宝盈货币市场证券投资基金
2012年年度报告
2012 年 12月 31 日
基金管理人：宝盈基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十六日 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审
计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年1 月1日起至 12 月31 日止。
宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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1.2目录
§1 重要提示及目录 ........................................................ 1
1.1 重要提示 .............................................................. 1
§2 基金简介 .............................................................. 4
2.1 基金基本情况 .......................................................... 4
2.2 基金产品说明 .......................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................ 4
2.4 信息披露方式 .......................................................... 5
2.5 其他相关资料 .......................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................ 5
3.2 基金净值表现 .......................................................... 6
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ............................................ 9
§4 管理人报告 ............................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................. 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................... 13
§5 托管人报告 ........................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 14
§6 审计报告 ............................................................. 14
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................... 14
6.2 注册会计师的责任 ..................................................... 15
6.3 审计意见 ............................................................. 15
§7 年度财务报表 ......................................................... 15
7.1 资产负债表 ........................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......................................... 18
7.4 报表附注 ............................................................. 19
§8 投资组合报告 ......................................................... 37
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................. 37
8.2 债券回购融资情况 ..................................................... 37
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................. 38
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................... 38
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......... 39
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................. 39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ... 39
8.8 投资组合报告附注 ..................................................... 39 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ................................................... 40
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................... 40
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................. 40
§10 开放式基金份额变动 ................................................... 41
§11 重大事件揭示 ......................................................... 41
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................... 41
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............... 41
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................... 41
11.4 基金投资策略的改变 ................................................... 42
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................... 42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................... 42
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................... 42
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .......................................... 43
11.9 其他重大事件 ......................................................... 43
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................... 43
§13 备查文件目录 ......................................................... 44
13.1 备查文件目录 ......................................................... 44
13.2 存放地点 ............................................................. 44
13.3 查阅方式 ............................................................. 44
宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 宝盈货币市场证券投资基金
基金简称 宝盈货币
基金主代码 213009
交易代码
213009
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 8月5 日
基金管理人 宝盈基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,068,580,776.10 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 宝盈货币 A 宝盈货币 B
下属分级基金的交易代码 213009 213909
报告期末下属分级基金的份额总额 557,420,653.64 份 3,511,160,122.46 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持低风险与高流动性的基础上，追求稳定的当期收益。
投资策略
本基金运用利率预测、相对价值评估、收益率利差策略、套利交易策略等积极的投资策略相结合，
对各类可投资资产进行合理的配置和选择。投资策略考虑各类资产的风险性、流动性及收益性特
征，把风险控制在预算之内，在不增加风险的基础上保持高流动性，最终追求稳定的收益。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。
本基金定位于现金管理的工具，采用活期存款税后利率作为本基金的业绩比较基准，更能体现本
基金良好的流动性与安全性。
如果今后有其它代表性更强的业绩比较基准推出，或有更科学客观的权重比例适用于本基金时，
本基金管理人可依据维护基金份额持有人合法权益的原则，对业绩比较基准进行相应调整。业绩
比较基准的变更需经基金管理人和基金托管人协商一致，在履行适当程序后实施，并在更新的招
募说明书中列示。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，其预期收益和风险均低
于债券型基金、混合型基金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙胜华 田青
联系电话 0755-83276688 010-67595096
电子邮箱 sunsh@byfunds.com tianqing1.zh@ccb.com 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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客户服务电话 400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区金融大街25号
办公地址 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 518034 100033
法定代表人 李建生 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.byfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2012年 2011年 2010年
宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B
本期已实现收益 15,838,382.47 64,319,567.83 1,945,414.68 3,640,779.68 457,204.61 1,809,646.43
本期利润 15,838,382.47 64,319,567.83 1,945,414.68 3,640,779.68 457,204.61 1,809,646.43
本期基金份额净值收益率 3.9303% 4.1790% 3.1654% 3.4143% 1.5283% 1.7733%
3.1.2期末数据和指标
2012年末 2011年末 2010年末
宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B
期末基金资产净值 557,420,653.64 3,511,160,122.46 85,719,798.50 173,957,700.52 99,653,274.69 303,482,665.56
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3累计期末指标
2012年末 2011年末 2010年末
宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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基金份额累计净值收益率 9.2956% 10.1946% 5.1624% 5.7743% 1.9357% 2.2820%
注：1、本基金收益分配是按日结转份额。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额。
3、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，本基金采用摊余成本法核
算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 宝盈货币A
阶段
份额净值
收益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.8244% 0.0023% 0.0882% 0.0000% 0.7362% 0.0023%
过去六个月 1.6107% 0.0020% 0.1771% 0.0000% 1.4336% 0.0020%
过去一年 3.9303% 0.0082% 0.4201% 0.0002% 3.5102% 0.0080%
过去三年 8.8588% 0.0139% 1.2498% 0.0002% 7.6090% 0.0137%
自基金合同生效起至今 9.2956% 0.0133% 1.3968% 0.0002% 7.8988% 0.0131%
2． 宝盈货币B
阶段
份额净值
收益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.8850% 0.0023% 0.0882% 0.0000% 0.7968% 0.0023%
过去六个月 1.7334% 0.0020% 0.1771% 0.0000% 1.5563% 0.0020%
过去一年 4.1790% 0.0082% 0.4201% 0.0002% 3.7589% 0.0080%
过去三年 9.6466% 0.0139% 1.2498% 0.0002% 8.3968% 0.0137%
自基金合同生效起至今 10.1946% 0.0133% 1.3968% 0.0002% 8.7978% 0.0131%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
宝盈货币市场证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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（2009 年 8 月 5 日至2012 年12 月 31 日）
1、宝盈货币A
（2009 年 8 月 5 日至2012 年12 月 31 日）
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6个月内为建仓期。建仓期结束时
本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
2、宝盈货币B
（2009 年 8 月 5 日至2012 年12 月 31 日）
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6个月内为建仓期。建仓期结束时
本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
宝盈货币市场证券投资基金 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、宝盈货币A
注：1、宝盈货币 A 基金合同生效日为 2009 年8月 5 日，合同生效不足五年；
2、本基金合同生效当年，基金净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较是按照
基金合同生效当年实际存续期计算，不按照整个自然年度进行折算；
3、本柱状图显示的 2009 年的宝盈货币 A 收益率和业绩比较基准收益率从 2009 年 8 月 5
日到 2009 年12月 31 日之间的收益率。
2、宝盈货币B
注：1、宝盈货币 B 基金合同生效日为 2009 年8月 5 日，合同生效不足五年；
2、本基金合同生效当年，基金净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较是按照
基金合同生效当年实际存续期计算，不按照整个自然年度进行折算； 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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3、本柱状图显示的 2009 年的宝盈货币 B 收益率和业绩比较基准收益率从 2009 年 8 月 5
日到 2009 年12月 31 日之间的收益率。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、宝盈货币A
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配合计 备注
2012 15,802,604.39 - 35,778.08 15,838,382.47 -
2011 1,927,498.52 - 17,916.16 1,945,414.68 -
2010 455,962.93 - 1,241.68 457,204.61 -
合计 18,186,065.84 - 54,935.92 18,241,001.76 -
2、宝盈货币B
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配合
计
备注
2012 63,982,752.14 - 336,815.69 64,319,567.83 -
2011 3,606,693.83 - 34,085.85 3,640,779.68 -
2010 1,821,240.75 - -11,594.32 1,809,646.43 -
合计 69,410,686.72 - 359,307.22 69,769,993.94 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人：宝盈基金管理有限公司是 2001 年按照证监会“新的治理结构、新的内控
体系”标准设立的首批基金管理公司之一，2001 年5 月18日成立，注册资本为人民币 1 亿
元，注册地在深圳。公司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益、宝盈泛沿海、宝盈策略增长、
宝盈增强收益、宝盈资源优选、宝盈核心优势、宝盈货币、宝盈中证 100 九只基金，公司恪
守价值投资的投资理念，并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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资管理团队，在研究方面，公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工
程研究的专业人才，为公司的投资决策提供科学的研究支持；在投资方面，公司的基金经理
具有丰富的证券市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩，努力为投资者创造
丰厚的回报。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈若劲
本基金基金
经理、宝盈
增强收益债
券型证券投
资基金基金
经理兼固定
收益部总监
2009-08-05 - 9年
陈若劲女士，香港中文大学金融 MBA。曾在第一
创业证券有限责任公司固定收益部从事债券投
资、研究及交易等工作，2008 年 4 月加入宝盈
基金管理有限公司任债券组合研究员。现同时
兼任宝盈增强收益债券型证券投资基金基金经
理、固定收益部总监。中国国籍，证券投资基
金从业人员资格。
于启明
本基金基金
经理
2012-07-06 - 5年
于启明先生，经济学学士。2007 年 7 月加入宝
盈基金管理有限公司，历任投研秘书(集中交易
员)及债券组合研究员。中国国籍，证券投资基
金从业人员资格。
注：1、陈若劲为首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写；
2、于启明非首任基金经理，其“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期；
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定，证券
从业年限的计算截至 2012 年12月 31日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法
规及基金合同等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋
求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规
定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
我公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有限公宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。
公司对不同投资组合， 尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合同日同向交易和
反向交易的交易时机和交易价差进行监控， 同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反
向交易的交易时机和交易价差进行分析，形成《公平交易分析报告》 ，并要求相关投资组合
经理应对异常交易情况进行合理性解释。
公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公
司要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，但是完全按照有关指数的构成比
例进行投资的组合等除外。
公司对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控， 对于异常交易发
生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析， 并要求相关投资组合经理应对异
常交易情况进行合理性解释。
4.3.2公平交易制度的执行情况
基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有
限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控，并定期制作公平交易分析报告，
对不同投资组合的收益率、同向交易价差、反向交易价差作专项分析。报告结果表明，本基
金在本报告期内的同向交易价差均在可合理解释范围之内； 在本报告期内基金管理人严格遵
守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度
执行情况良好，无损害基金持有人利益的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，随着经济增速的回落和通胀压力的缓解，货币政策有所松动，央行多次下调
存贷款基准利率和存款准备金率、停发央票并启用逆回购调节市场资金。报告期内，市场资
金面整体逐渐改善，回购利率除季末等个别时点出现脉冲式上升外，整体维持较低水平，平
均资金成本较 2011 年下半年明显下降。
报告期内，各类别债券收益率基本均呈现先下后上的格局，上半年收益率以下行为主，
而下半年出现明显的反弹。分类别看，1 年以内信用债收益率全年明显下行，而利率品种则宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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多有小幅上行，信用利差明显收窄。
报告期内，我们的投资组合以银行定期存款、浮息债和短融券为主，通过正逆回购交易
调节现金余缺，并择机适当放大组合杠杆，提高组合整体收益率。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
货币A：
截至本报告期末，本基金的份额净值为 1.0000 元。本报告期内本基金的份额净值收益
率为 3.9303%，业绩比较基准收益率为 0.4201%。
货币B：
截至本报告期末，本基金的份额净值为 1.0000 元。本报告期内本基金的份额净值收益
率为 4.1790%，业绩比较基准收益率为 0.4201%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，我们认为经济增长将温和复苏，通胀压力也将明显加大。与之相应，货
币政策将由适度宽松转为平衡，央行可能采取正回购等较为温和的方式收紧流动性，加息和
上调准备金率的可能性相对较低。2013 年，资金成本整体预计将与 2012年相当，并呈现前
低后高的格局。
债券市场方面，经历 2012 年下半年收益率持续上行后，2013年上半年、尤其是一季度
债券收益率下行可能性较大， 但由于潜在供给压力依然存在， 以及经济基本面向好风险加大，
市场收益率下行空间有限，年中以后随着通胀和资金面的压力，收益率再度转为上行的风险
较大。
基于以上判断，我们将在年初适当拉长组合久期，并在之后逐渐缩短。我们仍将以银行
定期存款为主，辅以浮息债和信用资质较好的短融券构建投资组合。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常投资监控、交易流程
检查、注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作，不断加强和完善对投资交易的
事前、事中和事后控制，并定期出具专项监察报告及合规性报告等，对基金投资运作的合规
性情况等进行总结和报告。
通过以上工作，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存在
本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。
宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
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本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念， 提高内部监察稽核工作的科学性和有效
性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基
金持有的投资品种进行估值。会计师事务所就我司所采用的相关估值模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。 基金托管人负责对基金管理公司采用的估值政策和程序进行
核查，并对估值结果及净值计算进行复核。
本基金管理人设立估值工作小组，由投资部、研究部、固定收益部、特定客户资产管理
部、金融工程部、基金事务部、监察稽核部指定人员组成。相关成员均具备相应的专业胜任
能力和相关工作经历。估值工作小组负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期对估
值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订
估值方法，以保证其持续适用。投资部、研究部、固定收益部、特定客户资产管理部负责定
期对经济环境是否发生重大变化、 证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值
政策和程序进行评价；金融工程部负责对估值模型及方法进行筛选，选择最具适用性的估值
模型及参数，并负责估值模型的选择及测算；基金事务部负责进行日常估值，并与托管行的
估值结果核对一致；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流
程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
上述参与估值流程的本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不
存在任何重大利益冲突。基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约
的与估值相关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基
准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。每日进行收益计算并分配时，每月累计
收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获
得现金收益。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
14
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 A 类 15,838,382.47 元，B 类 64,319,567.83
元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2013)第 20146 号
宝盈货币市场证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的宝盈货币市场证券投资基金(以下简称“宝盈货币市场基金”)的财务
报表，包括 2012 年12月31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是宝盈货币市场基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司管
理层的责任。这种责任包括： 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
15
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述宝盈货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财
务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反
映了宝盈货币市场基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值
变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 单峰 张晓艺
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
2013-03-22
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：宝盈货币市场证券投资基金 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
16
报告截止日：2012年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,813,423,340.38 127,997,725.62
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,180,678,137.18 90,401,076.23
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,180,678,137.18 90,401,076.23
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 698,302,007.45 40,000,180.00
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 19,700,057.88 1,238,116.28
应收股利
- -
应收申购款
388,022.23 321,181.84
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,712,491,565.12 259,958,279.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
641,798,801.30 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
24,670.66 42,751.72
应付管理人报酬
909,807.23 62,681.64
应付托管费
275,699.16 18,994.45
应付销售服务费
126,121.18 23,001.17
应付交易费用 7.4.7.7 63,519.58 12,023.43
应交税费
- -
应付利息
73,761.87 -
应付利润
439,148.18 66,554.41
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 199,259.86 54,774.13
负债合计
643,910,789.02 280,780.95
所有者权益：
宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
17
实收基金 7.4.7.9 4,068,580,776.10 259,677,499.02
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
4,068,580,776.10 259,677,499.02
负债和所有者权益总计
4,712,491,565.12 259,958,279.97
注：报告期截止日 2012 年 12 月 31 日，宝盈货币市场证券投资基金 A 类基金份额净值
1.0000 元，基金份额总额 557,420,653.64 份。宝盈货币市场证券投资基金 B 类基金份额净
值 1.0000 元，基金份额总额 3,511,160,122.46 份。宝盈货币市场证券投资基金 A 类基金和
宝盈货币市场证券投资基金 B 类基金的合计份额总数 4,068,580,776.10份。
7.2 利润表
会计主体：宝盈货币市场证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至
2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至
2011年12月31日
一、收入
96,179,030.29 6,831,139.98
1.利息收入
93,136,336.06 5,856,413.96
其中：存款利息收入 7.4.7.11 69,029,956.74 241,193.97
债券利息收入
20,765,930.67 4,365,401.21
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
3,340,448.65 1,249,818.78
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,042,694.23 974,726.02
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,042,694.23 974,726.02
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
16,021,079.99 1,244,945.62
1．管理人报酬
7,503,389.84 648,989.16
2．托管费
2,273,754.50 196,663.47
3．销售服务费
1,287,075.99 200,124.80
4．交易费用 7.4.7.18 - -宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
18
5．利息支出
4,667,895.43 11,229.37
其中：卖出回购金融资产支出
4,667,895.43 11,229.37
6．其他费用 7.4.7.19 288,964.23 187,938.82
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 80,157,950.30 5,586,194.36
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列
80,157,950.30 5,586,194.36
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：宝盈货币市场证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 259,677,499.02 - 259,677,499.02
二、 本期经营活动产生的基金净值变动数 （本期利润） - 80,157,950.30 80,157,950.30
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
3,808,903,277.08 - 3,808,903,277.08
其中：1.基金申购款 28,993,983,815.68 - 28,993,983,815.68
2.基金赎回款 -25,185,080,538.60 - -25,185,080,538.60
四、 本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
- -80,157,950.30 -80,157,950.30
五、期末所有者权益（基金净值） 4,068,580,776.10 - 4,068,580,776.10
项目
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 403,135,940.25 - 403,135,940.25
二、 本期经营活动产生的基金净值变动数 （本期利润） - 5,586,194.36 5,586,194.36
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-143,458,441.23 - -143,458,441.23
其中：1.基金申购款 2,986,343,838.03 - 2,986,343,838.03
2.基金赎回款 -3,129,802,279.26 - -3,129,802,279.26
四、 本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
- -5,586,194.36 -5,586,194.36
五、期末所有者权益（基金净值） 259,677,499.02 - 259,677,499.02
报告附注为财务报表的组成部分
本报告从7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：汪钦，主管会计工作负责人：胡坤，会计机构负责人：何瑜 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
19
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
宝盈货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可[2009]第 532 号《关于核准宝盈货币市场证券投资基金募集的
批复》核准，由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈货
币市场证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首
次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,455,089,424.24 元，业经德勤华永会计师事务所
有限公司德师报(验)字(09)第 0014号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《宝盈货币
市场证券投资基金基金合同》于 2009 年 8 月 5 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 1,455,160,265.48 份基金份额，其中认购资金利息折合 70,841.24 份基金份额。本基
金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《宝盈货币市场证券投资基金基金合同》和《宝盈货币市场证券投资基金招募说明
书》并报中国证监会备案，本基金根据投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务
费用， 并据此将基金份额分为不同的类别。 其中 A类基金按照 0.25%年费率计提销售服务费；
B 类基金按照 0.01%年费率计提销售服务费的。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，由于
基金费用的不同， 本基金A 类基金份额和 B 类基金份额分别计算每万份基金净收益和七日年
化收益率。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转
换。若 A 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过 500 万份时，本基金
的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 A 类基金份额升级为 B 类基金份额。 若B类基
金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于 50 万份时，本基金的注册登记机构自动
将其在该基金账户持有的 B 类基金份额降级为 A 类基金份额。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》和《宝盈货币
市场证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金，通知存款，短期融资
券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单，剩余期限在 397天以内(含 397 天)的债
券、资产支持证券，期限在一年以内(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央
银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基
金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
20
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《宝盈货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的
中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012
年 12 月 31日的财务状况以及 2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
21
负债表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利
率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每
一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而
对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券投资的公
允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%
时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
22
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少， 以及因
类别调整而引起的 A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
不适用。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一类别的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有申请当日的分红权益，而
赎回的基金份额享有申请当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方
式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累
计收益。本基金的 A、B类基金份额所对应的可分配收益可能有所不同。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
23
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以
决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条
件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影子价
格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其
他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
24
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
活期存款 13,423,340.38 2,997,725.62
定期存款 - -
其他存款 2,800,000,000.00 125,000,000.00
合计 2,813,423,340.38 127,997,725.62
注：其他存款均为有存款期限，但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 1,180,678,137.18 1,181,854,000.00 1,175,862.82 0.0289
合计 1,180,678,137.18 1,181,854,000.00 1,175,862.82 0.0289
项目
上年度末
2011年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 90,401,076.23 90,648,000.00 246,923.77 0.0951
合计 90,401,076.23 90,648,000.00 246,923.77 0.0951
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本。
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
不适用。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售资产 698,302,007.45 -
合计 698,302,007.45 -
项目 上年度末 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
25
2011年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售资产 40,000,180.00 -
合计 40,000,180.00 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度报告期末无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 1,283.58 2,518.74
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 3,487,780.60 41,980.10
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 15,111,078.91 1,178,848.08
应收买入返售证券利息 1,099,914.79 12,213.98
应收申购款利息 - 2,555.38
其他 - -
合计 19,700,057.88 1,238,116.28
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及上年度报告期末无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 63,519.58 12,023.43
合计 63,519.58 12,023.43
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 199,000.00 54,500.00
应付补差费 259.86 274.13
合计 199,259.86 54,774.13
7.4.7.9 实收基金 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
26
宝盈货币A
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 85,719,798.50 85,719,798.50
本期申购 5,248,762,481.77 5,248,762,481.77
本期赎回（以“-”号填列） -4,777,061,626.63 -4,777,061,626.63
本期末 557,420,653.64 557,420,653.64
宝盈货币B
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 173,957,700.52 173,957,700.52
本期申购 23,745,221,333.91 23,745,221,333.91
本期赎回（以“-”号填列） -20,408,018,911.97 -20,408,018,911.97
本期末 3,511,160,122.46 3,511,160,122.46
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
宝盈货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 15,838,382.47 - 15,838,382.47
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -15,838,382.47 - -15,838,382.47
本期末 - - -
宝盈货币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 64,319,567.83 - 64,319,567.83
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
27
本期已分配利润 -64,319,567.83 - -64,319,567.83
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
活期存款利息收入 53,970.57 192,772.83
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 68,973,404.52 41,980.10
结算备付金利息收入 - -
其他 2,581.65 6,441.04
合计 69,029,956.74 241,193.97
7.4.7.12 股票投资收益
不适用。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
卖出债券（债券到期兑付）成交总额 5,470,885,992.31 803,875,853.49
减：卖出债券（债券到期兑付）成本总额 5,431,605,640.76 797,209,882.20
减：应收利息总额 36,237,657.32 5,691,245.27
债券投资收益 3,042,694.23 974,726.02
7.4.7.14 衍生工具收益
不适用。
7.4.7.15 股利收益
不适用。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本报告期及上年度报告可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
本报告期及上年度报告可比期间无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
本报告期及上年度报告可比期间无交易费用。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
28
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
审计费用 90,000.00 50,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
银行费用 67,064.23 19,938.82
债券托管账户维护费用 31,500.00 18,000.00
上清所数字证书服务费 400.00 -
合计 288,964.23 187,938.82
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
宝盈基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 （以下简称 “中国建设银行” ） 基金托管人、基金代销机构
中铁信托有限责任公司 基金管理人的股东
成都工业投资集团有限公司 基金管理人的股东
中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 7,503,389.84 648,989.16
其中：支付销售机构的客户维护费 581,710.30 79,028.33
注：支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
29
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,273,754.50 196,663.47
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
宝盈货币 A 宝盈货币 B 合计
中国建设银行 534,019.45 28,855.78 562,875.23
宝盈基金管理有限公司 121,453.54 130,736.07 252,189.61
合计 655,472.99 159,591.85 815,064.84
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
宝盈货币A 宝盈货币B 合计
中国建设银行 83,882.51 3,523.06 87,405.57
宝盈基金管理有限公司 15,216.75 4,414.43 19,631.18
合计 99,099.26 7,937.49 107,036.75
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A 类基金资产净值 0.25%的年费率以及 B
类基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给宝盈基金管理有限
公司，再由宝盈基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 A 类基金资产净值 X 0.25 % / 当年天数。
日销售服务费＝前一日 B 类基金资产净值 X 0.01 % / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
- 130,146,820.11 - - 3,537,200,000.00 389,154.06
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
30
的各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
- 49,776,850.22 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
宝盈货币A 宝盈货币B 宝盈货币A 宝盈货币B
期初持有的基金份额 - - - -
期间申购/买入总份额 - 30,548,885.69 - -
期间因拆分变动份额 - - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - - -
期末持有的基金份额 - 30,548,885.69 - -
期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 0.87% - -
注：1、 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。
2、基金管理人宝盈基金管理有限公司在本年度申购本基金的交易委托第一创业证券有
限责任公司办理，适用费率为 0%。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 913,423,340.38 6,383,100.91 77,997,725.62 218,164.05
注： 1、 本基金本期末存放于基金托管人中国建设银行的活期存款余额为 13,423,340.38
元，按银行同业利率计息。
2、本基金本期末存放于基金托管人中国建设银行的协议存款余额为 900,000,000.00
元，按约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
31
1、宝盈货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
15,802,604.39 - 35,778.08 15,838,382.47 -
2、宝盈货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
63,982,752.14 - 336,815.69 64,319,567.83 -
7.4.12 期末（2012 年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
余额为 641,798,801.30 元。正回购交易中作为抵押的债券如下：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
110402 11农发02 2013-01-04 99.38 1,600,000 159,008,000.00
041253004 12 武钢 CP001 2013-01-07 100.81 1,000,000 100,810,000.00
011210006 12 中电投SCP006 2013-01-07 100.05 700,000 70,035,000.00
090205 09国开05 2013-01-04 100.32 600,000 60,192,000.00
100209 10国开09 2013-01-04 100.05 600,000 60,030,000.00
110221 11国开21 2013-01-04 99.07 600,000 59,442,000.00
041252058 12 京能 CP001 2013-01-07 100.15 500,000 50,075,000.00
011237001 12 中建材SCP001 2013-01-07 99.93 500,000 49,965,000.00
100236 10国开36 2013-01-04 100.00 300,000 30,000,000.00
041259073 12 闽能源CP002 2013-01-07 100.20 100,000 10,020,000.00
合计
- - 6,500,000 649,577,000.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成
的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
32
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，主要投资于各类货币市场工具，属于证券投资基金中的高流动
性、低风险品种，其预期收益和风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “在保持低风险与高流动性的基础上，
追求稳定的当期收益。 ”的风险收益目标。
本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，
审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常
经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估， 督察长负责组织指
导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放在本
基金的托管行中国建设银行股份有限公司，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。其他
定期存款存放在具有托管资格的上海银行股份有限公司， 与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行
限制以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交
易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或
长期信用评级在 AAA 级以下的债券， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用
风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
33
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2012年12月31日
上年末
2011年12月31日
A-1 621,167,465.94 40,012,555.53
A-1以下 - -
未评级 119,981,065.79 -
合计 741,148,531.73 40,012,555.53
注：未评级债券为超短期融资债券。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2012年12月31日
上年末
2011年12月31日
AAA 70,081,898.90 -
AAA以下 - -
未评级 369,447,706.55 50,388,520.70
合计 439,529,605.45 50,388,520.70
注：未评级债券为政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。 本基金投资于定期存款的比例不得超
过基金资产净值的 30%，投资于一家公司发行的短期企业债券及短期融资券的市值不超过基
金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
34
行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过
120 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 正回购上限一般不超过基金持
有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的 20%。
除卖出回购金融资产款余额中有 641,798,801.30 元将在 1 个月内到期且计息外，本基
金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年12 月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 2,813,423,340.38 - - - - 2,813,423,340.38
交易性金融资产 351,015,733.99 390,132,797.74 439,529,605.45 - - 1,180,678,137.18
买入返售金融资产 698,302,007.45 - - - - 698,302,007.45
应收利息 - - - - 19,700,057.88 19,700,057.88
应收申购款 - - - - 388,022.23 388,022.23
资产总计 3,862,741,081.82 390,132,797.74 439,529,605.45 - 20,088,080.11 4,712,491,565.12
负债
卖出回购金融资产款 641,798,801.30 - - - - 641,798,801.30
应付赎回款 - - - - 24,670.66 24,670.66宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
35
应付管理人报酬 - - - - 909,807.23 909,807.23
应付托管费 - - - - 275,699.16 275,699.16
应付销售服务费 - - - - 126,121.18 126,121.18
应付交易费用 - - - - 63,519.58 63,519.58
应付利息 - - - - 73,761.87 73,761.87
应付利润 - - - - 439,148.18 439,148.18
其他负债 - - - - 199,259.86 199,259.86
应付证券清算款 - - - - - -
负债总计 641,798,801.30 - - - 2,111,987.72 643,910,789.02
利率敏感度缺口 3,220,942,280.52 390,132,797.74 439,529,605.45 - 17,976,092.39 4,068,580,776.10
上年度末
2011年12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 127,997,725.62 - - - - 127,997,725.62
交易性金融资产 90,401,076.23 - - - - 90,401,076.23
买入返售金融资产 40,000,180.00 - - - - 40,000,180.00
应收利息 - - - - 1,238,116.28 1,238,116.28
应收申购款 - - - - 321,181.84 321,181.84
资产总计 258,398,981.85 - - - 1,559,298.12 259,958,279.97
负债
卖出回购金融资产款 - - - - - -
应付赎回款 - - - - 42,751.72 42,751.72
应付管理人报酬 - - - - 62,681.64 62,681.64
应付托管费 - - - - 18,994.45 18,994.45
应付销售服务费 - - - - 23,001.17 23,001.17
应付交易费用 - - - - 12,023.43 12,023.43
应付利息 - - - - - -
应付利润 - - - - 66,554.41 66,554.41
其他负债 - - - - 54,774.13 54,774.13
应付证券清算款 - - - - - -
负债总计 - - - - 280,780.95 280,780.95
利率敏感度缺口 258,398,981.85 - - - 1,278,517.17 259,677,499.02
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
36
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
市场利率下降 25 个基点 3,989,061.06 87,207.76
市场利率上升 25 个基点 -3,955,512.40 -86,909.74
7.4.13.4.2外汇风险
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的
固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层级的余额为 1,180,678,137.18 元，无属于第一或第三层级的余额(2011 年
12月 31 日：第二层级 90,401,076.23元，无属于第一或第三层级的余额)。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
37
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级
未发生重大变动。
(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 1,180,678,137.18 25.05
其中：债券 1,180,678,137.18 25.05
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 698,302,007.45 14.82
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 2,813,423,340.38 59.70
4 其他各项资产 20,088,080.11 0.43
合计 4,712,491,565.12 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额 5.72
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额 641,798,801.30 15.77
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
金额单位：人民币元
序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例（%） 原因 调整期 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
38
1 2012-10-23 23.34 巨额赎回 一个交易日
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
93
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 22
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本基金本报告期内无投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。 根据本基金 《基金合同》
中关于投资组合限制的约定： “本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过
120天” ；且本基金本报告期内无投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金
资产净值的比例（%）
1 30 天以内 59.02 15.77
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 7.61 -
2 30 天(含)—60 天 4.68 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 0.97 -
3 60 天(含)—90 天 2.22 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 2.22 -
4 90 天(含)—180 天 39.82 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
5 180 天(含)—397 天（含） 9.59 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - -
合计 115.33 15.77
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 369,447,706.55 9.08
其中：政策性金融债 369,447,706.55 9.08
4 企业债券 70,081,898.90 1.72
5 企业短期融资券 741,148,531.73 18.22
6 中期票据 -- 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
39
7 其他 --
8 合计 1,180,678,137.18 29.02
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 439,529,605.45 10.80
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 110402 11 农发 02 1,600,000 158,892,571.53 3.91
2 041253004 12 武钢 CP001 1,000,000 100,693,251.71 2.47
3 011210006 12 中电投 SCP006 700,000 69,995,308.46 1.72
4 090205 09 国开 05 600,000 60,705,415.42 1.49
5 100209 10 国开 09 600,000 60,179,799.74 1.48
6 110221 11 国开 21 600,000 59,902,936.78 1.47
7 041253005 12 中粮 CP001 500,000 50,312,550.56 1.24
8 041260088 12 鲁信 CP001 500,000 50,093,244.35 1.23
9 041265002 12 中金岭南CP001 500,000 50,043,536.95 1.23
10 041252058 12 京能 CP001 500,000 50,001,451.33 1.23
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0983%
报告期内偏离度的最低值 -0.2024%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0555%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金估值采用“摊余成本法”计价，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协
定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。
8.8.2本报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率
债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
40
8.8.3报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在本
报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 19,700,057.88
4 应收申购款 388,022.23
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 20,088,080.11
8.8.5其他需说明的重要事项标题
由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
宝盈货币 A 3,865 144,222.68 43,977,133.16 7.89% 513,443,520.48 92.11%
宝盈货币 B 122 28,780,001.002,826,146,991.96 80.49% 685,013,130.50 19.51%
合计 3,987 1,020,461.692,870,124,125.12 70.54%1,198,456,650.98 29.46%
注：1、本基金采用分级模式核算，机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算
中分母采用各自级别的基金份额来计算。
2、户均持有的基金份额合计数＝期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金
宝盈货币 A 7,896,077.55 1.4165%
宝盈货币 B - -
合计 7,896,077.55 0.1941%宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
41
注：1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级
基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合
计数（即期末基金份额总额） ；
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区
间为：10 万份至 50 万份（含） ；
3、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为：10 万份至 50 万份（含） 。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 宝盈货币 A 宝盈货币 B
基金合同生效日(2009年 8 月5 日)基金份额总额 428,312,282.49 1,026,847,982.99
本报告期期初基金份额总额 85,719,798.50 173,957,700.52
本报告期基金总申购份额 5,248,762,481.77 23,745,221,333.91
减：本报告期基金总赎回份额 4,777,061,626.63 20,408,018,911.97
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 557,420,653.64 3,511,160,122.46
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人无重大人事变动。
2012 年 11 月 15 日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管
业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕961 号） 。聘任郑
绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监
许可〔2012〕1036 号） 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
42
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金管理人的基金投资策略遵循本基金《基金合同》中规定的投资策略，
未发生显著改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。 本报告期应支付普华永道中天会计师事务所
审计费 90,000.00 元，目前事务所已连续 4 年为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 1 - - - - -
华泰联合证券 1 - - - - -
注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币。
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（3）经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
（4） 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的
咨询服务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择， 与被选择的券商签订证券交
易单元租用协议。
2、本报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
（1）租用交易单元情况
本报告期内未租用交易单元。
（2）退租交易单元情况
本报告期内未退租交易单元。 宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
43
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入、定期定额投资公告 证券时报 2012-01-13
2
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票采用指数收益
法进行估值的提示性公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-02-25
3
宝盈基金关于旗下基金持有的停牌股票采用指数收益法进行估值的
提示性公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-03-14
4 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入、定期定额投资公告 证券时报 2012-03-26
5 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入、定期定额投资公告 证券时报 2012-04-25
6
宝盈基金公司关于旗下基金持有的停牌股票复牌后估值方法变更的
提示性公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-05-08
7 宝盈基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-05-23
8
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金增加国信证券股份有限公司为
代销机构的公告
证券时报 2012-06-14
9 宝盈货币市场证券投资基金基金经理变更公告 证券时报 2012-07-06
10
宝盈基金管理有限公司关于增加五矿证券有限公司为基金代销机构
的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-07-09
11
宝盈基金管理有限公司关于增加上海长量基金销售投资顾问有限公
司为旗下基金代销机构并办理定期定额投资、转换等业务的公告
证券时报 2012-09-21
12 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入、定期定额投资公告 证券时报 2012-09-26
13
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股票采用指数收益
法进行估值的提示性公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-10-10
14
宝盈基金管理有限公司关于增加中信银行股份有限公司为旗下基金
代销机构并办理定期定额投资、转换等业务的公告
证券时报 2012-12-26
15 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入、定期定额投资公告 证券时报 2012-12-27
16
宝盈基金管理有限公司关于增加杭州数米基金销售有限公司为旗下
基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-12-27
17
宝盈基金管理有限公司关于增加深圳众禄基金销售有限公司为旗下
基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-12-28
18
宝盈基金管理有限公司关于增加上海天天基金销售有限公司为旗下
基金代销机构及参与申购费率优惠活动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2012-12-31
§12
影响投资者决策的其他重要信息
1、2012 年1月 16 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，宝盈货币市场证券投资基金 2012年年度报告
44
自 2012 年1月 16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
2、2012 年 11 月15 日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管
业务部。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会关于核准宝盈货币市场证券投资基金募集的文件。
《宝盈货币市场证券投资基金基金合同》 。
《宝盈货币市场证券投资基金基金托管协议》 。
宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。
本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。
13.2 存放地点
基金管理人办公地址：广东省深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 15 层
基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼
13.3 查阅方式
上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所， 在办公时间内基金持有
人可免费查阅。
宝盈基金管理有限公司
二〇一三年三月二十六日
