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大成货币A(090005)

大成货币:2012年年度报告查看PDF公告

大成货币市场证券投资基金 
2012 年 年 度报 告 
2012 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人: 大成 基 金 管 理 有 限公 司 
基金托管人: 中国 光 大 银 行 股 份有 限 公 司 
送出日期:2013 年 3 月 26 日






































大 成货币市场证券投资基金 2012 年年度报告 第 1 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2013 年03 月22 日复 核了 本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中财务 资料已经 审 计。 安永华明 会计师事 务 所(特殊普通合 伙)为本基 金出具了无保 留 意见的 审计 报告 ,请 投资 者注意 阅读 。 本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。






































大 成货币市场证券投资基金 2012 年年度报告 第 2 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4 2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4 2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4 2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 4 2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 5 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5 3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 5 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 11 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 14 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 14 §5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 15 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 15 §6 审计报告 ........................................................................................................................................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 16 7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 16 7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 17 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ........................................................................................... 18 7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 36 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 36 8.2 债 券回 购融 资情 况 ................................................................................................................... 37 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ................................................................................................... 37 8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 38 8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ........................... 38 8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ........................................... 39 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 39 8.8 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 39 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 39 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 39






































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9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ....................................................... 40 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 40 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 41 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 41 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 41 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 41 11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 41 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 41 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 41 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 41 11.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的 情况 ............................................................................................ 42 11.9 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 42 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................. 44 12.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 44 12.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 45 12.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 45






































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§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 大成货 币市 场证 券投 资基 金 基金简 称 大成货 币 基金主 代码 090005 交易代 码 090005 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同 生 效日 2005 年 6 月 3 日 基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 23,659,528,685.68 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 大成货 币A 大成货 币B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 090005 091005 报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 5,122,121,194.11 份 18,537,407,491.57 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 在保持 本金 安全 和资 产流 动性基 础上 追求 较高 的当 期收益 。 投资策 略 本基金 通过 平 均 剩余 期限 决策、 类属 配置 和品 种选 择三个 层次 进行 投资 管 理,以 实现 超越 投资 基准 的投资 目标 。 业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率。 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种; 预期 收益 和 风险都 低于 债券 基金 、混 合基金 、股 票基 金。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 杜鹏 石立平 联系电 话 0755-83183388 010 -63639161 电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn shiliping@cebbank.com 客户服 务电话


4008885558 95595 传真 0755-83199588 010 -63639132 注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招商 银行 大 厦32 层 北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号 中 国光 大中 心 办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招商 银行 大 厦32 层 北京市 西城 区太 平桥 大街 25 号 中国光 大中 心 邮政编 码 518040 100033 法定代 表人 张树忠 唐双宁 2.4 信息披露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn






































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基金年 度报 告报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层大成 基金 管理 有限 公司 北京市 西城 区复 兴门 外大 街 6 号 光大 大厦 中国光 大银 行投 资与 托管 业务部 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华明 会 计师 事 务所 (特殊 普通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室 注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层


§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额 单位 :人 民币 元 3.1.1 期间 数据和指标 2012 年 2011 年 2010 年 大成货币 A 大成货币 B 大成货币 A 大成货币 B 大成货币 A 大成货币 B 本期已实现 收益 28,439,582.86 82,030,725.78 26,959,582.86 36,083,136.05 7,364,720.37 33,095,455.54 本期利润 28,439,582.86 82,030,725.78 26,959,582.86 36,083,136.05 7,364,720.37 33,095,455.54 本期净值收 益率 3.7661% 4.0149% 3.5069% 3.7550% 1.8066% 2.0525% 3.1.2 期末 数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 期末基金资 产净值 5,122,121,194.11 18,537,407,491.57 1,653,457,848.31 7,291,924,293.30 435,465,622.13 1,217,356,144.60 期末基金份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 累计净值收 益率 22.3099% 24.5602% 17.8707% 19.7523% 13.8771% 15.4183% 注:1 、 本 基金 根据 每日 基 金收益 公告 , 以每 万份 基 金份额 收益 为基 准 , 为 投 资人每 日计 算收 益并 分配, 每月 集中 支付 收益 。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益; 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金份额净值 收益 率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 大成货 币A






































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阶段 份额净 值 收益率① 份额净 值 收益率标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.8771% 0.0016% 0.0880% 0.0000% 0.7891% 0.0016% 过去六 个月 1.6940% 0.0024% 0.1766% 0.0000% 1.5174% 0.0024% 过去一 年 3.7661% 0.0032% 0.4190% 0.0002% 3.3471% 0.0030% 过去三 年 9.3455% 0.0045% 1.2487% 0.0002% 8.0968% 0.0043% 过去五 年 14.9205% 0.0072% 3.6213% 0.0027% 11.2992% 0.0045% 自基金 合同 生效起 至今 22.3099% 0.0066% 9.3317% 0.0031% 12.9782% 0.0035% 大成货 币B 阶段 份额净 值 收益率① 份额净 值 收益率标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收 益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.9367% 0.0016% 0.0880% 0.0000% 0.8487% 0.0016% 过去六 个月 1.8155% 0.0024% 0.1766% 0.0000% 1.6389% 0.0024% 过去一 年 4.0149% 0.0032% 0.4190% 0.0002% 3.5959% 0.0030% 过去三 年 10.1357% 0.0045% 1.2487% 0.0002% 8.8870% 0.0043% 过去五 年 16.3070% 0.0072% 3.6213% 0.0027% 12.6857% 0.0045% 自基金 合同 生效起 至今 24.5602% 0.0066% 9.3317% 0.0031% 15.2285% 0.0035% 3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值 收益率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较 0% 5% 10% 15% 20% 25% 05-06-03 06-12-08 08-06-13 09-12-18 11-06-24 12-12-28 大成货币A 业绩比较基准



































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0% 6% 12% 18% 24% 30% 05-06-03 06-12-08 08-06-13 09-12-18 11-06-24 12-12-28 大成货币B 业绩比较基准 注:1 、 依 据本 基金 合同 规 定, 本基 金投 资于 同一 公 司发行 的短 期企 业债 券的 比例 , 不 得超 过基 金 资产净 值 的10% ; 存 放在 具 有基金 托管 资 格 的同 一商 业银行 的存 款, 不得 超过 基 金资产 净值 的 30% ; 存放在 不具 有基 金托 管资 格的同 一商 业银 行的 存款 , 不得 超过 基金 资产 净值 的5% ; 除 发生 巨额 赎 回的情形外, 基 金 的投 资 组合 中 债 券 正 回 购 的资 金 余额 在 每 个 交 易 日 均不 得 超过 基 金 资 产 净 值的 20% 。因发生 巨额赎回 致使 货币市场基金 债券正回 购 的资金余额超 过基金资 产 净值 20% 的, 基金管 理人应 当 在 5 个 交易 日内 进行调 整; 基金 持有 的剩 余期限 不超 过 397 天 但剩 余存 续 期超 过 397 天 的浮动利率债 券的摊余 成 本总计不得超 过当日基 金 资产净值的 20%;投 资组 合的平均剩余 期限在 每个交 易日 不得 超过 180 天。本 基金 在 3 个月 的初 始建仓 期结 束后 ,基 金投 资组合 比例 已达 到 本 基金合 同的 相关 规定 要求 。 2、 为 使本 基金 业绩 与其 业 绩比较 基准 具有 更强 的可 比性 , 经 大成 基金 管理 有 限公司 申请 , 并经 中 国证监 会同 意, 自2008 年6 月1 日起 , 本 基金 业绩 比 较基准 由 “ 税后 一年 期银 行定期 存款 利率 ” 变更为 “税 后活 期存 款利 率 ”。 本基 金业 绩比 较基 准收益 率的 历史 走势 图 从2005 年6 月3 日 (基 金合同 生效 日) 至 2008 年 5 月 31 日 为原 业绩 比较 基准( 税后 一年 期银 行定 期存款 利率 )的 走势 图,2008 年6 月1 日起 为 变更后 的业 绩比 较基 准的 走势图 。 3.2.3


过去五年基金 每年净 值收益 率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较






































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0.00% 0.80% 1.60% 2.40% 3.20% 4.00% 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 大成货币A 业绩比较基准 0.00% 0.80% 1.60% 2.40% 3.20% 4.00% 4.80% 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 大成货币B 业绩比较基准 3.3 过去三年基金的利润 分配 情况 单位: 人民 币元 大成货 币 A 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2012


28,310,137.19


-


129,445.67


28,439,582.86


2011


26,518,792.74


-


440,790.12


26,959,582.86


2010





7,397,553.39


-





-32,833.02


7,364,720.37


合计


62,226,483.32




















-











537,402.77


62,763,886.09


大成货 币 B 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2012





81,910,189.70


-





120,536.08


82,030,725.78


2011





33,994,882.45


-


2,088,253.60


36,083,136.05


2010





33,480,937.30


-





-385,481.76


33,095,455.54


合计


149,386,009.45




















-








1,823,307.92


151,209,317.37









































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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验 大成基 金管 理有 限公 司经 中 国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 , 于1999 年4 月12 日正 式成立 ,是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ,注 册资 本 为 2 亿元 人民 币, 注册 地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 , 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公 司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至2012 年12 月 31 日,本基金管 理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基 金 :景宏证券投 资基金及 景 福证券投资 基金,2 只ETF 及2 只ETF 联 接基 金: 深证 成长40ETF 、 大成 深证成 长 40ETF 联接 基金 、 中证 500 沪市 ETF 及大成 中 证 500 沪市 ETF 联接基 金,1 只 创新 型基 金:大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基 金,1 只 QDII 基 金: 大成 标普 500 等权重 指数 基金 及 25 只 开 放式证 券投 资基 金: 大成 价值增 长证 券投 资 基金、大成债 券投资基 金 、大成蓝筹稳 健证券投 资 基金、大成精 选增值混 合 型证券投资 基金、大 成货币 市场 证券 投资 基金 、 大成 沪深300 指数 证券 投资基 金、 大成 财富 管理2020 生 命周 期证 券投 资基金 、 大成 积极 成长 股 票型证 券投 资基 金 、 大 成 创新成 长混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 大 成景 阳 领先股票型证 券投资基 金 、大成强化收 益债券型 证 券投资 基金、 大成策略 回 报股票型证 券投资基 金、大成行业 轮动股票 型 证券投资基金 、大成中 证 红利指数证券 投资基金 、 大成核心双 动力股票 型证券投资基 金、大成 保 本混合型证券 投资基金 、 大成内需增长 股票型证 券 投资基金、 大成中证 内地消费主题 指数证券 投 资基金、大成 可转债增 强 债券型证券投 资基金、 大 成新锐产业 股票型证 券投资基金、 大成景恒 保 本混合型证券 投资基金 、 大成优选股票 型证券投 资 基金(LOF ) 、大成现 金增利 货币 市场 基金 、大 成月添 利理 财债 券型 证券 投资基 金、 大成 理 财21 天 债券型 发起 式基 金 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小 组)及基金经理助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 王立女 士 本基金 基金经 理 2007 年 1 月12 日 - 11 年 经济学 硕士 。 曾 任职 于申 银万国 证 券股份 有限 公司 、 南 京市 商业银 行 资金营 运中 心。 2005 年 4 月加入 大 成基金 管理 有限 公司 , 曾 任大成 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 助 理 。2007



































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年 1 月 12 日起 担任 大成 货币市 场 证券投 资基 金基 金经 理。2009 年5 月 23 日起 兼任 大成 债券 投资基 金 基金经 理。 2012 年 11 月 20 日起 任 大 成 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金 基 金 经理。 2013 年2 月1 日起 兼任大 成 月 添 利 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理 。 具 有基 金从 业 资格 。 国 籍:中 国 注:1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。 2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。 3、 本 基金 于 2013 年 3 月 7 日 起增 聘 李 达夫 先生 为 本基金 基金 经理 ,该 事项 已按规 定在 中国 证券 业协会 办理 变更 手续 ,报 中国证 券监 督管 理委 员会 深圳监 管局 备案 ,并 按规 定进行 公开 披露 。 4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 货币市场证 券投 资基金基金合 同》和其 他 有关法律法规 的规定, 在 基金管理运作 中,大成 货 币市场证券 投资基金 的投资范围、 投资比例 、 投资组合、证 券交易行 为 、信息披露等 符合有关 法 律法规、行 业监管规 则和基金合同 等规定, 本 基金没有发生 重大违法 违 规行为,没有 运用基金 财 产进行内幕 交易和操 纵市场行为以 及进行有 损 基金投资人利 益的关联 交 易,整体运作 合法、合 规 。本基金将 继续以取 信于市场、取 信于社会 投 资公众为宗旨 ,承诺将 一 如既往地本着 诚实信用 、 勤勉尽责的 原则管理 和运用基金财 产,在规 范 基金运作和严 格控制投 资 风险的前提下 ,努力为 基 金份额持有 人谋求最 大利益 。 4.3 管理人对报 告期内公 平交 易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定, 资产管理 人 制订了《大成 基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 资 产管 理 人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定, 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管 理活动,内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各



































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个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ,投资部 门 负责投资决策 ,交易管 理 部负责实施 交易并实 时监控,监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查 和 事 后稽核,风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理 性分析 ,通 过多 部门 的协 作互控 ,保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期 内, 基金 管理 人严 格执行 了公 平交 易的 原则 和制度 。 基金管 理人 对旗 下所 有投 资组合 间连 续 4 个 季度 的 日内、3 日内 及 5 日 内股 票及债 券交 易同 向交易价差分 析及相应 交 易情形的分析 结果表明 : 债券交易同向 交易频率 较 低;股票同 向交易溢 价率较大主要 来源于市 场 因素(如个股 当日价格 振 幅较高)及组 合经理交 易 时机选择, 即投资组 合成交时间不 一致以及 成 交价格的日内 较大变动 导 致个别些组合 间的成交 价 格差 异较大 ,但参与 交易所公开竞 价同日同 向 交易成交较少 的单边交 易 量均不超过该 股当日成 交 量 10%。结 合交易 价 差分布 统计 分析 和潜 在利 益输送 金额 统计 结果 表明 投资组 合间 不存 在利 益输 送的可 能性 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 2012 年基 金管 理人 旗下 主 动投资 组合 间股 票交 易存 在 6 笔 同日 反向 交易 , 原 因是投 资组 合投 资策略需要, 且参与交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 均 不超过该股 当日成交 量5% 。 主 动型 投资 组合与 指数型 投资 组合 之间 或指 数型投 资组 合之 间存 在股 票同日 反向 交易 , 参 与交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 股当 日成 交 量5% 的情 况 有 9 次 , 原 因是指 数型 投资 组合 投资 策略需 要。 投资 组合 间债 券交易 存 在 4 笔 同日 反向 交易, 原因 是投 资 组 合投资策略需 要,且参 与 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的单边交 易 量均不超过 该股当日 成交 量5% 。 投 资组 合间相 邻交易 日反 向交 易的 市场 成交比 例、 成交 均价 等交 易结果 数据 表明 该 类 交易不 对市 场产 生重 大影 响,无 异常 。 4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析 2012 年随 着通 货膨 胀的 逐 级回落 , 货 币政 策逐 步走 向宽松 , 央 行在 上半 年两 次降低 存款 准备 金率, 两次 降低 基准 利率 , 资 金 利率 有明 显下 降, 银行7 天回 购利 率均 值由 年初 的4% 以上 回落 至 3%附近 ,3 个月Shibor 利 率下 行 150 个基 点, 高评 级短融 收益 率下 行 150-200 个基 点, 中低 评级 短融下 行 250-300 个 基点 。下半 年, 央行 对流 动性 的调控 方式 发生 转变 ,以 逆回购 为主 的价 格 型 政策手 段取 代了 过往 以准 备金政 策为 主的 数量 型手 段,7 天回 购利 率维 持在3%-3.5% 的区 间, 其它 主要货 币市 场利 率也 筑底 回升,3 个月 shibor 利率 回升 20 个 基点 , 各 评级 短 融回 升70-100 个基



































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点。 2012 年本 基金 在投 资管 理 过程中 继续 贯彻 稳健 操作 的原则 , 高 度重 视组 合 的 流动性 管理 和安 全性管理。具 体来说, 本 基金对基金份 额持有人 结 构分析、未来 投资期内 持 有人申购赎 回带来的 基金流动性变 化预测以 及 货币市场利率 判断的基 础 上,辅以情景 分析等技 术 和数量手段 进行资产 配置决策。针 对货币市 场 资金面的波动 情况,灵 活 调节各类资产 投资比例 以 及投资期限 ,做好流 动性管理,同 时进行主 动 和积极的收益 管理。本 基 金着眼于货币 基金流动 性 管理的本义 ,在投资 管理过程中始 终贯彻稳 健 操作的原则, 合理安排 投 资组合和期限 结构,在 保 证流动性的 前提下通 过积极 主动 管理 提高 组合 投资收 益。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 报告期 内本 基 金A 类 净值 收益率 为 3.7661%,B 类 净 值收益 率 4.0149%, 期间 业 绩比较 基准 收 益率 为0.4190% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 展望2013 年, 经济 弱复 苏 可期, 货币 政策 重在 保持 货币环 境的 稳定 , 大 幅放 松的可 能性 不大 。 从影响 超储 率的 几个 主要 因素看 ,2013 年 全年 央票 到期量 为 10340 亿 ,略 高 于 2012 年 。财 政赤 字规模 相比 2012 年 有望 小 幅扩大 ,财 政存 款的 总投 放量也 相应 高于 2012 年 。 资金面 的不 确定 性 主要来 自于 外汇 占款 的变 化, 2012 年外 汇占 款仅 增 加不 到 5000 亿 , 较2011 年 减少80% 。 预 计2013 年外汇占款将 出现恢复 性 增长,但国际 资本流动 的 变化将对外汇 占款的分 布 产生较大影 响。预计 回购利 率全 年均 值可 能略 低于 2012 年, 央行 创新 工 具的使 用将 有助 于烫 平资 金面的 波动 。 央 票全 部到期将使短 期利率品 种 的供给极度稀 缺,作为 替 代品种的短期 金融债收 益 率预计有较 大下行空 间。 信 用债 风险 溢价 的回 落将使 短融 等品 种难 以 在2013 年再 获得 超额 收益, 但国开 行发 行机 制的 创新可 能提 高浮 息债 的流 动性并 带来 交易 型机 会。 本基金 在2013 年将 密切 关 注金融 市场 的变 化, 在稳 健操作 的原 则下 , 高 度重 视组合 的流 动性 管理和 安全 性管 理。 基于 市场基 本 面 和资 金面 以及 投资人 结构 变化 的判 断, 本基 金2013 年 将继 续 保持投资组合 的高流动 性 ,严格控制利 率风险和 流 动性风险。在 具体投资 品 种上,本基 金投资将 以金融债、短 期融资券 和 浮动利率债券 为主,同 时 继续充分利用 市场机会 进 行利差套利 。我们将 始终把确保基 金资产的 安 全性和基金收 益的稳定 性 放在首位,在 严格控制 流 动性风险的 基础上, 坚持规 范运 作、 审慎 投资 的原则 为基 金份 额持 有人 争取长 期稳 定的 投资 回报 。






































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4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 本报告期内, 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度,本 基 金管理人对本 基 金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 :国家法 律法规及行业 监管规则 的 执行情况;基 金合同的 遵 守情况;内部 规章制度 的 执行情况; 资讯管制 和保密工作落 实情况; 员 工职业操守规 范情况, 目 的是规范基金 财产的运 作 ,防范和控 制投资风 险,确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整,维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。 (一)根据最 新的法律 法 规、规章、规 范性文件 , 本基金管理人 及时制定 了 相应的制度, 并 对以前 的制 度进 行不 断修 订和完 善, 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。 同时,为保障 制度的适 时 性 ,避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应,报告 期内本基 金管理 人组 织各 部门 对管 理制度 作了 进一 步梳 理和 完善。 (二)全面加 强风险监 控 ,不断提高基 金业务风 险 管理水平。本 年度内, 深 圳辖区基金公 司 按照监管部门 要求,深 入 开展内控专项 治理活动 , 公司以此为契 机在强化 将 风险控制放 在各项工 作之首的风控 理念基础 上 ,力求将风控 意识深入 到 每个业务条线 。同时, 为 督促各部门 完善并落 实各项内控措 施,公司 继 续完善风险控 制管理员 制 度,健全内控 工作协调 机 制及监督机 制,并进 一步加 强投 资风 险数 量化 评价能 力及 事前 风险 防范 能力, 有效 防范 相关 业务 风 险。 (三)日常监 察和专项 监 察相结合,确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度,公司继续 对 本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 , 对本基金各 项投资比 例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ,同时,还 专门针对 基金投 资交 易( 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等) 、 基金运 营 ( 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等) 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常 监察 , 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 , 通 过专 项监察 , 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 , 加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识, 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。 (四)加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理, 定期或不 定 期的对投资管 理 人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查, 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。 (五)以多种 方式加强 合 规教育与培训 ,提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与 基金相关的法 律法规, 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部 门提出的法律 问题,提 供 法律依据,对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部 门,避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ,及 时防 范风 险, 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。






































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4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明 本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会, 公司估值 委 员会主要负责 估 值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定 收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的 相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历, 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。 股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 , 评判基金持有 的投资 品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化 或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 , 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的 投资品种;提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价 与计量;定期 对估值政 策 和程序进行评 价,以保 证 其持续适用; 基金运营 部 负责日常的 基金资产 的估值业务, 执行基金 估 值政策,并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项;监 察 稽核部负责 审核估值 政策和程序的 一致性, 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制, 并负责估 值 调整事项的 信息披露 工作。


本基金的日常 估值 程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行,并与 托管银行 的 估值结果核对 一 致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ,基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员,对 本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ,向估值 委 员会提供估 值参考信 息,参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券,基金管 理人及时 启 动特别估值 程序,由 估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。 本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突, 截止报告 期 末未与外部估 值 定价服 务机 构签 约。 4.8 管理人对报告期内基 金利 润分 配情况的说明 本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。 据 本基金基 金 合同中收益分 配 有关原则的规 定:本基 金 根据每日基金 收益公告 , 以每万份基金 份额收益 为 基准,为投 资人每日 计算收益并分配,按日结转份额,每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润 110,470,308.64 元 ,报 告 期内已 分配 利 润 110,470,308.64 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 2012年 度, 中国 光大 银行 股份有 限公 司 在 大成 货币 市场 证 券投 资 基 金托 管过 程中, 严格 遵守 了《证 券投 资基 金法 》 、 《 证券投 资基 金运 作 管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》 及其



































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他法律 法规 、相 关实 施准 则、基 金合 同、 托管 协议 等的规 定, 依法 安全 保管 了基金 的全 部资 产, 对大成 货币 市场 证券 投资 基金的 投资 运作 进行 了全 面的会 计核 算和 应有 的监 督, 对 发现 的问 题 及 时提出 了意 见和 建议 。同 时,按 规定 如实 、独 立地 向监管 机构 提交 了本 基金 运作情 况报 告, 没有 发生任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ,诚 实信 用、勤 勉尽 责地 履行 了作 为基金 托管 人所 应尽 的义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明 2012 年度 , 中 国光 大银 行 股份有 限公 司 依 据 《 证 券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 、 《证券投 资基金信 息 披露管理办 法》 及其 他法 律法规、相 关实施准 则、 基金合同、 托管协 议 等的规定,对 基金管理 人 —— 大成基金 管理有限 公 司的投资运作 、信息披 露 等行为进行 了复核、 监督,未发现 基金管理 人 在投资运作、 基金资产 净 值的计算、基 金份额申 购 赎回价格的 计算、基 金费用开支等 方面存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为。该基金 在运作中 遵 守了有关法 律法规的 要求,各重要 方面的运 作 也能够严格按 照基金合 同 的规定进行。 该基金在 运 作中遵守了 《证券投 资基金法》等 有关法律 法 规的要求;各 重要方面 由 投资管 理人依 据基金合 同 及实际运作 情况进行 处理。 5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 中国光大银行 股份有限 公 司 依法对基金 管理人——大成基金管理 有限公司 编 制的“大成货 币 市场证 券投 资基 金2012 年 年度报 告 ” 进 行了 复核 , 报告中 相关 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情 况、财 务会 计报 告、 投资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。 §6 审计报告 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 大成货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 大 成 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 表 , 包 括2012 年12月31 日 的资 产负 债表 ,2012 年 度的利 润表 、 所 有者权 益 (基金 净值 ) 变 动表以 及财 务报 表附 注。 管 理 层 对 财 务 报 表的责 任段 编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人大 成基 金管 理有限 公司 的责 任 。 这种责 任包 括: (1 ) 按 照 企业会 计准 则的 规定 编制 财务报 表 , 并 使其实 现公 允反映 ; (2) 设计 、 执 行 和维护 必要 的内 部控 制, 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 注 册 会 计 师 的 责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我 们 按照中 国注 册会 计师 审计 准则的 规定 执行 了审 计工 作。 中国 注册 会计 师审 计 准则要 求我 们遵 守中 国注 册 会计 师职 业道 德守 则 , 计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序, 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择 的审 计程 序取 决 于注册 会计 师的 判断 , 包 括对由 于舞 弊或 错误 导致 的财务 报表 重大 错报 风险 的评估 。 在进 行风 险评 估 时, 注册 会计 师考 虑与 财 务报表 编制 和公 允列 报相 关的内 部控 制 , 以 设计 恰 当的审 计程 序 , 但 目的 并 非对内 部控 制的 有效 性发 表意见 。 审计 工作 还包 括 评价基 金管 理人 选用 会计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性, 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基础 。 审计意 见段 我 们 认 为 , 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公允 反映 了 大 成货 币 市场证 券投 资基 金2012 年12 月31 日的 财务 状况 以及 2012年 度的 经营 成果 和净 值变动 情况 。






































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注 册 会 计 师 的 姓 名 昌华 王华 会 计 师 事 务 所 的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 会 计 师 事 务 所 的 地址 中国 北京 审计报 告日 期 2013 年 3 月25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 大成 货币 市 场 证券投 资基 金 报告截 止日 : 2012 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2012 年12 月 31 日 上年度末 2011 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 15,973,744,338.96 6,803,924,593.63 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,920,016,337.67 629,990,542.75 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


1,920,016,337.67 629,990,542.75 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 6,224,480,968.98 1,205,733,848.60 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 51,688,727.55 12,531,984.56 应收股 利


- - 应收申 购款


1,168,133.44 298,220,879.38 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


24,171,098,506.60 8,950,401,848.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012 年12 月 31 日 上年度末 2011 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


303,799,648.10 - 应付证 券清 算款


200,000,000.00 - 应付赎 回款


- -






































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应付管 理人 报酬


2,220,022.10 561,185.50 应付托 管费


672,733.98 170,056.22 应付销 售服 务费


502,095.43 126,285.71 应付交 易费 用 7.4.7.7 74,489.62 13,557.83 应交税 费


1,033,100.00 1,033,100.00 应付利 息


32,127.89 - 应付利 润


2,930,403.80 2,680,422.05 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 305,200.00


435,100.00 负债合 计


511,569,820.92 5,019,707.31 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 23,659,528,685.68 8,945,382,141.61 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


23,659,528,685.68 8,945,382,141.61 负债和 所有 者权 益总 计


24,171,098,506.60 8,950,401,848.92


注 : 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日, A 级 基 金 份额净值 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 5,122,121,194.11 份;B 级基金 份额 净值 1.0000 元 , 基 金份 额总 额 18,537,407,491.57 份。 基金 份额总 额23,659,528,685.68 份。 7.2 利润表 会计主 体: 大成 货币 市场 证券投 资基 金 本报告 期 :2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 一、收入


130,264,198.36 75,507,813.95 1.利息 收入


126,254,490.92 73,721,661.58 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 81,176,749.71 32,369,244.43 债券利 息收 入


29,868,475.48 27,422,983.30 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


15,209,265.73 13,929,433.85 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “-” 填 列)


4,009,707.44 1,736,152.37 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 4,009,707.44 1,736,152.37 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填 列) 7.4.7.16 - -






































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4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 - 50,000.00 减: 二、费用


19,793,889.72 12,465,095.04 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 9,262,016.43 6,051,008.49 2.托 管费 7.4.10.2.2 2,806,671.66 1,833,638.93 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 2,107,765.05 2,189,944.54 4.交 易费 用 7.4.7.18 - - 5.利 息支 出


5,037,299.05 1,908,167.85 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


5,037,299.05 1,908,167.85 6.其 他费 用 7.4.7.19 580,137.53 482,335.23 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 110,470,308.64 63,042,718.91 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 110,470,308.64 63,042,718.91 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 大成 货币 市场 证券投 资基 金 本报告 期:2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 8,945,382,141.61 - 8,945,382,141.61 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 110,470,308.64 110,470,308.64 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值 变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 14,714,146,544.07 - 14,714,146,544.07 其中:1. 基 金申 购款 40,973,375,277.91 - 40,973,375,277.91 2. 基金 赎回 款 -26,259,228,733.84 - -26,259,228,733.84 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -110,470,308.64 -110,470,308.64 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 23,659,528,685.68 - 23,659,528,685.68






































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项目 上年度可比期间 2011 年 1 月1 日至 2011 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 1,652,821,766.73 - 1,652,821,766.73 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 63,042,718.91 63,042,718.91 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 7,292,560,374.88 - 7,292,560,374.88 其中:1. 基 金申 购款 25,093,172,351.60 - 25,093,172,351.60 2. 基金 赎回 款 -17,800,611,976.72 - -17,800,611,976.72 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -63,042,718.91 -63,042,718.91 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 8,945,382,141.61 - 8,945,382,141.61 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理公 司负 责人 - 王颢


主 管会 计工 作负 责人


- 刘 彩晖


会 计机 构负 责人


-


范瑛 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成货币市场 证券投资 基 金(以下简称“ 本基金 ”) ,系经中国证 券监督管 理 委员会(以下 简 称“ 中 国证 监会 ”) 证监 基 金字[2005]78 号文 《 关于 同意大 成货 币市 场证 券投 资基金 募集 的批 复》 的核准 ,由 大成 基金 管理 有限公 司作 为发 起人 向社 会公开 发行 募集 ,基 金合 同于 2005 年 6 月 3 日正式 生效 , 首次 设立 募 集规模 为3,636,502,882.17 份 基金 份额 。 本 基金 为 契约型 开放 式 , 存 续 期限不定。本 基金的基 金 管理人为大成 基金管理 有 限公司,注册 登记机构 为 大成基金管 理有限公 司,基 金托 管人 为中 国光 大银行 股份 有限 公司 (“ 中 国光大 银行 ”) 。 本基金 分设 两级 基金 份额 :A 级基 金份 额 和 B 级基 金份额 。两 级基 金份 额针 对不同 级别 的 基 金份额 持有 人, 分设 不同 的基金 代码 ,收 取不 同销 售服务 费并 单独 公布 基金 日收益 和基 金 7 日年 化收益 率。 基 金A 级 基金 份额针 对在 单个 基金 账户 保留份 额 在 1000 万 份以 下 的持有 人,B 级 基金 份额针 对在 单个 基金 账户 保留份 额 在 1000 万份 以上 (含 1000 万 )的 持有 人。 若 A 级 基金 份额 持 有人在 单个 基金 账户 保留 的 A 级 基金 份额 超 过1000 万份时 , 本 基金 的注 册登 记 机构自 动将 其在 该



































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基金账 户持 有的 A 级基 金 份额升 级为 B 级基 金份 额 。B 级基 金份 额持 有人 在 单个基 金账 户保 留的 最低基 金份 额为1000 万份 。 若B 级 基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的B 级 基金份 额低 于1000 万份时 ,本 基金 的注 册登 记机构 自动 将其 在该 基金 账户持 有 的B 级 基金 份额 转为A 级基 金份 额。 本基金 可投 资于 剩余 期限 在 1 年以内 (含 1 年 )的 回购、 央行 票据 、银 行定 期存款 、大 额 存 单,剩 余期 限在 397 天( 含 397 天) 以内 的债 券以 及中国 证监 会、 中国 人民 银行允 许基 金投 资 的 其他货 币 市 场投 资工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 税后活 期存 款利 率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体 会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定(统称“ 企业会计 准 则 ”)、 中国 证券 投 资基金 业 协 会制 定的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于进 一步 规范 证 券投资基金 估值业务 的指 导意见》 、 《关 于证券投 资 基金执行<企 业会计准 则> 估值业务及 份额净 值 计价有关事 项的通知》 、 《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》 、 《证 券投资基 金 信息披露内 容与格 式 准则》第 2 号《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报 表 附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 5 号《 货币 市场 基金信 息披 露特 别 规 定》 和 《 证券 投资 基金 信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布的相 关规 定编 制。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。


7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。






































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7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类 本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项, 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内, 本 基金持有的 债 券投资 的摊余 成本 接近 其公 允价 值。 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债,以公允价 值计量, 并 以摊余成本进 行 后续计 量。 7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认 (1)债 券投 资 买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ,于 成交 日确 认为 债券投 资; 债券投资按 实际支 付的全 部价款入账 ,其中 所包含 债券起息 日或上次 除息日 至购买日 止的 利 息,作 为应 收利 息单 独核 算,不 构成 债券 投资 成本 ,对于 贴息 债券 ,应 作为 债券投 资成 本; 卖出银行间 同业市 场交易 的债券,于 成交日 确认债 券投资收 益,卖出 债券的 成本按移 动加 权 平均法 结转 。 (2)回 购协 议 基金持有的回 购协议( 封 闭式回购), 以成本列 示 ,按实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差 异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值; 本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 : 1) 银行存 款 基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。 2) 债券投 资 基金持 有的 附息 债券 、贴 现券购 买时 采用 实际 支付 价款( 包含 交易 费用 )确 定初始 成本 ,每 日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。 3) 回购协 议 (1) 基金持 有的 回购 协议 ( 封 闭式回 购) , 以 成本 列示 , 按实际 利率 在实 际持 有期 间内 逐 日计 提利 息。 (2) 基金持有的买 断式回购 以 协议成本列示 ,所产生 的 利息在实际持 有期间内 逐 日计提。回购 期 间对涉及的金 融资产根 据 其资产的性质 进行相应 的 估值。回购期 满时,若 双 方都能履约, 则 按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约,则 继 续持有现金资 产;若融 券 业务到期无法 履 约,则 继续 持有 债券 资产 ,实际 持有 的相 关资 产 按 其性质 进行 估值 。






































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4) 其他 (1) 如有确凿证 据表明 按上述 方法进行估 值不能 客观反 映其公允 价值的, 基金管 理人可根 据具 体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。 (2) 为了避免采 用摊余 成本法 计算的基金 资产净 值与按 其他可参 考公允价 值指标 计算的基 金资 产 净值发生重 大偏离 ,从而 对基金份额 持有人 的利益 产生稀释 和不公平 的结果 ,基金管 理人 于 每一估值日 ,采用 其他可 参考公允价 值指标 ,对基 金持有的 估值对象 进行重 新评估, 即“ 影 子定价 ” 。 当 “ 影子 定价 ” 确定的 基金 资产 净值 与摊 余成本 法计 算的 基金 资产 净值的 偏离 度 的 绝对值 达到 或超 过0.25% 时 , 基 金管 理人 应根 据风 险 控制的 需要 调整 组合 。 其 中, 对于 偏离 度 的绝对 值达 到或 超过0.50% 的情形 ,基 金管 理人 应编 制并披 露临 时报 告。 (3) 如有新 增事 项, 按国 家最 新规定 估值 。 7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为 1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的 实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日确认。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所 引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存 款,按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入,并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入 与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ,列入利息收 入减项, 存 款利息收入 以净额列 示。 另 外, 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关 问题的 通知 》的 规定 ,因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ; (2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 ( 包 含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ; (3) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费用的 差额 入账 ;






































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(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.10% 的年 费率逐 日计 提; (3) 基 金销 售服 务 费 A 级 基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.25%的年 费率逐 日计 提; B 级 基金 份 额的基 金销 售服 务费 按前 一日的 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐 日计 提; (4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当 期 基 金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 本 基金 根据 每日 基金 收 益公告 , 以 每万 份基 金份 额收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算收 益并 分配,按日结 转份额, 每 月集中支付收 益。若当 日 收益大于零, 则为投资 者 记正收益; 若当日收 益小于 零, 则为 投资 者记 负收益 ;若 当日 收益 为零 时,当 日投 资者 不计 收益 ; (2) 投 资者 当日 收益 的精 度 为 0.01 元 ,对 小数 点第 3 位后采 用 “ 截位 法 ” ,余 额划归 基金 资 产,留 待下 次分 配; (3) 当 日申 购的 基金 份额 不 享有当 日分 红权 益, 当日 赎回的 基金 份额 享有 当日 分红权 益。 基金 收益每月月末 集中支付 一 次,成立不满 一个月不 支 付,每月累计 收益支付 方 式只采取红 利再投 资 方式, 投资 者可 通过 赎回 基金份 额获 得现 金收 益; (4) 在 不影 响投 资者 利益 的 情况下 , 基 金管 理人 可酌 情调整 基金 收益 分配 方式 , 此项 调整 不需 要召开基金份 额持有人 大 会,基金管理 人应于实 施 更改前两日内 在至少一 种 中国证监会 指定报刊 上刊登 公告 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金 本期 无会 计政 策变 更 。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金 本期 无会 计估 计变 更 。






































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7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本期 无重 大会 计差 错的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 7.4.6.1 营业税、企业所 得税 根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知》的 规 定,自2004 年1月1日起 , 对证券投资基 金(封闭 式 证券投资基金 ,开放式 证 券投资基金 )管理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 ,继 续免 征营 业税和 企业 所得 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的 规定 , 对证券投 资基 金从证券 市 场中取得的收 入,包括 买 卖股票、债券 的差价收 入 ,股权的股 息、红利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 7.4.6.2 个人所得税 根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题 的通知》,对 基金取得 的 股票的股息、 红利及债 券 的利息等收入 ,由上市 公 司、债券发 行企业等 在向基 金派 发时 代扣 代 缴20% 的 个人 所得 税。 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得 有关个 人所 得税 政策 的通 知》, 自 2008 年10 月9 日起暂 免征 收储 蓄存 款利 息所得 个人 所得 税 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度 末 2011 年12 月 31 日 活期存 款 2,283,744,338.96 1,803,924,593.63 定期存 款 - - 其他存 款 13,690,000,000.00 5,000,000,000.00 合计: 15,973,744,338.96 6,803,924,593.63 注:1 、2012 年 12 月 31 日活期 存款 金额 中包 括活 期协议 存款 2,283,744,188.60 元, 2011 年 12 月31 日活 期存 款金 额中 包 括活期 协议 存 款1,803,000,000.00 元。 2、其 他存 款为 根据 协议 可 提前支 取且 没有 利息 损失 的协议 存款 。


3、 本 基金 于本 会计 期间 及 上年度 可比 会计 期间 未投 资于定 期存 款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日






































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摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 1,920,016,337.67 1,922,253,000.00 2,236,662.33 0.0095% 合计 1,920,016,337.67 1,922,253,000.00 2,236,662.33 0.0095% 项目


上年 度末 2011 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 629,990,542.75 631,141,000.00 1,150,457.25 0.0129% 合计 629,990,542.75 631,141,000.00 1,150,457.25 0.0129% 注:偏 离金 额= 影子 定价 -摊余 成本 ;偏 离度 =偏 离 金额/基 金资 产净 值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 交易 所 400,000,000.00 - 买入返 售证 券_ 银行 间 5,824,480,968.98 - 合计 6,224,480,968.98 - 项目 上年度 末 2011 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 1,205,733,848.60 - 合计 1,205,733,848.60 - 7.4.7.5 应收利息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2012 年12 月 31 日 上年度 末 2011 年 12 月 31 日






































大 成货币市场证券投资基金 2012 年年度报告 第 26 页


应收活 期存 款利 息 1,063,839.43 1,708,996.35 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 21,821,816.97 3,014,998.43 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 21,808,052.47 6,157,704.13 应收买 入返 售证 券利 息 6,995,018.68 1,650,285.65 应收申 购款 利息 - - 其他 - - 合计 51,688,727.55 12,531,984.56 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度 末 2011 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 74,489.62 13,557.83 合计 74,489.62 13,557.83 7.4.7.8 其他负债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2012 年12 月31 日 上年度 末 2011 年 12 月 31 日 预提银 行间 账户 维护 费 4,500.00 4,500.00 预提上 清所 账户 维护 费 4,500.00 - 预提审 计费 90,000.00 100,000.00 预提信 息披 露费 100,000.00 300,000.00 应付银 行划 款手 续费 106,200.00 30,600.00 合计 305,200.00


435,100.00 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 大成货 币A 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 1,653,457,848.31 1,653,457,848.31 本期申 购 9,837,952,683.71 9,837,952,683.71 本期赎 回( 以"-" 号填 列) -6,369,289,337.91 -6,369,289,337.91 本期末 5,122,121,194.11 5,122,121,194.11






































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大成货 币B 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 7,291,924,293.30 7,291,924,293.30 本期申 购 31,135,422,594.20 31,135,422,594.20 本期赎 回( 以"-" 号填 列) -19,889,939,395.93 -19,889,939,395.93 本期末 18,537,407,491.57 18,537,407,491.57 注:本年申购 包含红利 再 投资,分级调 整的基金 份 额和金额以及 基金转入 的 份额和金额 ;本年赎 回包含 分级 调整 的基 金份 额和金 额以 及基 金转 出的 份额和 金额 。 7.4.7.10 未分配利润


单位 :人 民币 元 大成货 币A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 28,439,582.86 - 28,439,582.86 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -28,439,582.86 - -28,439,582.86 本期末 - - - 大成货 币B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 82,030,725.78 - 82,030,725.78 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回 款 - - - 本期已 分配 利润 -82,030,725.78 - -82,030,725.78 本期末 - - - 注: 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式, 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 , 每 月以 红 利再投 资方 式集 中支 付累 计收益 ,即 按份 额面 值1.00 元 转为 基金 份额 。 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间






































大 成货币市场证券投资基金 2012 年年度报告 第 28 页


2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 18,327,252.35


29,151,221.93 定期 存 款利 息收 入 - 765,621.45 结算备 付金 利息 收入 25,598.81 203,024.07 其他存 款利 息收 入 62,823,898.55 2,249,376.98 合计 81,176,749.71 32,369,244.43 注:1 、2012 年度 活期 存 款利息 收入 包括 活期 协议 存款利 息收 入 18,323,925.19 元, 2011 年 度活 期存款 利息 收入 包括 活期 协议存 款利 息收 入29,142,360.77 元。 2 、其 他存 款利 息收 入为 根 据协议 可提 前支 取且 没有 利息损 失的 协议 存款 产生 的利息 收入 。 7.4.7.12 股票投资收益 无。 7.4.7.13 债券投资收益














单 位: 人民 币 元 项目 本期 2012年1月1 日至 2012年12月31日 上年度 可比 期间 2011 年1月1 日至 2011 年12月31日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总额 1,683,422,546.67 2,138,399,945.55 减:卖 出债 券 ( 债转 股及 债 券到期 兑付 ) 成 本总 额 1,656,847,804.18 2,094,593,178.23 减:应 收利 息总 额 22,565,035.05 42,070,614.95 债券投 资收 益 4,009,707.44 1,736,152.37 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 无。 7.4.7.16 公允价值变动收益 无。 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 其他 - 50,000.00 合计 - 50,000.00 7.4.7.18 交易费用 无。






































大 成货币市场证券投资基金 2012 年年度报告 第 29 页


7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日 审计费 用 90,000.00 100,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行汇 划费 用 157,537.53 65,260.23 债券帐 户维 护费 31,500.00 16,500.00 其他 1,100.00 575.00 合计 580,137.53 482,335.23


7.4.7.20 分部报告 截至本期末, 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务, 因此,无 需 作披露的分部 报 告。 7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本 会计 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 大成基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国光 大银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 光大 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 中泰信 托有 限责 任公 司(“ 中泰信 托 ” ) 基金管 理人 股东 光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券 ” ) 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东 广东证 券股 份有 限公 司


基金管 理人 股东 注:1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消 业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。 2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。


7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易 本基 金 本期 内及 上年 度可 比期间 未发 生通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单 位: 人民 币元






































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项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 9,262,016.43 6,051,008.49 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,294,906.96 1,263,149.41 注:1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.33% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下 : H=E×0 .33% / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管理费每 日计提, 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ,基金托 管人复 核后 于次 月首 日 起5 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。 2、基 金管 理费 于 2012 年 末尚未 支付 的金 额 为 2,220,022.10 元, 于 2011 年 末尚未 支付 的金 额为 561,185.50 元。 7.4.10.2.2 基金托管 费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,806,671.66 1,833,638.93 注:1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.10% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下: H=E×0 .10% / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托管费每 日计提, 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ,基金托 管人复 核后 于次 月首 日 起5 个工 作 日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 托管 人。 2、基 金托 管费 于 2012 年 末尚未 支付 的金 额为 672,733.98 元, 于 2011 年 末 尚未支 付的 金额 为 170,056.22 元。 7.4.10.2.3 销售服务费 金额单 位: 人民 币元 获得销售服务费的各关联 方名称 本期 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 当期应 支付 的销 售服 务费 A 级 B 级 合计 大成基 金管 理有 限公 司


208,356.78





146,242.37





354,599.15


中国光 大银 行





73,987.07











802.73





74,789.80


光大证 券





2,368.57











29.91








2,398.48


合计 284,712.42


147,075.01


431,787.43






































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获得销售服务费的各关联 方名称 上年度 可比 期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 当期应 支付 的销 售服 务费 A 级 B 级 合计 大成基 金管 理有 限公 司 230,381.48 33,000.05 263,381.53 中国光 大银 行 71,311.24 192.22 71503.46 光大证 券 7,939.66 - 7,939.66 合计 309,632.38


33,192.27


342,824.65


注:1 、 基金 销售 服务 费可 用于本 基金 的市 场推 广、 销售、 服务 等各 项费 用, 由基金 管理 人支 配使 用。 本 基金A 级 基金 份额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提;B 级基 金份额 的基 金销 售服 务费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.01% 的年 费率 计提 。计 算 方法如 下: H=E×R / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 R 为该 级基 金份 额的 销售 服务年 费率 基金销售服务 费每日计 算 ,逐日累计至 每个月月 末 ,按月支付, 基金管理 人 应于次月前 两个工作 日内将上月基 金销售服 务 费的计算结果 书面通知 基 金托管人并做 出划付指 令 ;基金托管 人应在收 到计算 结果 后当 日完 成复 核,并 于当 日从 基金 资产 中一次 性支 付给 管理 人。 2、 基 金销 售服 务费 于2012 年末 尚未 支付 大成 基金 管理有 限公 司A 级基 金份 额为25,659.46 元,B 级基金 份额 为 35,383.59 元; 尚 未支 付中 国光 大银 行 A 级 基金 份额 为 5,711.38 元,B 级 基金 份额 为202.20 元; 尚 未支 付光 大证 券 A 级 基金 份额 为2,137.01 元,B 级基 金份 额 为0.00 元。 于 2011 年末尚 未支 付大 成基 金管 理有限 公司A 级基 金份 额 为13,723.89 元, B 级基 金 份额为8,858.86 元; 尚未支 付中 国光 大银 行A 级基金 份额 为 12,007.20 元,B 级基 金份 额为137.46 元; 尚未 支付 光大 证券A 级基 金份 额 为2,369.23 元,B 级基 金份 额 为0.00 元。 7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购) 交易


本基 金本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 (含 回购) 交易 。 7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况 本基金 的基 金管 理人 于 本 报告期 内及 上年 度可 比期 间内 均 未投 资于 本基 金 。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况 大成货 币A 份额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度 末 2011 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例






































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- - - - - 大成货 币B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度 末 2011 年12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 光大证 券 545,146,014.85 2.30% 50,006,348.71 0.56% 7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国光 大银 行 2,283,744,338.96 18,327,252.35


1,803,924,593.63





29,151,221.93


注: 本 基 金 的 银 行 存款 由 基金 托 管 人 中 国 光 大银 行 保管 , 并 分 别 按 银 行间 同 业利 率 及 协 议 利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况 本报告 期及 上年 度可 比期 内本基 金未 参与 关联 方承 销的证 券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明 无。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 —— 货 币市 场基金 单位: 人民 币元 已按 再 投资 形式 转 实收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合 计 备注 大成货 币A





28,310,137.19


-


129,445.67


28,439,582.86


- 大成货 币B





81,910,189.70


-





120,536.08


82,030,725.78


- 合计 110,220,326.89


- 249,981.75


110,470,308.64


- 7.4.12 期末( 2012 年12 月 31 日 )本基金持有的流 通受 限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券 本基金 于本 年末 未持 有因 认购新 发/ 增发 证券 而流 通 受限的 证券 。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票 本基金 于本 年 末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限 的 股票 。






































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7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购 截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款余 额303,799,648.10 元,是 以如 下债 券作 为质 押:


金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张 ) 期末估 值总 额 090205 09 国开 05 2013-1-4 100.45 1,300,000


130,589,739.92 110206 11 国开 06 2013-1-4 99.97 1,200,000 119,964,211.34 110212 11 国开 12 2013-1-4 99.01 600,000 59,408,970.08 合计





3,100,000 309,962,921.34


7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购 截至本 期 末2012 年12 月31 日 止, 本 基金 未持 有从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债券 。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构 本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险。 本基 金管理 人制 定了 政策 和程 序来识 别及 分析 这些 风 险 ,并设 定适 当的 风险 限额 及内部 控制 流程 ,通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 , 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和 风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、 岗位自 控构 成的 风险 管理 架构体 系。 本基 金的 基金 管理人 在董 事会 下设 立合 规审计 和风 险控 制委 员会, 对公 司整 体运 营风 险进行 监督 ,监 督风 险控 制措施 的 执行。 在管 理层 层面 设立 投资风 险控 制委 员会 ,通 过定期 会议 讨论 涉及 投资 风险的 重大 议题 ,形 成正式 决议 提交 投委 会。 在业务 操作 层面,监 察稽 核 部履行 合规 控制 职责,通 过 定期、 不定 期检 查 内控制 度的 执行 情况 、对 重大风 险点 以专 项稽 核的 方式确 保公 司内 控制 度、 流程得 到贯 彻执 行。 风险管 理部 履行 风险 量化 评估分 析职 责。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 债券 ,包 括国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债等 ,且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算, 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估,



































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以控制 相应 的信 用风 险。 于2012 年12 月31 日, 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产净值 的比 例 为4.07% 。 因此, 本基 金 于 2012 年12 月 31 日 未面 临重 大信 用 风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难。 本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较 短 、信誉良 好 的国债、央行 票据、政 策 性金融债及企 业 短期融资券等 ,除在证 券 交易所的债券 回购交易 , 其余均在银行 间同业市 场 交易,能及 时变现。 此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 , 卖出回购的 资金余额 在每个交易日 一般均不 超 过基金资产净 值的 20% 。 一般地,本基 金所持有 的 金融负债的合 约约定 剩余到期日 均为一年 以内 且不计息, 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息 , 因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比 例要求 ,对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投 资于银行间市 场交易的 固 定收益品种, 以摊余成 本 计价,并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本 确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值,因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风 险。本 基金 管理 人每 日对 本基金 面临 的利 率敏 感度 缺口进 行监 控。 下 表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值,并按照合 约 规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末


1 个 月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计






































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2012 年 12 月31 日 资产











银行存款 15,523,744,338.96


350,000,000.00


100,000,000.00


- - - 15,973,744,338.96 交易性金 融资产


189,806,612.05


591,057,988.70


1,139,151,736.92


- - - 1,920,016,337.67 买入返售 金融资 产 6,224,480,968.98





- - - 6,224,480,968.98 应收利息 - - - - - 51,688,727.55 51,688,727.55 应收申购 款 - - - - - 1,168,133.44 1,168,133.44 其他资产 - - - - - - - 资产总计 21,938,031,919.99


941,057,988.70


1,239,151,736.92


- - 52,856,860.99 24,171,098,506.60 负债











卖出回购 金融资 产 款 303,799,648.10 - - - - - 303,799,648.10 应付证券 清算款 - - - - - 200,000,000.00 200,000,000.00 应付管理 人报酬 - - - - - 2,220,022.10 2,220,022.10 应付托管 费 - - - - - 672,733.98 672,733.98 应付销售 服务费 - - - - - 502,095.43 502,095.43 应付交易 费用 - - - - - 74,489.62 74,489.62 应付利息 - - - - - 32,127.89 32,127.89 应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利润 - - - - - 2,930,403.80 2,930,403.80 其他负债 - - - - - 305,200.00


305,200.00


负债总计 303,799,648.10 - - - - 207,770,172.82 511,569,820.92 利率敏感 度缺口 21,634,232,271.89


941,057,988.70


1,239,151,736.92


- - -154,913,311.83 23,659,528,685.68 上年度末


2011 年 12 月31 日 1 个 月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存款 6,603,924,593.63 200,000,000.00 - - - - 6,803,924,593.63 交易性金 融资产 60,417,160.87 139,919,414.16 429,653,967.72 - - - 629,990,542.75 买入返售 金融资 产 1,205,733,848.60 - - - - - 1,205,733,848.60 应收利息 - - - - - 12,531,984.56 12,531,984.56 应收申购 款 - - - - - 298,220,879.38 298,220,879.38 其他资产 - - - - - - - 资产总计 7,870,075,603.10 339,919,414.16 429,653,967.72 - - 310,752,863.94 8,950,401,848.92 负债











应付管理 人报酬 - - - - - 561,185.50 561,185.50 应付托管 费 - - - - - 170,056.22 170,056.22 应付销售 服务费 - - - - - 126,285.71 126,285.71 应付交易 费用 - - - - - 13,557.83 13,557.83 应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利润 - - - - - 2,680,422.05 2,680,422.05 其他负债 - - - - - 435,100.00 435,100.00 负债总计 - - - - - 5,019,707.31 5,019,707.31






































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利率敏感 度缺口 7,870,075,603.10 339,919,414.16 429,653,967.72 - - 305,733,156.63 8,945,382,141.61 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析 下表为 利率风 险的敏感 性 分析,反映了 在其他变 量 不变的假设下 ,利率发 生 合理、可能的 变 动时,为交易 而持有的 债 券公允价值的 变动将对 基 金资产净值产 生的影响 。 正数表示可 能增加基 金资产 净值 ,负 数表 示可 能减少 基金 资产 净值 。 假设 反映了在其 他变量不 变的 假设下,利 率发生合 理、 可能的变动 时,为交 易而 持有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元 ) 本期末 2012 年 12 月 31 日 上年度 末 2011 年 12 月 31 日 利率上 升 25 个 基准 点 -2,216,854.89 -877,935.46 利率下降 25 个 基准 点 2,224,074.69 889,256.54 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其他价格风险 市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品 种,且 以摊 余成 本进 行后 续计量 ,因 此无 重大 市场 价格风 险。 7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项 7.4.14.1 承诺事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.2 其他事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 7.4.14.3 财务报表的批准


本财务 报表 已 于2013 年3 月25 日经本 基 金的 基金 管 理人批 准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的



































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比例(%) 1 固定收 益投 资 1,920,016,337.67 7.94 其中: 债券 1,920,016,337.67 7.94








资产 支持 证券 - 0.00 2 买入返 售金 融资 产 6,224,480,968.98 25.75 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - 0.00 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,973,744,338.96 66.09 4 其他各项 资产 52,856,860.99 0.22 5 合计 24,171,098,506.60 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.73 其中: 买断 式回 购融 资 0.00 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 (% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 303,799,648.10 1.28 其中: 买断 式回 购融 资 - 0.00 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净 值比例 的简 单平 均值 。


债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明 本报告 期内 无债 券正 回购 的资金 余额 超过 基金 资产 净值 的 20% 的情 况。 8.3 基金投资组合平均剩 余期 限 8.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 24 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 17 报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明 本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过180 天的 情况。





8.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例 序 号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净值 的比 例(%) 各期限 负债 占基 金 资产净 值的 比例 (% ) 1 30 天 以内 91.75 2.13 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 0.59 0.00 2 30 天( 含) —60 天 2.83 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 0.63 0.00






































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3 60 天( 含) —90 天 2.11 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 1.01 0.00 4 90 天( 含) —180 天 1.39 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 0.21 0.00 5 180 天(含) —397 天 (含 ) 3.84 0.00 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 0.00 0.00 合计 101.94 2.13 8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 - 0.00 2 央行票 据 - 0.00 3 金融债 券 958,819,605.58 4.05 其中: 政策 性金 融债 958,819,605.58 4.05 4 企业债 券 79,570,112.40 0.34 5 企业短 期融 资券 881,626,619.69 3.73 6 中期票 据 - 0.00 7 其他 - 0.00 8 合计 1,920,016,337.67 8.12 9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 579,022,992.53 2.45


8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 120245 12 国开 45 4,600,000 459,366,725.45 1.94 2 090205 09 国开 05 1,300,000 130,589,739.92 0.55 3 041258005 12 中 铝业 CP001 1,200,000 120,599,704.74 0.51 4 110206 11 国开 06 1,200,000 119,964,211.34 0.51 5 110402 11 农发 02 700,000 69,588,422.67 0.29 6 041256032 12 开滦 CP002 600,000 60,083,665.83 0.25 7 110212 11 国开 12 600,000 59,408,970.08 0.25 8 041254021 12 利港 CP001 500,000 50,146,702.59 0.21 9 090407 09 农发 07 500,000 50,041,891.74 0.21 10 041251025 12 沙钢 CP001 500,000 49,985,430.55 0.21






































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8.6 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2307%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1103% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0826% 8.7 期末按公允价 值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细 本报告 期末 未持 有资 产支 持证券 。


8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金 的债 券投 资及 资产 支持证 券投 资采 用摊 余成 本法计 价, 即计 价对 象以 买入成 本列 示 , 按票面 利率 或商 定利 率每 日计提 应收 利息 ,按 实际 利率法 在其 剩余 期限 内摊 销其买 入时 的 溢价或 折价 。





本 基金 每日 计提 收益 , 通过每 日分 红使 得基 金份 额净值 维持 在 1.0000 元。 8.8.2 本报告 期内 不存 在基 金持 有剩余 期限 小 于397 天但 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 的摊余 成本 超过 当日 基金 资产净 值 的 20% 的情 况。 8.8.3


本基 金投 资的 前十 名证 券 的发行 主体 未出 现本 期被 监管部 门立 案调 查 , 或 在 报告编 制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形 8.8.4 期末其他各项资产构 成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 51,688,727.55 4 应收申 购款 1,168,133.44 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 52,856,860.99 8.8.5 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数(户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者






































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持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 大成货币 A 23,571.00


217,306.06


352,500,624.36


6.88%


4,769,620,457.73


93.12% 大成货币 B 254.00


72,981,919.25


16,175,756,423.49


87.26%


2,361,651,066.80


12.74% 合计 23,825.00


993,054.71


16,528,257,047.85


69.86%


7,131,271,524.53


30.14% 注:1 、 下属 分级 基金 份额 比例的 分母 采用 各自 级别 的份额 , 合计 数比 例的 分 母采用 各分 级基 金份 额的合 计数 。


2 、 依据 《大 成货 币市 场证 券投资 基金 基金 合同 》 和 《 大成货 币市 场证 券投 资基金 招募 说明 书》 规定, 投资 人当 日收 益的 精度 为 0.01 元 , 对 小数 点 第3 位 后采 用 “ 截位 法 ” , 余额 划归 基金 资产 , 留 待 下 次 分 配 。 本 基 金 注 册 登 记 人 登 记 的 期 末 基 金 总 份 额 23,659,528,572.38 份 与 实 收 基 金 23,659,528,685.68 份的 差额 113.30 份 系由 此原 因 造成。 3 、持 有人 户数 为有 效户 数 ,即存 量份 额大 于零 的账 户。 9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 开放式基金 的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 大成货 币A 317,240.17


0.0062% 大成货 币B - 0.00% 合计 317,240.17


0.0013% 注:1 、 下属 分级 基金 份额 比例的 分母 采用 各自 级别 的份额 , 合计 数比 例的 分 母采用 各分 级基 金份 额的合 计数 。 2 、 本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间: 10 万份 至50 万份 ; 3 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间:0。 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 大成货 币A 大成货 币 B 基金合 同生 效日 (2005 年6 月 3 日 ) 基金 份额 总额 1,294,564,029.77 2,341,938,852.40 本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,653,457,848.31 7,291,924,293.30 本报告 期基 金总 申购 份额 9,837,952,683.71 31,135,422,594.20 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 6,369,289,337.91 19,889,939,395.93 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,122,121,194.11 18,537,407,491.57 注:基 金合 同生 效日 为2005 年6 月3 日 ,红 利再 投 资和基 金转 换转 入作 为本 期申购 资金 的来 源, 统一计入本期 总申购份 额 ,基金转换转 出作为本 期 赎回资金的支 付,统一 计 入本期总赎 回份额, 不单独 列示 。 依据《大成货 币市场证 券 投资 基金招募 说明书》 规 定,本基金分 设两级基 金 份额,A 级基 金



































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份额 和 B 级 基金 份额 。A 级基金 份额 针对 在单 个基 金账户 保留 份额 在 1000 万 以下的 持有 人,B 级 基金份 额针 对在 单个 基金 账户保 留份 额 在 1000 万以 上( 含 1000 万)的 持有 人。 若 A 级 基金 份额 持 有人在 单个 基金 账户 保留 的基金 份额 超 过1000 万 份 时, 本 基金 的注 册登 记 机 构 自动将 其在 该基 金 账户持 有 的 A 级 基金 份额 升级 为 B 级 基金 份额 ; 若 B 级 基金 份额 持有 人在 单 个基金 账户 保留 的基 金份额 低 于1000 万 份时, 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 账户 持有 的 B 级 基金 份额 转 为 A 级基 金份 额。 上述 申购 赎回份 额中 包含 了A 级与B 级之 间调 增和 调减 份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 报告期 内没 有涉 及本 基金 管理人 、基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 。





11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况 本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为安 永 华明会计师事 务所, 本 报 告期支付的审 计 费用为 9 万 元整 。 该 事务 所自基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。 11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 本报告 期, 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东海证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 金元证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公 司 1 - 0.00% - 0.00% - 中银国 际 1 - 0.00% - 0.00% - 注: 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 ( 证监 基金 字



































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[2007]48 号) 的有 关规 定 ,本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。 租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括: (一) 财务 状况 良好 ,最 近一年 无重 大违 规行 为; (二) 经营 行为 规范 ,内 控制度 健全 ,能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ; (三) 研究 实力 较强 ,能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务 、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ; (四)具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件,有足 够的交易 和 清算能力, 满足各投 资组合 证券 交易 需要 ; (五) 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务; (六) 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。 租用证券公司 交易单元 的 程序:首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价 表》 , 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。 本报告 期内 本基 金新 增席 位: 东 海证 券 、 金元 证券 。本报 告期 内本 基金 退租 席位: 无。 11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 东海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 金元证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 中金公 司 - 0.00% 5,364,400,000.00 100.00% - 0.00% 中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的 情况 本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过 0.5% 的情 况 。 11.9 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期 1 大成货币 市场证 券投资 基 金更新招 募说 明书(2011 年第2 期) 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-1-17 2 大成货币 市场证 券投资 基 金更新招 募说 明书摘要 (2011 年第 2 期) 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-1-17 3 关于大成 货币市 场证券 投 资基金“ 春节” 假期前暂 停申购 (定 期定 额申购除 外) 及 基金转换 转入业 务公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-1-17






































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4 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-1-19 5 大成货币 市场证 券投资 基 金 2011 年第 4 季度报告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-1-20 6 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-1-20 7 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-2-27 8 关于旗下 部分基 金增加 中 国工商银 行股 份有限公 司为代 销机构 的 公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-3-16 9 大成货币 市场证 券投资基金 2011 年 年度 报告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-3-28 10 大成货币 市场证 券投资 基 金 2011 年 年度 报告摘要 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-3-28 11 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-3-28 12 关于大成 货币市 场证券 投 资基金“ 清明 节” 假 期前暂 停申购 (定 期定额申 购除外) 及基金转 换转入 业务公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-3-28 13 大成货币 市场证 券投资 基 金 2012 年第 1 季度报告 中国证监 会指定 报 刊及 本公司网 站 2012-4-21 14 关于大成 货币市 场证券 投 资基金“ 劳动 节” 假 期前暂 停申购 (定 期定额申 购除外) 及基金转 换转入 业务公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-4-24 15 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-4-25 16 关于基金 经理暂 停履行 职 务的公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-4-27 17 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-5-29 18 关于大成 货币市 场证券 投 资 基金“ 端午 节” 假 期前暂 停申购 (定 期定额申 购除外) 及基金转 换转入 业务公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-6-18 19 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-6-27 20 关于再次 提请投 资者及 时 更新已过 期身 份证件或 者身份 证明文 件 的公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-7-3 21 关于增加 上海好 买基金 销 售有限公 司为 代销机构 及相关 申购费 率 优惠的公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-7-12 22 关于增加 通联支 付为网 上 直销第三 方 支 付渠道的 公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-7-13 23 大成货币 市场证 券投资 基 金更新招 募说 明书(2012 年第1 期) 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-7-18 24 大成货币 市场证 券投资 基 金更新招 募说 中国证监 会指定 报刊及 2012-7-18






































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明书摘要 (2012 年第 1 期) 本公司网 站 25 大成货币 市场证 券投资 基 金 2012 年第 2 季度报告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-7-20 26 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-7-27 27 大成货币 市场证 券投资 基 金 2012 年 半年 度报告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-8-25 28 大成货币 市场证 券投资 基 金 2012 年 半年 度报告摘 要 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-8-25 29 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-8-28 30 关于大成 货币市 场证券 投 资基金“ 国庆 节” 假 期前暂 停申购 (定 期定额申 购除外) 及基金转 换转入 业务公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-9-24 31 大成货币 市场证 券投资 基 金收益 支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-9-25 32 关于基金 经理恢 复履行 职 责的公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-9-27 33 大成货币 市场证 券投资 基 金 2012 年第 3 季度报告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-10-25 34 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-10-26 35 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-10-29 36 关于大成 货币市 场证券 投 资基金在 中国 农业银行 股份有 限公司 开 通基金定 期定 额投资业 务的公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-10-29 37 大成货币 市场证 券投资 基 金收益支 付公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-10-29 38 关于大成 货币市 场证券 投 资基金“ 元旦” 假期前暂 停申购 (定 期定 额申购除 外) 及 基金转换 转入业 务公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-10-29 39 网上直销 暂停通 联支付 光 大银行卡 部分 交易功能 的公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-11-21 40 关于再次 提请投 资者及 时 更新已过 期身 份证件或 者身份 证明文 件 的公告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-12-18 41 关于增加 深圳众 禄基金 销 售有限公 司为 代销机构 及相关 申购费 率 优惠的公 告 中国证监 会指定 报刊及 本公司网 站 2012-12-27 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成货币 市场 证券 投资 基金 的文件 ; 2 、 《大 成货 币市 场证 券投 资基金 基金 合同 》 ;






































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3 、 《大 成货 币市 场证 券投 资基金 托管 协议 》 ; 4 、大 成基 金管 理有 限公 司 营业执 照、 法人 许可 证及 公司章 程; 5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。 12.2 存放地点 本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。 12.3 查阅方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查 阅。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。 客户服 务中 心电 话:400-888-5558 ( 免长 途通 话费 用 ) 国际互 联网 网址 :http://www.dcfund.com.cn 大成基 金管 理有 限公 司 2013 年 3 月26 日