大成债券投资基金
2012 年 年 度报 告 摘要
2012 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：
2013 年 3 月26 日
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 22 日 复核 了本
报告中的 财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务 资料已经 审 计。普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了无保留 意
见的审 计报 告， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成债 券
基金主 代码 090002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 6 月 12 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 256,780,481.79 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成债 券A/B 大成债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 090002/091002 092002
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 178,915,463.50 份 77,865,018.29 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在力保 本金 安全 和保 持资 产流动 性的 基础 上追 求资 产的长 期稳 定增 值。
投资策 略 通过整 体资 产配 置、 类 属 资产配 置和 个券 选择 三个 层次自 上而 下地 进行 投 资 管
理， 以实 现投 资目 标。 类属 资产部 分按 照修 正的 均值 －方差 模型 在交 易所 国债 、
交易所 企业 债、 银行 间国 债、银 行间 金融 债之 间实 行最优 配置 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号 招商 银行 大 厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市西 城区 复兴门 内大 街 28 号凯晨 世贸中 心东
座 F9 中国 农业 银行 股份 有 限公司 托管 业务 部
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数
据和指标
2012 年 2011 年 2010 年
大成债券 A/B 大成债券 C 大成债券 A/B 大成债券 C 大成债券 A/B 大成债券 C
本期已实现收
益
5,118,263.08 3,259,236.92 6,141,522.22 3,595,894.44 19,457,359.14 22,823,708.78
本期利润 10,042,870.12 4,651,937.36 2,762,564.82 934,637.46 14,316,872.58 26,427,639.18
加权平均基金
份额本期利润
0.0478 0.0288 0.0100 0.0059 0.0642 0.0740
本期基金份额
净值增长率
4.85% 4.47% 0.94% 0.62% 6.56% 6.19%
3.1.2 期末数
据和指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分配
基金份额利润
0.0552 0.0436 0.0173 -0.0011 0.0508 0.0227
期末基金资产
净值
188,793,325.23 81,256,340.79 259,516,214.96 114,195,738.94 268,170,073.60 248,646,770.36
期末基金份额
净值
1.0552 1.0436 1.0173 0.9989 1.0508 1.0227
注：1. 本期已 实现收益 指 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ， 本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成债 券A/B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.54% 0.06% 0.56% 0.03% 0.98% 0.03%
过去六 个月 1.28% 0.06% 0.16% 0.05% 1.12% 0.01%
过去一 年 4.85% 0.07% 2.51% 0.07% 2.34% 0.00%
过去三 年 12.78% 0.14% 10.46% 0.09% 2.32% 0.05%
过去五 年 28.71% 0.14% 25.33% 0.13% 3.38% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
73.67% 0.19% 34.32% 0.18% 39.35% 0.01%
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大成债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.45% 0.06% 0.56% 0.03% 0.89% 0.03%
过去六 个月 1.09% 0.06% 0.16% 0.05% 0.93% 0.01%
过去一 年 4.47% 0.07% 2.51% 0.07% 1.96% 0.00%
过去三 年 11.62% 0.14% 10.46% 0.09% 1.16% 0.05%
过去五 年 26.17% 0.14% 25.33% 0.13% 0.84% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
68.60% 0.19% 34.32% 0.18% 34.28% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
03-6-12 05-5-10 07-4-8 09-3-6 11-2-2 12-12-31
大成债券A / B 业绩比较基准
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
03-6-12 05-5-10 07-4-8 09-3-6 11-2-2 12-12-31
大成债券C 业绩比较基准
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注：1. 本基 金于2006 年4 月 24 日起 推出 持续 性收 费 模式， 将前 端收 费模 式定 义为A 类收 费模 式，
后端收 费模 式定 义 为 B 类 收费模 式， 二者 对应 的基 金份额 简称 “ 大 成债 券 A/ B” ； 将持 续性 收费
模式定 义 为C 类 收费 模式 ，对应 的基 金份 额简 称 “ 大成债 券 C” 。
2. 按基 金合 同规 定， 本基 金自基 金合 同生 效 起 6 个 月内为 建仓 期， 截至 报告 日本基 金的 各 项
投资比例已达 到基金合 同 第十二条之（ 六）投资 组 合中规定的各 项比例： 本 基金投资于 债券类投
资工具 的比 例不 低于 基金 资产总 值 的80% ；投 资于 国债的 比例 不低 于基 金资 产净值 的 20% 。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
2008年 2009年 2010年 2011年 2012年
大成债券A/B 业绩比较基准
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
2008年 2009年 2010年 2011年 2012年
大成债券C 业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
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大 成债 券 A/B
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2012 0.1100 1,819,618.26 1,052,293.97 2,871,912.23
2011 0.4300 7,180,724.32 4,195,539.53 11,376,263.85
2010 0.6500 8,537,661.32 5,643,971.32 14,181,632.64
合计 1.1900 17,538,003.90 10,891,804.82 28,429,808.72
大成 债券C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2012 - - - -
2011 0.3000 4,395,618.19 1,345,363.88 5,740,982.07
2010 0.6500 18,776,656.10 4,354,816.36 23,131,472.46
合计 0.9500 23,172,274.29 5,700,180.24 28,872,454.53
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至2012 年12 月 31
日，本基金管 理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基 金 ：景宏证券投 资基金及 景 福证券投资 基金，2
只ETF 及2 只ETF 联 接基 金： 深证 成长40ETF 、 大成 深证成 长 40ETF 联接 基金 、 中 证500 沪市 ETF
及大成 中 证 500 沪市 ETF 联接基 金，1 只 创新 型基 金：大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基 金，1 只
QDII 基 金： 大成 标普 500 等权重 指数 基金 及 25 只 开 放式证 券投 资基 金： 大成 价值增 长证 券投 资
基金、大成债 券投资基 金 、大成蓝筹稳 健证券投 资 基金、大成精 选增值混 合 型证券投资 基金、大
成货币 市场 证券 投资 基金 、 大成 沪深300 指数 证券 投资基 金、 大成 财富 管理2020 生 命周 期证 券投
资基金 、 大成 积极 成长 股 票型证 券投 资基 金 、 大 成 创新成 长混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 大 成景 阳
领先股票型证 券投资基 金 、大成强化收 益债券型 证 券投资基金、 大成策略 回 报股票型证 券投资基
金、大成行业 轮动股票 型 证券投资基金 、大成中 证 红利指数证券 投资基金 、 大成核心双 动力股票
型证券投资基 金、大成 保 本混合型证券 投资基金 、 大成内需增长 股票型证 券 投资基金、 大成中证
内地消费主题 指数证券 投 资基金、大成 可转债增 强 债券型证券投 资基金、 大 成新锐产业 股票型证
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券投资基金、 大成景恒 保 本混合型证券 投资基金 、 大成优选股票 型证券投 资 基金（LOF ） 、大成现
金增利 货币 市场 基金 、大 成月添 利理 财债 券型 证券 投资基 金、 大成 理 财21 天 债券型 发起 式基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金
经理（ 助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王立女
士
本 基 金
基 金 经
理
2009 年 5
月23 日
- 11 年
经济学 硕士 。 曾 任职 于申 银万国 证券
股份有 限公 司、 南京 市商 业银行 资金
营运中 心。2005 年 4 月 加入大 成基
金管理 有限 公司 ， 曾 任大 成货币 市场
基金基 金经 理助 理。2007 年 1 月 12
日起担任大成货币市场证券投资基
金基金 经理 。2009 年5 月23 日 起兼
任大成 债券 投资 基金 基金 经理。 2012
年11 月20 日起 任大 成现 金增 利 货币
市场基 金基 金经 理。2013 年 2 月 1
日起兼任大成月添利理财债券型证
券投资 基金 基金 经理 。 具 有基金 从业
资格。 国籍 ：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 债券投资基 金基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 在基金管 理 运作中，大成 债券投资 基 金的投资范 围、投资
比例、投资组 合、证券 交 易行为、信息 披露 等符 合 有关法律法规 、行业监 管 规则和基金 合同等规
定，本基金没 有发生重 大 违法违规行为 ，没有运 用 基金财产进行 内幕交易 和 操纵市场行 为以及进
行有损基金投 资人利益 的 关联交易，整 体运作合 法 、合规。本基 金将继续 以 取信于市场 、取信于
社会投资公众 为宗旨， 承 诺将一如既往 地本着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金财产，
在规范 基金 运作 和严 格控 制投资 风险 的前 提下 ，努 力为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 资产管理 人 制订了 《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 资 产管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
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理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 基金 管理 人严 格执行 了公 平交 易的 原则 和制度 。
基金管 理人 对旗 下所 有投 资组合 间连 续 4 个 季度 的 日内、3 日内 及 5 日 内股 票及债 券交 易同
向交易价差分 析及相应 交 易情形的分析 结果表明 ： 债券交易同向 交易频率 较 低；股票同 向交易溢
价率较大主要 来源于市 场 因素（如个股 当日价格 振 幅较高）及组 合经理交 易 时机选择， 即投资组
合成交时间不 一致以及 成 交价格的日内 较大变动 导 致个别些组合 间的成交 价 格差异较大 ，但参与
交易所公开竞 价同日同 向 交易成交较少 的单边交 易 量均不超过该 股当日成 交 量 10%。结 合交易 价
差分布 统计 分析 和潜 在利 益输 送 金额 统计 结果 表明 投资组 合间 不存 在利 益输 送的可 能性 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
2012 年基 金管 理人 旗下 主 动投资 组合 间股 票交 易存 在 6 笔 同日 反向 交易 ， 原 因是投 资组 合投
资策略需要， 且参与交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 均 不超过该股 当日成交
量5% 。 主 动型 投资 组合与 指数型 投资 组合 之间 或指 数型投 资组 合之 间存 在股 票同日 反向 交易 ， 参
与交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 股当 日成 交 量5% 的情 况 有 9 次 ， 原
因是指 数型 投资 组合 投资 策略需 要。 投资 组合 间债 券交易 存 在 4 笔 同日 反向 交易， 原因 是投 资 组
合投资策略 需 要，且参 与 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的单边交 易 量均不超过 该股当日
成交 量5% 。 投 资组 合间相 邻交易 日反 向交 易的 市场 成交比 例、 成交 均价 等交 易结果 数据 表明 该 类
交易不 对市 场产 生重 大影 响，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2012 年， 经济 结构 转型的 压力和 利率 市场 化的 推进 成为影 响市 场的 关键 因素 。 在全 球去 杠 杆
和国内 经济 结构 转型 的背 景下， 经济 持续 下滑 的时 间超出 市场 的预 期，2012 年全 年GDP 增速 仅 为
7.8%，是自 2000 年以 来 首次低 于 8%。 下半 年， 货 币条件 明显 宽松 ，经 济增 速出现 见底 反弹 。为
应对经济下行 压力，央 行 上半年两次下 调准备金 率 、两次下调基 准利率以 降 低社会融资 成本。下
半年央行以准 备金为主 的 政策工具向正 、逆回购 手 段的转变也标 志着由数 量 调控向价格 调控过渡
的思路 。
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从各类资产来 看，经济复 苏预期的屡屡 落空使得权 益类资产在 2012 年的大 部分时间表现 不
佳， 年 底股 市的 快速 反弹 才使股 指全 年实 现正 回报 ， 沪 深300 指数 年上 涨7.6% ， 中 信标 普可 转债
指数上 涨4.5% 。 债 券市 场 各类属 资产 的表 现也 出现 分化， 利率 产品 受回 购利 率影响 ， 估 值中 枢抬
升， 在 低增 长、 低通 胀的 宏观环 境下 仍走 出了 熊市 行情， 金融 债各 期限 收益 率全年 上 行 30-50bp 。
信用风 险溢 价的 大幅 下降 使信用 债全 年走 出大 牛市 行情， 中低 等级 信用 债全 年回报 在 10-15% 。
2012 年， 本基 金在 严格控 制风险 的基 础上 ， 采 取积 极的组 合策 略和 严格 的资 产选择 原则 进 行
投资运 作。2012 年 ， 本基 金逐步 减持 了部 分中 长期 国债及 金融 债券 ， 降 低组 合久期 ， 以 部分 规 避
利率市场的调 整风险。 同 时持续提高信 用债投资 比 例，以获得较 高持有期 回 报并分享牛 市超额收
益。 转债 方面 ， 基 于对 经 济复苏 环境 下股 票市 场风 险溢价 下降 ， 而转 债市 场 整体估 值较 低的 判断 ，
本基金 从四 季度 开始 对可 转债品 种加 大了 投资 力度 ，并获 得了 较好 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，大 成债 券 A/B 份额 净值 增长 率为4.85% ，大成 债 券C 份 额净 值增 长率 为 4.47%，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 2.51%， 基金 份额 净值 增长率 高于 同期 业绩 比较 基准的 表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年， 全球 经济 形 势有望 好于 2012 年 ，率 先 完成去 杠杆 的美 国有 望实 现温和 复苏 。
国内方 面， 虽然 大规 模的 财政刺 激计 划难 以再 现， 但新领 导班 子也 提出 “实 现经济 持续 健康 发展 ” ，
释放制度改革 红利，国 内 经济增长复苏 可期。货 币 政策重在保持 货币环境 的 稳定，物价 水平温和
上涨 。 在 此背 景下 ， 预计2013 年 利率 债机 会有 限 ， 信 用债风 险溢 价回 归合 理水 平后 ， 仍 有配 置价
值， 但难 以获 得超 越2012 年的牛 市收 益 。 可 转债 估 值合理 ， 有望 随股 指的 上 行而进 一步 上涨 ， 整
体回报 驱动 因素 仍取 决于 正股。
2013 年， 本基 金将 在已有 大类资 产配 置基 础上 ， 根 据市场 环境 变化 适当 动态 管理各 类资 产 的
投资比 例， 灵活 调整 组合 久期， 同时 努力 把握 经济 复苏环 境下 大类 资产 轮动 的机会 。
我们非常感谢 基金份额 持 有人的信任和 支持，我 们 将继续按照本 基金合同 和 风险收益特征 的
要求，严格控 制投资风 险 ，积极进行资 产配 置， 适 时调整组合结 构，研究 新 的投资品种 和挖掘投
资机会 ，力 争获 得与 基金 风险特 征一 致的 稳定 收益 回报给 投资 者。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作 流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突 ， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 管理 人严 格按 照本 基金基 金合 同的 规定 进行 收益分 配。 本报 告期 内大 成债 券 A/B 已分
配利润2,871,912.23元（ A/B 类每 十份 基金 份额 分红0.11 元， C 类 每十 份基 金份 额分红0.00 元） ，
符合基 金合 同规 定的 分红 比例。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 大成 债券 投资 基金 的过程 中， 本基 金托 管人 — 中国农 业银 行股 份有 限公 司严格 遵守 《证
券投资基金 法》相关 法律 法规的规定 以及《大 成债 券投资基金 基金合同》 、 《 大成 债券投 资基金 托
管协议 》的 约定 ，对 大成 债券投 资基 金管 理人 —大 成基金 管理 有限 公司 2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日基 金的 投资 运作， 进行 了认 真、 独立 的会计 核算 和必 要的 投资 监督， 认真 履行 了 托
管人的 义务 ，没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 在大成债 券 投资基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计
算、基金份额 申购赎回 价 格的计算、基 金费用开 支 及利润分配等 问题上， 不 存在损害基 金份额持
有人利益的行 为；在报 告 期内，严 格遵 守了《证 券 投资基金法》 等有关法 律 法规，在各 重要方面
的运作 严格 按照 基金 合同 的规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的大 成债券投 资 基金年度报 告中的财
务指标、净值 表现、收 益 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合报 告等信息 真 实、准确、 完整，未
发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6 审计报告
本基 金2012 年 度财 务会 计 报告已 经 普 华永 道中 天 会 计师事 务所 有限 公司 审计 ， 注册会 计师 签
字出具了标淮 无保留意 见 的审计报告。 投资者欲 了 解本基金审计 报吿详细 内 容，应阅读 年度报告
正文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 2,739,504.86 2,573,084.40
结算备 付金 5,160,698.18 5,358,531.77
存出保 证金 8,698.19 168,407.73
交易性 金融 资产 415,807,519.00 415,736,895.60
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 415,807,519.00 415,736,895.60
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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应收证 券清 算款 30,872.08 -
应收利 息 6,570,419.94 6,074,357.13
应收股 利 - -
应收申 购款 286,299.86 78,559.67
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 430,604,012.11 429,989,836.30
负债和所有者权益
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 155,099,776.00 52,000,000.00
应付证 券清 算款 - 16,422.19
应付赎 回款 1,319,196.82 181,517.46
应付管 理人 报酬 164,598.84 227,261.76
应付托 管费 47,028.24 64,931.92
应付销 售服 务费 22,419.11 31,152.45
应付交 易费 用 5,070.79 7,325.12
应交税 费 3,533,017.68 3,203,149.68
应付利 息 22,620.52 5,799.34
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 340,618.09 540,322.48
负债合 计 160,554,346.09 56,277,882.40
所有者权益：
实收基 金 256,780,481.79 369,419,592.66
未分配 利润 13,269,184.23 4,292,361.24
所有者 权益 合计 270,049,666.02 373,711,953.90
负债和 所有 者权 益总 计 430,604,012.11 429,989,836.30
注：报 告截 止 日 2012 年 12 月31 日， 大成 债券A/B 类基金 份额 净 值 1.0552 元 ，大成 债 券 C 类基
金 份 额 净 值 1.0436 元 ； 基 金 份 额 总 额 256,780,481.79 份 ， 其 中 大 成 债 券 A/B 类 基 金 份 额
178,915,463.50 份 ，大 成 债券 C 类基 金份 额77,865,018.29 份 。
7.2 利润表
会计主 体： 大 成 债券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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12 月31 日 12 月 31 日
一、收入 20,735,650.40 9,975,375.25
1.利息 收入 14,885,547.05 13,555,257.78
其中： 存款 利息 收入 209,605.68 131,551.53
债券利 息收 入 14,647,527.96 13,423,706.25
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 28,413.41 -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -724,447.49 2,277,208.11
其中： 股票 投资 收益 10,380.66 4,195,984.53
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -734,828.15 -1,918,776.42
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
6,317,307.48 -6,040,214.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 257,243.36 183,123.74
减： 二、费用 6,040,842.92 6,278,172.97
1．管 理人 报酬 2,662,902.14 3,068,950.69
2．托 管费 760,829.10 876,843.06
3．销 售服 务费 488,359.86 477,030.66
4．交 易费 用 15,097.70 63,877.10
5．利 息支 出 1,703,034.42 1,384,465.51
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 1,703,034.42 1,384,465.51
6．其 他费 用 410,619.70 407,005.95
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”
号填列）
14,694,807.48 3,697,202.28
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
14,694,807.48 3,697,202.28
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
369,419,592.66 4,292,361.24 373,711,953.90
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 14,694,807.48 14,694,807.48
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-112,639,110.87 -2,846,072.26 -115,485,183.13
其中：1. 基 金申 购款 927,315,039.94 24,419,469.68 951,734,509.62
2. 基金 赎回 款 -1,039,954,150.81 -27,265,541.94 -1,067,219,692.75
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -2,871,912.23 -2,871,912.23
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
256,780,481.79 13,269,184.23 270,049,666.02
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
498,350,983.94 18,465,860.02 516,816,843.96
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 3,697,202.28 3,697,202.28
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-128,931,391.28 -753,455.14 -129,684,846.42
其中：1. 基 金申 购款 405,760,682.36 4,040,493.32 409,801,175.68
2. 基金 赎回 款 -534,692,073.64 -4,793,948.46 -539,486,022.10
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -17,117,245.92 -17,117,245.92
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
369,419,592.66 4,292,361.24 373,711,953.90
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理公 司负 责人 ： 王颢
主 管会 计工 作负 责人 ：刘 彩晖
会计 机构负 责人 ：范 瑛
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.2 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
注：1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.3 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.3.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.3.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
光大证 券 - 0.00% 75,780.00 0.30%
7.4.3.1.2 权证交易
无。
7.4.3.1.3 应支付关联方的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
光大证 券 - 0.00% 62.26 18.48%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
光大证 券 62.26 0.31% 62.26 22.37%
注：1. 上 述佣 金 参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定 ， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.3.2 关联方报酬
7.4.3.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,662,902.14 3,068,950.69
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
535,156.70 263,264.42
注： 支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.7% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.7% / 当 年天数 。
7.4.3.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 760,829.10 876,843.06
注： 支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当 年天 数。
7.4.3.2.3 销售服务费
金额单 位： 人民 币元
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成债 券A/B 大成债 券 C 合计
大成基 金 - 27,039.66 27,039.66
中国农 业银 行 - 67,571.59 67,571.59
光大证 券 - 326.57 326.57
合计 - 94,937.82 94,937.82
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成债 券A/B 大成债 券 C 合计
大成基 金 - 185,603.76 185,603.76
中国农 业银 行 - 93,347.04 93,347.04
光大证 券 - 563.98 563.98
合计 - 279,514.78 279,514.78
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 持续 性销售 服务 费收 费模 式下 的 C 类 基金 份额 对 应
的基金 资产 净 值0.3% 的 年 费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ， 按 月支 付给 大成 基金， 再由 大成 基金
计算并 支付 给各 基金 销售 机构。 其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.3 % / 当 年天数 。
7.4.3.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关 联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
光大证 券 20,010,696.44 - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
光大证 券 40,874,175.74 - - - - -
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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7.4.3.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.3.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本报 告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未发 生各 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.3.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未发 生各 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.3.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 2,739,504.86 167,708.68 2,573,084.40 81,972.04
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.3.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本期
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月31 日
关联方 名称
证 券 代
码
证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 张） 总金额
光大证 券 1280003 12 中 石油 02 新债分 销 100,000 10,000,000.00
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月31 日
关联方 名称
证 券 代
码
证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 股） 总金额
光大证 券 002559 亚威股 份 首次公 开发 行 500 20,000.00
光大证 券 300224 正海磁 材 首次公 开发 行 500 10,545.00
7.4.3.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.4 期末（2012 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.4.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.4.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
127001
海直
转债
2012/12/24
2013/1/7
新债网下
申购
100.00 100.00 16,470 1,647,000.00 1,647,000.00 -
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7.4.4.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.4.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.4.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额47,999,776.00 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
088015 08 甬 交投 债 2013-1-4 101.38 80,000 8,110,400.00
1180053 11 宝 城投 债 2013-1-4 103.50 400,000 41,400,000.00
合计
480,000 49,510,400.00
7.4.4.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余 额107,100,000.00 元， 分 别于2013 年1 月 4 日、2013 年 1 月7 日先 后 到 期。 该类
交易要求本基 金转入质 押 库的债券，按 证券交易 所 规定的比例折 算为标准 券 后，不低于 债券回购
交易的 余额 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - 0.00
其中： 股票 - 0.00
2 固定收 益投 资 415,807,519.00 96.56
其中： 债券 415,807,519.00 96.56
资产 支持 证券 - 0.00
3 金融衍 生品 投资 - 0.00
4 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,900,203.04 1.83
6 其他各 项资 产 6,896,290.07 1.60
7 合计 430,604,012.11 100.00
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8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超 出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300306 远方光 电 22,500.00 0.01
2 002663 普邦园 林 15,000.00 0.00
3 300301 长方照 明 10,000.00 0.00
4 002662 京威股 份 10,000.00 0.00
5 603993 洛阳钼 业 3,000.00 0.00
注：本 期累 计 买 入金 额指 买 入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002663 普邦园 林 20,420.00 0.01
2 300306 远方光 电 20,380.00 0.01
3 002662 京威股 份 11,020.00 0.00
4 300301 长方照 明 10,035.00 0.00
5 603993 洛阳钼 业 9,025.66 0.00
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 60,500.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 70,880.66
注：上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量） ， 不考 虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
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序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 89,465,000.00 33.13
其中： 政策 性金 融债 60,260,000.00 22.31
4 企业债 券 237,272,557.00 87.86
5 企业短 期融 资券 10,038,000.00 3.72
6 中期票 据 - 0.00
7 可转债 79,031,962.00 29.27
8 其他 - 0.00
9 合计 415,807,519.00 153.97
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 126018 08 江 铜债 490,000 42,404,600.00 15.70
2 1180053 11 宝 城投 债 400,000 41,400,000.00 15.33
3 052001 05 南商 01 300,000 29,205,000.00 10.81
4 113002 工行转 债 264,000 28,929,120.00 10.71
5 110311 11 进出 11 200,000 20,374,000.00 7.54
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产 支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基 金投 资的 前十 名证 券 的发行 主体 未出 现本 期被 监管部 门立 案调 查， 或在 报告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库之 外的股 票。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,698.19
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2 应收证 券清 算款 30,872.08
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,570,419.94
5 应收申 购款 286,299.86
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,896,290.07
8.9.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113002 工行转 债 28,929,120.00 10.71
2 110015 石化转 债 20,293,852.00 7.51
3 110016 川投转 债 12,017,980.00 4.45
4 110013 国投转 债 4,269,650.00 1.58
5 113003 重工转 债 1,269,360.00 0.47
8.9.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.9.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
大成债 券A/B 23,489 7,616.99 1,650,110.33 0.92% 177,265,353.17 99.08%
大成债 券C 5,987 13,005.68 826,348.61 1.06% 77,038,669.68 98.94%
合计 29,476
8,711.51
2,476,458.94
0.96%
254,304,022.85
99.04%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2 、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
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9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基金管 理公 司所
有从业 人员 持有
本基金
大成债 券 A/B 227.73
0.000127%
大成债 券 C 14,438.75
0.018543%
合计 14,666.48
0.005712%
注：1 、 上述 占基 金总 份额 比例的 计算 中， 对分 级份 额， 比 例的 分母 采用 各自 级别的 份额 ， 对 合计
数，比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数（ 即期末 基金 份额 总额 ） ；
2 、本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间:0 ；
3 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间:0。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 大成债 券 A/B 大成债 券 C
基金合 同生 效日 （2003 年6 月 12 日 ） 基 金份
额总额
2,152,776,735.13 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 255,094,545.37 114,325,047.29
本报告 期基 金总 申购 份额 238,891,270.95 688,423,768.99
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 315,070,352.82 724,883,797.99
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 178,915,463.50 77,865,018.29
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内没 有涉 及本 基金 管理人 、基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
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11.4 基金投资策略的改变
基金投 资策 略在 本报 告期 内没有 重大 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司， 本 年 度
应支付 的审 计费 用 为6 万 元。该 事务 所自 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
西部证 券
1
61,855.00 87.27% 50.26 85.93% -
中信证 券
2
9,025.66 12.73% 8.23 14.07% -
中银国 际
2
- 0.00% - 0.00% -
兴业证 券
2
- 0.00% - 0.00% -
银河证 券
3
- 0.00% - 0.00% -
英大证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
招商证 券
3
- 0.00% - 0.00% -
浙商证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
中金公 司
2
- 0.00% - 0.00% -
中信建 投
3
- 0.00% - 0.00% -
安信证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
北京高 华
1
- 0.00% - 0.00% -
长城证 券
2
- 0.00% - 0.00% -
东北证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
方正证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
光大证 券
2
- 0.00% - 0.00% -
广发证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
国金证 券
2
- 0.00% - 0.00% -
大成债券投资基金 2012 年年 度报告摘要
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国盛证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
国泰君 安
2
- 0.00% - 0.00% -
国信证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
海通证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
红塔证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
宏源证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
华创证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
华泰证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
民生证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
南京证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
平安证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
齐鲁证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
瑞银证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
上海证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
申银万 国
1
- 0.00% - 0.00% -
世纪证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
天风证 券
1
- 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三 ） 研 究实 力较 强 ， 能 提供包 括研 究报 告 、 路 演 服务 、 协 助进 行上 市公 司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算 能力，满 足
各投资 组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 ：
本报告 期内 增加 交易 单元 ： 中信 建投 。本 报告 期内 退租交 易单 元： 无。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
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第 26 页
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
西部证 券 56,258,681.43 12.25% 196,523,000.00 3.09% - 0.00%
中信证 券 352,665,555.00 76.76% 6,161,200,000.00 96.91% - 0.00%
中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证 券 39,844,156.72 8.67% - 0.00% - 0.00%
浙商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公 司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建 投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
安信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高 华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长城证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君 安 10,671,322.03 2.32% - 0.00% - 0.00%
国信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万 国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
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世纪证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
大成基 金管 理有 限公 司
2013 年 3 月26 日
