国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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国投瑞银 双债增利债券型证券投 资基金2012 年年度报告 摘要
2012年12 月31 日
基金管理 人：国投瑞银基金管理 有限公司
基金托管 人：中国建设银行股份 有限公司
送出日期 ：2013 年03 月27日 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经全体独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013 年3月22日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金简称 国投瑞银双债债券封闭A （场内简称：双债A ）
基金主代码 161216
交易代码 161216
基金运作方式
契约型。本基金包括A 、C 两类份额。募集期仅发售A
类基金份额， 该类基金份额在基金合同生效后3年内封
闭运作，在深圳证券交易所上市交易；封闭期结束后
转为上市开放式基金（LOF ）；封闭期结束转 为开放
式后，本基金包括A 、C 两类份额。
基金合同生效日 2011年03月29日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公 司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,237,619,716.41份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年05月20日
2.2 基金产品 说明
投资目标
在追求基金资产稳定增值、有效控制风险的基础上，
通过积极主动的投资管理，力求获得高于业绩比较基
准的投资收益。
投资策略
本基金采取稳健灵活的投资策略， 主要通过对可转债、
信用债等固定收益类金融工具的主动管理，力求在有
效控制风险的基础上，获得基金资产的稳定增值；并
根据对股票市场的趋势研判及新股申购收益率预测，
适度参与一级市场首发新股和增发新股的申购，力求
提高基金总体收益率。
业绩比较基准
中信标普可转债指数收益率×45% ＋中债企业债总全
价指数收益率×45% ＋中债国债总指数收益率×10%
风险收益特征
本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险
品种，风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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型基金和股票型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国投瑞银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 包爱丽 田青
联系电话 400-880-6868 010-67595096
电子邮箱 service@ubssdic.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-880-6868 010-67595096
传真 0755-82904048 010-66275865
注：2013 年2月23 日 基金 管 理人公 告， 自2013 年2月21日起包 爱丽 女士 转任 公司 副总经 理， 不再 担任
督察长 ；由 刘凯 先生 担任 公司督 察长 。
2.4 信息披露 方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地
点
深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层
§3
主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 2012 年
2011年03月29日( 基金
合同生效日)-2011年
12月31日
本期已实现收益 61,224,508.95 28,449,284.51
本期利润 142,968,023.66 -5,101,252.54
加权平均基金份额本期利润 0.1155 -0.0041
本期基金份额净值增长率 11.86% -0.40%
3.1.2 期末数据 和指标 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 0.0065 -0.0041
期末基金资产净值 1,293,803,630.77 1,232,518,463.87 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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期末基金份额净值 1.045 0.996
注：1 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2、 对期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3、 以上 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 基 金申购 赎回 费 、 基 金转
换费等 ）， 计入 费用 后实 际利润 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 3.45% 0.16% 1.82% 0.15% 1.63% 0.01%
过去六 个月 3.45% 0.13% -0.10% 0.14% 3.55% -0.01%
过去一年 11.86% 0.12% 3.30% 0.17% 8.56% -0.05%
自基金合同生效日起
至今
11.41% 0.13% -1.59% 0.23% 13.00% -0.10%
注：1 、 本 基金 以可 转债 、 信用债 为主 要投 资方 向， 强调基 金资 产的 稳定 增值 。 本基 金以 中信 标普 可
转债指 数、 中债 企业 债总 全价指 数和 中债 国债 总指 数为基 础构 建业 绩比 较基 准，具 体为 中信 标普 可
转债指 数收 益率 ×45% ＋ 中债企 业债 总全 价指 数收 益率×45% ＋中 债国 债总 指数收 益率 ×10% ， 主 要
是鉴于 上述 指数 的公 允性 和权威 性， 以及 上述 指数 与本基 金投 资策 略的 一致 性。
2、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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国投瑞银双债债券封闭A 基金基准
2011-03-29 2011-06-29 2011-09-26 2011-12-28 2012-03-31 2012-07-03 2012-09-27 2012-12-31
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
-6%
-8%
注： 截至 本报 告期 末各 项 资产配 置比 例分 别为 股票 投资占 基金 净值 比例0% ， 权证投 资占 基金 净值
比例0% ，债 券投 资占 基金 净值比 例180.85% ，现 金和 到期日 不超 过1 年的 政府 债 券占基 金净 值比 例
6.57% ， 符合 基金 合同 的相 关规定 。
3.2.3 自基金合 同生效以 来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
国投瑞银双债债券封闭A 基金基准
2011 年 2012 年
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
注： 本基 金合 同于2011 年3 月29 日 生效 ， 合同 生效 当 年按实 际存 续期 计算 ， 不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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2012 年 0.660 81,682,856.76 － 81,682,856.76 －
合计 0.660 81,682,856.76 － 81,682,856.76 －
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
国投瑞银基金管理有限公司（简称" 公司" ）， 原中融基金管理有限公司，经中国证
券监督管理委员会批准， 于2002年6月13日正式成立， 注册资本1亿元人民币。 公司是中
国第一家外方持股比例达到49% 的合资基金管理公司，公司股东为国投信托有限公司
（国家开发投资公司的全资子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG ）。公司拥有
完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以" 诚信 、客户关注、包容
性、 社会责任" 作为公 司的企业文化。 截止2012 年12月底， 公司有员 工144人,其中88人具
有硕士或博士学位；公司管理19只基金，其中包括2只创新型分级基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
韩海平
本基金
基金经
理、 固定
收益组
副总监
2011 年03月
29日
2012年09月
15日
9
中国籍，经济学硕士，管
理科学和计算机科学与技
术双学士，具有基金从业
资格。CFA 和GARP 会员，
金融风险管理师（FRM ）
资格。 曾任职于招商基金。
2007年5月加入国 投瑞银。
曾任融鑫基金、国投瑞银
双债增利基金、国投瑞银
货币基金和国投瑞银稳定
增利基金基金经理。
陈翔凯
本基金
基金经
理、 固定
收益组
总监
2012 年09月
15日
－ 16
中国籍，经济学学士，具
有基金从业资格。 2008年5
月加入国投瑞银。先后任
职于基金投资部、专户投
资部，从事债券投资管理国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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及研究分析工作。现兼任
国投瑞银货币市场基金和
国投瑞银稳定增利基金基
金经理。
注： 任 职日 期和 离任 日期 均指公 司作 出决 定后 正式 对外公 告之 日。 证券 从业 的含义 遵从 行业 协会 《证
券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。
4.2 管理人对 报 告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《国投瑞银双
债增利债券型证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着恪守诚信、 审慎勤勉， 忠实尽
职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期内， 基金的投资决
策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制方法
管理人依据证监会 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了公平交易管理相关的 《公平交易管 理规定》 、 《交易管理办法》 、 《异常交易管理规
定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1 、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；
2 、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3 、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4 、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1 、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程，提高投资管理的科学
性和客观性， 确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2 、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司
内部证券分配等所有投资管理活动，同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3 、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保
证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4 、 建立科学的投资决策体系， 加强交易分配的内部控制， 通过严格的制度、 流程、
技术手段等保证公平交易 原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下：
1 、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀值的行为视情况分别
采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如： 符合交易
条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中 一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。
2 、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的
业务活动， 通过建立明确的业务规则和流程， 在关键控制点采取双人复核或集体决策等
控制机制， 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求， 实现对关键业务风险的管
理。 如： 以公司名义进 行的一级市场申购结果分配， 需要经过严格的公平性审核， 由交
易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果
无异议并签署后才为有效 。
3 、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位，分
别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4 、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （如日 内、3日内、5日内） 公 司管理的不同投资
组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱环
节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在问
题完善公平交易制度和流程。
5 、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中，披露公司整
体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外
部审计的检查， 公平交易管理一 直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评
价业务时， 将公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情
况， 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题， 也将在向证监会报送的监国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式，
也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行 为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依法采取相关监管措施。
4.3.2 公平交易 制度的执行情况
本报告期内， 管理人通 过制度、 流程和技术手 段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金 管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报告期内，管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组 合的整体收益率差异、
分投资类别 （股票、 债 券） 的收益率差异进行分析， 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下 （如日内、 3日内、 5 日内） 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
本年度同向交易价差专项分析的情况如下：
1 、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的
溢价率进行分析， 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T 检验，
检验在95% 的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。
2 、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价 差优
劣进行比较， 区分买优、 卖优、 买次、 卖次等 情况分别分析两两组合在期间内交易时是
否存在显著优于另一方的异常情况，
3 、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区
分两两组合进行利益输送的模拟测算， 检查在过去四个季度内， 是否存在显著异常的情
况。
检验分析结果显示， 公司管理的所有投资组合， 在过去连续四个季度内未发现存在
违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异常交易 行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内参与交易所公开竞价同日反向交 易
成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5% 的交易次数为7次， 全部由于指数基
金被动调仓需要。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2012 年在经济先降后升、 通胀逐季回落背景下， 以国债为代表的利率产品收益率先国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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降后升， 短端收益率全年变化不大， 长端有所上行。 相比利率产品， 信用产品收益率虽
然也经历了先降后升， 但全年回落幅度较大； 受资金成本走低以及信用偏好回升， 中低
评级信用债表现远好于高评级信用债。转债方面，受以银行为代表的蓝筹股表现突出，
转债整体 表现较强， 中 信可转债指数全年涨幅8.5% 。 本基金上半年逐 步增加信用债配置
比例， 提高杠杆比例， 下半年有所减持， 并及时在四季度大比例增持转债， 为投资者提
供了较好的投资回报。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
截止报告期末，本基金份额净值为1.045元，本报告期份额净值增长率为11.86% ，
同期业绩比较基准收益率为3.30% 。本期内基金净值增长率高于基准，主要是在市场拐
点时果断提高转债仓位。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
基于经济持续好转影响， 当前利率产品交易空 间亦不大， 收益率易上 难下 ， 中期看
以上行概率为大，配置资金选择静态收益率较高、期限略短的国开债为好，目前shibor
债是较好的配置时点； 信用产品受市场风险偏好抬升以及宽裕资金面影响， 收益率已经
较低， 后期进一步下行空间有限； 同时考虑经济整体呈好转趋势， 长期限收益率易上难
下， 建议组合以短期险中等评级的标的为主， 待年中市场回调后再考虑增加配置。 转债
方面，基于对资金面宽松以及经济基本面看好，继续持有或增持转债。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运 营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和相关工作经历。
本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基 金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
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4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本期已实现收益为61,224,508.95元，期末可供分配利润为7,990,936.70 元。
本基金分别于2012年4月17日、5月11日、6月12日、7月11日、8月10日、9月12日、
10月17 日、 11月12日、 12 月12日及2013年1月15日以2012年3月30日、 4月27日、 5月31日、
6月29 日、7月31日、8月31日、9月28日、10月31日、11月30日、12月31日基金可分配收
益为基准，共计 应实施收益分配87,870,948.00元， 已实施收益分配81,682,856.76 元，每
10份基金份额分红0.71元。
报告 期本基金的利润分配符合法律法规的相关规定和《基金合同》的约定。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投
资基金法》 、 基金合同 、 托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行
为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定,对本
基金的基金资产净值计算 、 基金费用开支等方 面进行了认真的复核, 对本基金的投资运
作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 81,682,856.76 元。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计 报告
经普华永道中天会计 师 事务所审计， 注册会计 师 为本基金出具了无保 留 意见的审计报告,
投资者可通过年度报 告 正文查看审计报告全 文 。
§7
年度 财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体：国投瑞银双债增利债券型证券投资基金
报告截止日：2012年12月31日 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12 月31日
资 产：
银行存款
69,201,977.79 34,987,244.39
结算备付金
15,750,737.49 27,889,253.76
存出保证金
－ 11,273.33
交易性金融资产
2,339,785,030.90 1,685,246,018.27
其中：股票投资
－ 4,177,939.92
基金投资
债券投资
2,339,785,030.90 1,681,068,078.35
资产支持证券投资
－ －
衍生金融资产
－ －
买入返售金融资产
－ －
应收证券清算款
－ －
应收利息
46,014,192.17 42,577,278.66
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产
－ －
资产总计
2,470,751,938.35 1,790,711,068.41
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12 月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
1,166,999,271.10 548,999,731.50
应付证券清算款
7,782,293.35 7,952,394.17
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
759,642.67 731,962.17 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 14 页 共 29 页
应付托管费
217,040.75 209,132.04
应付销售服务费
－ －
应付交易费用
5,247.00 7,896.04
应交税费
487,576.26 116,506.30
应付利息
607,236.45 84,982.32
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债
90,000.00 90,000.00
负债合计
1,176,948,307.58 558,192,604.54
所有者权 益：
实收基金
1,237,619,716.41 1,237,619,716.41
未分配利润
56,183,914.36 -5,101,252.54
所有者权益合计
1,293,803,630.77 1,232,518,463.87
负债和所有者权益总计
2,470,751,938.35 1,790,711,068.41
注：1. 报告 截止 日2012 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.045 元 ，基 金份 额总 额1,237,619,716.41份。
2. 比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为2011 年3月29 日( 基金合 同生 效日) 至2011 年12月31 日。
7.2 利润表
会计主体：国投瑞银双债增利债券型证券投资基金
本报告期：2012年01月01 日-2012年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年01月01日
-2012年12月31日
上年度可比期间
2011年03月29日-2011
年12月31日
一、收入
172,693,456.16 10,094,817.04
1.利息收入
78,052,580.58 46,752,560.09
其中：存款利息收入
784,455.81 472,802.28
债券利息收入
77,263,877.55 44,363,912.90
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
4,247.22 1,915,844.91 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 15 页 共 29 页
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
12,897,360.87 -3,193,232.47
其中：股票投资收益
-4,253,077.10 -1,003,381.26
基金投资收益
债券投资收益
17,150,437.97 -2,189,851.21
资产支持证券投资收
益
－ －
衍生工具收益
－ －
股利收益
－ －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ”号填列）
81,743,514.71 -33,550,537.05
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
－ 86,026.47
减：二、 费用
29,725,432.50 15,196,069.58
1．管理人报酬
8,871,450.79 6,541,631.48
2．托管费
2,534,700.28 1,869,037.54
3．销售服务费
－ －
4．交易费用
42,832.73 22,052.26
5．利息支出
17,531,650.03 6,350,635.91
其中： 卖出回购金融资 产支出
17,531,650.03 6,350,635.91
6．其他费用
744,798.67 412,712.39
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
142,968,023.66 -5,101,252.54
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填 列）
142,968,023.66 -5,101,252.54
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：国投瑞银双债增利债券型证券投资基金 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 16 页 共 29 页
本报告期：2012年01月01 日-2012年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2012年01月01日-2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
1,237,619,716.4
1
-5,101,252.54 1,232,518,463.87
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 142,968,023.66 142,968,023.66
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
－ － －
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ -81,682,856.76 -81,682,856.76
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,237,619,716.4
1
56,183,914.36 1,293,803,630.77
项 目
上年度可比期间
2011年03月29日-2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
1,237,619,716.4
1
－ 1,237,619,716.41
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -5,101,252.54 -5,101,252.54
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
－ － －
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持 有人分 － － － 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 17 页 共 29 页
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,237,619,716.4
1
-5,101,252.54 1,232,518,463.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘纯亮
—————————
基金管理公司负责人
刘纯亮
—————————
主管会计工作负责人
冯伟
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
国投瑞银双债增利债券型证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证 券监督管理委
员会( 以下简称" 中国证 监会") 证监许可 2011] 第127 号《关于核准国投瑞银双债增利债券
型证券投资基金募集的批复》 核准， 由国投瑞银基金管理有限公司依照 《中华人民共和
国证券投资基金法》 和 《国投瑞银双债增利债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募
集。本基金为契约型基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,237,423,154.95 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)
第101 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国投瑞银双债增利债 券型证券投
资基金基金合同》于2011 年3月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,237,619,716.41 份基金份额，其中认购资金利息折合196,561.46份基金份额。本基金的
基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据 《国投瑞银双债增 利债券型证券投资基金基金合同》 和 《国投瑞 银双债增利债
券型证券投资基金招募说明书》，投资者认购/ 申购时收取前端认购/ 申购费用，在赎回
时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为A 类；从基金资产中计提销售服务费、
不收取认购/ 申购以及赎回费用的基金份额，称为C 类。募集期仅发售A 类基金份额，
该类基金份额在基金合同生效后3 年内封闭运作， 在深圳证券交易所上市交易； 封闭期
结束后转为上市开放式基金 （LOF ） ； 封闭期 结束转为开放式后， 投资人可以选择申购
A 类或C 类基金份额。 本基金A 类、C 类两种收费模式并存， 由于基金费用的不同， 本 基
金A 类基金份额和C 类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金
资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
经深圳证券交易所( 以下简称 “深交所”) 深 证上字[2011] 第127号文 审核同意， 本基
金180,756,816.00 份基金份额于2011年5月20日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份
额托管在场外， 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 18 页 共 29 页
市流通。
根据 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和 《 国投瑞银双债增利债券型证券投资基
金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内
依法发行上市的可转债、 信用债、 国债、 央行 票据、 债券回购、 银行 存款、 股票、 权证
等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。 本基金可以参与
一级市场首发新股或增发新股的 申购， 并可持有因可转债转股所形成的股票、 因所持股
票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等， 以及法律法规或中国证监会允
许投资的其他非固定收益类品种。 本基金不主动买入二级市场的股票、 权证。 本基金投
资于固定收益类资产的比例不低于基金资产净值的80% ； 其中， 可转 债、 信用债合计投
资比例不低于固定收益类资产的80% ； 本基金投资于非固定收益类资产的比例不超过基
金资产净值的20% 。 本基金封闭期结束转为开放式后， 持有现金或者到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的5% 。本基金的业绩比较基准为：中信标普可转债指
数收益率×45% ＋中债企业债总全价指数收益率×45% ＋中债国债总指数收益率×10%
本财务报表由本基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司于2013年3月25日批
准报出。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称" 企 业会计准则") 、 中国证 监会 颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券 投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《 国投瑞银双债增利债券型证券投资基金基金合同》和在财
务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金 2012年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2012年12月31日的财务状况以及 2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4
本报告 期所采用的会计政 策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
7.4.5 会计差错 更正的说明
本基金在 本期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红 利个人所得税有关政策的通知》、财税
[2005]107 号《关于股息 红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价 收入，股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金 支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上市 公司在向基金派发
股息、红利时暂减按50% 计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定 按20% 代扣代缴个
人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机 构
中国建设银行股份有限公司(" 中国建设
银行")
基金托管人、基金代销机构
国投信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期 及上年度可比期 间的关联方交易
7.4.8.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年01月01日-2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年03月29日-2011 年12月
31日
当期发生的基金应支
付的管理费
8,871,450.79 6,541,631.48
其中： 支付销售机构的
客户维护费
1,390,434.83 1,415,911.55 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 20 页 共 29 页
注： 支付 基金 管理 人 国 投 瑞银基 金管 理有 限公 司 的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值0.70% 的 年费
率计提 ， 逐日 累计 至每 月 月底 ， 按 月支 付。 其计 算 公式为 ： 日管 理人 报酬 ＝ 前一日 基金 资产 净值 ×
0.70% / 当年天 数。
7.4.8.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年01月01日-2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年03月29日-2011 年12月
31日
当期发生的基金应支
付的托管费
2,534,700.28 1,869,037.54
注：支 付基 金托 管人 中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.20% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.20% / 当年 天 数。
7.4.8.2.3 销售服 务 费
本基金转为开放后将向C 类基金份额收取销售服务费。 支付基金销售机构的销售服务费
按前一日C 类基金资产净值0.40% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给 国
投瑞银基金管理有限公司 ，再由国投瑞银基金管理有限公司计算并支付给各基金销售
机构。 其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C 类基金资产净值 × 0.40%/ 当年天数。
本基金当前运作期间内不计提销售服务费。
7.4.8.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012年01月01日-2012年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国 建设银行
70,865,7
74.38
－ － － － －
上年度可比期间
2011年3月29日( 基金合同生效日) 至2011年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买 基金卖 交易金 利息收 交易金 利息支国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 21 页 共 29 页
入 出 额 入 额 出
中国 建设银行 － － － － － －
7.4.8.4 各关联 方投资本基金的 情况
7.4.8.4.1 报告期 内基金管理人运 用固有资金投资本基金 的情况
本基金本期及上年度可比期间无基金管理人运用 固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告期 末除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金的情况
本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年01月01日-2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年03月29日-2011 年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 69,201,977.79 271,768.61 34,987,244.39 240,189.52
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券
7.4.8.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2012年12 月31 日）本 基金持有的流通受限 证券
7.4.9.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证 券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
( 单位:
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
11214
0
12 基
地债
2012-12-18
2013-
01-09
债券分销
100.0
0
99.975
100,0
00
9,997,466.
30
9,997,466.
30
7.4.9.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.9.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间 市 场债券正回购 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
第 22 页 共 29 页
截至本报告期末 2012年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额194,599,388.10 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
070215
07国开
15
2013-01-04 99.64 500,000 49,820,000.00
1182313
11深水
务
MTN1
2013-01-04 102.05 300,000 30,615,000.00
1282389
12深投
控
MTN1
2013-01-04 99.48 300,000 29,844,000.00
1282415
12龙高
速
MTN1
2013-01-04 99.96 100,000 9,996,000.00
1282111
12光明
MTN1
2013-01-04 101.30 900,000 91,170,000.00
合计
2,100,000 211,445,000.00
7.4.9.3.2 交易所 市场债券正回购
截至本报告期末2012 年12月31日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额972,399,883.00 元，于2013年1月8日、2013年1月9日和2013年1月11
日( 先后) 到期。该类交 易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算
为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1)
公允价值
(a)
不以公允价值 计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
（b）以公允价值计量的金融工具
（i ）金融工具公允价值计量的方法
国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
( 不可观察输入值) 。
(ii)
各层级金融工具公允价值
于2012年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层 级的余
额为1,529,559,352.90 元，第二层级810,225,678.00 元，无属于第三层级的余额(2011 年12
月31日：第一层级860,821,018.27 元，第二层级824,425,000.00 元，无属于第三层级的余
额) 。
(iii)
公允价值所属层 级间的重大变动
对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 等情
况， 本基金 不会于交易不活跃期间将相关债券的公允价值列入第一层级； 并根据估值调
整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关债券公允价值应属第二
层级还是 第三层级。
(iv)
第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)
除公允价值外 ，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 2,339,785,030.90 94.70
其中：债券 2,339,785,030.90 94.70 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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资产支持证券 － －
3 金融衍生品投资 － －
4 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
5 银行存款和结算备付金合计 84,952,715.28 3.44
6 其他各项资产 46,014,192.17 1.86
7 合计 2,470,751,938.35 100.00
8.2 期末按行 业分类的股票投资 组合
本基金本报告期末未持有股票投资。
8.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 前 十名 股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票投资。
8.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基金本 报告期无买入股票投资。
8.4.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 601908 京运通 3,885,766.90 0.32
注：" 卖出 金额" 按 买卖 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 －
卖 出股票的收入（成交）总额 3,885,766.90
注：" 买 入股 票成 本" 、" 卖出股票 收入" 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填 列 ， 不 考虑 相
关交易 费用 。
8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 49,820,000.00 3.85
其中：政策性金融债 49,820,000.00 3.85
4 企业债券 1,414,786,868.70 109.35
5 企业短期融资券 50,295,000.00 3.89
6 中期票据 191,709,000.00 14.82
7 可转债 633,174,162.20 48.94
8 其他 － －
9 合计 2,339,785,030.90 180.85
8.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 113002 工行转债 1,906,620 208,927,419.60 16.15
2 110020 南山转债 1,507,250 159,843,862.50 12.35
3 110015 石化转债 1,195,950 123,075,214.50 9.51
4 122070 11海航01 936,250 93,531,375.00 7.23
5 1282111 12 光明MTN1 900,000 91,170,000.00 7.05
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的 前 十名 资产支持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公 允价值占基金资产 净 值比例大小排名的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.9 投资组合 报告附注
8.9.1本基金投 资的前十名证券的 发行主体本期没有被监 管部门立案调查的, 在报 告编制
日前一年 内未受到公开谴责、处 罚。
8.9.2基金投资 的前十名股票均属 于基金合同规定备选股 票库之内的股票。
8.9.3 期末其他 各项资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 46,014,192.17
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 46,014,192.17
8.9.4 期末持有 的处于转股期的 可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 113002 工行转债 208,927,419.60 16.15
2 110015 石化转债 123,075,214.50 9.51
3 113003 重工转债 53,781,725.40 4.16
4 110018 国电转债 27,530,342.40 2.13
5 113001 中行转债 25,573,217.00 1.98
8.9.5 期末前十 名股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票投资。
8.9.6 投资组合 报告附注的其他 文字描述部分
本基金本期未投资托管行股票、 未投资控股股东主承销的证券， 未从二级市场主动
投资分离交易可转债附送的权证， 投资流通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司
的规定。
§9
基金 份额持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数 户均持有的基 持有人结构 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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( 户)
金份额
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
12,450 99,407.21 881,363,799.66 71.21% 356,255,916.75 28.79%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
9.2 期末上市 基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份
额比例
1
工银瑞信基金公司－农行－中国
农业银行离退休人员福利负债
53,523,698.00
12.55%
2
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品
46,362,737.00
10.87%
3
中油财务有限责任公司
26,561,485.00
6.23%
4
南方基金公司－农行－中国农业
银行企业年金理事会
21,865,843.00
5.13%
5
中国建设银行股份有限公司企业
年金计划- 中国工商银行
21,688,587.00
5.09%
6
中国钢研科技集团有限公司
20,001,111.00
4.69%
7
国联证券股份有限公司
20,000,000.00
4.69%
8
东证资管－工行－东方红－新睿2
号集合资产管 理计划
18,304,647.00
4.29%
9
中信证券－中信－中信证券季季
增利纯债集合资产管理计划
11,917,748.00
2.79%
10
中国交通建设集团有限公司企业
年金计划－交通银行
10,118,882.00
2.37%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
基金
12,139.50 0.00%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员 、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0。
2、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年03月29日) 基金份额总额 1,237,619,716.41
本报告期期初基金份额总额 1,237,619,716.41
本报告期基金总申购份额 －
减：本报告期基金总赎回份额 －
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 1,237,619,716.41
注： 本 基金 包括A 、C 两 类 份额。 募集 期仅 发售A 类 基 金份额 ， 该 类基 金份 额在 基金合 同生 效后3年内
封闭运 作， 投资 人不 能申 购、赎 回基 金份 额， 但可 通过深 圳证 券交 易所 买卖 基金份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
基金管理人重大人事变动如下：
2012 年11月5日，尚健先生离任公司总经理职务，由刘纯亮先生代任。
自2013年2月21日起，包爱丽女士转任公司副总经理，不再担任督察长；由刘凯先
生担任公司督察长。
上述人事变动均已按法律法规要求在指 定媒体予以披露。
2012 年11月15日， 经中国建设银行研究决定， 聘任杨新丰为中国建设银行投资托管
业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕961 号）。聘
任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批
准（证监许可〔2012〕1036 号）。
11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
报告期内 基金投资策略未发生变化。
11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
报告期内本基金未更换会计师事务所，普华永道中天会计师事务所有限公司已为本
基金连续提供审计服务2 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为90,000.00 元。
11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 的情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 国投瑞 银双 债增 利债 券型 证券投 资基 金2012 年 年度 报告（ 摘要 ）
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11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占股票
成交总
额比例
成交金额 占债券
成交总
额比例
成交金额 占债
券回
购
成交
总额
比例
佣金 占当期佣金
总量的比例
财达
证券
1 3,885,766.90 100.00% 1,329,039,637.77 51.63% 63,863,800,000.00 87.15
%
3,302.77 100.00% －
广发
证券
1 － － 80,810,739.06 3.14% － － － － －
海通
证券
1 － － 1,060,105,876.53 41.18% 9,206,900,000.00 12.56
%
－ － －
安信
证券
1 － － 104,156,224.11 4.05% 209,000,000.00 0.29% － － －
注：1 、本 基金 管理 人在 租 用证券 机构 交易 单元 上符 合中国 证监 会的 有关 规定 。本基 金管 理人 将证 券经 营机构 的注 册资 本、 研究 水平、 财务 状况 、经
营状况 、 经 营行 为以 及通 讯 交易条 件作 为基 金专 用交 易单元 的选 择标 准， 由研 究 部、 投 资部 及交 易部 对券 商 进行考 评并 提出 交易 单元 租用及 更换 方案 。
根据董 事会 授权 ，由 公司 执行委 员会 批准 。
2、本 基金 本报 告期 未发 生 交易所 权证 交易 。
3 、本 基金 本报 告期 租用 交 易单元 未发 生变 更。
国投瑞银 基金管理有限 公司
二〇一三 年三月二十七日
