博 时 现 金 收益 证 券 投资 基 金
2012 年 年 度报 告
2012 年 12 月31 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 交通 银行股份 有限 公司
报 告送出日 期：2013 年 3 月 26 日
博时 现金 收益 证券 投资 基金 2012 年年 度报 告
1
§1 重 要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013 年 3 月25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2012 年 1 月 1 日起至12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示 及目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .........................................................................................................................4
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................................4
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................................5
§3 主要财务 指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 ..............................................................................................5
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .........................................................................................................................5
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................................5
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................................6
§4 管理人报 告 .........................................................................................................................................................7
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .....................................................................................................................7
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ..............................................................................9
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易 情况的 专项说明........................................................................................10
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................................10
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................................ 11
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况........................................................................................ 11
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................................... 11
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明........................................................................................12
§5 托管人报 告 .......................................................................................................................................................12
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明............................................................................................12
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........................12
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................................12
§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................13
§7 年度财务 报表 ...................................................................................................................................................14
7.1 资产负债 表 ...............................................................................................................................................14
7.2 利润表 .......................................................................................................................................................15
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ...........................................................................................................16
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................17
§8 投资组合 报告 ...................................................................................................................................................38
8.1 期末基金 资产组 合情况 ...........................................................................................................................38
8.2 债券回购 融资情 况 ...................................................................................................................................38
8.3 基金投资 组合平 均剩余期 限 ...................................................................................................................38
8.4 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合....................................................................................................39
8.5 期末按摊 余成本 占基金资 产净值比 例大小 排 名的 前十名债券 投资明细 ............................................39
8.6“ 影子定 价 ” 与 “ 摊余成本 法 ” 确定 的基金 资产 净值的偏离 .............................................................39
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ................................40
8.8 投资组合 报告附 注 ...................................................................................................................................40
§9 基金份额 持有人 信息 .......................................................................................................................................40
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构................................................................................................40
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金的 情况 ........................................................................41
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§10 开放式 基金份额 变动 .....................................................................................................................................41
§11 重大事 件揭示 .................................................................................................................................................41
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .....................................................................................................................41
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ......................................................41
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 ..........................................................................42
11.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................................42
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况..................................................................................................42
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ..................................................................42
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况..............................................................................................42
11.8 偏离度 绝对值超 过 0.5% 的 情况 ............................................................................................................43
11.9 其他重 大事件 .........................................................................................................................................43
§12 备查文 件目录 .................................................................................................................................................46
12.1 备查文 件目录 .........................................................................................................................................46
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................................46
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................................46
§2 基 金简 介
2.1 基金 基本情况
基金名称 博时现金收 益证券投 资基金
基金简称 博时现金收 益货币
基金主代码 050003
交易代码
050003
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2004 年1 月16 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 交通银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 46,887,347,991.37 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 在保证低风 险和高流 动性的前 提下获得 高于投资 基准 的回报。
投资策略
本 基金根据 短期利率 的变动 和市场格 局的变化 ，积极主 动地在债 券
资产和回购 资产之间 进行动态 的资产配 置。
业绩比较基 准
本基金成立于 2004 年 1 月 16 日，业绩比较基 准是一 年期定期存 款
利率（税后 ）；
自2009 年 7 月 1 日起， 本 基金的 业绩比较 基准变更 为： 活期存款利
率（税后） 。
风险收益特 征
现 金收益证 券投资基 金投资 于短期资 金市场基 础工具， 由于这些 金
融 工具的特 点，因此 整个基 金的风险 处于较低 的水平。 但是，本 基
金依然处于 各种风险 因素的 暴 露之中， 包括 利率风险 、 再投资风险、
信用风险、 操作风险 、政策风 险和通货 膨胀风险 等等 。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 交通银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 裴学敏
联系电话 0755-83169999 021-32169999
电子邮箱 service@bosera.com zh_jjb@bankcomm.com
客户服务电 话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701262
注 册地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088 号招商 银行大厦29 层
上海市浦东 新区银城 中路 188 号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088 号招商 银行大厦29 层
上海市仙霞 路 18 号
邮政编码 518040 200120
法定代表人 杨鶤 胡怀邦
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事
务所
普华永道中 天会计师 事务所有 限公司
中国上海市 浦东新区 陆家嘴环 路 1318 号星
展银行大厦6 楼
注册登记
机构
博时基金管 理有限公 司
北京市建国 门内大 街 18 号 恒基中 心 1 座 23
层
§3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已实现 收益 1,706,619,459.73 465,722,820.50 128,826,042.27
本期利润 1,706,619,459.73 465,722,820.50 128,826,042.27
本期净值收 益率 4.4004% 3.9174% 2.1400%
3.1.2 期末数 据和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末基金资 产净值 46,887,347,991.37 22,492,619,365.25 4,861,073,427.43
期末基金份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期 末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
累计净值收 益率 29.1927% 23.7500% 19.0800%
注： 本期已实 现收益指 基金本 期利息收 入、 投资收 益 、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣 除相关
费用后的余 额， 本 期利润为 本期已实 现收益加 上本期 公允价值变 动收益 ， 由于货 币市场基 金采用摊 余成本
法核算，因 此，公允 价值变动 收益为零 ，本期已 实现 收益和本期 利润的金 额相等。
本基金利润 分配是按 月结转份 额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值收益率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值收 益
率标准差 ②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三个月 0.9778% 0.0026% 0.0894% 0.0000% 0.8884% 0.0026%
过去六个月 1.8908% 0.0022% 0.1796% 0.0000% 1.7112% 0.0022%
过去一年 4.4004% 0.0052% 0.4246% 0.0002% 3.9758% 0.0050%
过去三年 10.8107% 0.0068% 1.2658% 0.0002% 9.5449% 0.0066%
过去五年 17.5056% 0.0079% 6.3272% 0.0038% 11.1784% 0.0041%
自 基 金 合 同 生
效起至今 29.1927% 0.0064% 14.3489% 0.0032% 14.8438% 0.0032%
注：本基金 成立于 2004 年1 月 16 日， 业绩比较 基准 是一年期定 期存款利 率（税后） ；
自 2009 年 7 月 1 日起 ，本基金 的业绩比 较基准 变更 为：活 期存 款利率（ 税后） 。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累计 净值收益 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
注：本基金 合同于 2004 年1 月 16 日生 效。按照 本基 金的基金合 同规定, 自 基金合同 生效之日 起 3 个
月内使基金 的 投资组 合比例符 合本基金 合同第十 六条 （三）投资 范围、 （八 ）资产配 置策略的 有关约 定。
本基金建仓 期结束时 各项资产 配置比例 符合基金 合同 约定。
3.2.3 过去五年基 金每年净值 收益率及其 与同期业 绩比较基准收 益率的比较
3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况
单位：人民币元
年度
已按再投资 形式转实 收
基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润
本年变动
年度利润分 配合计 备注
2012 年 1,701,253,010.68 - 5,366,449.05 1,706,619,459.73 -
2011 年 463,760,563.07 - 1,962,257.43 465,722,820.50 -
2010 年 128,951,454.99 - -125,412.72 128,826,042.27 -
合计 2,293,965,028.74 - 7,203,293.76 2,301,168,322.50 -
§4 管 理人 报告
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有限公司 （以下简称 “公司” ） 经 中国证监会证监基字[1998]26 号文批准设
立。总部设在深 圳，在北京 、上海、郑 州、沈 阳、 成都设有分 公司，此外 ，还设有海 外子公
司：博时基金（国际）有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限公司，持有股份 49% ；
中国长城资产管理公司 ， 持有股份25%； 天津 港 （集团） 有限公司， 持有股份6％； 璟安股 权
投资有限公司， 持有股份6％； 上海盛业股权投资基金有限公司， 持有股份6％； 上海丰益股
权投资基金有限公司，持有股份6％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份2%。
博时基金管理有限公司是中 国内地首批成立的 五家基金管理公司之一。 “为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是 “做投资价值的发现者 ”。截至2012 年12 月31 日，
博时基金公司共 管理 三十三 只开放式基 金和 二 只封闭式基金， 并且受全国 社会保障基 金理事
会委托管理部分 全国 社保基 金，以及 多个企业 年金账户 、特定 资产管理账 户。 截至 2012 年
12 月31 日， 博时管理的公募基金资产规模 逾1371 亿元人民币， 累计分红超过579 亿元人民
币。博时基金公 司是目前我 国资产管理 规模最 大的基金公司之 一，养老金 资产管理规 模在同
业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，2012 年， 博时旗下共有8 只基金的年度收益位居同类
型基金前1/3。
开放式股票型基金中， 截至2012 年12 月31 日， 博时主题行业基金的年度收益在同类型
274 只股票型产品中排名第 16 ，此外，博时创 业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产
业基金的年度收益均位于同类型 274 只标准股票型基金的前 1/3；债券型基金中，博时信用
债券基金的年度收益在同类型55 只产品中排 名第9； 货币基金中， 博时现金收益基金的年度
收益在同类49 只基金中排名第2；
封闭式基金中，截至 2012 年 12 月31 日，博 时裕隆封闭的年度收益在同类的 25 只基金
中排名第2；
QDII 基金中，截至 2012 年 12 月 28 日，博时 大中华亚太精选股票基金的年度收益在全
部6 只QDII 亚太型股票基金产品中排名第1。
2、客户服务
1) 2012 年全年， 博时基金共举办各类渠道培训活 动共计663 场； “博 时e 视界 ” 共举办
视频直播活动27 场，在线人数累计2581 人次 ；
2) 2012 年 1 月 5 日举办“2012 博时基金投资策 略媒体交流会 ”，到会 50 多家媒体。1
月 6 日在中华世纪坛举办“博时基金投资论坛 暨 2012 投资策略交流会” ，到会约 220 名机构
和零售高端客户 ， 通过这些 活动，博时 与投资 者充分沟通了当 前市场的热 点问题，受 到了投
资者的广泛欢迎。
3、品牌获奖
1) 2012 年 3 月 26 日，在“证券时报 2011 年度 中国基金 业明星奖”中，我司共获得七
项大奖：博时基 金管理有限 公司获得“2011 年度十大明星基 金公司奖” 、博时特许 价值股 票
基金获得 “三年持续回报股票型明星基金奖” 、 博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基
金获得 “2011 年度股票型明星基金奖” 、 博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得 “2011
年度平衡混合型明星基金奖” 、博时裕隆封闭获得“2011 年度封闭式明星基金奖” 。
2) 2012 年3 月28 日 ， 中证报 “2012 年金牛基金 论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛
典”在京举行。 博时基金荣 膺六项大奖 ，分别 是：博时基金管 理有限公司 荣 获“金牛 基金管
理公司” 、博时 裕隆封闭荣获 “五年期封 闭式 金牛基金” 、博 时主题行业荣 获“五年期 股票 型
金牛基金” 、 博时第三产业荣获 “2011 年度股票型金牛基金” 、 博时特许价值荣获 “2011 年度
股票型金牛基金” 、博时价值增长荣获“2011 年度混合型金牛基金” 。
3) 2012 年4 月20 日， 由上海证券报社主办的第 九届中国 “金基金” 奖评选揭晓， 博时
基金管理有限公司获得 2011 年度“金基金?TOP 公司奖” ，博时主题行业股票基金获得 2011
年度“五年期金基金·股票型基金奖” ，博时价值增长混合基金获得 2011 年度“一年期金 基
金?偏股混合型基金奖” 。
4) 2012 年 5 月 25 日，在 由 21 世纪经济报道主办 的 “2011 年度赢基金奖 ”评选中，博
时基金荣获 “2011 年度中国最佳基金公司 ”奖项。
5) 6 月28 日 ， 世界品牌实验室(WBL)在京发布2012 年 （第九届） 《中 国500 最具价值品
牌》排行榜，博时基金以 61.92 亿元的品牌价 值位列第 220 名，成为入选该榜单四家基金公
司中的第一名。
6) 2012 年12 月12 日，在经济观察报 “2011-2012 年度中国卓越金融奖 ” 评选活动中，
博时基金凭借出 色的线上服 务水平和便 利的电 子交易平台，荣 获 “ 年度卓 越基金公司 电子服
务奖” ，成为唯一获此殊荣的基金公司。
7) 2012 年 12 月 14 日，东方财富风云榜颁奖典礼 在上海举行，博时基金荣获 “2012 年
度最佳企业年金投资管理人 ”奖项。
4 、其他大事件
1) 博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于2 月29 日正式成立。
2) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金 及联接基金于 2012 年 3 月 5 日至 3 月
30 日完成了首次募集。
3) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金 于 5 月 11 日起在上证所上市，交易代
码为510410 ，日常申购、赎回业务也同步开放。
4) 博时于 5 月 15 日开通支付宝支付渠道，成为 首家在直销网上交 易中引入支付宝渠道
的基金公司。
5) 博时标普500 指数型证券投资基金 首募顺利结 束并于6 月14 日正式成立。
6) 博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于 8 月28 日正式成立。
7) 博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于9 月 7 日正式成立。
8) 博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于 12 月 6 日正式成立。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
张勇 基金经理 2006-7-1 - 9
2001 年起先后在南京市
商业银行北 清支行、 南京
市 商 业 银 行 资 金 营 运 中
心工作。 2003 年加入 博时
公司，历任 债券交易 员、
现 金 收 益 基 金 经 理 助 理
兼任债券交 易员。 现 任现
金收益基金 经理、 博 时策
略混合、 博 时稳定价 值债
券基金基金 经理。
注：上述人员的 任职日期和 离任日期均 指公司 作出决定之日， 证券从业年 限计算的起 始时间
按照从事证券行业开始时间计算。
4.2 管理 人对报告期 内本基金运 作遵规守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵 守《证券 法》、《证券投 资基金法》 、《证券投资
基金运作管理办 法》及其各 项实施细则 、《 博 时现金收益 证券 投资基金 基 金合同 》和 其他相
关法律法规的规 定，本着诚 实信用、勤 勉尽责 、取信于市场、 取信于社会 的原则管理 和运用
基金资产，在严 格控制风险 的基础上， 为基金 持有人谋求最大 利益。 本报 告期内，由 于证券
市场波动等原因 ，本基金曾 出现个别投 资监控 指标超标的情况 ，基金管理 人在规定期 限内进
行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
报告期内，根据 《证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指导意 见》的相关 要求，公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及 人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
报告期内，本基 金管理人严 格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易制 度指导意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执行等各环节， 通过制度、
流程、技术手段 等各方面措 施确保了公 平对待 所管理的投资组 合。同时， 根据《证券 投资基
金管理公司公平 交易制度指 导意见》的 要求， 公司 对所管理组 合的不同时 间窗的同向 交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交易行 为 的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2012 年全球经济复苏乏力， 财政政策面临债务扩张瓶颈， 较低的通胀水平下各国央行货
币政策取向宽松。中国经济在微调中实现软着陆，走向 L 型复苏；上半年通胀下行，政策逐
步放松，7 月份见底后通胀在 2% 左右的水平徘徊， 通胀的上升预期使得央行货币政策下半年
开始转向稳 健， 逆回购常态 化取代降准 降息， 四季度，伴随政 府投资加速 和银根的松 动，经
济开始见底企稳。
回顾2012 年债券市场， 利率产品呈现结构性小 牛市， 收益率先下后上， 收益率曲线先陡
峭后平坦；信用 产品是表现 最好的品种 ，上半 年呈现估值修复 行情，下半 年估值压力 、供给
压力和信用风险 释放等因素 共同压制信 用产品 表现，杠杆操作 盛行和资金 价格平稳降 低了信
用债调整的幅度。
全年资金市场日 趋宽松，货 币市场利 率不断下 行。随着利率市 场化的进程 ，存款转化为
基金和理财等金 融产品，使 得低风险产 品规模 在迅速壮大。本 基金规模也 是突飞猛进 ，使得
银行存款成 为我们投资的主要标的。 而我们12 年收益相对较高， 得益于11 年4 季度的策略，
买入了当时高收 益品种。在 规模迅速扩 张的背 景下，资产配置 成了至关重 要的因素， 同业存
款与短融，是我们的主要投资方向。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
报告期内，本基金份额净值增长率为4.40%，同期业绩基准增长率为0.42% 。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望
展望2013年，全球经济较12年会有所好转。社会融资总量将大规模增加，国内经济在
此刺激下，会稳步上行。而需要警惕的是，通胀如果上升较快，政策的重心有可能发生变
化。
对本基金的投资，在通胀发生明显上行之前，我们需要的是耐心等候机会。一旦出现
逆转，我们要做的就是全力参与市场的机遇。
4.6 管理 人内部有关 本基金的监 察稽核工作情况
报告期内，本基 金管理人的 经营运作 严格遵守 国家有关法律法 规和行业监 管规则，在完
善内部控制制度 和流程手册 的同时，推 动内控 体系和制度措施 的落实；强 化对基金投 资运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控、 定期检查、 专项检查等方式， 及时发现情况，
提出改进建议并 跟踪改进落 实情况。公 司监察 法律部对公司遵 守各项法规 和管理制度 及旗下
各基金履行合同 义务的情况 进 行核查， 发现违 规隐患及时与有 关业务人员 沟通并向管 理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2012 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 更新 了 《基金投资管理制度》 、 《博时基金公募
产品开发管理流程手册》 、 《员工投资基金管理制度》 、 《博时基金股指期货投资管理流程手册》 、
《债券池管理办 法》 、 《博时 基金管理有 限公司 开放式基金业务 规则》等制度 。定期更新 了各
公募基金的 《投资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。 根据
新业务发展情况 制定了 《博时 基金管理公 司内 幕交易防控制度 》 、 《博时基 金 管理有限 公司产
品委员会制度》 、 《境外券商 选择和佣金 分配管 理办法》 等制度 和手册， 不断 完善“博时 客户
关系管理系统” 、 “博时投资 决策支持系 统”等 管理平台，加强 了公司的市场 体系、投研 体系
和后台运作的风 险监控工作 。在新基金 发行和 老基金持续营销 的过程中， 严格规范基 金销售
业务，按照《证 券投资基金 销售管理办 法》的 规定审查宣传推 介材料，选 择有代销资 格的代
销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理 人对报告期 内基金估值 程序等事项的说明
本 基 金管 理人 为确 保基 金 估值 工作 符合 相关 法律 法 规和 基金 合同 的规 定 ，确 保基 金资 产
估值的 公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称“估值委 员会” ） ，制 定了估值政 策和估 值程序。估值委 员会成员由主 管运营的副 总经
理、督察长、投 资总监、研 究部负责人 、运作 部负责人等成员 组成，基金 经理原则上 不参与
估值委员会的工 作，其估值 建议经估值 委员会 成员评估后审慎 采用。估值 委员会成员 均具有
5 年以上专业工 作经历，具 备良好的专 业经验 和专业胜任能力 ，具有绝对 的独立性。 估值委
员会的职责主要 包括有：保 证基金估值 的公平 、合理；制订健 全、有效的 估值政策和 程序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程 序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参 与 估值 流程 的各 方还 包 括本 基金 托管 银行 和会 计 师事 务所 。托 管人 根 据法 律法 规要 求
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本 基 金管 理人 已与 中央 国债 登记 结 算有 限责 任公 司 签署 服务 协议 ，由 其按 约定 提 供在 银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对报告期 内基金利润 分配情况的说明
本基金采用1.00 元固定份额净值交易方式， 自 基金成立日起每日将实现的基金净收益分
配给基金份额持有人， 并按月结转到投资人基金账户， 使基金账面份额净值始终保持 1.00 元。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润1,706,619,459.73 元。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
2012 年度， 托管人在博时现金收益证券投资基 金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资
基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托 管协议， 尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持 有人利益的行为。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投资 运作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
2012 年度， 博时基金管理有限公司在博时现金收益证券投资基金投资运作、 资产净值的
计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：1,706,619,459.73 元。
5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见
2012 年度， 由博时基 金管理有限公司编制并经 托管人复核审查的有关博时现金收益证券
投资基金的年度 报告中财务 指标、 收益 表现、 收益分配情况、 财务会计报 告相关内容 、投资
组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审 计报 告
普华永道中天 审字(2013) 第21412 号
博时现金收益证券投资基金 全体基金份额持有人：
我们审计了 后附的 博时现金 收益 证券投 资基金 (以下简称“ 博 时现金收益 基金”)的 财务
报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表 、 2012 年度 的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报 财务报表是 博时现金收 益基金 的基金管理人 博时基金管理 有限公司 管理
层的责任。 这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则 和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维护必要的 内部控制， 以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在 执行审计工 作的基础 上对财务 报表发表审计意 见。我们按 照中国注册会
计师审计准则的 规定执行了 审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们 遵守 中国注 册会计
师职业道德 守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 。
审计工作 涉及实 施审计程序 ，以获取 有关财务 报表金额和披露 的审计证据 。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估 时， 注册会 计师 考虑与 财务报 表编制 和公允列 报 相关的内 部控制，以 设计恰
当的审计程序， 但目的并非 对内部控制 的有效 性发表意见。审 计工作还包 括评价管理 层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述 博时现金 收益基金 的财务报表 在所 有重大方面 按照企业会 计准则 和在财
务报表附注中所 列示的中国 证监会发布 的有关 规定及允许的基 金行业实务 操作 编制， 公允反
映了 博时现金收益基金 2012 年 12 月31 日 的 财务状况以及 2012 年度 的经营成果和基金净 值
变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
————————
汪
棣
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2013 年3 月21 日
金
毅
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2012 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 35,665,606,949.17 12,701,108,346.77
结算备付金
- 32,733,560.49
存出保证金
- -
交易性金融 资产 7.4.7.2 13,108,663,803.11 11,449,270,627.01
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
13,108,663,803.11 11,449,270,627.01
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 263,121,908.77 1,719,002,475.00
应收证券清 算款
191,383,575.58 -
应收利息 7.4.7.5 407,067,215.00 248,547,545.30
应收股利
- -
应收申购款
3,288,860.36 9,473,489.06
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 95,000.00 45,000.00
资产总计
49,639,227,311.99 26,160,181,043.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
2,704,998,350.00 3,646,583,215.11
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
16,413,364.11 6,986,577.38
应付托管费
4,973,746.71 2,117,144.66
应付销售服 务费
12,434,366.76 5,292,861.65
应付交易费 用 7.4.7.7 145,075.38 171,742.99
应交税费
4,080,249.01 2,041,018.51
应付利息
289,439.90 1,119,887.74
应付利润
8,295,679.39 2,929,230.34
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 249,049.36 320,000.00
负债合计
2,751,879,320.62 3,667,561,678.38
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 46,887,347,991.37 22,492,619,365.25
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益 合计
46,887,347,991.37 22,492,619,365.25
负债和所有 者权益总 计
49,639,227,311.99 26,160,181,043.63
注： 报告 截止日 2012 年 12 月31 日 ， 基 金份额净 值 1.0000 元 ， 基金份 额总 额 46,887,347,991.37 份。
7.2 利润 表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2012 年1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至2011
年12 月 31 日
一、收入
2,038,326,056.11 562,552,993.30
1. 利息收入
1,843,382,238.60 543,848,858.54
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 1,221,694,470.32 194,251,738.17
债券利息收 入
565,042,893.17 214,934,762.31
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
56,644,875.11 134,662,358.06
其他利 息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “ －”填 列）
194,943,817.51 18,564,134.76
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收 益
- -
债券 投资收 益 7.4.7.13 194,943,817.51 18,564,134.76
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失以
“ －” 号填 列）
7.4.7.16 - -
4. 汇兑收益 （损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以 “ －” 号填列） 7.4.7.17 - 140,000.00
减：二、费用
331,706,596.38 96,830,172.80
1．管理人报 酬
135,170,602.41 35,594,739.53
2．托管费
40,960,788.58 10,786,284.74
3．销售服务 费
102,401,971.68 26,965,711.83
4．交易费用 7.4.7.18 1,100.00 -
5．利息支出
52,566,310.20 22,912,912.81
其中：卖出 回购金融 资产支出
52,566,310.20 22,912,912.81
6．其他费用 7.4.7.19 605,823.51 570,523.89
三、利润总额（亏损总额以 “－ ”
号填列）
1,706,619,459.73 465,722,820.50
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “－ ”号填
列 ）
1,706,619,459.73 465,722,820.50
7.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体： 博时现金收益证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（基 金净
值）
22,492,619,365.25 - 22,492,619,365.25
二 、本期经 营活动 产生的 基金
净值变动数 （本期利 润）
- 1,706,619,459.73 1,706,619,459.73
三 、本期基 金份额 交易产 生的
基 金净值变 动数（ 净值减 少以
“ －” 号填 列）
24,394,728,626.12 - 24,394,728,626.12
其中：1. 基 金申购款 230,401,131,411.37 - 230,401,131,411.37
2. 基金赎回 款 -206,006,402,785.25 - -206,006,402,785.25
四 、本期向 基金份 额持有 人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以 “－” 号填列）
- -1,706,619,459.73 -1,706,619,459.73
五 、期末所 有者权 益（基 金净
值）
46,887,347,991.37 - 46,887,347,991.37
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（基 金净
值）
4,861,073,427.43 - 4,861,073,427.43
二 、本期经 营活动 产生的 基金
净值变动数 （本期利 润）
- 465,722,820.50 465,722,820.50
三 、本期基 金份额 交易产 生的
基 金净值变 动数（ 净值减 少以
“ －” 号填 列）
17,631,545,937.82 - 17,631,545,937.82
其中：1. 基 金申购款 86,406,499,036.68 - 86,406,499,036.68
2. 基金赎回 款 -68,774,953,098.86 - -68,774,953,098.86
四 、本期向 基金份 额持有 人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以 “－” 号填列）
- -465,722,820.50 -465,722,820.50
五 、期末所 有者权 益（基 金净
值）
22,492,619,365.25 - 22,492,619,365.25
报 表 附注为财务报表的组成部分 。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署 ：
—————————
—————————
—————————
基金管理公司负责人：何宝
主管会计工作 负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情 况
博时现金收益证券投资基金(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会 ”)证监基金字[2003] 第134 号 《关于同意博时现金收益证券投资基金设立的批
复》 核准， 由博时基金管理有限公司依照 《证 券投资基金管理暂行办法》 及其实施细则、 《开
放式证券投资基金试点办法》 等有关规定和 《 博时现金收 益证券投资基金基金契约》(后更名
为 《博时现金收益证券投资基金基金合同》)发起， 并于2004 年1 月16 日募集成立。 本基金
为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
6,284,562,041.32 元，业经普华 永道中天会 计师事务所有限 公司普华永 道验字(2004) 第 11
号验资报告予以验证 。本基金的基金 管理人为 博时基金管理有限公 司，基金托管人 为交通银
行股份有限公司。
根据《货币市场基金 管理暂行规定 》 、 《博时现 金收益证券投资基金 基金合同》和 最近公
布的 《博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 》 的有关规定， 本基金的投资范围为现金；
一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在 397 天以内的债券；期限在一年以内的债
券回购；期限在一年 以内的中央银行 票据以及 中国证监会、中国人 民银行认可的其 他具有良
好流动性的货币市场 工具。本基金投 资组合中 各类资产占基金净值 的目标比例为： 短期债券
20%-95% ，债券回购 0%-75%，同业存款和现金 资产 5%-80%。本基金的业绩比较基准为：活期
存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司 于2013 年3 月21 日批准报出。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本基金的财务报表按照 财政部于2006 年 2 月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和
38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规
定(以下合 称 “企业会计准则”)、 中国证监会 颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3
号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务
指引》 、 《 博时现金收益证券投资基金基金合同 》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会 计准则及其 他有关规定 的声 明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012
年12 月31 日的财务状况以及2012 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政 策和会计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1 月 1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始 确认时分类 为：以公 允价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融资产、应
收款项、可供出 售金融资产 及持有至到 期投资 。金融资产的分 类取决于本 基金对金融 资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 目前以交 易目的 持有 的债券投 资分类为 以公允价值计量 且其变动计 入当期损益的
金融资产。以公 允价值计量 且其公允价 值变动 计入损益的金融 资产在资产 负债表中以 交易性
金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始 确认时分类 为：以 公 允价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融负债及其
他金融负债。本 基金目前暂 无金融负债 分类为 以公允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和 其他 各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确认
金融资产或金融 负债于本基 金成为金 融工具合 同的一方时，于 交易日按公 允价值在资产
负债表内确认。 对于取得债 券投资支付 的价款 中包含 的 债券起 息日或上次 除息日至购 买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其 他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投 资采用实 际利率法， 以 摊余成 本 进行后 续计量 ，即债券 投资 按票面 利率或商定利
率每日计提应收 利息，按实 际利率法在 其剩余 期限内摊销其买 入时的溢价 或折价 ；同 时于每
一计价日计算影 子价格，以 避免债券投 资的摊 余成本与公允价 值的差异导 致基金资产 净值发
生重大偏离 。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下 列条件之 一的，予以 终止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量的合同权
利终止；(2) 该金 融资产已转 移，且本基 金将 金融资产所有权 上几乎所有 的风险和报 酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资 产已转移， 虽 然 本基金既没有转 移也没有保 留金融资产 所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制 。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现 时义务全部 或部分已 经解除时 ，终止确认该金 融负债或义 务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则
为了避免 债券投 资的 摊余成 本 与公允 价值的差 异导致 基金资产 净值发生重 大偏离，从而
对基金持有人的 利益产生稀 释或不公平 的结果 ，基金管理人于 每一计价日 采用 债券投 资的 公
允价值计 算影子 价格。当基 金资产净 值与影子 价格的偏离达到 或超过基金 资产净值的 0.25%
时，基金管理人 应根据风险 控制的需要 调整组 合，使基金资产 净值更能公 允地反映基 金资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易，但最近交易 日后经济环 境未发生重 大变化 且证券发行机构 未发生影响 证券价格的 重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似 投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠 性的估值技 术确定公允 价值。 估值技术包括参 考熟悉情况 并自愿交易 的各方
最近进行的市场 交易中使用 的价格、参 照实质 上相同的其他金 融工具的当 前公允价值 、现金
流量折现法和期 权定价模型 等。 采用估 值技术 时，尽可能最大 程度使用市 场参数，减 少使用
与本基金特定相关的参数 。
7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销
本基金持有的资 产和承担的 负债基本为 金融资 产和金融负债。 当本 基金依 法 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备按净额结算时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元 。 由于申购
和赎回引起的实 收基金变动 分别于基金 申购确 认日及基金赎回 确认日认列 。上述申购 和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计量
债券投资在持有 期间应取得 的按摊余 成本和实 际利率计算确定 的利息扣除 适用情况下应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有 期间确认的 利息收入 按实际利 率法计算，实际 利率法与直 线法差异较小
则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的 确认和计量
本基金的管理人 报酬、托管 费和销售 服务费在 费用涵盖期间按 基金合同约 定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在 持有期间确 认的利息 支出按实 际利率法计算， 实际利率法 与直线法差异
较小的 则 按直线法计算。
7.4.4.10 基金 的收益分配 政策
每一基金 份额 享 有同等 分配 权。当 日申购 的基 金份额自 下一个 工作日 起享 有基金 的分配
权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。 本基金以份额面值 1.00
元固定单 位净值 交易方 式，自 基金成 立日起 以 红利再投 资形式 每日全 额分配 收益， 每日分配
的收益于分配次日按份额面值1.00 元转入所 有者权益。 本基金每月集中将当月收益结转到基
金份额持 有人基 金账户 ，基金 成立不 满一个 月 不结转。 基金投 资当期 亏损时 ，采用 等比例调
减基金份额持有人持有份额的方式，将基金份额净值维持在份额面值 1.00 元。
7.4.4.11 分部 报告
本基金以内部组 织结 构、管 理要求、内 部报告 制度为依据确定 经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、 发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定
向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流
量等有关会计信息 。如果两个 或多个经营 分部 具有相似的经济特 征，并且满 足一定条件 的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作， 不需要披露 分部信息 。
7.4.4.12 其他 重要的会计 政策和会计 估计
根据本基金的估 值原则和中 国证监会 允许的基 金行业估值实务 操作，本基 金计算影子价
格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券
投资基金执行< 企业会计准则>估值业务 及份额 净值计价有关事 项的通知》采 用估值技术 确定
公允价值。本基 金持有的银 行间同业市 场债券 按现金流量折现 法估值，具 体估值模型 、参数
及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和 会计估计变 更以及差错 更正的说 明
7.4.5.1 会计政 策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计估 计变更的说 明
无。
7.4.5.3 差错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式 证券投资 基金有关税 收问题
的通知》、 财税[2008]1 号《关 于企业所得 税 若干优惠政策的 通知》 及 其他相关财 税法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)
对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征 收企业所得税。
(3) 对基金取得 的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金 支付 利息时代扣代
缴20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报 表项目的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
活期存款 165,606,949.17 1,108,346.77
定期存款 35,500,000,000.00 12,700,000,000.00
其中：存款 期限 1-3 个月 25,000,000,000.00 7,300,000,000.00
存款期限 3 个月-1 年
10,500,000,000.00 5,400,000,000.00
其他存款 - -
合计 35,665,606,949.17 12,701,108,346.77
注：定期存 款期限指 于资产负 债表日定 期存单剩 余到 期期限。
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 13,108,663,803.11 13,130,179,000.00 21,515,196.89 0.0459
合计 13,108,663,803.11 13,130,179,000.00 21,515,196.89 0.0459
项目
上年度末
2011 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 11,449,270,627.01 11,489,116,000.00 39,845,372.99 0.1771
合计 11,449,270,627.01 11,489,116,000.00 39,845,372.99 0.1771
注 1 ：偏离金 额＝影 子定价- 摊 余成本；
注 2 ： 偏离度 ＝偏离 金额/基金 资产净值X100% 。
7.4.7.3 衍生金 融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期 末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
账面余额 其中：买断 式逆回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融 资产 263,121,908.77 263,121,908.77
合计 263,121,908.77 263,121,908.77
项目
上年度末
2011 年12 月 31 日
账面余额 其中：买断 式逆回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融 资产 1,719,002,475.00 -
合计 1,719,002,475.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中 取得的债券
单位： 人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
债券代码 债券名称
约定
返售日
估值单
价
数量(张)
估值
总额
其中：
已出售
或再质
押总
额
R014 041258049 12 三花 CP002 11/01/2013 100.27 300,000 30,081,000.00
R014 041258067 12 魏桥 CP003 11/01/2013 100.16 300,000 30,048,000.00
R014 041260076 12 三安 CP001 11/01/2013 100.10 300,000 30,030,000.00
R014 041272003 12 甘公投 CP001 11/01/2013 100.32 200,000 20,064,000.00
R014 041258053 12 荣盛 CP002 11/01/2013 100.28 200,000 20,056,000.00
R014 041252033 12 红豆 CP001 11/01/2013 100.23 200,000 20,046,000.00
R014 041253051 12 辽通 CP002 11/01/2013 100.17 200,000 20,034,000.00
R014 041252051 12 正泰 CP001 11/01/2013 100.15 200,000 20,030,000.00
R014 041269029 12 京粮 CP002 11/01/2013 100.38 100,000 10,038,000.00
R014 041265007 12 平高 CP001 11/01/2013 100.30 100,000 10,030,000.00
R014 041264032 12 武水务 CP001 11/01/2013 100.27 100,000 10,027,000.00
R014 041252050 12 海化 CP002 11/01/2013 100.22 100,000 10,022,000.00
R014 041259050 12 闽交运 CP002 11/01/2013 100.17 100,000 10,017,000.00
R014 041272006 12 蓉城交通CP001 11/01/2013 100.14 100,000 10,014,000.00
R014 041259077 12 贵投 CP001 11/01/2013 100.03 100,000 10,003,000.00
合计
2,600,000 260,540,000.00
项目
上年度末
2011 年12 月 31 日
债券代码 债券名称
约定
返售日
估值单
价
数量(张)
估值
总额
其中：已
出售
或再质押
总额
- - - - - - -
合计
- -
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
应收活期存 款利息 16,676.17 417.45
应收定期存 款利息 228,276,147.93 112,723,575.43
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 135,000.00 17,058.11
应收债券利 息 178,540,136.50 115,868,818.33
应收买入返 售证券利 息 99,254.40 19,937,675.98
应收申购款 利息 - -
其他 - -
合计 407,067,215.00 248,547,545.30
7.4.7.6 其他资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
其他应收款 95,000.00 45,000.00
合计 95,000.00 45,000.00
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
交易所市场 应付交易 费用 - -
银行间市场 应付交易 费用 145,075.38 171,742.99
合计 145,075.38 171,742.99
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
预提费用 249,049.36 320,000.00
合计 249,049.36 320,000.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 22,492,619,365.25 22,492,619,365.25
本期申购 230,401,131,411.37 230,401,131,411.37
本期赎回(以“-”号 填列) -206,006,402,785.25 -206,006,402,785.25
本期末 46,887,347,991.37 46,887,347,991.37
注：申购含 红利再投 、转换入 份额；赎 回含转换 出份 额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 - - -
本期利润 1,706,619,459.73 - 1,706,619,459.73
本期基金份 额交易产 生的变动 数 - - -
其中：基金 申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配 利润 -1,706,619,459.73 - -1,706,619,459.73
本期末 - - -
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
活期存款利 息收入 590,865.87 154,826.67
定期存款利 息收入 1,219,726,601.70 193,126,294.35
结算备付金 利息收入 1,353,890.50 970,617.15
其他 23,112.25 -
合计 1,221,694,470.32 194,251,738.17
7.4.7.12 股票 投资收益
无发生额。
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12月
31日
上年度可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12月31
日
卖出债券 及 债券到期 兑付 成交 金额 19,080,328,190.52 7,207,414,026.89
减： 卖 出 债券 及 债券 到 期兑 付 成 本总
额
18,226,720,259.74 7,050,888,558.80
减：应收利 息总额 658,664,113.27 137,961,333.33
债券投资收 益 194,943,817.51 18,564,134.76
7.4.7.14 衍生 工具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利 收益
无发生额。
7.4.7.16 公允 价值变动收 益
无发生额。
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12月31 日
债券认购手 续费返还 - 140,000.00
合计 - 140,000.00
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12月31 日
交易所市场 交易费用 - -
银行间市场 交易费用 1,100.00 -
合计 1,100.00 -
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12月31 日
审计费用 140,000.00 120,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账 户维护费 36,000.00
18,000.00
银行划款手 续费 120,374.15 132,523.89
其他 9,449.36 -
合计 605,823.51 570,523.89
7.4.8 或有事项、 资 产负债表 日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
无。
7.4.8.2 资产负 债表日后事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限 公司( “博时基金 ”) 基金管理人、注册 登记机构、基 金销售机构
交通银行股份有限 公司( “ 交通银行 ”) 基金托管人、基金 代销机构
招商证券股份有限 公司( “招商证券 ”) 基金管理人的股东 、基金代销机 构
中国长城资产管理 公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限 责任公司 基金管理人的股东
天津港( 集团) 有限公司 基金管理人的股东
璟安股权投资 有限 公司 基金管理人的股东
上海盛业股 权投资基 金有限公 司 基金管理人的股东
上海丰益股 权投资基 金有限公 司 基金管理人的股东
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 应支 付关联方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12月31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 135,170,602.41 35,594,739.53
其中： 支 付销售机 构的客户 维护费 26,732,050.05 5,479,529.93
注：支付基 金管理人 博时基金 的管理人 报酬按前 一日 基金资产净值 0.33% 的年 费率计提 ，逐日累 计至
每月月底， 按月支付 。
其计算公式 为：日管 理人报酬 ＝前一日 基金资产 净值 X 0.33% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 40,960,788.58 10,786,284.74
注：支付基 金托管人 交通银行 的托管费 按前一日 基金 资产净值 0.10% 的年费率 计提，逐 日累计至 每月
月底，按月 支付。
其计算公式 为：日托 管费＝前 一日基金 资产净值 X 0.10% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服 务费的
各关联方名 称
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
博时基金
10,789,162.37
交通银行
4,090,209.02
招商证券
681,680.77
合计
15,561,052.16
获得销售服 务费的
各关联方名 称
上年度可比 期间
2011 年 1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
博时基金 6,041,224.80
交通银行 866,354.34
招商证券 216,317.38
合计 7,123,896.52
注：支付基 金销售机 构的销售 服务费按 前一日基 金资 产净 值 0.25%的 年费率计 提，逐日 累计至每 月月
底，按月支 付给博时 基金，再 由博时基 金计算并 支付 给各基金销 售机构。
其计算公式 为：日销 售服务费 ＝前一日 基金资产 净值 X 0.25% / 当年天数 。
7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券(含 回购)交易
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
交通银
行
1,492,051,2
28.31
955,933,726.03 123,500,
000.00
1,158,7
03.55
57,889,000,0
00.00
10,999,320.3
7
上年度可比 期间
2011 年 1 月1 日至2011 年12 月31 日
银行间
市场交
易的
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
各关联
方名称
交通银
行
- 485,191,683.05 1,290,00
0,000.00
12,594,
481.40
22,975,000,0
00.00
3,119,625.73
7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基 金管理人运 用固有资金投资 本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人 之外的其他关联 方投资本基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金 份额占
基金总份额 的比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额占
基金总份额 的比例
招商证券 100,055,582.15 0.21% - -
7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款 、 备付金 余额及 当 期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12月31 日
上年度可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
交通银行活 期存款 165,606,949.17 590,865.87 1,108,346.77 154,826.67
交通银行定 期存款 5,500,000,000.00 435,534,434.18 6,500,000,000.00 50,265,288.07
注：1 、本基金的活 期银行存款和部 分 定期银行存款 由基金托管人交通银行 保管，按适用利 率或约定
利率计息。
2 、本基金用于证券 交易结算的资金 通过 “交通银行 基金托管结算资金专用 存款账户 ”转存 于中国证
券登记结算 有限责任 公司，按 约定利率 计息。 于 2012 年 12 月 31 日 的相关余 额在资产 负债表中 的 “结算
备付金” 科 目中单独 列示 (2011 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券的 情况
金额单位：人民币元
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量(单位：
张) 总金额
招商证券 、 交通 银
行
04125101
5 12 铁道CP001
簿记建档集 中配
售 20,000,000
1,998,000,000.0
0
招商证券 120228 12 国开 28
簿记建档集 中配
售 5,000,000 499,650,000.00
交通银行 01120700 12 南电SCP001 簿记建档集 中配 2,000,000 200,000,000.00
1 售
交通银行
04125103
2 12 中冶CP002
簿记建档集 中配
售 1,100,000 110,000,000.00
招商证券 、 交通 银
行
04125203
4 12 国电集CP002
簿记建档集 中配
售 500,000 50,000,000.00
招商证券
04125406
8 12 亿利集CP001
簿记建档集 中配
售 500,000 50,000,000.00
交通银行
04126203
6 12 淮南矿CP002
簿记建档集 中配
售 500,000 49,950,000.00
交通银行
04127300
5 12 丹东港CP001
簿记建档集 中配
售 400,000 40,000,000.00
招商证券
04125900
5 12 厦钨CP001
簿记建档集 中配
售 300,000 30,000,000.00
招商证券 、 交通 银
行
04126403
8 12 兵国资CP001
簿记建档集 中配
售 200,000 20,000,000.00
交通银行
04125306
9 12 攀钢CP001
簿记建档集 中配
售 200,000 20,000,000.00
交通银行
04125103
8 12 协鑫发 电CP001
簿记建档集 中配
售 200,000 20,000,000.00
交通银行
04125400
5 12 长电CP001
簿记建档集 中配
售 100,000 10,000,000.00
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量(单位：
张) 总金额
交通银行
0411610
06 11 桂冠CP002
簿记建档集 中配
售 1,500,000
149,900,000.
00
招商证券
0411640
08 11 青国投CP002
簿记建档集 中配
售 900,000
90,000,000.0
0
交通银行、 招商证
券
0411730
01 11 中冶CP003
簿记建档集 中配
售 800,000
80,000,000.0
0
招商证券
0411530
05 11 永辉CP001
簿记建档集 中配
售 800,000
79,920,000.0
0
招商证券
0411590
23 11 清控CP002
簿记建档集 中配
售 700,000
70,000,000.0
0
交通银行
0411600
05 11 苏国信CP001
簿记建档集 中配
售 500,000
50,000,000.0
0
交通银行、 招商证
券
0411580
04 11 中铁股CP001
簿记建档集 中配
售 500,000
50,000,000.0
0
交通银行
0411510
04 11 华能集CP004
簿记建档集 中配
售 400,000
40,000,000.0
0
交通银行
0411610
07 11 中电投CP005
簿记建档集 中配
售 400,000
40,000,000.0
0
招商证券 0411580 11 巨化CP001 簿记建档集 中配 400,000 40,000,000.0
10 售 0
招商证券
0411580
11 11 新中基CP001
簿记建档集 中配
售 400,000
40,000,000.0
0
交通银行
0411560
13 11 电网CP002
簿记建档集 中配
售 400,000
40,000,000.0
0
交通银行
0411610
04 11 晋国电CP002
簿记建档集 中配
售 400,000
39,980,000.0
0
交通银行、 招商证
券
0411580
09 11 宁交投CP002
簿记建档集 中配
售 300,000
30,000,000.0
0
交通银行
0411590
10 11 重汽CP002
簿记建档集 中配
售 300,000
30,000,000.0
0
招商证券
0411590
17 11 同方CP002
簿记建档集 中配
售 300,000
30,000,000.0
0
招商证券
0411520
16
11 南方水泥
CP001
簿记建档集 中配
售 300,000
30,000,000.0
0
招商证券
0411640
12 11 农六师CP001
簿记建档集 中配
售 300,000
30,000,000.0
0
招商证券
0411580
21 11 岱海CP001
簿记建档集 中配
售 300,000
30,000,000.0
0
招商证券
0411590
18 11 南车CP002
簿记建档集 中配
售 200,000
20,000,000.0
0
招商证券
0411520
04 11 四建CP002
簿记建档集 中配
售 200,000
20,000,000.0
0
交通银行、 招商证
券
0411510
12 11 桂旅游CP002
簿记建档集 中配
售 200,000
20,000,000.0
0
招商证券 1181089 11 美邦 CP01
簿记建档集 中配
售 200,000
20,000,000.0
0
招商证券 1181099 11 兵建工CP01
簿记建档集 中配
售 100,000
10,000,000.0
0
交通银行
0411660
04 11 冀发展CP002
簿记建档集 中配
售 100,000
10,000,000.0
0
7.4.10.7 其他 关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配 情况
单位：人民币元
已按再投资 形式
转实收基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
1,701,253,010.68 - 5,366,449.05 1,706,619,459.73 -
注：本基金在本年度累计分配收 益 1,706,619,459.73 元，其中以红利再投资方式结 转入实收基金
1,698,323,780.34 元 ，计入应 付利润科 目 8,295,679.39 元。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的 流通受限证券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券
无。
7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票
无。
7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场 债券正回购
截至本报告期末2012 年12 月31 日止， 本基金 从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额2,704,998,350.00 元，是 以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估 值单
价
数量(张) 期末估值总 额
120238 12 国开 38 13/01/04 99.86 10,900,000 1,088,474,000.00
120228 12 国开 28 13/01/04 99.77 5,500,000 548,735,000.00
120245 12 国开 45 13/01/04 99.84 3,500,000 349,440,000.00
120305 12 进出 05 13/01/04 100.04 2,600,000 260,104,000.00
080210 12 农发 05 13/01/04 100.05 2,500,000 250,125,000.00
080210 08 国开 10 13/01/04 100.76 2,000,000 201,520,000.00
080405 08 农发 05 13/01/04 100.21 500,000 50,105,000.00
合计
27,500,000 2,748,503,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场 债券正回购
无。
7.4.13 金融工具 风险及管理
7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构
本基金投资于各 类货币 市场 工具，属 于低风险 稳定收益品种。 本基金投资 的金融工具主
要为债券投资。 本基金在日 常经营活动 中面临 的与这些金融工 具相关的风 险主要包括 信用风
险、流动性风险 及市场风险 。 本基金的 基金管 理人从事风险管 理的主要目 标是争取将 以上风
险控制在限定的 范围之内， 以实现在保 持低风 险和高流动性的 前提下获得 高于投资基 准的回
报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察
长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定 公司的风险管理政策，对风险管理负完全
的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准
每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接
对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负
责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展
提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完
善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公 司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管 理人对于金 融工具的 风险管理 方法主要是通过 定性分析和 定量分析的方
法去估测各种风 险产生的可 能损失。从 定性分 析的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度和出
现同类风险损失 的频度。而 从定量分析 的角度 出发，根据本基 金的投资目 标，结合基 金资产
所运用金融工具 特征通过特 定的风险量 化指标 、模型，日常的 量化报告， 确定风险损 失的限
度和相应置信程 度，及时可 靠地对各种 风险进 行监督、检查和 评估，并通 过相应决策 ，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基 金在交易过 程中 因交 易对手未 履行合约责任， 或者基金所 投资证券之发
行人出现违约、 拒绝支付到 期本息等情 况，导 致基金资产损失 和收益变化 的风险。本 基金均
投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的基金管 理人在交易 前对交易 对手的资 信状况进行了充 分的评估。 本基金的活期
银行存款存放在 本基金的托 管行交通银 行，定 期银行存款存放 在交通银行 、上海银行 股份有
限公司、中国民 生银行股份 有限公司、 北京银 行股份有限公司 、中国银行 股份有限公 司、上
海农村商业银行 有限公司、 兴业银行股 份有限 公司、中信银行 股份有限公 司、招商银 行股份
有限公司和平安 银行股份有 限公司等， 与银行 存款相关的信用 风险不重大 。本基金在 交易所
进行的交易均以 中国证券登 记结算有限 责任公 司为交易对手完 成证券交收 和款项清算 ，违约
风险可能性很小 ；在银行间 同业市场进 行交易 前均对交易对手 进行信用评 估并对证券 交割方
式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或
长期信用评级在 AAA 级以下的债券。本基金的 基金管理人通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资 的信用评级 情况按《 中国人民 银行信用评级管 理指导意见 》设定的标准
统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用 评级列示的 债券投资
单位：人民币元
短期信用评 级
本期末
2012年12 月31 日
上年末
2011 年12月31 日
A-1 8,640,928,207.53 9,216,759,692.65
A-1 以下 - -
未评级 3,428,268,592.41 932,155,597.63
合计 12,069,196,799.94 10,148,915,290.28
注：未评级 债券为政 策性金融 债 及超级 短期融资 券。
7.4.13.2.2 按长期信用 评级列示的 债券投资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2012年12 月31 日
上年末
2011 年12月31 日
AAA 253,222,288.75 313,593,802.62
AAA 以下 - -
未评级 786,244,714.42 986,761,534.11
合计 1,039,467,003.17 1,300,355,336.73
注：未评级债券为 政策性金融债 。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指 基金所持金 融工具变 现的难易 程度。本基金的 流动性风险 一 方面来自于
基金份额持有人 可随时要求 赎回其持有 的基金 份额，另一方面 来自于投资 品种所处的 交易市
场不活跃而带来 的变现困难 或因投资集 中而无 法在市场出现剧 烈波动的情 况下以合理 的价格
变现。
针对兑付赎回资 金的流动性 风险，本 基金的基 金管理人每日对 本基金的申 购赎回情况进
行严密监控并预 测流动性需 求，保持基 金投资 组合中的可用现 金头寸与之 相匹配。本 基金的
基金管理人在基 金合同中设 计了巨额赎 回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方 式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变 现的流动性 风险，本 基 金的基 金管理人主要通 过限制、跟 踪和控制基金
投资交易的不活 跃品种(企业 债和短期融 资券) 来实现。本基金 投资组合的平 均剩余期限 在每
个交易日均不得超过 180 天，且能够通过出售 所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性
需求。此外本基 金还可通过 卖出回购金 融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，正 回购上
限一般不超过基 金持有的债 券投资的公 允价值 以及基金资产净 值的 20%。本 基金投资于 同一
公司发行的短期 企业债券不 超过本基金 资产净 值的 10% ，且本基 金与由本基 金的基金管 理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。
于 2012 年 12 月31 日，除卖出回购金融资产 款余额 2,704,998,350.00 元将在 1 个月内
到期且计息外， 本基金所承担 的其他 金 融负债 的合约约定到期 日均为一个 月以内且不 计息，
可赎回基金份额 净值(所有者 权益)无固 定到期 日且不计息，因 此账面余额 约 为未折现的 合约
到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基 金所持金融 工具的公 允价值或 未来现金流量因 所处市场各 类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金 融工具的公 允价值或 现金流量 受市场利率变动 而发生波动 的风险。利率
敏感性金融工具 均面临由于 市场利率上 升而导 致公允价值下降 的风险，其 中浮动利率 类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资 于银行间同 业市场交 易的固定 收益品种，因此 存在相应的 利率风险。本
基金的基金管理人每日通过 “影子定价”(附注 7.4.4.5) 对本基金面临的市场风险进行监控，
定期对本基金面 临的利率敏 感性缺口进 行监控 ，并通过调整投 资组合的久 期等方法对 上述利
率风险进行管理。
本基金主要投资 于交易所及 银行间市 场交易的 固定收益品种， 此 外还持有 银行存款、结
算备付金、买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年 12 月 31
日 6 个月以内 6 个月至 1 年 1 至 5 年 不计息 合计
资产
银行存款 35,665,606,949.17 - - - 35,665,606,949.17
交易性金融 资产 5,056,259,390.97 8,052,404,412.14 - - 13,108,663,803.11
买 入 返 售 金 融 资
产 263,121,908.77 - - - 263,121,908.77
应收证券清 算款 - - - 191,383,575.58 191,383,575.58
应收利息 - - - 407,067,215.00 407,067,215.00
应收申购款 - - - 3,288,860.36 3,288,860.36
其他资产 - - - 95,000.00 95,000.00
资产总计 40,984,988,248.91 8,052,404,412.14 - 601,834,650.94 49,639,227,311.99
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款 2,704,998,350.00 - - - 2,704,998,350.00
应付管理人 报酬 - - - 16,413,364.11 16,413,364.11
应付托管费 - - - 4,973,746.71 4,973,746.71
应付销售服 务费 - - - 12,434,366.76 12,434,366.76
应付交易费 用 - - - 145,075.38 145,075.38
应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01
应付利息 - - - 289,439.90 289,439.90
应付利润 - - - 8,295,679.39 8,295,679.39
其他负债 - - - 249,049.36 249,049.36
负债总计 2,704,998,350.00 - - 46,880,970.62 2,751,879,320.62
利率敏感度缺口 38,279,989,898.91 8,052,404,412.14 - 554,953,680.32 46,887,347,991.37
上年度末
2011 年 12 月 31
日 6 个月以内 6 个月至 1 年 1 至 5 年 不计息 合计
资产
银行存款 12,701,108,346.77 - - - 12,701,108,346.77
结算备付金 32,733,560.49 - - - 32,733,560.49
交易性金融 资产 2,529,075,451.78 8,920,195,175.23 - - 11,449,270,627.01
买 入 返 售 金 融 资
产 1,719,002,475.00 - - - 1,719,002,475.00
应收利息 - - - 248,547,545.30 248,547,545.30
应收申购款 - - - 9,473,489.06 9,473,489.06
其他资产 - - - 45,000.00 45,000.00
资产总计 16,981,919,834.04 8,920,195,175.23 - 258,066,034.36 26,160,181,043.63
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款 3,646,583,215.11 - - - 3,646,583,215.11
应付管理人 报酬 - - - 6,986,577.38 6,986,577.38
应付托管费 - - - 2,117,144.66 2,117,144.66
应付销售服 务费 - - - 5,292,861.65 5,292,861.65
应付交易费 用 - - - 171,742.99 171,742.99
应交税费 - - - 2,041,018.51 2,041,018.51
应付利息 - - - 1,119,887.74 1,119,887.74
应付利润 - - - 2,929,230.34 2,929,230.34
其他负债 - - - 320,000.00 320,000.00
负债总计 3,646,583,215.11 - - 20,978,463.27 3,667,561,678.38
利率敏感度缺口 13,335,336,618.93 8,920,195,175.23 - 237,087,571.09 22,492,619,365.25
注： 表中 所示为本 基金资产 及负债的 账面价值 ， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰早予以
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率以外的 其 他市场变量 保持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元）
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
市场利率下 降 25 个基 点 增加约 1,895 增加约1,890
市场利率上 升 25 个基 点 减少约 1,895 减少约1,890
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金 流量因外汇 汇率变动 而发生波 动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风 险
其他 价格风 险是指基 金所持金 融工具的 公允价 值或未来现 金流量因 除市场利 率和外汇汇
率以外的市场价 格因素变动 而发生波动 的风险 。本基金主要投 资于银行间 同业市场交 易的固
定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价 值计量的 金融资产 和负债主 要包括 应收款项和 其他金融 负债，其 账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意 义的最 低层 级的输入 值，公允 价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直 接(比如 取自价格)或间接(比如 根据价格推算 的)可观 察到的、 除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
(ii) 各层 级金融工具公允价值
于2012 年12 月31 日， 本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第二层级的余额
为 13,108,663,803.11 元，无属于第一 层级和 第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第二层
级11,449,270,627.01 元，无第一 层级和第三 层级)。
(iii) 公允价值所属 层级间的重大变动
本基金本期 及上年度 可比期间 持有的以 公允价 值计量的金 融工具的 公允价值 所属层级未
发生重大变动。
(iv) 第三 层级公允价值余 额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （%）
1 固定收益投 资 13,108,663,803.11 26.41
其中：债券 13,108,663,803.11 26.41
资产 支持证券 - -
2 买入返售金 融资产 263,121,908.77 0.53
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 263,121,908.77 0.53
3 银行存款和 结算备付 金合计 35,665,606,949.17 71.85
4 其他各项资 产 601,834,650.94 1.21
合计 49,639,227,311.99 100.00
8.2 债券 回购融资情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资 产 净值比例 （%）
1
报告期内债 券回购融 资余额 4.64
其中：买断 式回购融 资 -
序号 项目 金额
占基金资产 净值的比 例
（% ）
2
报告期末债 券回购融 资余额 2,704,998,350.00 5.77
其中：买断 式回购融 资 - -
注： 报告期内债 券回购融 资余额占 基金资产 净值的比 例为报告期 内每个交 易日融资 余额占资 产净值比
例的简单平 均值。
债券 正回购的资金 余额超过基 金资产净值的 20% 的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
8.3 基金 投资组合平 均剩余期限
8.3.1 投资组合平 均剩余期限 基本情况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限 105
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 152
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 57
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情 况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
8.3.2 期末投资组 合平均剩余 期限分布比 例
序号 平均剩余期 限
各期限资产 占基金
资产净值的 比例 （%）
各期限负债 占基金
资产净值的 比例 （%）
1 30 天以内 36.03 5.77
其中：剩余 存续期超 过 397 天的 浮动利 率债 0.43 -
2 30 天(含)—60 天 7.64 -
其中：剩余 存续期超 过 397 天 的浮动利 率债 - -
3 60 天(含)—90 天 13.42 -
其中：剩余 存续期超 过 397 天 的浮动利 率债 - -
4 90 天(含)—180 天 26.47 -
其中：剩余 存续期超 过 397 天 的浮动利 率债 0.11 -
5 180 天(含)—397 天（ 含） 21.44 -
其中：剩余 存续期超 过 397 天 的浮动利 率债 - -
合计 104.99 5.77
8.4 期末 按债券品种 分类的债券 投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例 （%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,814,720,539.11 8.14
其中：政策 性金融债 3,814,720,539.11 8.14
4 企业债券 253,222,288.75 0.54
5 企业短期融 资券 9,040,720,975.25 19.28
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 13,108,663,803.11 27.96
9 剩余存续期 超过 397 天 的浮动 利率债券 253,222,288.75 0.54
8.5 期末 按摊余成本 占基金资产 净值比例大小排名 的前十名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产 净值比例 （% ）
1 041251015 12 铁道CP001 20,000,000 2,000,806,238.20 4.27
2 120238 12 国开38 10,900,000 1,088,176,139.82 2.32
3 120228 12 国开28 5,500,000 549,717,989.96 1.17
4 080215 08 国开15 4,500,000 454,178,055.21 0.97
5 120245 12 国开45 3,500,000 349,716,255.52 0.75
6 120218 12 国开18 3,400,000 340,701,443.08 0.73
7 120305 12 进出05 3,000,000 300,095,969.56 0.64
8 120405 12 农发05 2,500,000 250,115,007.21 0.53
9 041251040 12 中冶CP003 2,300,000 229,828,889.54 0.49
10 041262040 12 广晟CP001 2,100,000 209,906,065.05 0.45
8.6 “影子定 价 ”与 “摊余 成本法 ”确 定的基金资 产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 146
报告期内偏 离度的最 高值 0.48%
报告期内偏 离度的最 低值 0.04%
报告期内每 个工作日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.28%
8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例 大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资 组合报告附 注
8.8.1 基金计价方 法说明
本基金采用摊余 成本法计价 ，即计价 对象以买 入成本列示，按 实际利率并 考虑其买入时
的溢价与折价， 在其剩余期 限内摊销， 每日计 提收益。本基金 采用固定份 额净值，基 金账面
份额净值始终保持1.00 元。
8.8.2 本基金 在报告期内 不存在持有剩 余期限小于 397 天但剩余 存续期超过 397 天的浮息 债
的摊 余成本超过基 金资产净值 20 ％的情况。
8.8.3 报告期内 本基金投资 的前十名证券 的发行主 体没有被监管 部门立案调 查，或在报 告编
制日 前一年内受到 公开谴责、 处罚。
8.8.4 期末其他各 项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 191,383,575.58
3 应收利息 407,067,215.00
4 应收申购款 3,288,860.36
5 其他应收款 95,000.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 601,834,650.94
8.8.5 其他需说明 的重要事项 标题
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份 额持 有人 信 息
9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数 户均持有的 基 持有人结构
(户) 金份额 机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
281,406
166,618.15
11,413,615,080.53 24.34% 35,473,732,910.84 75.66%
9.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本开放式基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有
本开放式基 金
22,083,296.35
0.05%
注：1 、 本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人持有 本基金的 区间为：100 万份 以上；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§10 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日(2004 年1 月 16 日)基 金份额总 额 6,285,920,856.25
本报告期期 初基金份 额总额 22,492,619,365.25
本报告期基 金总申购 份额 230,401,131,411.37
减：本报告 期基金总 赎回份额 206,006,402,785.25
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额 总额 46,887,347,991.37
§ 11 重大 事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的 重大人事变 动
基金管理人在 本报告期内 重大人事变动情况：1） 基金管理人于2012 年8 月14 日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》， 杨锐先生 不再担任博时基金管理有
限公司 副 总经理职务。2） 基金管理人 于2012 年9 月15 日发布了 《 博时基金管理有限公司关
于高级管理人员变更的公告》， 李雪松先生 不再担任博时基金管理有限公司 副总经 理职务。
基金托管人在 本报告期内 重大人事变动情况： 基金托管人交通银行于 2012 年 5 月 28 日
公布了 《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》 ， 交通银行资产托管部原
总经理谷娜莎同 志不再担任 资产托管部 总经理 职务。资产托管 部总经理职 务由刘树军 同志担
任。具体内容请参阅在 2012 年 5 月 30 日《上 海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司
关于资产托管部总经理变更的公告》 。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合 同生效日起 聘请普华 永道中天 会计师事务所有 限公司为本 基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费140,000 元。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚 等情况
本报告期内 ， 基金管 理人、基 金托管人 涉及托 管业务的部 门及其高 级管理人 员没有受到
监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
无。
11.7.2 基金租用 证券 公司交 易单元进行 其他证券投 资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占 当期债券 成交 总额 的
比例
成交金额 成交金额
国元证券 - - 13,392,600,000.00 100.00%
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《关于完 善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规 范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平 ，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金专用 交易席位 的选择程 序如下 ：
（1 ）本基金 管理人根 据上述标 准考察后 确定选 用交 易席位的证 券经营机 构。
（2 ）基金管 理人和被 选中的证 券经营机 构签订 席位 租用协议。
11.8 偏离度绝对值 超过 0.5%的情 况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
11.9 其他重大事件
序号
公告事项 法定披露方 式
法定披露日
期
1
博时现金收 益证券投 资基金 2013 年元旦 假期前 暂停 申购、转换 转入
公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-12-25
2
关于博时旗 下部分基 金增加上 海好买基 金销售有 限公 司为代销机 构
的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-12-20
3
关于直销 网上交易 系统工商 银行网上 支付切换 为协 议代扣模式 的
公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-12-17
4
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票调整估 值
方法的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-28
5
博时基金管 理有限公 司关于通 联支付光 大银行渠 道暂 停对博时旗 下
部分基金的 网上支付 服务的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-21
6
关于博时旗 下部分基 金增加杭 州数米基 金销售 有 限公 司为代销机 构
的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-16
7 关于博时旗 下部分基 金增加长 量基金销 售公司为 代销 机构的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-9
8
关于博时旗 下部分基 金增加上 海银行股 份有限公 司为 代销机构的 公
告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-9
9
关于博时旗 下部分基 金参加长 量基金销 售公司非 现场 交易费率优 惠
活动的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-9
10
关于与上海 银联电子 支付服务 有限公司 合作开通 广发 银行借 记卡 直
销网上交易 和费率优 惠的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-5
11
博时基 金管理有 限公司关 于添利宝 业务开通 工商 银行借记卡 的
公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-11-5
12
博时基金 管理有限 公司关于 开通直销 网上交易 添利 宝业务的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
2012-10-30
证券时报
13
关于博时旗 下部分基 金增加深 圳众禄基 金销售有 限公 司为代销机 构
的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-10-30
14
关于博时旗 下部分基 金增加温 州银行股 份 有限公 司为 代销机构的 公
告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-10-26
15
关于博时旗 下部分基 金增加浙 江同花顺 基金销售 有限 公司为代销 机
构的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-10-18
16 关于博时公 司旗下部 分基金增 加东海证 券为代销 机构 的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-10-11
17
关于博时旗 下部分基 金增加北 京展恒基 金销售有 限公 司为代销机 构
的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-28
18
博时现金收 益证券投 资基金 2012 年中秋 节、 国 庆节 假 期前暂停申 购、
转换转入公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-24
19
关于与通 联支付网 络服务股 份有限公 司合作开 通中 国银行、 交通银
行借记卡直 销网上交 易和费率 优惠的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-21
20
博时基金 管理有限 公司关于 旗下基金 持有的长 期停 牌股票调整 估
值方法的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-21
21
关于博时现 金收益证 券投资基 金增加北 京展恒基 金销 售有限公司 为
代销机构的 公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-21
22
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长期 停牌 股票调整估 值
方法的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-13
23
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的“11 国债 13”估值 方法
变更的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-9-1
24 关于博时旗 下部分基 金增加江 阴农村商 业银行为 代销 机构的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-8-28
25
博时基金管 理有限公 司关于和 中国银行 合作进行 直销 网上交易申 购
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-8-15
26
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分开 放式基金 增加 嘉兴银行股 份
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-8-1
27
博时基金 管理有限 公司关于 直销手机 交易和电 话交 易业务新增 使
用中国邮政 储蓄银行、 中国农业 银行借记 卡和招行i 理财账户、 支 付
宝基金专户 进行支付 的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-7-30
28 博时现金收 益证券投 资基金调 整大额申 购及转换 转入 金额上限公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-7-18
29
关于博时基 金 管理有 限公司旗 下部分开 放式基金 新增 西部证券股 份
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-7-13
30
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分开 放式基金 增加 江苏常熟农 村
商业银行股 份有限公 司为代销 机构的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-7-12
31 关于开通机 构直销网 上交易业 务和费率 优惠的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-6-25
32
博时现金收 益证券投 资基金 2012 年“端 午节” 假期 前暂停申购 、转
换转入公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-6-20
33
博时基金管 理有限公 司关于开 通中国银 行借记卡 直销 网上交易和 费
率优惠的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-6-11
34
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分开 放式基金 新增 诺亚正行（ 上
海）基金销 售投资顾 问有限公 司为代销 机构的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-6-8
35
关于博时现 金收益证 券投资基 金新增深 圳众禄基 金销 售有限公司 为
代销机构的 公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-6-6
36
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分开 放式基金 增加 金华银行股 份
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-6-5
37 博时基金管 理有限公 司成都分 公司成立 的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-5-25
38
博时基金管 理有限公 司关于开 通支付宝 基金专户 直销 网上交易和 费
率优惠的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-5-15
39
博时基金管 理有限公 司关于与 通联支付 网络服务 股份 有限公司合 作
开通中国邮 政储蓄银 行借记卡 直销网上 交易和费 率优 惠的公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-5-2
40
博时现金收 益 证券投 资基金 2012 年“劳 动节” 假期 前暂停申购 、转
换转入公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-4-23
41
关于博时现 金收益证 券投资基 金新增诺 亚正行 （上 海 ） 基金销售投 资
顾问有限公 司为代销 机构的公 告
中国证券报 、
上海证券报 、
2012-4-17
证券时报
42
博时现金收 益证券投 资基金 2012 年“清 明节” 假期 前暂停申购 、转
换转入公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-3-26
43 博时现金收 益证券投 资基金暂 停大额申 购及转换 转入 公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-3-14
44
博时基金管 理有限公 司关于与 通联支付 网络服务 股份 有限公司合 作
开通中国建 设银行借 记卡直销 网上交易 和费率优 惠的 公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-3-12
45
博时现金收 益证券投 资基金 2012 年“春 节”假 期前 暂停申购、 转换
转入公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-1-9
46
博时基金管 理有限公 司关于与 通联支付 网络服务 股份 有限公司合 作
开通中国农 业银行借 记卡直销 网上交易 和费率优 惠的 公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-1-9
47
博时基金管 理有限公 司关于 直 销投资者 汇款交易 业务 规则变更的 提
示性公告
中国证券报 、
上海证券报 、
证券时报
2012-1-4
§12 备查 文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件
12.1.2 《博时现金收益证券投资基金基金合同》
12.1.3 《博时现金收益证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568 （免长途话费）
博时 基金管理有限 公司
2013 年 3 月 26 日
