,697,302.68 - - - - - 232,697,302.68
结算备
付金
25,249.79 - - - - - 25,249.79
存出保
证金
- - - - - 1,226,077.45 1,226,077.45
交易性
金融资
产
- - - - - 3,707,567,102.90 3,707,567,102.90
应收证
券清算
款
- - - - - 77,375,101.32 77,375,101.32
应收利
息
- - - - - 48,533.56 48,533.56
应收申
购款
- - - - - 9,893.17 9,893.17
资产总 232,722,552.47 - - - - 3,786,226,708.40 4,018,949,260.87
39
计
负债
应付赎
回款
- - - - - 40,792,184.21 40,792,184.21
应付管
理人报
酬
- - - - - 3,504,442.49 3,504,442.49
应付托
管费
- - - - - 770,977.33 770,977.33
应付交
易费用
- - - - - 867,866.65 867,866.65
其他负
债
- - - - - 1,593,161.20 1,593,161.20
负债总
计
- - - - - 47,528,631.88 47,528,631.88
利率敏
感度缺
口
232,722,552.47 - - - - 3,738,698,076.52 3,971,420,628.99
注： 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值， 并按照合约规定的重新
定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
市场利率下降 25 个基点 - -
市场利率上升 25 个基点 - -
注： 本报告期末及上年 度末， 本基金均未持有 债券， 无重大利率风险， 因而未 进
行敏感性分析。 银行存款、 结算备付金及存出保证金之浮动利率根据中国人民银行的
基准利率和相关机构的相关政策浮动。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动
的风险。
40
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易
所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券， 所面临的最大其他价格风险由
所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风
险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金 投资组 合中股 票 投资比 例为基 金资产 净 值的 93.09% ，无 债券 投资和 衍生
金融资产。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交 易 性 金 融 资 产- 股票投
资
3,517,976,179.69 93.09 3,707,567,102.90 93.36
交 易 性 金 融 资 产- 基金投
资
- - - -
衍生金融资产- 权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,517,976,179.69 93.09 3,707,567,102.90 93.36
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位： 人民币 元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升
5%
增加 187,066,645.97 增加 198,123,193.91
业绩比较基准下降
5%
减少 187,066,645.97 减少 198,123,193.91
41
§8 投 资组 合报 告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 3,517,976,179.69 91.46
其中：股票 3,517,976,179.69 91.46
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购 的买 入返售 金融资
产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 215,272,330.44 5.60
6 其他各项资产 113,037,503.06 2.94
7 合计 3,846,286,013.19 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 6,523,054.00 0.17
B 采掘业 374,673,623.20 9.91
C 制造业 818,037,861.54 21.65
C0
食品、饮料 219,142,834.74 5.80
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 33,038,249.94 0.87
C5
电子 12,170,232.00 0.32
C6
金属、非金属 199,053,926.04 5.27
C7
机械、设备、仪表 326,650,069.62 8.64
C8
医药、生物制品 22,986,380.00 0.61
C99
其他制造业 4,996,169.20 0.13
D 电力、煤气及水的生产和供应业 79,694,868.35 2.11
42
E 建筑业 114,749,812.21 3.04
F 交通运输、仓储业 89,545,658.51 2.37
G 信息技术业 47,576,561.25 1.26
H 批发和零售贸易 28,686,384.30 0.76
I 金融、保险业 1,690,497,878.14 44.73
J 房地产业 226,448,901.59 5.99
K 社会服务业 26,553,517.50 0.70
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,502,988,120.59 92.69
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 7,472,355.10 0.20
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 7,472,355.10 0.20
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 7,515,704.00 0.20
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 14,988,059.10 0.40
43
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 所有股 票 投 资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600016 民生银行 26,719,156 210,012,566.16 5.56
2 600036 招商银行 12,042,224 165,580,580.00 4.38
3 601166 兴业银行 9,699,419 161,883,303.11 4.28
4 601318 中国平安 3,262,691 147,767,275.39 3.91
5 000002 万 科Ａ 12,822,078 136,170,468.36 3.60
6 601328 交通银行 22,933,378 113,290,887.32 3.00
7 600000 浦发银行 10,898,806 108,116,155.52 2.86
8 601288 农业银行 35,997,298 100,792,434.40 2.67
9 600030 中信证券 6,706,532 89,599,267.52 2.37
10 600519 贵州茅台 416,722 87,103,232.44 2.30
11 601088 中国神华 3,211,775 81,418,496.25 2.15
12 600837 海通证券 7,880,073 80,770,748.25 2.14
13 601398 工商银行 16,718,344 69,381,127.60 1.84
14 601601 中国太保 3,060,974 68,871,915.00 1.82
15 601988 中国银行 20,781,288 60,681,360.96 1.61
16 601169 北京银行 6,268,181 58,294,083.30 1.54
17 600031 三一重工 5,503,650 58,283,653.50 1.54
18 601668 中国建筑 14,606,971 56,967,186.90 1.51
19 600048 保利地产 4,170,561 56,719,629.60 1.50
20 600111 包钢稀土 1,491,528 55,857,723.60 1.48
21 000651 格力电器 2,050,332 52,283,466.00 1.38
22 000858 五 粮 液 1,848,251 52,176,125.73 1.38
23 601006 大秦铁路 6,506,827 43,986,150.52 1.16
24 000937 冀中能源 2,998,971 41,475,768.93 1.10
25 000001 平安银行 2,494,557 39,962,803.14 1.06
26 000157 中联重科 4,278,028 39,400,637.88 1.04
27 600104 上汽集团 2,147,336 37,879,007.04 1.00
28 601818 光大银行 11,812,569 36,028,335.45 0.95
29 600585 海螺水泥 1,947,445 35,930,360.25 0.95
30 600015 华夏银行 3,335,109 34,518,378.15 0.91
31 600256 广汇能源 2,047,517 33,558,803.63 0.89
32 600900 长江电力 4,820,295 33,115,426.65 0.88
44
33 601628 中国人寿 1,460,699 31,258,958.60 0.83
34 601857 中国石油 3,397,025 30,709,106.00 0.81
35 002304 洋河股份 325,131 30,357,481.47 0.80
36 601899 紫金矿业 7,694,830 29,471,198.90 0.78
37 600050 中国联通 8,256,429 28,897,501.50 0.76
38 002024 苏宁电器 4,313,742 28,686,384.30 0.76
39 600028 中国石化 4,131,481 28,589,848.52 0.76
40 000776 广发证券 1,729,253 26,665,081.26 0.71
41 000069 华侨城Ａ 3,540,469 26,553,517.50 0.70
42 600547 山东黄金 692,888 26,440,606.08 0.70
43 600019 宝钢股份 5,115,975 25,017,117.75 0.66
44 000568 泸州老窖 680,818 24,100,957.20 0.64
45 600999 招商证券 2,269,462 23,942,824.10 0.63
46 600489 中金黄金 1,433,059 23,831,771.17 0.63
47 000538 云南白药 338,035 22,986,380.00 0.61
48 000338 潍柴动力 884,336 22,382,544.16 0.59
49 600011 华能国际 3,067,435 21,901,485.90 0.58
50 000983 西山煤电 1,534,304 21,342,168.64 0.56
51 000527 美的电器 2,262,617 20,770,824.06 0.55
52 601989 中国重工 4,285,021 20,439,550.17 0.54
53 600795 国电电力 7,495,744 19,713,806.72 0.52
54 601699 潞安环能 896,318 19,620,401.02 0.52
55 600362 江西铜业 808,352 19,287,278.72 0.51
56 000895 双汇发展 331,241 19,178,853.90 0.51
57 601788 光大证券 1,331,378 18,772,429.80 0.50
58 000063 中兴通讯 1,915,801 18,679,059.75 0.49
59 601299 中国北车 4,019,852 18,129,532.52 0.48
60 601186 中国铁建 2,997,721 17,596,622.27 0.47
61 601766 中国南车 3,546,052 17,588,417.92 0.47
62 000629 攀钢钒钛 4,182,328 17,231,191.36 0.46
63 600348 阳泉煤业 1,170,992 17,014,513.76 0.45
64 000792 盐湖股份 619,534 16,603,511.20 0.44
65 600309 烟台万华 1,052,834 16,434,738.74 0.43
66 601688 华泰证券 1,635,980 16,032,604.00 0.42
67 601390 中国中铁 4,993,430 15,180,027.20 0.40
68 601111 中国国航 2,433,281 14,599,686.00 0.39
69 601600 中国铝业 2,798,838 14,358,038.94 0.38
70 601669 中国水电 3,739,357 14,284,343.74 0.38
71 601898 中煤能源 1,782,415 13,938,485.30 0.37
72 000425 徐工机械 1,205,225 13,896,244.25 0.37
73 600010 包钢股份 2,502,107 13,511,377.80 0.36
45
74 600029 南方航空 3,419,304 13,369,478.64 0.35
75 600150 中国船舶 536,801 12,475,255.24 0.33
76 002142 宁波银行 1,156,368 12,326,882.88 0.33
77 002415 海康威视 391,200 12,170,232.00 0.32
78 601998 中信银行 2,680,283 11,498,414.07 0.30
79 601958 金钼股份 942,609 11,037,951.39 0.29
80 600005 武钢股份 3,931,738 10,890,914.26 0.29
81 601618 中国中冶 4,744,085 10,721,632.10 0.28
82 600188 兖州煤业 576,492 10,509,449.16 0.28
83 601666 平煤股份 1,149,652 9,818,028.08 0.26
84 601018 宁波港 3,739,409 9,610,281.13 0.25
85 601808 中海油服 576,575 9,455,830.00 0.25
86 600875 东方电气 648,108 9,002,220.12 0.24
87 600115 东方航空 2,273,522 7,980,062.22 0.21
88 000898 鞍钢股份 1,796,372 6,969,923.36 0.18
89 601118 海南橡胶 1,148,425 6,523,054.00 0.17
90 000869 张 裕Ａ 132,472 6,226,184.00 0.16
91 002594 比亚迪 245,512 4,996,169.20 0.13
92 601158 重庆水务 934,868 4,964,149.08 0.13
93 601336 新华保险 154,388 4,449,462.16 0.12
94 601558 华锐风电 783,026 4,118,716.76 0.11
8.3.2 期 末 积极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 所有股 票 投 资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601117 中国化学 912,100 7,515,704.00 0.20
2 600276 恒瑞医药 248,251 7,472,355.10 0.20
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（% ）
1 600016 民生银行 96,531,702.67 2.43
2 601288 农业银行 84,079,480.36 2.12
3 601318 中国平安 83,532,641.32 2.10
4 601398 工商银行 77,966,619.15 1.96
46
5 600837 海通证券 74,021,203.68 1.86
6 600031 三一重工 73,142,984.06 1.84
7 600036 招商银行 71,024,542.21 1.79
8 000002 万 科Ａ 68,985,206.17 1.74
9 601988 中国银行 68,872,491.54 1.73
10 600111 包钢稀土 67,031,824.58 1.69
11 601166 兴业银行 64,518,933.07 1.62
12 600030 中信证券 60,557,716.52 1.52
13 600519 贵州茅台 59,233,407.71 1.49
14 601601 中国太保 58,332,902.84 1.47
15 601328 交通银行 56,770,608.65 1.43
16 000858 五 粮 液 52,663,937.53 1.33
17 600015 华夏银行 52,273,355.39 1.32
18 000937 冀中能源 51,504,081.01 1.30
19 601169 北京银行 49,609,974.12 1.25
20 000776 广发证券 49,267,308.00 1.24
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（% ）
1 600036 招商银行 118,390,450.38 2.98
2 601318 中国平安 117,347,858.41 2.95
3 600016 民生银行 112,876,064.27 2.84
4 600837 海通证券 94,073,601.04 2.37
5 601398 工商银行 92,577,458.22 2.33
6 601988 中国银行 90,296,776.26 2.27
7 601328 交通银行 87,393,613.55 2.20
8 600030 中信证券 81,068,494.55 2.04
9 600111 包钢稀土 78,115,169.64 1.97
10 600519 贵州茅台 77,265,547.08 1.95
11 601601 中国太保 74,456,800.77 1.87
12 600000 浦发银行 68,992,671.64 1.74
13 000858 五 粮 液 68,888,825.27 1.73
14 601166 兴业银行 67,019,753.47 1.69
15 601088 中国神华 66,722,154.60 1.68
16 601169 北京银行 60,828,310.28 1.53
17 000002 万 科Ａ 60,626,010.86 1.53
18 600031 三一重工 56,133,748.72 1.41
19 600585 海螺水泥 55,366,003.94 1.39
20 601006 大秦铁路 54,068,045.90 1.36
47
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,682,645,972.69
卖出股票的收入（成交）总额 3,261,665,416.54
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 报 告 期 内， 本基 金 投 资 的前 十 名 证券的 发 行 主 体没 有 出 现被监 管 部 门 立
案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本 基 金 投资 的 前十 名 股 票 中， 没 有 投资于 超 出 基 金合 同 规 定备选 股 票 库 之
外的股票。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 750,000.00
2 应收证券清算款 111,868,762.28
48
3 应收股利 -
4 应收利息 45,774.95
5 应收申购款 372,965.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 113,037,503.06
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
流通受限情况说
明
1 000002 万科 A 136,170,468.36 3.60 重大事项停牌
8.9.5.2 期 末积 极投 资前 五 名股 票中存 在流 通 受限 情况 的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额
比例
国联安
双禧 A
中证
100 指
数（场
内简
称：双
禧 A ）
3,617 414,607.72 904,918,679.00 60.34% 594,717,441.00 39.66%
国联安
双禧 B
20,763 108,339.55 900,436,987.00 40.03% 1,349,017,193.00 59.97%
49
中证
100 指
数（场
内简
称：双
禧 B ）
国联安
双禧中
证 100
指数
（场内
简称：
双禧
100 ）
2,779 87,250.61 158,443,744.93 65.35% 84,025,709.81 34.65%
合计 27,159 146,970.06 1,963,799,410.93 49.20% 2,027,760,343.81 50.80%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.2 期 末上 市 基金 前十 名持有 人
国联安双禧A 中证100指数（场内简称：双禧A ）
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 嘉禾人寿保险股
份有限公司- 传统
- 普通保险产品
80,153,108.00 5.34%
2 光大永明人寿保
险有限公司
62,915,408.00 4.20%
3 王荣 54,429,800.00 3.63%
4 华宝信托有限责
任公司- 单- 类资
金信托
R2007ZX106
51,044,137.00 3.40%
5 幸福人寿保险股
份有限公司- 分红
49,523,171.00 3.30%
6 全国社保基金二
零二组合
41,037,444.00 2.74%
7 天安人寿保险股
份有限公司传统
产品
32,058,131.00 2.14%
8 全国社保基金四
零二组合
30,562,926.00 2.04%
9 中国人寿保险 29,471,080.00 1.97%
50
（集团）公司
10 北方国际信托股
份有限公司
28,300,400.00 1.89%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
国联安双禧B 中证100指 数（场内简称：双禧B ）
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 光大永明人寿保
险有限公司
209,841,023.00 9.33%
2 新华人寿保险股
份有限公司
79,925,645.00 3.55%
3 华泰人寿保险股
份有限公司－分
红－个险分红
50,254,265.00 2.23%
4 汕头市得成投资
有限公司
42,919,300.00 1.91%
5 广发证券－交行
－广发集合资产
管理计划(3 号）
39,808,804.00 1.77%
6 中信证券－建行
－中信证券股债
双赢集合资产管
理计划
31,000,000.00 1.38%
7 华泰财产保险有
限公司
29,914,801.00 1.33%
8 五矿国际信托有
限公司
29,578,475.00 1.31%
9 国元农业保险股
份有限公司－传
统保险产品
25,047,893.00 1.11%
10 华西证券有限责
任公司
25,000,000.00 1.11%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本基金
国联安双禧 A 中
证 100 指数 （场 内
简称：双禧 A ）
- -
国联安双禧 B 中 - -
51
证 100 指数 （场内
简称：双禧 B ）
国联安双禧中证
100 指数（场内简
称：双禧 100）
931.62 0.00038%
合计 931.62 0.00002%
注：1、 截止 本 报告 期末 ， 本公 司高 级 管理 人员 、 基金 投资 和 研究 部门 负 责人 持有 本
基金份额总量的数量区间均为 0；
2、截止本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开 放式 基金份 额变 动
单位：份
项目 国联安双禧 A 中证
100 指数 （场内简称：
双禧 A ）
国联安双禧 B 中证
100 指数 （场内简 称：
双禧 B ）
国联安双禧中证 100
指数 （场内简称： 双
禧 100）
基金合同生效日(2010 年 4 月
16 日) 基金份额总额
263,081,728.00 394,622,592.00 324,434,577.44
本报告期期初基金份额总额 1,724,849,912.00 2,587,274,868.00 326,977,585.60
本报告期基金总申购份额 - - 1,330,370,379.42
减：本报告期基金总赎回份额 - - 1,977,912,990.28
本报告期基金拆分变动份额 -225,213,792.00 -337,820,688.00 563,034,480.00
本报告期期末基金份额总额 1,499,636,120.00 2,249,454,180.00 242,469,454.74
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。
§11
重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、2012 年 3 月 3 日， 基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。 经
公司第三届董事会第二十一次会议审议通 过， 聘任邵杰军先生为公司总经理。 上述事
项已按规定向中国证券监督管理委员会及其上海监管局报告， 并经中国证券监督管理
52
委员会审核批准（证监许可[2012]264 号） 。
2、2012 年 3 月 24 日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。
经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过， 聘任周浩先生为公司督察长。 上述事
项已按规定向中国证券监督管理委员会及其上海监管局报告， 并经中国证券监督管理
委员会审核批准（证监许可[2012]369 号） 。
3、2012 年 4 月 7 日， 基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。 经
公司 第三届董事会第二十八次会议审议通过， 周泉恭先生不再担任公司副总经理。 上
述变更事项，已按有关规定向中国证券监督管理委员会基金监管部和上海监管局报
告。
4、2012 年 4 月 21 日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。
经公司第三届董事会第三十次会议审议通过， 王峰先生不再担任公司副总经理。 上述
变更事项，已按有关规定向中国证券监督管理委员会基金监管部和上海监管局报告。
5、2012 年 11 月 10 日，基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。
经公司第三届董事会第三十五次会议审议通过， 聘任满黎先生为公司副总 经理。 上述
事项已按有关规定向中国证券投资基金业协会报告。
6、2012 年 11 月 15 日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行
投 资 托 管 业 务 部 总 经 理 ， 其 任 职 资 格 已 经 中 国 证 监 会 审 核 批 准 （ 证 监 许 可[2012]961
号 ） 。聘 任郑 绍 平为 中国 建 设银 行投 资 托管 业务 部 副总 经理 ， 其任 职资 格 已经 中国 证
监会审核批准（证监许可[2012]1036 号） 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基 金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。 本基金报告年度支付
53
给毕马威华振会计师事务所有限公司的报酬为 9.5 万元人民币， 目前该事务所已向本
基金提供连续 3 年的审计服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚
的情形发生。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣 金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君安证券
股份有限公司
2 3,622,502,218.95 60.98% 3,194,300.22 61.18%
-
华泰证券股份
有限公司
1 450,908,995.34 7.59% 389,903.07 7.47%
-
华创证券有限
责任公司
1 516,968,788.01 8.70% 435,840.96 8.35%
-
东兴证券股份
有限公司
1 318,984,662.11 5.37% 275,436.68 5.27%
-
西部证券股份
有限公司
1 124,356,636.66 2.09% 102,722.73 1.97%
-
西南证券股份
有限公司
1 - - - -
-
申银万国证券
股份有限公司
1 836,695,193.81 14.09% 761,725.66 14.59%
-
东北证券股份
有限公司
1 69,654,088.89 1.17% 61,636.88 1.18%
-
注：1、专用交易单元的选择标准和程序
（1）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人负责选择证券 经营机构， 选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用， 选
用标准为：
A 实力雄厚，信誉良好 ，注册资本不少于 3 亿元人民币。
54
B 财务状况良好，各项 财务指标显示公司经营状况稳定。
C 经营行为规范，近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。
D 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 部 控 制 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的
要求。
E 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件 ， 交易设备符合代理本 基金进行证券交
易的要求，并能为本基金提供全面的信息服务。
F 研究实力较强， 有固 定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为本基金提供周到的
咨询服务。
（2）选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后， 与被选中的证券经营机构签订交易单
元使用协议， 通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。 之后， 基金管理人将
根据各证券经营机构的研究报告、 信息服务质量等情况， 根据如下选择标准细化的评
价体系进行评比排名：
A 提供的研究报告质量 和数量；
B 研究报告被基金采纳 的情况；
C 因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益；
D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失；
E 由基金管理人提出课题，证券经营机 构提供的研究论文质量；
F 证券经营机构协助我 公司研究员调研情况；
G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；
H 其他可评价的量化标准。
基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名， 同时亦关注并接受其他
证券经营机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保
留， 并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。 对于不能
达到有关标准的证券经营机构则将退出基金管理人的选择名单， 基金管理人将重新选
择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元 。
若证券经营机构所提供的研究报告及其他信息服务不符合要求， 基金管理人有权提前
中止租用其交易单元。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况
55
申银万国证券股份有限公司和东北证券股份有限公司的交易单元为本报告期内本基
金新租用的交易单元。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易 股指期货交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
国泰君
安证券
股份有
限公司
- - 10,000,000.00 90.91% - - - -
华泰证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
华创证
券有限
责任公
司
- - - - - - - -
东兴证
券股份
有限公
司
- - 1,000,000.00 9.09% - - - -
西部证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
西南证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
申银万
国证券
股份有
限公司
- - - - - - - -
东北证
券股份
有限公
司
- - - - - - - -
56
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司“2012 倾心 回馈 ” 基金定 投前 端申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-1-4
2
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 网
上 直 销 业 务 新 增 通 联 支 付 支 持 银 行 卡
并实施费率优惠的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-1-7
3
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 齐 鲁 证 券 有 限 公 司 相 关 费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-2-13
4
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 国 联 安
双禧中 证 100 指数 分 级证券 投资 基金
增 加 红 塔 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-2-20
5
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行
业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-3-3
6
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行
业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-3-24
7
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活
动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-6
8
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行
业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-7
9
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公
司 开 放 式 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-9
10
国联安 双禧 中证 100 指数分 级证 券投
资基金开放日常转换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-12
57
11
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 国 银
行 股 份 有 限 公 司 开 通 国 联 安 双 禧 中 证
100 指数分级证券投资基金的转换业
务公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-13
12
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 齐 鲁 证
券有限公司开通国联安双禧中证 100
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 转 换 业 务 公
告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-16
13
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 信 银
行 股 份 有 限 公 司 开 通 国 联 安 双 禧 中 证
100 指数分级证券投资基金的转换业
务公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-16
14
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 国 联 安
双禧中 证 100 指数 分 级证券 投资 基金
增 加 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代 销 机
构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-20
15
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行
业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-4-21
16
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直
销平台开通 “天天盈” 第三方支付业务
的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-5-12
17
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直
销平台开通汇款交易业务的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-5-12
18
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 直
销平台开通 “均线定投” 及 “量化定投”
的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-5-12
19
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 相
关费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-5-31
20
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 我 司 旗
下国联 安双 禧中 证 100 指数 分级 证券
投 资 基 金 在 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 开
通 定 期 定 额 投 资 业 务 并 参 加 相 关 费 率
优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-7-4
21
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公
司为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
2012-9-5
58
网站
22
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公
司相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-9-5
23
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公
司为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-9-21
24
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公
司申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-9-21
25
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公
司为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-9-25
26
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公
司相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-9-25
27
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 北 京 展 恒 基 金 销 售 有 限 公
司为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-9-27
28
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行
业高级管理人员变更公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-11-10
29
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分基金增加诺亚正行 （上海） 基金销售
投资顾问有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-11-26
30
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 增 加 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公
司为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-11-30
31
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公
司相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-11-30
32
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 对 通 过
本 公 司 直 销 柜 台 申 购 公 司 旗 下 部 分 基
金 的 养 老 金 客 户 实 施 特 定 申 购 费 率 的
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
2012-12-13
59
公告 网站
33
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公
司相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-12-31
34
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分 基 金 参 加 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 相
关费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、 证券时报、
公司网站和深交所
网站
2012-12-31
§12
影响 投资 者 决策 的 其他 重要 信息
1、2012 年 1 月 16 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的
公告，自 2012 年 1 月 16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
2、2012 年 11 月 15 日，根据工作需要，中国 建设银行投资托管服务部更名为投
资托管 业务部。
§13
备 查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录
1、中国证监会批准国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金发行及募集的文
件
2、国联安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照及公司章程
3、 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金基金合同》
4、 《国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金托管协议》
5、国联安双禧中证 100 指数分级证券投资基金审计报告正本、财务报表及报表
附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
7、中国证监会要求的其他文件
13.2 存 放地 点
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 9 楼
60
13.3 查 阅方 式
网址：www.gtja-allianz.com 或 www.vip-funds.com
国联安基金管理有限公司
二〇一三年三月二十七日
