博时标普 500 指 数型证 券 投 资 基金
2012 年 年 度报 告 摘要
2012 年 12 月31 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 中国 工商银行 股份 有限公司
报告 送出日 期：2013 年 3 月 26 日
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
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§1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于2013 年 3 月25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2012 年 6 月14 日起至12 月31 日 止。
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§2 基 金简 介
2.1 基金 基本情况
基金简称 博时标普500 指数（QDII ）
基金主代码 050025
交易代码
050025
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年6 月14 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 60,564,684.16 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 本基金紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪偏 离度和跟 踪误 差的最小化 。
投资策略
本基金投资 于标的指 数成份股、 备选成份 股的投资 比 例不低于基 金资
产 净值 的85% 。 其余 部分 将主要 投资 于固 定收益 类证券 、银 行存 款、
现金等货币 市场工具 。
本基金的股票 资产主要 采取完全复 制法，即 完全按照 标的指数成份 股
的构成及其权 重构建基 金股票组合 ，并根据 标的指数 成份股及其权 重
的变动而进 行相应地 调整。
业绩比较基 准 标普500净总 收益指数 （S&P 500 Index （Net TR ）） 收益率
风险收益特 征 属于高风险/ 高收益特 征的开放 式基金
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 赵会军
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
2.4 境外 投资顾问和 境外资产托 管人
项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人
名称
英文 - The Bank of New York Mellon
中文 - 纽约梅隆银 行
2.5 信息 披露方式
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处
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§3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2012 年6月14 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
本期已实现 收益 2,065,130.82
本期利润 3,247,370.46
加权平均基 金份额本 期利润 0.0303
本期基金份 额净值增 长率 4.29%
3.1.2 期末 数据和指 标 2012年末
期末可供分 配基金份 额利润 0.0097
期末基金资 产净值 61,523,279.04
期末基金份 额净值 1.0158
注： 本基金 合同于 2012 年6 月 14 日生 效，基金 合同 生效 日起至 报告期末 不满一年 。
本期已实现 收益指基 金本期利 息收入、 投资收益 、 其 他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣 除相关费 用
后的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上本期 公允 价值变动收 益。
所述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各 项费用， 计入费用 后实际收 益水平要 低于所 列数
字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值 增长率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.67% 0.81% -1.44% 0.82% -0.23% -0.01%
过去六个月 4.34% 0.73% 4.92% 0.77% -0.58% -0.04%
过去一年 4.29% 0.70% 8.70% 0.81% -4.41% -0.11%
自基金合同 生效
起至今
4.29% 0.70% 8.70% 0.81% -4.41% -0.11%
注：本基金 的业绩比 较基 准为 ： 标普 500 净总收 益指 数（S&P 500 Index （Net TR ） ）收益率
3.2.2 自基金 合同生效以 来基金份额累 计净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
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注：本基金 的基金合 同于2012 年6月14日 生效， 按照 本基金的基 金合同规 定，自基 金合同生 效之日起
六个月内使 基金的投 资组合比 例符合本 基金合同 第11 条“二、 投资 范围 ”、 “ 六、 投资限 制 ”的有 关约定。
本基金建仓 期结束时 各项资产 配置比例 符合基金 合同 约定。
3.2.3 合同生效日 以来基金每 年净值增长 率及其与 同期业绩比较 基准收益率 的比较
注：本 基金2012年实 际运作期 间为2012 年6月14 日（ 基金合同生 效日）至2012年12 月31日， 合同生效
当年按实际 存续期计 算，不按 整个自然 年度进行 折算 。
3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况
单位：人民币元
年度
每 10 份基金
份额分红数
现金形式发 放 总额 再投资形式 发放 总额 年度利润分 配 合计 备注
2012 0.280
740,115.09
374,239.07
1,114,354.16
-
合计 0.280
740,115.09
374,239.07
1,114,354.16
-
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§4 管 理人 报告
4.1 基金管理 人及基金经 理情况
4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的经 验
博时基金管理有限公司 （以下简称 “公司” ） 经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准
设立。总部设在 深圳，在北 京、上海、 郑州、 沈阳、成都设有 分公司，此 外，还设有 海外子
公司： 博时基金 （国际） 有限公司。 目前公司股东为招商证券股份有限公司， 持有股份 49% ；
中国长城资产管理公司， 持有股份25%； 天津 港 （集团） 有限公司， 持有股份6％； 璟安股 权
投资有限公司， 持有股份6％； 上海盛业股权投资基金有限公司， 持有股份6％； 上海丰益股
权投资基金有限公 司，持有股份6％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份2%。
博时基金管理有 限公司是 中国内地首 批成立的 五家基金管理公 司之一。 “ 为国民创 造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是 “做投资价值的发现者 ”。截至2012 年12 月31 日，
博时基金公司共 管理 三十三 只开放式基 金和 二 只封闭式基金， 并且受全国 社会保障基 金理事
会委托管理部分 全国 社保 基金，以及 多个企业 年金账户 、特定 资产管理 账户。 截至 2012 年
12 月31 日， 博时管理的公募基金资产规模 逾1371 亿元人民币， 累计分红超过579 亿元人民
币。博时基金公 司是目前我 国资产管理 规模最 大的基金公司之 一，养老金 资产管理规 模在同
业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，2012 年， 博时旗下共有8 只基金的年度收益位居同类
型基金前1/3。
开放式股票型基金中， 截至2012 年12 月31 日， 博时主题行业基金的年度收益在同类型
274 只股票型产品中排名第 16 ，此外，博时创 业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产
业基金的年度收益均位于同类型 274 只标准股 票型基金的前 1/3；债券型基金中，博时信用
债券基金的年度收益在同类型55 只产品中排 名第9； 货币基金中， 博时现金收益基金的年度
收益在同类49 只基金中排名第2；
封闭式基金中，截至 2012 年 12 月 31 日，博 时裕隆封闭的年度收益在同类的 25 只基金
中排名第2；
QDII 基金中，截至 2012 年 12 月 28 日，博时 大中华亚太精选股票基金的年度收益在全
部6 只QDII 亚太型股票基金产品中排名第1。
2、客户服务
2012 年全年， 博时基金共举办各类渠道培训活动共计663 场； “博时 e 视界” 共举办视
频直播活动27 场，在线人数累计2581 人次；
2012 年1 月5 日举办 “2012 博时基金投资策略 媒体交流会 ”， 到会50 多家媒体 。1 月6
日在中华世纪坛举办 “博时基金投资论坛 暨2012 投资策略交流会” ， 到会 约220 名机构和零
售高端客户， 通 过这些活动 ，博时与投 资者充 分沟通了当前市 场的热点问 题，受到了 投资者
的广泛欢迎。
3、品牌获奖
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2012 年3 月26 日， 在 “证券时 报2011 年度中 国基金业明星奖” 中， 我司共获得七项大
奖： 博时基金管理有限公司获得 “2011 年度十大明星基金公司奖” 、 博时特许价值股票基金
获得“三年持续 回报股票型 明星基金奖 ”、博 时主题行业股票 基金和博时 特许价值股 票基金
获得 “2011 年度股票型明星基金奖” 、 博时价值 增长基金和博时价值增长贰号基金获得 “2011
年度平衡混合型明 星基金奖”、博时裕隆封闭获得“2011 年度封闭式明星基金奖”。
2012 年3 月28 日， 中证报 “2012 年金牛基金 论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛典”
在京举行。博时 基金荣膺六 项大奖，分 别是： 博时基金管理有 限公司荣获 “金牛基金 管理公
司”、博时裕隆 封闭荣获“ 五年期封闭 式金牛 基金”、博时主 题行业荣获 “五年期股 票型金
牛基金” 、 博时第三产业荣获 “2011 年度股票 型金牛基金” 、 博时特许价值荣获 “2011 年度
股票型金牛基金”、博时价值增长荣获“2011 年度混合型金牛基金”。
2012 年 4 月 20 日，由上海证券报社主办的第 九 届中国“金基金”奖评选揭晓，博时基
金管理有限公司获得2011 年度 “金基金?TOP 公司奖” ， 博时主题行业股票基金获得2011 年
度 “五年期金基金· 股票型基金奖” ， 博时价 值增长混合基金获得 2011 年度 “一年期金基金
?偏股混合型基金奖”。
2012 年5 月25 日， 在由21 世纪经济报道主办 的 “2011 年度赢基金奖 ”评选中， 博时基
金荣获 “2011 年度中国最佳基金公司 ”奖项。
6 月28 日， 世界品牌实验室(WBL)在京发 布2012 年 （第九届） 《中国500 最具价值品牌》
排行榜，博时基金以 61.92 亿元的品牌价值位 列第 220 名，成为入选该榜单四家基金公司中
的第一名。
2012 年 12 月 12 日，在经济观察报 “2011-2012 年度中国卓越金融奖 ”评选活动中，博
时基金凭借出色 的线上服务 水平和便利 的电子 交易平台，荣获 “年度卓越 基金公司电 子服务
奖”，成为唯一获此殊荣的基金公司。
2012 年12 月14 日， 东方财富风云榜颁奖典礼 在上海举行， 博时基金荣获 “2012 年度最
佳企业年金投资管理人 ”奖项。
4 、其他大事件
博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于2 月29 日正式成立。
上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金 及联接基金于 2012 年 3 月 5 日至 3 月 30
日完成了首次募集。
上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金 于5 月11 日起在上证所上市， 交易代码为
510410 ，日常申购、赎回业务也同步开放。
博时于5 月15 日开通支付宝支付渠道， 成为首 家在直销网上交易中引入支付宝渠道的基
金公司。
博时标普500 指数型证券投资基金 首募顺利结 束并于6 月14 日正式成立。
博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于8 月28 日正式成立。
博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于9 月 7 日正式成立。
博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于 12 月 6 日正式成立。
4.1.2 基金 经理（或基 金经理小组） 及基金经理助 理简介
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姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王政
ETF 及 量
化投资组
投资总监
/ 基金经
理
2012-6-14 2012-11-13 13
1995 年至1997 年在哈佛大 学从事
地球物理博士后研究工作。1997
年 8 月起先后在 美国新泽 西州道
琼斯投资公司、美国新泽西州彭
博资讯研发部、美国加州巴克莱
全球投资公 司工作。2009 年 5 月
加入博时基金管理有限公司，历
任股票投资 部总经理 、 ETF 及量化
投 资组投资总监、博时上证超大
盘 ETF 及联接基 金基金经 理、博
时深证基本面200ETF 及联 接基金
经理、博时标准普尔指数基金的
基金经理。
胡俊敏 基金经理 2012-11-13 － 6
胡俊敏 女士 ，博士。1996 年起先
后在哈佛大 学、 惠 普安捷伦 科技、
汤姆森金融公司、贝莱德全球金
融公司工作 ， 2011 年2 月 加入博
时基金管理有限公司，现任博时
特许价值基金、博时上证自然资
源 ETF 基金及其 联接基金 、博时
沪深 300 指 数基金 、 博时标 普 500
指数基金的 基金经理 。
赵云阳
量化分析
师 / 基金
经理助理
2012-6-14 2012-11-13 2
2003 年起在晨星 中国研究 中心工
作。2010 年加入 博时，历 任股票
投资部 ETF 量化 分析组量 化分析
师兼任博时 深证基本面200ETF 基
金、 博时 深证基本 面 200ETF 基金
联接基金、 博时标普 500 指数基
金 的基金经理助理。现任博时深
证基本面200ETF 基金及其 联接基
金基金经理 。
注： 上述人 员的任职 日期和 离任日期 均指公司 作出决 定之日， 证 券从业年 限计算 的起始时 间按照从 事
证券行业开 始时间计 算。
博时基金管 理有限公 司于2013 年1月12日 发布公 告称 ， 聘请王 红欣先生 担任博时 标普500 指数型证 券投
资基金的基 金经理 ， 与胡俊敏 共同管理 博时标普500 指数型证券 投资基金 。
4.2 境外 投资顾问为 本基金提供 投资建议的主要成 员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对 报告期内本 基金运作遵规 守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管 理人严格遵 守《证券 法》、《证券投 资基金法 》、《证券 投资
基金运作管理办法》及其各项实施细则、《 博时标普 500 指数型证券投资基金 基金合同》和
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其他相关法律法 规的规定， 本着诚实信 用、勤 勉尽责、取信于 市场、取信 于社会的原 则管理
和运用基金资产 ，在严格控 制风险的基 础上， 为基金持有人谋 求最大利益 。 本报告期 内，基
金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为 。
4.4 管理人对 报告期内公 平交易情况的 专项说明
4.4.1 公平 交易制度和 控制方法
报告期内，根据 《证券投 资基金管理 公司公平 交易制度指导意 见》的相 关要求，公 司进
一步完善了《公 平交易管理 制度》，通 过系统 及人工相结合的 方式，分别 对一级市场 及二级
市场的权益类及 固定收益类 投资的公平 交易原 则、流程，按照 境内及境外 业务进行了 详细规
范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.4.2 公平交易制 度的执行情 况
报告期内，本 基 金管理人 严格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易 制度指导意 见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执行等各环节， 通过制度、
流程、技术手段 等各方面措 施确保了公 平对待 所管理的投资组 合。同时， 根据《证券 投资基
金管理公司公平 交易制度指 导意见》的 要求， 公司对所管理组 合的不同时 间窗的同向 交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.4.3 异常 交易行为 的 专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5 管理人对 报告期内基 金的投资策略 和业绩表现 的说明
4.5.1 报告 期内 基金投 资策略和运作 分析
2012 年是美国经济逐步复苏的一年， 美国股市表现相对好于其他市场。 一季度美国的宏
观经济持续走强 ，相关数据 好于预期， 劳动力 市场逐步改善、 住宅市场初 步回暖、个 人收入
及消费持续增长 。相比而言 ，欧洲债务 危机虽 然有所缓解，但 欧洲诸国经 济依然较差 ；二季
度欧洲债务危机 进一步恶化 ，欧洲经济 出现了 加速萎缩的局面 ，受到欧洲 经济局势的 影响，
美国经济增长的 步伐也开始 放缓，但美 国实体 经济各部门的资 产负债结构 比较健康， 并未出
现经济衰退的征 兆。三季度 美国宏观经 济明显 好转，经济数据 继续支持复 苏的趋势。 四季度
美国大选 、飓风 桑迪、财政 悬崖问题引 起市场 波动，随着相关 政策的明确 ，美国经济 走势逐
步明朗，经济增长动力在持续增强。
本基金成立于 2012 年 6 月 14 日，成立后逐步 建仓，股票资产主要采取完全复制法， 完
全按照标的指数 成份股的构 成及其权重 构建基 金股票组合，并 根据标的指 数成份股及 其权重
的变动而进行相 应地调整 。 为了减轻由 于现金 拖累产生的跟踪 误差，本基 金用少量资 产投资
标的指数股指期货，以达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
4.5.2 报告 期内基金的 业绩表现
截至2012 年12 月31 日， 本基金份额净值 为1.0158 元， 份额累计净值为1.0438 元。 报
告期内，本基金份额净值增长率为4.29%，同期业绩基准增长率为8.70%。
4.6 管理人对 宏观经济、 证券市场及行 业走势的简 要展望
展望2013 年， 欧债危机和美国财政政策仍然具 有很大的不确定性， 但趋势或将好于 2012
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
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年。 欧洲方面， 欧债危机进一步加剧的可能性较小， 最坏的时期已经过去。2013 年美国经济
依然会缓慢增长 ，通胀率或 将持续保持 在低位 ，货币政策依然 保持宽松。 美国财政紧 缩以及
增加税收的政策，或将对消费和 GDP 的增长带 来负面影响，但资本支出的改善和房地产的持
续走强应该会令经济能够应付年初时 的疲软，下半年经济增长有望加速至趋势水平。
在投资策略上， 本基金为 被动型指数 基金，我 们将会以最小跟 踪误差为 目标，紧密 跟踪
标普500 净总收益指数（S&P 500 Index （Net TR）），为投资者分享美国发达市场的投资收
益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估值程序等 事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定， 确保基金资产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称“估值委 员会”）， 制定了估值 政策和 估值程序。估值 委员会成员 由主管运营 的 副总
经理、督察长、 投资总监、 研究部负责 人、运 作部负责人等成 员组成，基 金经理原则 上不参
与估值委员会的 工作，其估 值建议经估 值委员 会成员评估后审 慎采用。估 值委员会成 员均具
有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经 验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值
委员会的职责主要包括有： 保证基金估值的公平、 合理； 制订健全、 有效的估值政策和程序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包 括本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根 据法律法规 要求
对基金估值及净 值计算履行 复核 责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国 债登记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其 按约定提供 在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对 报告期内基 金利润分配情 况的说明
收益分配原则： 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12
次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润 的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月
可不进行收益分 配；本基金 收益分配方 式分两 种：现金分红与 红利再投资 ，投资者可 选择现
金红利或将现金 红利自动转 为基金份额 进行再 投资；若投资者 不选择，本 基金默认的 收益分
配方式是现金分红； 每一基金份额享有同等分配权； 基金红利发放日距离收益分配基准日 （即
期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15 个工作日。
本基金管理人已于 2012 年 9 月 18 日发布了分 红公告，以截止到 2012 年 9 月 13 日的可
供分配利润为基准，基金份额持有人每10 份 基金份额派发红利0.28 元。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
2012 年， 本基金托管人在对 博时标普500 指数 型证券投资基金 的托管过程中， 严格遵守
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《证券投资基金 法》及其他 法律法规和 基金合 同的有关规定， 不存在任何 损害基金份 额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金运 作遵规守信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
2012 年， 博时标普500 指数型证券投资基金 的 管理人 ——博时基金管理有限公司在 博时
标普500 指数型证券投资基金 的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支 等 问题上，不 存在任何损 害基金 份额持有人利益 的行为，在 各重要方面 的运作
严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，博时标普 500 指数型证券投资基金对基金份额
持有人进行了一次利润分配，分配金额为1,114,354.16 元。
5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的 博时标普 500 指数型证券投资基金
2012 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
本报告已 经普华 永道中天 会计师事务 所审计并 出具了无保留意 见的审计 报告。 投资 者欲
了解审计报告详 细内容，可 通过登载于 博时基 金管理公司网站 的 年度报告 正文查看审 计报告
全文。
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体： 博时标普500 指数型证券投资基金
报告截止日：2012 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2012年12 月31日
资 产：
银行存款 4,153,381.20
结算备付金 412,639.93
存出保证金 219,992.50
交易性金融 资产 57,100,458.21
其中：股票 投资 57,100,458.21
基金投资 -
债券投资 -
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
11
资产支持证 券投资 -
衍生金融资 产 -
买入返售金 融资产 -
应收证券清 算款 -
应收利息 763.11
应收股利 60,797.95
应收申购款 554,458.14
递延所得税 资产 -
其他资产 -
资产总计 62,502,491.04
负债和所有者权益
本期末
2012年12 月31日
负 债：
短期借款 -
交易性金融 负债 -
衍生金融负 债 -
卖出回购金 融资产款 -
应付证券清 算款 -
应付赎回款 510,374.65
应付管理人 报酬 56,902.72
应付托管费 14,225.66
应付销售服 务费 -
应付交易费 用 -
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税 负债 -
其他负债 397,708.97
负债合计 979,212.00
所有者权益：
实收基金 60,564,684.16
未分配利润 958,594.88
所有者权益 合计 61,523,279.04
负 债和所有 者权益总 计 62,502,491.04
注：1. 报告截止 日2012 年12月31 日， 基金份额 净值1.0158 元， 基金份 额总额60,564,684.16 份。2. 本
财务报表的 实际编制 期间为2012 年6月14 日(基金 合同 生效日)至2012 年12月31日。
7.2 利润 表
会计主体： 博时标普500 指数型证券投资基金
本报告期：2012 年6 月14 日（基金合同生效 日）至2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 本期
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
12
2012年6月14日（基金合同生效日）至2012
年12月31日
一、收入 4,546,604.08
1. 利息收入 886,278.23
其中：存款 利息收入 88,847.06
债券利息收 入 -
资产支持证 券利息收 入 -
买入返售金 融资产收 入 797,431.17
其他利息收 入 -
2. 投资收益 （损失以 “ － ”填列 ） 2,232,496.89
其中：股票 投资收益 1,808,988.74
基金投资收 益 -
债券投资收 益 -
资产支持证 券投资收 益 -
衍生工具收 益 -163,972.13
股利收益 587,480.28
3. 公允价值变动收益（损失 以“-”号填
列）
1,182,239.64
4. 汇兑收益 （损失以 “－”号 填列） -166,712.94
5. 其他收入 （损失以 “ － ”号填 列） 412,302.26
减：二、费用 1,299,233.62
1 ．管理人报 酬 567,591.91
2 ．托管费 141,897.98
3 ．销售服务 费 -
4 ．交易费用 90,030.88
5 ．利息支出 -
其中：卖出 回购金融 资产支出 -
6 ．其他费用 499,712.85
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ － ”号填
列） 3,247,370.46
减：所得税 费用 -
四、净利 润（净亏损以“－”号填列 3,247,370.46
7.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体： 博时标普500 指数 型证券投 资基金
本报告期：2012 年 6 月14 日 （基金合 同生效日 ）至2012 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者 权益 （基金净 值） 310,182,625.61 - 310,182,625.61
二、 本期经 营活动产 生的基 金净 - 3,247,370.46 3,247,370.46
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
13
值变动数（ 本期利润 ）
三、 本期基 金份额交 易产生 的基
金净值变动 数 （净值减少 以 “ － ”
号填列）
-249,617,941.45 -1,174,421.42 -250,792,362.87
其中：1. 基 金申购款 77,364,414.66 1,684,955.04 79,049,369.70
2. 基金赎回 款 -326,982,356.11 -2,859,376.46 -329,841,732.57
四、 本期向 基金份额 持有人 分配
利润产生的 基金净值 变动 （ 净值
减少以“ － ” 号填列）
- -1,114,354.16 -1,114,354.16
五、 期末所有者 权益 （基金净 值） 60,564,684.16 958,594.88 61,523,279.04
报表附注为财务报 表的组成部分 。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署 ：
———————
———— —— ——
—— ——————
基金管理公司负责 人： 何宝
主管会计工 作 的负责人： 王德 英
会计机 构负责人： 成江
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情 况
博时标普500 指数型证券投资基金(以下简称 “ 本基金 ”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称 “中国证监会”)证监许可[2012]284 号 《关于核准博时标普500 指数型证券投资基金
募集的批复》 核准，由 博时基金管理有限公司 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 博
时标普 500 指数型证券投资基金基金合同 》负责 公开募集 。本基金为契约型开放式，存续期
限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集310,166,385.64 元， 业经普华永道中天会
计师事务所有限公司普华永道 中天 验字(2012)第 227 号验资报告予以验证。经 向中国证监会
备案， 《博时标普500 指数型证券投资基金基金 合同》 于2012 年6 月14 日正式 生效， 基金合
同生效日的基金份额总额为310,182,625.61 份基金份额， 其中认购资金利息折合16,239.97
份基金份额 。本 基金的基金管 理人为 博时 基金 管理有限公司 ， 基金托管人为 中国工商银 行股
份有限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行。
根据《 中华人民共和国证券投资基金法 》和《博时标普 500 指数型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为标普 500 净总收益指数成份股和备选成份股，及全球
证券市场中具有 良好流动性的 其 他金融工 具， 包括在证券市场 挂牌交易的普 通股、优先 股、
存托凭证，公募 基金，权证、 期权、期货 等金 融衍生产品，结 构性投资产品 ，银行存款 、回
购协议、短期政府 债券等货币 市场工具， 政府 债券(短期政府债 券除外)、 公司债券、 可转换
债券等固定收益 类证券以及中 国证监会允 许基 金投资的其他金 融工具。本基 金投资于标 的指
数成份股、备选 成份股的投 资比例不低 于基金 资产净值的 85%； 投资于现金 或者到期日在一
年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。 本基金的业绩比较基准为： 标普500 净
总收益指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人博 时基金管理有限公司于2013 年3 月21 日批准报出。
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
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7.4.2 会计 报表的编制 基础
本基金的财务报表按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准 则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监 会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第
3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《博时标普 500 指数型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的
中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有关 规定的声明
本基金2012 年6 月14 日( 基金合同生效日)至2012 年12 月31 日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月31 日的财务状况以及 2012 年
6 月 14 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重要 会计政策和 会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日 止。 本期财务报表的实际编制期间为2012
年6 月14 日(基金合同生效日) 至2012 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和 金融负债的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始 确认时分类 为：以公允 价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融资产、应
收款项、可供出 售金融资产及 持有至到期 投资 。金融资产的分 类取决于本基 金对金融资 产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交 易目的 持有 的股票投资 、债券 投资、基金投资 和衍生工具 分类为以公允
价值计量且其变 动计入当期损 益的金融资 产。 除衍生工具所产 生的金融资产 在资产负债 表中
以衍生金融资产 列示外，以公 允价值计量 且其 公允价值变动计 入损益的金融 资产在资产 负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其 他金融资产 分类为应收 款项， 包括银行存款、 买入返售金 融资产和其他
各类应收款项等 。应收款项是 指在活跃市 场中 没有报价、回收 金额固定或可 确定的非衍 生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始 确认时分类 为：以公允 价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融负债及其
他金融负债。本 基金目前暂无 金融负债分 类为 以公允价值计量 且其变动计入 当期损益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的初 始确认、后续计 量和终止确认
金融资产或金融 负债于本基 金成为金融 工具合 同的一方时，按 公允价值在 资产负债表内
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
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确认。以公允价 值计量且其变 动计入当期 损益 的金融资产，取 得时发生的相 关交易费用 计入
当期损益；对于 支付的价款中 包含的债券 起息 日或上次除息日 至购买日止的 利息，单独 确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公 允价值 计量且其变 动计入当期 损益的 金融资产，按照 公允价值进 行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下 列条件之一 的，予以 终止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金流 量的合同权
利终止；(2) 该金 融资产已转 移，且本基 金将 金融资产所有权 上几乎所有 的风险和报 酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资 产已转移， 虽然 本基金既没有转 移也没有保 留金融资产 所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负 债的现 时义务全部 或部分已经 解除时 ，终止确认该金 融负债或义 务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和 金融负债的估 值原则
本基金持有的股 票投资、债 券投资、基 金投资 和衍生工具按如 下原则确定 公允价值并进
行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易，但最近交易 日后经济环境 未发生重大 变化 且证券发行机构 未发生影响证 券价格的重 大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日 无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠 性的估值技术 确定公允价 值。 估值技术包括参 考熟悉情况并 自愿交易的 各方
最近进行的市场 交易中使用的 价格、参照 实质 上相同的其他金 融工具的当前 公允价值、 现金
流量折现法和期 权定价模型等 。采用估值 技术 时，尽可能最大 程度使用市场 参数，减少 使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的抵 销
本基 金持有的资 产和承担的 负债基本 为金融资 产和金融负债。 当本基金依 法 1) 具有抵
销已确认金额的 法定权利且 该种法定权 利现在 是可执行的；且 2) 交易双方 准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外 发行基金份 额所募集的 总金额 在扣除损益平准 金分摊部分 后的余额。由
于申购和赎回引 起的实收基金 变动分别于 基金 申购确认日及基 金赎回确认日 认列。上述 申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金 包括 已实现平准 金和未实现 平准金 。已实现平准金 指在申购或 赎回基金份额
时，申购或赎回 款项中包含的 按累计未分 配的 已实现损益占基 金净值比例计 算的金额。 未实
现平准金指在申 购或赎回基金 份额时，申 购或 赎回款项中包含 的按累计未实 现损益占基 金净
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
16
值比例计算的金 额。损益平准 金于基金申 购确 认日或基金赎回 确认日认列， 并于期末全 额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认 和计量
股票投资和基金 投资在持有 期间应取得 的现金 股利及基金分红 收益扣除股 票和基金交易
所在地适用的预 缴所得税后的 净额确认为 投资 收益。债券投资 在 持有期间应 取得的按票 面利
率计算的利息扣 除在适用情况 下由债券发 行企 业代扣代缴的个 人所得税后的 净额确认为 利息
收入。
以公允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融 资产在持有期间 的公允价值 变动确认为公
允价值变动损益 ；于处置时， 其公允价值 与初 始确认金额之间 的差额确认为 投资收益， 其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有 期间确认的 利息收入按 实际利 率法计算，实际 利率法与直 线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确 认和计量
本基金的管理人 报酬和托管 费在费用涵 盖期间 按基金合同约定 的费率和 计 算方法逐日确
认。
其他金融负债在 持有期间确 认的利息支 出按实 际利率法计算， 实际利率法 与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收 益分配政策
本基金每一类别 的基金份额 享有同等分 配权。 本基金收益以现 金形式分配 ，基金份额持
有人可选择现金 红利或将现金 红利按分红 除权 日的基金份额净 值自动转为基 金份额进行 再投
资。若期末未分 配利润中的未 实现部分为 正数 ，包括基金经营 活动产生的未 实现损益以 及基
金份额交易产生 的未实现平准 金等，则期 末可 供分配利润的金 额为期末未分 配利润中的 已实
现部分；若期末 未分配利润的 未实现部分 为 负 数，则期末可供 分配利润的金 额为期末未 分配
利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目 ，于估值日 采用估值日 的即期 汇率折算为人民 币，所产生 的折算差额直
接计入汇兑损益 科目。以公允 价值计量的 外币 非货币性项目， 于估值日采用 估值日的即 期汇
率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组 织结构、管 理要求、内 部报告 制度为依据确定 经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分 部并披露分部 信息。经营 分部 是指本基金内同 时满足下列条 件的组成部 分：
(1) 该组成部分能 够在日常活 动中产生收 入、 发生费用；(2) 本 基金的基金 管理人能够 定期
评价该组成部分 的经营成果 ，以决定向 其配置 资源、评价其业 绩；(3) 本基 金能够取得该组
成部分的财务状 况、经营成果 和现金流量 等有 关会计信息。如 果两个或多个 经营分部具 有相
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
17
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要 的会计政策和 会计估计
无 。
7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的说 明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
无 。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
无 。
7.4.5.3 差错更正的 说明
无 。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税[2002]128 号 《关于开放式 证券投资基 金有关税 收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》 及其他境内外相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募 集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及 的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益， 其涉及 的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
博 时基金管 理有限公 司(“博时 基金 ”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
中国工商银 行股份有 限公司(“ 中国 工商 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构
纽约梅隆银 行 境外资产托 管人
招商证券股 份有限公 司 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国长城资 产管理公 司 基金管理人 的股东
广厦建设集 团有限责 任公司 基金管理人 的股东
天津港(集团)有限公 司 基金管理人 的股东
璟安股权投 资 有限公 司 基金管理人 的股东
上海盛业 股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东
上海丰益 股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东
注： 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.8 本报告期及 上年度可比 期间的关联 方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易单元进行 的交易
无。
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 6 月14 日(基 金合同生 效日)至
2012 年12 月31 日止 期间
当期发生的 基金应支 付的管理 费 567,591.91
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 102,026.55
注： 支付基 金管理人 博时基 金的管理 人报酬按 前一日 基金资产净 值1.0% 的 年费率计 提， 逐 日累计至 每
月月底，按 月支付。 其计算公 式为：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值×1.0% / 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托 管费
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 6 月14 日(基 金合同生 效日)至
2012 年12 月31 日止 期间
当期发生的 基金应支 付的托管 费 141,897.98
注 ：支付基 金托管人 中国工商 银行的托 管费按前 一日 基金资产净 值0.25% 的 年费率计 提，逐日 累计至
每月月底， 按月支付 。其计算 公式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值× 0.25% / 当 年天 数。
7.4.8.3 与关联方进 行 银行间同业 市场的债券(含 回购)交易
无。
7.4.8.4 各关联方投 资本基金的情 况
无。
7.4.8.5 由关联方保 管的银行存款 余额及当期产生 的利息收入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 6 月14 日(基 金合同生 效日)至 2012 年 12 月31 日止期间
期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行 3,409,200.75 88,584.34
纽约梅隆银 行 744,180.45 -
注： 本基金 的银行存 款分别 由基金托 管人中国 工商银 行和境外资 产托管人 纽约梅隆 银行保管 ， 按适 用
利率或约定 利率计息 。
7.4.8.6 本基金在承 销期内参与关 联方承销证券的 情况
无。
7.4.9 期末(2012 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于期末持有的流 通受限证券
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19
无。
7.4.9.2 期末持有的 暂时停牌 等流 通受限 股票
无。
7.4.9.3 期末债券正 回购交易中作 为抵押的债券
无 。
7.4.10 有 助于理解和 分析会计报表 需要说明的其 他事项
(1) 公允价值
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计 量的金融资 产和负债主 要包括 应收款项和其他 金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
以公 允价值计量的金融工具
金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值 计量中对计 量整体具有 重大意 义的最低层级的 输入值，公 允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价 格)或间接(比如 根据价格推算的)可观察到的 、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
各 层级 金融工具公允价值
于2012 年12 月31 日， 本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为57,100,458.21 元， 无属于第二层级 和第三 层级的余额。
公允价值所属 层级 间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
第三 层级公允价值 余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（% ）
1 权益投资 57,100,458.21 91.36
其中：普通 股 55,836,276.24 89.33
存托凭 证 - -
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20
优先股 - -
房地产 信托 1,264,181.97 2.02
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支 持证券 - -
4 金融衍生品 投资 0.00 0.00
其中：远期 - -
期货 0.00 0.00
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 货币市场工 具 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 4,566,021.13 7.31
8 其他各项资 产 836,011.70 1.34
9 合计 62,502,491.04 100.00
注：金融衍 生品投资 项下的期 货投资,在 当日无 负债 结算制度下 ，结算备 付金已包 括所持期 货合约产
生的持仓损 益， 则金融衍 生品投资 项下的期 货投资与 相关的期货 结算暂收 款 （ 结算所得 的持仓损 益） 相抵
消后的净额 为0，具体 投资情况 详见下表 ：
期货类型 期货代码 期货名称
持仓量(买/
卖)
合约价值
（人民币元 ）
公允价值变 动（人民 币
元）
股指期货 ESH3
S&P500 EMINI
FUT Mar13
10 4,463,019.28 -8,799.70
总额合计
-8,799.70
减 ：可抵消 期货
暂收款
-8,799.70
股 指期货投 资净
额
0.00
8.2 期末 在各个国家 （地区）证 券市场的权益投资 分布
金额单位：人民币元
国家（地区 ） 公允价值(人 民币元) 占基金资产 净值比例 （％）
美国 57,100,458.21 92.81
合计 57,100,458.21 92.81
8.3 期末 按行业分类 的权益投资 组合
金额 单位:人民 币元
行业类别 公允价值（ 人民币元 ） 占基金资产 净值比例 （％）
信息科技 10,895,171.30 17.71
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
21
金融 8,796,907.08 14.30
医疗保健 6,874,209.84 11.17
非必需消费 品 6,585,320.56 10.70
能源 6,286,541.03 10.22
必需消费品 6,071,713.48 9.87
工业 5,798,558.46 9.42
原材料 2,076,610.61 3.38
公用事业 1,966,103.07 3.20
电信业务 1,749,322.78 2.84
合计 57,100,458.21 92.81
注：以上分 类采用全 球行业分 类标准（GICS）。
8.4 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的所有权益投 资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称
公司
名称
证券
所在证券市
场
所属国
家（地
区）
数量 （股） 公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
（英文）
（中
文）
代码
1 APPLE INC - AAPL US
美国证券交
易所
美国 672.00 2,251,441.96 3.66
2
EXXON
MOBIL CORP
- XOM US
美国证券交
易所
美国 3,254.00 1,770,208.62 2.88
3
GENERAL
ELECTRIC
CO
- GE US
美国证券交
易所
美国 7,483.00 987,251.98 1.60
4
CHEVRON
CORP
- CVX US
美国证券交
易所
美国 1,397.00 949,560.42 1.54
5
INTL
BUSINESS
MACHINES
CORP
- IBM US
美国证券交
易所
美国 758.00 912,622.54 1.48
6
MICROSOFT
CORP
- MSFT US
美国证券交
易所
美国 5,405.00 908,101.70 1.48
7
JOHNSON &
JOHNSON
- JNJ US
美国证券交
易所
美国 1,978.00 871,533.60 1.42
8 AT&T INC - T US
美国证券交
易所
美国 4,053.00 858,766.68 1.40
9
GOOGLE
INC-CL A
- GOOG US
美国证券交
易所
美国 190.00 847,161.58 1.38
10
PROCTER &
GAMBLE
- PG US
美国证券交
易所
美国 1,951.00 832,535.78 1.35
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
22
CO/THE
注： 所用 证券代 码采用当 地市场代 码。 投资者欲 了解 本报告期末 基金投资 的所有股 票明细 ， 应阅 读登
载于博时基 金管理有 限公司网 站的年度 报告正文 。
8.5 报告 期内股票投 资组合的重 大变动
8.5.1 累计买入金 额超出期末 基金资产净值 2%或前 20 名的权 益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计买 入金额
占期初基金 资产
净值比例（% ）
1 APPLE INC AAPL US 4,950,543.63 8.05
2 EXXON MOBIL CORP XOM US 3,552,182.26 5.77
3 MICROSOFT CORP MSFT US 1,926,600.08 3.13
4 GENERAL ELECTRIC CO GE US 1,905,331.38 3.10
5 CHEVRON CORP CVX US 1,866,076.99 3.03
6 INTL BUSINESS MACHINES CORP IBM US 1,865,154.13 3.03
7 AT&T INC T US 1,805,845.12 2.94
8 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 1,674,021.04 2.72
9 PROCTER & GAMBLE CO/THE PG US 1,588,045.62 2.58
10 PFIZER INC PFE US 1,568,403.28 2.55
11 WELLS FARGO & CO WFC US 1,511,118.03 2.46
12 GOOGLE INC-CL A GOOG US 1,440,143.46 2.34
13 COCA-COLA CO/THE KO US 1,433,024.32 2.33
14 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B BRK/B US 1,360,518.83 2.21
15 PHILIP MORRIS INTERNATIONAL PM US 1,329,577.65 2.16
16 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 1,253,172.58 2.04
17 MERCK & CO. INC. MRK US 1,181,087.69 1.92
18 VERIZON COMMUNICATIONS INC VZ US 1,119,556.30 1.82
19 WAL-MART STORES INC WMT US 1,093,729.44 1.78
20 INTEL CORP INTC US 1,064,722.24 1.73
注：本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用 。
8.5.2 累计卖出金 额超出期末 基金资产净值 2%或前 20 名的权 益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产
净值比例（% ）
1 APPLE INC AAPL US 2,429,506.27
3.95
2 EXXON MOBIL CORP XOM US 1,786,939.07
2.90
3 INTL BUSINESS MACHINES CORP IBM US 985,564.86
1.60
4 GENERAL ELECTRIC CO GE US 967,263.60
1.57
5 MICROSOFT CORP MSFT US 946,865.38
1.54
6 CHEVRON CORP CVX US 942,623.62
1.53
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
23
7 AT&T INC T US 929,417.71
1.51
8 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 812,622.92
1.32
9 PROCTER & GAMBLE CO/THE PG US 797,218.15
1.30
10 PFIZER INC PFE US 793,413.82
1.29
11 WELLS FARGO & CO WFC US 782,738.34
1.27
12 COCA-COLA CO/THE KO US 779,716.53
1.27
13 GOOGLE INC-CL A GOOG US 725,095.35
1.18
14 PHILIP MORRIS INTERNATIONAL PM US 665,449.39
1.08
15 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B BRK/B US 662,930.48
1.08
16 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 629,656.46
1.02
17 MERCK & CO. INC. MRK US 578,365.73
0.94
18 WAL-MART STORES INC WMT US 539,622.88
0.88
19 VERIZON COMMUNICATIONS INC VZ US 538,122.80
0.87
20 INTEL CORP INTC US 534,029.55
0.87
注： 本项的 “卖出金 额”按卖 出成交金 额（成交 单价 乘以成交数 量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
8.5.3 权益 投资的买入 成本总额及卖 出收入总额
金额单位：人民币元
买入成本（ 成交）总 额 108,384,471.51
卖出收入（ 成交）总 额 54,772,435.97
注： 本项 “ 买入成本 ” 、 “卖 出收入 ” 均按买卖 成 交金额 （成交 单价乘以 成交数量 ） 填列， 不考虑
相关交易费 用。
8.6 期末 按债券信用 等级分类的 债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的 前十名 资产 支持证券投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名金融 衍生品投资 明细
序号 衍生品类别 衍生品名称
公允价值
(人民币元)
占基金资产
净值比例（% ）
1 期货投资
S&P500 EMINI
FUT Mar13
-8,799.70 -0.01
注： 期货投资 采用当日 无负债结 算制度， 其 公允价值 与相关的期 货结算暂 收款 （结算 所得的持 仓损益）
相抵销后的 净额为0 。 具体投资 情况可参 见8.1报 告期 末基金资产 组合情况 下的备注 。
8.10 期末按 公允价值 占 基金资产净值 比例大小 排 序的前十名 基 金投资 明细
本基金本报告期末未持有基金。
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
24
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1 报告期 内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2 基金投资的前十名 股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 219,992.50
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 60,797.95
4 应收利息 763.11
5 应收申购款 554,458.14
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 836,011.70
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份 额持 有人 信 息
9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,143 28,261.64 2,123,967.95 3.51% 58,440,716.21 96.49%
9.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本开放式基金 的情况
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
25
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有本 开放 式 基金 37,368.02 0.06%
注：1 、 本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人未持 有本基金 ；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§10 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日(2010 年7 月 27 日)基 金份额总 额 310,182,625.61
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金总 申购份额 77,364,414.66
减：基金合 同生效日 起至报告 期期末基 金总赎回 份额 326,982,356.11
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金拆 分变动份 额 -
本报告期期 末基金份 额总额 60,564,684.16
§ 11 重大 事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会 。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的 重大人事变 动
基金管理人在 本报告期内 重大人事变动情况：1 ） 基金管理人于2012 年8 月14 日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》， 杨锐先生 不再担任博时基金管理有
限公司 副 总经理职务。2） 基金管理人 于2012 年9 月15 日发布了 《 博时基金管理有限公司关
于高级管理人员变更的公告》， 李雪松先生 不再担任博时基金管理有限公司 副总经理职务。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金投资策 略未改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合 同生效日 起聘请普华 永道中天 会计师事务所有 限公司为 本基金提供 审计
服务。 本报告期内 本基金应付审计费50,000 元。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券 商的 佣金 备
注 成交 金 额 占当期 佣金 占当期佣
博时 标普 500 指数 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告 摘要
26
数量 股票 成
交总额
的比例
金总量的
比例
瑞士银行有 限公司
UBS Securities Asia Limited
- 100,160,806.86
61.39%
47,038.91
61.82%
花旗环球金 融亚洲有 限公司
Citigroup Global Markets
Asia Limited
- 59,639,696.16
36.55%
27,501.27
36.14%
摩根士丹利 亚洲有限 公司
Morgan Stanley Asia Limited
- 3,356,404.46
2.06%
1,552.47
2.04%
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《 关于完善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求 ， 我公司 在比较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具 有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时 、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求 ， 提供专 门研究报 告， 具有 开发量 化投资组 合模型的 能力 ； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金专用 交易席位 的选择程 序如下：
(1) 本基金管 理人根据 上述标准 考察后确 定选用 交易 席位的证券 经营机构 ；
(2) 基金管理 人和被选 中的证券 经营机构 签订席 位租 用协议。
博时 基金管理有限 公司
2013 年 3 月 26 日
