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上证综指 交易型 开放式指 数证券 投资基金
二〇一二 年年度 报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2013 年 03 月 26 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、 董事保证本 报告所载资料不存在虚假记载、 误
导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律
责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行根据本基金合同规定， 于 2013 年3 月22 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2012 年 1 月1 日起至2012 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ............................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ......................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ......................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ............................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ..................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ................................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ........................................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 14
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 14
§6 审计报 告 ....................................................................................................................................... 14
§7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................... 38
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 38
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ....................................................................................... 39
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 39
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 45
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 46
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 46
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 46
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 46
8.9 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 46
4
§9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................... 47
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 47
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 48
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................... 48
§ 11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................... 48
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 48
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 48
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 48
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 48
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 48
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 48
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................... 49
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 50
§ 12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................... 51
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 上证综指交易型开放式指数证券投资基
金
基金简称 上证综指 ETF
基金主代码 510210
交易代码 510210
基金运作方式 交易型开 放式（ETF）
基金合同生效日 2011 年01 月30 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 152,638,513.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011 年3 月25 日
2.2 基 金产 品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数 （上证综合指数） ， 追求跟 踪偏离度和跟踪误差的
最小化。
投资策略
本基金采用最优化抽样复制标的指数。 最优化抽样依托富国量化投资
平台， 利用长期稳定的风险模型， 使用 “跟踪 误差最小化 ” 的最优化
方式创建目标组合，从而实现对标的指数的紧密跟踪。
业绩比较基准 上证综合指数
风险收益特征
本基金属股票型基金， 预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型
基金和货币市场基金。 同时本基金为指数型基金， 跟踪上证综合指数，
具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 赵会军
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
8 号上海国金中心二期
16-17 楼
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
8 号上海国金中心二期
北京市西城区复兴门内大街
55 号
6
16-17 楼
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈敏 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期16-17 楼
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大街
55 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市世纪大道100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期16-17 楼
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年1 月30 日(基
金合同生效日)至
2011 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 -39,482,236.02 -5,594,456.66
本期利 润 21,425,703.25 -129,285,731.20
加权平 均基金 份 额本 期利 润 0.1188 -0.7737
本期 加 权平 均净 值利 润率 5.24% -29.09%
本期基金 份 额净 值增 长率 6.03% -23.92%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年12 月31 日 2011 年12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 -86,220,069.99 -127,653,772.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.5649 -0.6989
期末基 金资 产净 值 359,789,208.77 406,015,416.54
期末基 金份 额净 值 2.357 2.223
7
3.1.3 累计期末指标 2012 年12 月31 日 2011 年12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 -19.34% -23.92%
注：1.本基金已于2011 年3 月11 日进行了基金份额折算，折算比例为 0.34223209 。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如 ， 开放式基金的
申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收
益） 扣除相关费用后的 余额， 本期利润为本期 已实现收益加上本期公允价值变动收益。
4.本基金合同于2011 年 1 月30 日生效， 合同生效当年期间的数据和指标按实际存续
期计算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基 准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 9.12% 1.10% 8.77% 1.10% 0.35% 0.00%
过去六 个月 2.75% 1.05% 1.96% 1.06% 0.79% -0.01%
过去一 年 6.03% 1.09% 3.17% 1.09% 2.86% 0.00%
自 基 金 合 同 生
效日起 至今
-19.34% 1.09% -17.57% 1.11% -1.77% -0.02%
注：本基金合 同于2011 年1 月30 日生效。
8
3.2.2 自 基金成立以来基金份额累 计 净 值 增长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收益
率变动的比较
注：截止日期为2012 年 12 月31 日。
本基金合同于2011 年1 月30 日生效。 本基金 建仓期 3 个月， 即从2011 年 1 月30 日
起至2011 年4 月29 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
9
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金每年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较
注：本基金于2011 年1 月30 日成立，2011 年净值增长率数据按实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民 币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金 形式
发放 总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
2012 年 － － － － －
2011 年 － － － － －
2010 年 － － － － －
合计 － － － － －
注：本基金自基金合同生效日（2011 年1 月30 日）至本报告期末未发生利润分配。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册成立，
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司 于 2001 年 3 月从北京
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO ）参股富国基金管理有限公司的工 10
商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，
第一家中外合资的基金管理公司。截止 2012 年 12 月 31 日，本基金 管理人共管理汉
盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天利
增长债券投资基金、 富 国天益价值证券投资基金、 富国天瑞 强势地区精选混合型证券
投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 （LOF） 、 富国天 时货币市场基金、
富国天合稳健优选股票型证券投资基 金、 富国 天博创新主题股票型证券投资基金、 富
国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金、
富国中证红利指数增强型证券投资基金、 富国 优化增强债券型证券投资基金、 富国沪
深300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题 轮动股票型证券投资基金、 富国汇利分
级债券型证券投资基金、 富国全球债券证券投 资基金、 富国可转换债 券证券投资基金、
上证综指交易型开放式指数证券投资基金 、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资
基金联接基金、 富国天 盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品股票型证券
投资基金、 富国低碳环 保 股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型证券投资基
金（LOF ）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资
基金、 富国高新技术产 业股票型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)股票型证
券投资基金、 富国7 天 理财宝债券型证券投资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资
基金、富国强收益定期开放债券型证券投资基金三十二只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王保合 本基金基
金经理兼
任富国上
证综指交
易型开放
式指数证
券投资基
金联接基
金基金经
理
2011-03-03 － 7 年 博 士 ， 曾 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司研究 员； 富国 沪深 300 增强证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 ；2011
年 3 月起任 上证 综指 交易 型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 富 国 上 证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 基 金 经 理 ； 具 有 基
金从业 资格 ，中 国国 籍。
李笑薇 本基金前
任基金经
理。
2011-01-30 2012-05-24 10 年 博 士 ， 曾 任 摩 根 士 丹 利 资 本 国 际
Barra 公司(MSCIBARRA) ，BARRA
股 票 风 险 评 估 部 高 级 研 究 员 ； 巴
克 莱 国 际 投 资 管 理 公 司
(BarclaysGlobal Investors) ，
大 中 华 主 动 股 票 投 资 总 监 、 高 级
基金经 理及 高级 研究 员；2009 年
6 月加 入富 国基 金管 理有 限公司 ，
2011 年1 月至2012 年5 月 任上证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 、 富 国 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基
金经理 ， 2009 年12 月 至今 任富国 11
沪深 300 增 强证 券投 资基 金基金
经理， 2011 年 10 月 至今 任富国
中证 500 指 数增 强型 证券 投资基
金(LOF) 基 金经 理； 兼 任富 国基金
公 司 总 经 理 助 理 、 量 化 与 海 外 投
资 部 总 经 理 ； 具 有 中 国 基 金 从 业
资格， 美国 国籍 。
注：1 、上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、本公司于 2012 年 5 月 24 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站上
做公告，李笑薇女士不再担任本基金基金经理，王保合先生继续管理本基金。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为上证综指交易型开放式指数证券投资基金
的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、
《 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 以 及 其 它 有 关 法 律 法 规 的 规
定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资
风险， 力保基金资产的 安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金
资产， 无损害基金持有 人利益的行为， 基金投 资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对 报告 期内 公平交 易情况 的专 项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易管理
办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、
交易执行、 业绩评估等投资管理环节， 实行事 前控制、 事中监控、 事 后评估及反馈的
流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均等交易机会， 并
保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1 、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价
格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2 、二级市场，通过交易系统的
投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限进行自动化
控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制 ， 银行间市
场交易价格的公允性评估等。1 、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非
经特 别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系统对组合间的
交易公平性进行自动化处理。2 、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采
用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投资指令， 确保公平对待
其所管理的组合。
事 后 评 估 及 反 馈 主 要 包 括 组 合 间 同 一 投 资 标 的 的 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向
交易的合理性分析评估， 以及不同时间窗口下 （1 日、3 日、5 日） 的季度公平性交易
分析评估等。1 、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行
为进行分析评估， 分析对象涵盖公募、 年金、 社保及专户产品， 并 重点分析同类组合
（股票型、 混合型、 债 券型） 间、 不同产品间 以及同一基金经理管理不同组合间的交 12
易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求相关当事人做出合理性解释，
并按法规要求上报辖区监管机构。2 、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或
投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗口 （日
内、3 日内、5 日内 ） 的 同向交易样本， 在假设 同向交易价差为零及 95%的置信水平下，
对同向交易价差进行t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。 分析结果显示本投
资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公平交
易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报告期
内 本 组 合 与 其 他 投 资 组 合 之 间 未 出 现 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证
券当日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在基金投资管理上， 我 们坚持采取量化策略进行指数跟踪和风险管理， 虽然报告
期 内 市 场 较 大 波 动 ， 我 们 的 基 金 跟 踪 误 差 一 直 保 持 在 较 低 水 平 ， 年 化 跟 踪 误 差 只 有
1.10% 。
回顾 2012 年，欧洲债 务危机风险逐渐缓解，全球经济增速显现出企稳回升的态
势， 但全年经济整体增速仍然较低。 受外需下降的影响， 国内经济需求减弱， 全年经
济增速可能回落到8%以下。 随着下半年海外各国的政策趋于宽松， 全球需求开始有所
改善， 国内经济也显露出温和复苏态势， 各项经济数据全面好转。 投资者的信心也在
下半年逐渐恢复，全年股市呈现出先抑后扬的走势。上证综指全年 上涨 3.17% ，表现
差于沪深300 指数。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 2.357 元，份额累计 净值为 0.807
元。 报告期内， 本基金份额净值增长率为 6.03%， 同期业绩比较基准收益率为 3.17%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2013 年，在海外 局势基本稳定和国内经济企稳回升的大背景下，中国经济
的增长动力将由以前的外需主导逐步向内需消费驱动转型， 城镇化、 消费升级将成为
未来经济增长的主要驱动力。经过 2012 年的 市场反弹，投资者的情绪已经发生了方
向性的转变， 预计随着 未来经济数 据的逐步向好， 全年市场可能呈现 震荡上行的走势。
我们更加看好估值合理业绩优秀的成长股在 2013 年的表现。整体来看，2013 年市场
表现应该好于2012 年，全年收益率为正是大概率事件。
在投资管理上，我们将继续发挥量化团队优势，以获取更好的业绩回报投资者。
13
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
2012 年， 本基金管理人继续坚持 “风险管理是公司发展的生命线 ”的理念， 坚持
规范经营、 合规运作， 重视公司和基金运作的风险管理。 监察稽核工作坚持从防范风
险， 保障基金持有人利益出发， 监察稽核部门和各业务部门紧密配合， 通过进一步完
善规章制度和业务流程、 加强基金投资限制的 系统控制功能和日常监控、 合规培训和
定期、 不定期内部稽核等方式， 对公司各项工作进行全方位、 实时的监察稽核， 并对
基金投资决策与执行、基金估值等情况进行重点监察稽核。
在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、梳理投研流程，完善内控制度 。
继续以建设多风格、 多策略投资为目标， 公司负责投资部门分为权益、 固定收益
和另类投资三个部门， 在此基础上， 公司对研究、 投资决策、 组合管理、 交易执行和
确认反馈的有关流程进行了进一步梳理， 从事前、 事中、 事后三个环节进一步加强了
对投 资风险、 运作风险和合规风险的控制。 与此同时， 公司通过风险控制委员会定期
不定期地讨论投资过程中涉及其他部门的运作风险和合规风险， 提出 解决方案， 制定
防范措施， 确保了基金投资运作的正常、 顺利地进行。2012 年， 公司聘请安永会计师
事务所按国际标准对公司内控进行了全面梳理、 评价和改进， 通过 《鉴 证业务国际准
则第3402 号 - 服务类组织控制鉴证报告》（ISAE 3402 ）。
2、细化后台工作流程，加强运营风险管理。
2012 年，公司定期和不定期对公司运营中出现的问题进行磋商并提出解决方案，
学习研究新业务、 新流程， 把握业 务本质， 提 高服务质量。 后台运营部门为前台提供
支持和服务的意识在持续提升， 后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效
率显著提高， 通过积极主动的风险提示、 协调沟通等形式， 公司前后台部门间的配合
顺畅。
3、强化培训，持续提高公司员工风险合规意识。
监察稽核部门积极推动公司强化内部控制和风险管理的学习培训， 通 过及时、 有
序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流, 提升了员工的风
险意识、 合规意识,提 高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平,公司内部控制和风
险管理基础得到夯实和优化。
4、继续加强风险管 理,做好监察稽核工作
监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据, 按照监管机构的要求对基
金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的监察稽核, 包括对基金投资交易行
为、投资指标的监控, 对投资组合的公平交易分析, 对基金信息披露的审核、监督,对
基金销售、营销的稽核、控制, 对基金营运、技术系统的稽核、评估, 切实保证了基
金运作和公司经营的合法合规。
我们认为， 建立并切实运行科学严密的内部控制体系， 对揭示和防范风险， 保障
基金投资的科学、 高效， 提高公司管理水平至关重要。 我们将继续高度重视并防范各
种风险， 不断完善和优 化操作流程， 充实和改进内控技术方法与手段， 提高监察稽核
工作的科学性、效率性、针对性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管 理人 对 报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以 14
及相关基金经理， 所有 相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息 披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人的利益。 基金经理是估值委
员会的重要成员， 必须 列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题， 参与 估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金《基金合同》约定，本基金本期不进行收益分配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年， 本基金托管人在对上证综指交易型开放式指数证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守 《证券投 资基金法》 及其他法律法规和基 金合同的有关规定， 不存在任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说
明
2012 年， 上证综指交易型开放式指数证券投资基金的管理人 ——富国基金管理有
限公司在上证综指交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等 问题上， 不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 上
证综指交易型开放式指数证券投资基金未进行利 润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指
数证券投资基金 2012 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2013 年3 月22 日
§6
审 计报 告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 上证综指交易型开放式指数证券投资基
金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的上证综指交易型开放
式指数证券投资基金财务报表， 包括 2012
年 12 月 31 日的资产负债表和 2012 年度 15
的利润表及所有者权益 （基金净值） 变动
表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人
富国基金管理有限公司的责任。 这种责任
包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制
财务报表， 并使其实现公允反映； （2）设
计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师 审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师 审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大 错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关
财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注
册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制， 以 设计恰当的审计程
序， 但目的并非对内部 控制的有效性发表
意见。 审计工作还包括 评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述 财务报 表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制， 公允反映
了上证综指交易型开放式指数证券投资
基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及
2012 年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐艳 蒋燕华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 16
楼
审计报告日期 2013 年03 月22 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2012 年12 月 31 日 ）
上 年度 末
（2011 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 2,985,413.35 2,901,255.66
结算备 付金 20.21 546.08
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 357,274,159.20 403,725,858.69
其中： 股票 投资 357,274,159.20 403,725,858.69
基金投 资 － －
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 31,979.50 310,196.53
应收利 息 656.48 642.53
应收股 利 － －
应收申 购款 － －
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 360,292,228.74 406,938,499.49
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2012 年12 月 31 日 ）
上 年度 末
（2011 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 134.72 1,703.52
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 158,398.40 170,493.24
应付托 管费 31,679.70 34,098.65
应付销 售服 务费 － －
17
应付交 易费 用 436.65 229,479.35
应交税 费 － －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 312,370.50 487,308.19
负债合 计 503,019.97 923,082.95
所 有者 权益：
实收基 金 446,009,278.76 533,669,188.85
未分配 利润 -86,220,069.99 -127,653,772.31
所有者 权益 合计 359,789,208.77 406,015,416.54
负债和 所有 者权 益总 计 360,292,228.74 406,938,499.49
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 2.357 元 ， 基 金 份 额 总 额
152,638,513.00 份。
7.2 利 润表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期 ：2012 年01 月 01 日至 2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2012 年 01 月01 日至
2012 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年 1 月30 日(基
金合同生效日)至2011
年12 月31 日)
一、收入 24,569,572.97 -125,718,984.53
1. 利息 收入 22,231.57 501,584.25
其中： 存款 利息 收入 22,093.58 168,160.74
债券利 息收 入 137.99 558.50
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 － 332,865.01
其他利 息收 入 － －
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -36,359,554.87 -2,580,302.44
其中： 股票 投资 收益 -45,595,536.41 -10,195,675.46
基金投 资收 益 － －
债券 投 资收 益 49,504.91 251,484.10
资产支 持证 券投 资收 益 － －
衍生工 具 投 资收 益 － －
股利收益 9,186,476.63 7,363,888.92
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 60,907,939.27 -123,691,274.54
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） -1,043.00 51,008.20
减： 二、费用 3,143,869.72 3,566,746.67
18
1．管 理人 报酬 2,046,745.20 2,033,375.77
2．托 管费 409,348.98 406,675.18
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 167,310.54 431,083.72
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
6．其 他费 用 520,465.00 695,612.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”号填列） 21,425,703.25 -129,285,731.20
减 ：所 得税 费用 － －
四 、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 21,425,703.25 -129,285,731.20
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年01 月 01 日至 2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
（2012 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 533,669,188.85 -127,653,772.31 406,015,416.54
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数
（本期 利润 ）
－ 21,425,703.25 21,425,703.25
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-87,659,910.09 20,007,999.07 -67,651,911.02
其中：1. 基 金申 购款 62,822,935.71 -14,236,429.22 48,586,506.49
2. 基金 赎回 款 -150,482,845.80 34,244,428.29 -116,238,417.51
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润产 生
的 基金净值 变动（净 值减少 以“- ”号填
列）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 446,009,278.76 -86,220,069.99 359,789,208.77
项目
上年度可比期间
(2011 年1 月 30 日(基金合同生效日)至 2011 年12 月
31 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 320,363,407.00 － 320,363,407.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数
（本期 利润 ）
－ -129,285,731.20 -129,285,731.20
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
213,305,781.85 1,631,958.89 214,937,740.74
其中：1. 基 金申 购款 616,541,369.29 -1,905,666.48 614,635,702.81
19
2. 基金 赎回 款 -403,235,587.44 3,537,625.37 -399,697,962.07
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润产 生
的 基金净值 变动（净 值减少 以“- ”号填
列）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 533,669,188.85 -127,653,772.31 406,015,416.54
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金基本情况
上证综指交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） ， 系经中国证券监
督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2010]1379 号 《关于核准上证综
指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 的核准 ， 由富国基金管
理有限公司作为管理人向社会公开募集， 基金 合同于 2011 年1 月30 日正式生效， 首
次设立募 集规模为 320,363,407.00 份基金份额。本基金为交易型开放式，存续期限
不定。 本基金的基金管 理人为富国基金管理有限公司， 注册登记机构为中国证券登记
结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银 行股份有限公司。
本基金以标的指数成份股、 备选成份股为主要 投资对象， 指数化投资比例即投资于指
数成份股、 备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 95％。 同时为更好地实现投
资目标， 本基金也可少 量投资于新股、 债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工
具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5％。
本基金业绩比较基准为标的指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 —基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则 ”） 编制， 同时 ， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投
资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监 会制定的 《关于
进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行＜企业会
计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理
办法》 、 《证券投资基金 信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告 的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券
投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜年度报 告和半年度报告＞》及其他中国证监会
颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
20
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2012 年12 月31
日的财务状况以及2012 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有 特别说明外， 均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资
产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、贷款和应收款项；
本 基 金 目 前 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票
投资、债券 投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金
融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 、后续计量 和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债 券等， 以及不作
为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公 允价值作为初始确认金额， 相关的交易
费用在发生时计入当期损益；
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股
利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资
收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资产
转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交 付给该金融资产发行方以外的另一方
( 转 入方) ；本 基金 已将 金融 资产 所有 权上 几乎 所有 的风 险和 报酬 转移 给转 入方 的，终
止确认该金融资产； 保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债； 未放 弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程 21
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入 股票于成交日确认为股票投资， 股票投资 成本， 按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账；
投资者申购本基金时交付的股票于申购日计入股票投资， 股票投资成本以申购日该股
票收盘价确认的价值入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转；
投资者赎回本基金时交付的股票于赎回日确认股票差价收入， 交付的股票的成本于赎
回日采用加权平均法结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资 成本， 按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成 债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行期
限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债全
部公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计 算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的
金额。 本基金的公允价 值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日能获得相
同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价 为依据确定公允价值； 第二层次是本基
金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负债在
非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必 要调整确定公允价值； 第三层次是本基
金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负
债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易但最近交
易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 22
素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反
映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转 增股、公 开增 发新股或 配股的股 票， 以其在证 券交易所 挂牌 的同一证券
估值日的估值方法估值；
B. 首次公开 发行的股 票， 采用估值 技术确定 公允 价值，在 估值技术 难 以 可靠计量公
允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票 在交易所上市后， 以其在证券交易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得
成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 取 得
成本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易 所市场实 行净 价交易的 债券按估 值日 收盘价估 值。估值 日无 交易但最近
交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件
的， 按最近交易日的收 盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易 所市场未 实行 净价交易 的债券按 估值 日收盘价 减去债券 收盘 价中所含的
债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易但最近交易日后经济环境未发生重
大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日的收盘价估
值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，
确定公允价值。 如有充 足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交
易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债 券、交易 所以 大宗交易 方式转让 的资 产支持证 券，采用 估值 技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的 情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银 行间债券 市场 交易的债 券、资产 支持 证券等固 定收益品 种， 采用估值技
术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通 的权证按 估值 日该权证 在证券交 易所 的收盘价 估值。估 值日 无交易但最
近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事
件的， 按最近交易日的 收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不 能
真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流 通的权证 ，采 用估值技 术确定公 允价 值，在估 值技术难 以可 靠计量公允
价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
23
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技术分别对债券和权证进行估值； 自上市日起，
上市流通的债券和权证分别按上述 2) 、3) 中的 相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿 证据表明 按上 述方法进 行估值不 能客 观反映金 融资产公 允价 值的，基金
管理人可根据具体情况与基金托 管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可
执行的， 同时本基金计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以 外， 金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金
份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申购
或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/( 损失) 占基
金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指 在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并 于期末全
额转入“未分配利润/( 累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存
款， 按协议规定的利率 及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息 收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收 入按证券票面价值 与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持
证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收 入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本 的差
额入账；
(8) 股利收益于除息日确 认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 24
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其 他 收入 在主 要风险 和 报酬 已经 转移 给对方 ， 经济 利益 很可 能流入 且 金额 可以 可
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购 金融资产 支出 ，按卖出 回购金融 资产 的摊余成 本及实际 利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每次
收益分配比例依据以下原则确定： 使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的
指数同期增长率；
(2) 本基 金收益分配采用现金方式；
(3) 当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配；
(4) 基于本基 金的性质 和特 点，本基 金收益分 配不 须以弥补 浮动亏损 为前 提，收益分
配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
(5) 每一基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革过程 中因非流通股股东向流通股股东支付对
价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
2.营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 25
券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所
得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储
蓄存款利息收入， 由上 市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收 入时代扣
代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股 息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 的规定， 自 2005 年6 月13 日起， 对证券投资基金从上市公司分配取
得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得
税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应 缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总 局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起， 对储蓄
存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年 12 月 31 日） 上年度末（2011 年 12 月 31 日 ）
活期存款 2,985,413.35 2,901,255.66
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个月 － －
其他存款 － －
合计 2,985,413.35 2,901,255.66
注：本基金本报告期内及上年度可比期内均未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（2012 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 420,057,494.47
357,274,159.20 -62,783,335.27
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
26
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 420,057,494.47 357,274,159.20 -62,783,335.27
项目
上年度末 （2011 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 527,417,133.23 403,725,858.69 -123,691,274.54
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 527,417,133.23 403,725,858.69 -123,691,274.54
注：股票投资的公允价值及股票投资的公允价值变动含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2011 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 656.48 642.31
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 － 0.22
应收债 券利 息 － －
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
其他 － －
合计 656.48 642.53
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年 12 月 31 日） 上年度末（2011 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 436.65 229,479.35
27
银行间 市场 应付 交易 费用 － －
合计 436.65 229,479.35
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年 12 月 31 日） 上年度末（2011 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 － －
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 210,000.00 370,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
可退替 代款 2,370.50 17,308.19
应退替 代款 － －
其他 － －
合计 312,370.50 487,308.19
注： （1） 应付替代款是指投资者采用可以用现金替代方式申购本基金时， 在基金补足
被替代股票 （或采取强制退款） 之后， 以该股票的替代金额与买入成本的差额确定应
退还给投 资者或应由投资者补缴的现金替代款；
（2 ）可退替代款是指投资者采用可以用现金替代方式申购本基金时，在基金补足被
替代股票（或采取强制退款）之前，该股票的实际替代金额与申购日估值的差额。
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2012 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 182,638,513.00 533,669,188.85
本期申 购 21,500,000.00 62,822,935.71
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -51,500,000.00 -150,482,845.80
本期末 152,638,513.00 446,009,278.76
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 -5,178,320.24 -122,475,452.07 -127,653,772.31
本期利 润 -39,482,236.02 60,907,939.27 21,425,703.25
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 4,670,998.31 15,337,000.76 20,007,999.07
其中： 基金 申购 款 -2,597,832.48 -11,638,596.74 -14,236,429.22
基金赎 回款 7,268,830.79 26,975,597.50 34,244,428.29
本期已 分配 利润 － － －
本期末 -39,989,557.95 -46,230,512.04 -86,220,069.99
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
28
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合
同生效日)至2011 年12 月
31 日)
活期存 款利 息收 入 21,252.33 146,790.18
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 841.25 21,370.56
其他 － －
合计 22,093.58 168,160.74
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日
至 2012 年 12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合同
生效日)至2011 年12 月31
日)
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -18,569,485.79 -2,211,484.15
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -27,026,050.62 -7,984,191.31
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 －
－
合计 -45,595,536.41 -10,195,675.46
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012 年
12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日( 基 金合同生效
日)至2011 年12 月31 日)
卖出股 票成 交总 额 52,820,505.58 29,525,542.28
减：卖 出股 票成 本总 额 71,389,991.37 31,737,026.43
买卖股票 差 价收 入
-18,569,485.79 -2,211,484.15
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合同生
效日)至2011 年12 月31 日)
赎回基 金份 额对 价总 额 116,238,417.51 399,697,962.07
减： 现金 支付 赎回 款总 额 308,842.51 5,119,931.07
减：赎 回股 票成 本总额 142,955,625.62 402,562,222.31
赎回差 价收 入 -27,026,050.62 -7,984,191.31
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期 （2012 年01 月01 日至 上年度可比期间
29
2012 年12 月31 日 ） (2011年1月30日(基金合同生
效日)至2011年12月31日)
卖出债 券（ 、含 债转 股及 债券到 期
兑付） 成交 总 额
840,642.90 3,221,042.60
减： 卖 出债 券（ 、含 债转 股及债 券
到期兑 付） 成本 总额
791,000.00 2,969,000.00
减： 应 收利 息总 额 137.99 558.50
债券投 资收 益 49,504.91 251,484.10
7.4.7.14 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期（2012 年 01 月 01 日至
2012 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基 金合
同生效日)至 2011 年12 月
31 日)
股票投 资产 生的 股利 收益 9,186,476.63 7,363,888.92
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
合计 9,186,476.63 7,363,888.92
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名 称
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年1 月 30 日(基金合
同生效日)至 2011 年12 月
31 日)
1. 交易 性金 融资 产 60,907,939.27 -123,691,274.54
股票投 资 60,907,939.27 -123,691,274.54
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
基 金投 资 － －
2. 衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3. 其他 － －
合计 60,907,939.27 -123,691,274.54
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012 年
12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合同生效
日)至2011 年 12 月31 日)
基金赎 回 费 收入 － －
替代损 益 -1,043.00 18,548.71
30
其他 － 32,459.49
合计 -1,043.00 51,008.20
注： 替代损益是指投资 者采用可以现金替代方式申购本基金时， 补入被替代股票的实
际 买 入 成 本 与 申 购 确 认 日 估 值 的 差 额 或 强 制 退 款 的 被 替 代 股 票 在 强 制 退 款 计 算 日 与
申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年1 月 30 日(基金合
同生效日)至 2011 年12 月
31 日)
交易所 市场 交易 费用 167,310.54 431,083.72
银行间 市场 交易 费用 － －
合计 167,310.54 431,083.72
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期（2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合同
生效日)至2011 年12 月31 日)
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 210,000.00 370,000.00
银行费 用 465.00 612.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
上市费 60,000.00 75,000.00
合计 520,465.00 695,612.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “工 商银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申银万 国证 券股 份有 限公 司 （ “申 银万 国” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
山东省 国际 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
富 国 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 本基金 的联 接基 金
31
基金联 接基 金（ “富 国上 证 ETF 联接 ”）
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合同生
效日)至2011 年12 月31 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,046,745.20 2,033,375.77
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 － －
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50% 的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.50%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日(基金合同生
效日)至2011 年 12 月31 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 409,348.98 406,675.18
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 通 过 银 行 间 同 业 市 场 进 行 债 券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末 （2012 年 12 月 31 日） 上期末（2011 年 12 月 31 日 ）
32
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
富 国 上 证 综 指 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金联 接基 金
135,621,447.00 88.85 155,592,447.00 85.19
注： 于本报告期末， 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金持有的本
基金份额均为一级市场申购的份额，其投资本基金适用的认( 申) 购/赎回费率按照本
基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2012 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31
日）
上年度可比期间
(2011 年1 月30 日( 基金合同生效日)至
2011 年12 月31 日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 2,985,413.35 21,252.33 2,901,255.66 146,790.18
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易 事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票代 码 股票名 称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600100 同方股 份 2012-12-27 筹划重 大事 项 7.48 2013-
01-10
7.90 102,400 1,224,069.64 765,952.00
－
600236 桂冠电 力 2012-12-21 筹划重 大事 项 3.98 2013-
02-05
4.36 228,300 1,278,095.29 908,634.00
－
600780 通宝能 源 2012-01-18 筹划重 大事 项 6.70 － － 247,300 1,567,989.71 1,656,910.00 注1
601618 中国中 冶 2012-12-31 筹划重 大事 项 2.26 2013-
01-04
2.33 574,500 1,942,648.64 1,298,370.00
－
注：注 1：本基金持有的停牌股票通宝能源，于 2012 年 06 月 21 日 实施 2011 年度利 33
润分配方案，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元 （ 含 税 ） ， 扣 税 后 每 10 股
派发现金红利 0.90 元。因股票尚未恢复交易，复牌日期及复牌开盘单价未知。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日，本 基金无因从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日，本基金 无因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定 了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察
稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之
发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分 散化投资以分散信用风险。 本基金投资
于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% ，但标的
指数成份股不受此限。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款
项清算， 因此违约风险 发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性 风险开放式： 一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其 余亦可在银行间同业市场交易， 因此除
在附注 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余
均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
34
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市 场利率变动而发生波动的风险。 本基金
的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。 表中所示 为本基金资产及负债的公允价值， 并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
35
单位：人民币元
本期末（2012 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,985,413.35 － － － － － 2,985,413.35
结算备付金 20.21 － － － － － 20.21
交易性金融资产
－ － － － － 357,274,159.20 357,274,159.20
应收证券清算款 － － － － － 31,979.50 31,979.50
应收利息 － － － － － 656.48 656.48
资产总计 2,985,433.56 － － － － 357,306,795.18 360,292,228.74
负债
应付证券清算款 － － － － － 134.72 134.72
应付管理人报酬 － － － － － 158,398.40 158,398.40
应付托管费
－ － － － － 31,679.70 31,679.70
应付交易费用 － － － － － 436.65 436.65
其他负债 － － － － － 312,370.50 312,370.50
负债总计 － － － － － 503,019.97 503,019.97
利率敏感度缺口 2,985,433.56 － － － － 356,803,775.21 359,789,208.77
上年度末（2011 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,901,255.66 － － － － － 2,901,255.66
结算备付金
546.08 － － － － － 546.08
36
交易性金融资产 － － － － － 403,725,858.69 403,725,858.69
应收证券清算款 － － － － － 310,196.53 310,196.53
应收利息 － － － － － 642.53 642.53
资产总计 2,901,801.74 － － － － 404,036,697.75 406,938,499.49
负债
应付证券清算款 － － － － － 1,703.52 1,703.52
应付管理人报酬 － － － － － 170,493.24 170,493.24
应付托管费 － － － － － 34,098.65 34,098.65
应付交易费用
－ － － － － 229,479.35 229,479.35
其他负债 － － － － － 487,308.19 487,308.19
负债总计 － － － － － 923,082.95 923,082.95
利率敏感度缺口 2,901,801.74 － － － － 403,113,614.80 406,015,416.54
37
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末未持有债券， 且持有的银行 存款均为活期存款， 因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
假设
1. 影响 生息 资产 的其 他变 量不变 ，仅 利率 发生 变动 ；
2. 利率 变动 范围 合理 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 元
）
本期末 （2012 年 12 月 31 日 ） 上年度 末 （2011 年12 月31 日）
1. 基准 点利 率增 加 0.1% 0.00 0.00
2. 基准 点利 率减 少 0.1% 0.00 0.00
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此 无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具的公
允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波
动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组
合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中投资于指数成份股、 备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95％，如因标 的指数成份股调整、基金份额申购、赎回清单内现金替代、现金差额、
基金规模或市场变化等因素导致基金投资比例不符合上述标准的， 基金管理人将在 10
个交易日内进行调整。 同时为更好地实现投资目标， 本基金也可少量投资于新股、 债
券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 该部分资产比例不高于基金资产净值
的5％。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2012 年12 月 31 日） 上年度末（2011 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产-股票投资 357,274,159.20 99.30 403,725,858.69 99.44
交易性金融资产 －债券投资 － － － －
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
38
合计 357,274,159.20 99.30 403,725,858.69 99.44
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性 分析
本基金管理人运用资产- 资本定价模型（CAPM ）对本基金的市场价格风险进行分析。
下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在 其他变量不变的假设下， 业绩比较基准
所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
假设
1.基金 的市 场价 格风 险主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2.以下 分析 ，除 业绩 比较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 元
）
本期末 （2012 年 12 月 31 日） 上年度 末（2011 年 12 月31 日）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 3,599,607.61 3,757,879.29
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -3,599,607.61 -3,757,879.29
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期末 基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投 资 357,274,159.20 99.16
其中： 股票 357,274,159.20 99.16
2 固定收 益投 资 － －
其中： 债券 －
－
资产 支持 证券 － －
3 金融衍 生品 投资 － －
4 买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资 产 － －
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,985,433.56 0.83
6 其他各项 资产 32,635.98 0.01
7 合计 360,292,228.74 100.00
39
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 积极投资按行业分类的股票投资组合 ：
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.2 指数投资按行业分类的股票投资组合 ：
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,786,216.00 0.50
B 采掘业 72,850,151.99 20.25
C 制造业 81,739,783.01 22.72
C0 食品、 饮料
11,033,502.12 3.07
C1
纺织 、服 装、 皮毛 3,932,864.50 1.09
C2
木材 、家 具 － －
C3
造纸 、印 刷 653,718.00 0.18
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 7,604,045.55 2.11
C5
电子 2,369,859.00 0.66
C6
金属 、非 金属 17,872,303.76 4.97
C7
机械 、设 备、 仪表 28,585,317.08 7.95
C8
医药 、生 物制 品 9,688,173.00 2.69
C99
其他 制造 业 － －
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 13,408,371.12 3.73
E 建筑业 10,073,795.70 2.80
F 交通运 输、 仓储 业 15,118,436.00 4.20
G 信息技 术业 8,346,151.30 2.32
H 批发和 零售 贸易 7,514,595.00 2.09
I 金融、 保险 业 119,721,151.00 33.28
J 房地产 业 13,677,453.00 3.80
K 社会服 务业 4,143,765.58 1.15
L 传播与 文化 产业 3,836,628.00 1.07
M 综合类 5,057,661.50 1.41
合计 357,274,159.20 99.30
8.3 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期末指数投资按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 股票投资明细
金 额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 （元） 占基金资产净值比例（%）
40
1 601857 中国石 油 3,601,600 32,558,464.00 9.05
2 601288 农业银 行 7,287,300 20,404,440.00 5.67
3 601988 中国银 行 5,132,500 14,986,900.00 4.17
4 600028 中国石 化 1,514,114 10,477,668.88 2.91
5 601628 中国人 寿 468,100 10,017,340.00 2.78
6 601088 中国神 华 339,700 8,611,395.00 2.39
7 600036 招商银 行 536,100 7,371,375.00 2.05
8 600000 浦发银 行 608,340 6,034,732.80 1.68
9 601166 兴业银 行 356,580 5,951,320.20 1.65
10 600016 民生银 行 732,800 5,759,808.00 1.60
11 601328 交通银 行 1,119,920 5,532,404.80 1.54
12 600519 贵州茅 台 24,090 5,035,291.80 1.40
13 601998 中信银 行 1,117,760 4,795,190.40 1.33
14 601318 中国平 安 105,400 4,773,566.00 1.33
15 601818 光大银 行 1,543,600 4,707,980.00 1.31
16 600104 上汽集 团 227,300 4,009,572.00 1.11
17 601169 北京银 行 381,740 3,550,182.00 0.99
18 601601 中国太 保 138,300 3,111,750.00 0.86
19 600015 华夏银 行 288,700 2,988,045.00 0.83
20 600030 中信证 券 219,400 2,931,184.00 0.81
21 601939 建设银 行 604,200 2,779,320.00 0.77
22 601668 中国建 筑 637,000 2,484,300.00 0.69
23 600048 保利地 产 176,484 2,400,182.40 0.67
24 600900 长江电 力 338,800 2,327,556.00 0.65
25 601009 南京银 行 236,500 2,175,800.00 0.60
26 600111 包钢稀 土 57,100 2,138,395.00 0.59
27 601006 大秦铁 路 288,200 1,948,232.00 0.54
28 600031 三一重 工 181,200 1,918,908.00 0.53
29 600011 华能国 际 255,700 1,825,698.00 0.51
30 601989 中国重 工 378,760 1,806,685.20 0.50
31 600585 海螺水 泥 96,750 1,785,037.50 0.50
32 601800 中国交 建 325,769 1,726,575.70 0.48
33 600256 广汇能 源 102,910 1,686,694.90 0.47
34 600547 山东黄 金 44,101 1,682,894.16 0.47
35 600780 通宝能 源 247,300 1,656,910.00 0.46
36 601766 中国南 车 327,364 1,623,725.44 0.45
37 600489 中金黄 金 92,460 1,537,609.80 0.43
38 601336 新华保 险 53,200 1,533,224.00 0.43
39 601899 紫金矿 业 394,400 1,510,552.00 0.42
40 601788 光大证 券 106,500 1,501,650.00 0.42
41 601299 中国北 车 327,090 1,475,175.90 0.41
41
42 601688 华泰证 券 150,400 1,473,920.00 0.41
43 601898 中煤能 源 188,000 1,470,160.00 0.41
44 601633 长城汽 车 61,900 1,467,030.00 0.41
45 601186 中国铁 建 248,000 1,455,760.00 0.40
46 600999 招商证 券 136,850 1,443,767.50 0.40
47 600188 兖州煤 业 79,101 1,442,011.23 0.40
48 601117 中国化 学 173,700 1,431,288.00 0.40
49 600987 航民股 份 202,200 1,415,400.00 0.39
50 601699 潞安环 能 63,900 1,398,771.00 0.39
51 600403 大有能 源 67,000 1,379,530.00 0.38
52 600277 亿利能 源 226,650 1,346,301.00 0.37
53 600007 中国国 贸 115,300 1,324,797.00 0.37
54 600887 伊利股 份 59,400 1,305,612.00 0.36
55 600050 中国联 通 373,000 1,305,500.00 0.36
56 601618 中国中 冶 574,500 1,298,370.00 0.36
57 600276 恒瑞医 药 42,591 1,281,989.10 0.36
58 601111 中国国 航 211,800 1,270,800.00 0.35
59 601390 中国中 铁 415,100 1,261,904.00 0.35
60 601727 上海电 气 308,900 1,257,223.00 0.35
61 601877 正泰电 器 67,578 1,241,407.86 0.35
62 601808 中海油 服 75,600 1,239,840.00 0.34
63 601377 兴业证 券 100,800 1,237,824.00 0.34
64 601005 重庆钢 铁 332,900 1,235,059.00 0.34
65 600340 华夏幸 福 43,050 1,215,301.50 0.34
66 600809 山西汾 酒 29,102 1,212,389.32 0.34
67 600208 新湖中 宝 280,920 1,210,765.20 0.34
68 600018 上港集 团 458,700 1,206,381.00 0.34
69 600535 天士力 21,800 1,204,886.00 0.33
70 601992 金隅股 份 148,300 1,201,230.00 0.33
71 600398 凯诺科 技 318,300 1,184,076.00 0.33
72 601600 中国铝 业 229,500 1,177,335.00 0.33
73 600803 威远生 化 118,200 1,172,544.00 0.33
74 600741 华域汽 车 104,700 1,170,546.00 0.33
75 600575 芜湖港 164,600 1,170,306.00 0.33
76 601018 宁波港 454,200 1,167,294.00 0.32
77 600309 烟台万 华 73,941 1,154,219.01 0.32
78 600674 川投能 源 136,767 1,143,372.12 0.32
79 600350 山东高 速 340,900 1,142,015.00 0.32
80 601158 重庆水 务 215,000 1,141,650.00 0.32
81 601958 金钼股 份 96,400 1,128,844.00 0.31
82 600383 金地集 团 160,400 1,126,008.00 0.31
42
83 600020 中原高 速 479,800 1,117,934.00 0.31
84 600795 国电电 力 424,600 1,116,698.00 0.31
85 600109 国金证 券 62,400 1,113,216.00 0.31
86 600775 南京熊 猫 207,100 1,112,127.00 0.31
87 600315 上海家 化 21,800 1,111,582.00 0.31
88 600724 宁波富 达 148,600 1,092,210.00 0.30
89 600282 南钢股 份 462,600 1,091,736.00 0.30
90 600270 外运发 展 153,800 1,090,442.00 0.30
91 600601 方正科 技 458,800 1,087,356.00 0.30
92 600010 包 钢股 份 201,200 1,086,480.00 0.30
93 600663 陆家嘴 90,000 1,071,000.00 0.30
94 600664 哈药股 份 171,940 1,062,589.20 0.30
95 601669 中国水 电 277,100 1,058,522.00 0.29
96 600362 江西铜 业 44,301 1,057,021.86 0.29
97 600348 阳泉煤 业 72,600 1,054,878.00 0.29
98 600546 山煤国 际 51,500 1,048,025.00 0.29
99 600583 海油工 程 176,500 1,036,055.00 0.29
100 601991 大唐发 电 256,900 1,035,307.00 0.29
101 601588 北辰实 业 337,300 1,028,765.00 0.29
102 600085 同仁堂 57,500 1,024,650.00 0.28
103 600126 杭钢股 份 333,900 1,021,734.00 0.28
104 600062 华润双 鹤 45,001 1,021,522.70 0.28
105 600648 外高桥 104,600 1,005,206.00 0.28
106 601099 太平洋 180,490 987,280.30 0.27
107 600665 天地源 233,800 981,960.00 0.27
108 601369 陕鼓动 力 108,350 977,317.00 0.27
109 601901 方正证 券 221,100 975,051.00 0.27
110 600150 中国船 舶 41,954 975,010.96 0.27
111 601558 华锐风 电 185,002 973,110.52 0.27
112 600690 青岛海 尔 72,500 971,500.00 0.27
113 601106 中国一 重 342,900 966,978.00 0.27
114 600307 酒钢宏 兴 294,600 966,288.00 0.27
115 600518 康美药 业 72,600 953,964.00 0.27
116 600497 驰宏锌 锗 67,241 951,460.15 0.26
117 600115 东方航 空 268,700 943,137.00 0.26
118 600019 宝钢股 份 192,800 942,792.00 0.26
119 600893 航空动 力 74,100 935,883.00 0.26
120 600029 南方航 空 239,300 935,663.00 0.26
121 601238 广汽集 团 152,800 933,608.00 0.26
122 600598 北大荒 114,000 930,240.00 0.26
123 600395 盘江股 份 54,550 928,441.00 0.26
43
124 601001 大同煤 业 99,700 921,228.00 0.26
125 601718 际华集 团 305,600 919,856.00 0.26
126 600804 鹏博士 154,200 919,032.00 0.26
127 600236 桂冠电 力 228,300 908,634.00 0.25
128 600406 国电南 瑞 56,650 908,099.50 0.25
129 600510 黑牡丹 115,300 903,952.00 0.25
130 601678 滨化股 份 90,050 897,798.50 0.25
131 600143 金发科 技 165,506 892,077.34 0.25
132 600798 宁波海 运 252,100 882,350.00 0.25
133 600597 光明乳 业 89,700 881,751.00 0.25
134 600600 青岛啤 酒 26,600 879,396.00 0.24
135 600377 宁沪高 速 168,300 876,843.00 0.24
136 600372 中航电 子 55,200 874,920.00 0.24
137 600066 宇通客 车 34,691 874,213.20 0.24
138 601231 环旭电 子 73,600 871,424.00 0.24
139 601777 力帆股 份 136,100 869,679.00 0.24
140 600267 海正药 业 58,400 869,576.00 0.24
141 601666 平煤股 份 101,230 864,504.20 0.24
142 601607 上海医 药 77,800 864,358.00 0.24
143 600166 福田汽 车 127,800 860,094.00 0.24
144 600376 首开股 份 65,500 859,360.00 0.24
145 601168 西部矿 业 109,500 858,480.00 0.24
146 600781 上海辅 仁 62,600 856,994.00 0.24
147 600637 百视通 54,000 856,980.00 0.24
148 601118 海南橡 胶 150,700 855,976.00 0.24
149 601933 永辉超 市 33,900 854,619.00 0.24
150 600682 南京新 百 104,700 851,211.00 0.24
151 600549 厦门钨 业 21,800 849,764.00 0.24
152 600832 东方明 珠 152,700 849,012.00 0.24
153 600369 西南证 券 94,600 844,778.00 0.23
154 601888 中国国 旅 30,100 825,342.00 0.23
155 600006 东风汽 车 275,700 824,343.00 0.23
156 600498 烽火通 信 36,100 821,636.00 0.23
157 600875 东方电 气 59,100 820,899.00 0.23
158 600027 华电国 际 205,900 811,246.00 0.23
159 600757 长江传 媒 129,800 798,270.00 0.22
160 600694 大商股 份 22,600 797,102.00 0.22
161 600068 葛洲坝 143,600 788,364.00 0.22
162 600697 欧亚集 团 35,500 786,325.00 0.22
163 600160 巨化股 份 84,280 778,747.20 0.22
164 600861 北京城 乡 122,700 771,783.00 0.21
44
165 600221 海南航 空 182,100 770,283.00 0.21
166 601801 皖新传 媒 74,100 769,158.00 0.21
167 600100 同方股 份 102,400 765,952.00 0.21
168 600655 豫园商 城 105,600 758,208.00 0.21
169 600569 安阳钢 铁 341,500 758,130.00 0.21
170 601717 郑煤机 73,400 757,488.00 0.21
171 600770 综艺股 份 121,700 753,323.00 0.21
172 600171 上海贝 岭 158,500 752,875.00 0.21
173 601918 国投新 集 78,301 749,340.57 0.21
174 600703 三安光 电 54,500 745,560.00 0.21
175 600588 用友软 件 75,380 743,246.80 0.21
176 601555 东吴证 券 91,700 739,102.00 0.21
177 600626 申达股 份 215,150 737,964.50 0.21
178 600021 上海电 力 158,900 737,296.00 0.20
179 600058 五矿发 展 42,800 734,876.00 0.20
180 600415 小商品 城 110,500 733,720.00 0.20
181 600819 耀皮玻 璃 128,200 725,612.00 0.20
182 601098 中南传 媒 80,900 723,246.00 0.20
183 600827 友谊股 份 83,400 715,572.00 0.20
184 601179 中国西 电 202,300 704,004.00 0.20
185 600792 云煤能 源 65,300 700,669.00 0.19
186 600551 时代出 版 72,600 688,974.00 0.19
187 600271 航天信 息 46,100 683,202.00 0.19
188 600873 梅花集 团 123,700 671,691.00 0.19
189 600103 青山纸 业 226,200 653,718.00 0.18
190 600859 王府井 26,500 634,940.00 0.18
191 600998 九州通 55,300 609,959.00 0.17
192 600779 水井坊 31,200 604,344.00 0.17
193 600787 中储股 份 77,200 596,756.00 0.17
194 601566 九牧王 36,800 595,424.00 0.17
195 600061 中纺投 资 134,200 585,112.00 0.16
196 600629 棱光实 业 81,080 578,100.40 0.16
197 600844 丹化科 技 50,900 563,463.00 0.16
198 600054 黄山旅 游 44,701 562,338.58 0.16
199 600783 鲁信创 投 50,400 556,920.00 0.15
200 600332 广州药 业 28,200 547,644.00 0.15
201 600300 维维股 份 64,300 443,027.00 0.12
8.3.2 期末积极投资按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
45
8.4 报 告期 内 股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 601336 新华保 险 2,074,565.00 0.51
2 600403 大有能 源 1,846,373.79 0.45
3 601857 中国石 油 1,826,105.00 0.45
4 601800 中国交 建 1,793,464.00 0.44
5 601669 中国水 电 1,365,219.00 0.34
6 600315 上海家 化 1,193,621.30 0.29
7 601901 方正证 券 1,168,962.00 0.29
8 600827 友谊股 份 1,165,504.61 0.29
9 600583 海油工 程 1,164,696.00 0.29
10 600792 云煤能 源 1,132,870.50 0.28
11 600369 西南证 券 1,132,766.92 0.28
12 601566 九牧王 1,085,920.00 0.27
13 601231 环旭电 子 1,075,464.92 0.26
14 601933 永辉超 市 1,060,753.44 0.26
15 600781 上海辅 仁 1,057,981.39 0.26
16 601555 东吴证 券 1,057,001.12 0.26
17 600757 长江传 媒 1,020,893.47 0.25
18 600637 百视通 1,020,039.00 0.25
19 600383 金地集 团 1,009,122.00 0.25
20 600779 水井坊 989,898.53 0.24
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600028 中国石 化 4,403,421.63 1.08
2 600606 金丰投 资 1,509,769.46 0.37
3 600886 国投电 力 1,451,163.10 0.36
4 601088 中国神 华 1,313,567.88 0.32
5 601318 中国平 安 1,024,872.69 0.25
6 600652 爱使股 份 883,309.82 0.22
7 600660 福耀玻 璃 871,735.10 0.21
8 600816 安信信 托 857,197.00 0.21
9 601628 中国人 寿 819,079.36 0.20
10 600089 特变电 工 770,244.72 0.19
11 600508 上海能 源 770,015.00 0.19
46
12 601919 中国远 洋 766,259.00 0.19
13 600027 华电国 际 762,008.32 0.19
14 601866 中海集 运 761,490.70 0.19
15 600019 宝钢股 份 760,554.24 0.19
16 600970 中材国 际 757,276.50 0.19
17 600550 天威保 变 756,804.70 0.19
18 601009 南京银 行 753,726.83 0.19
19 600320 振华重 工 751,803.11 0.19
20 600653 申华控 股 736,536.95 0.18
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票 成 本（ 成交 ）总 额 58,747,188.00
卖出股票 收 入（ 成交 ）总 额 52,820,505.58
注 ： “ 买 入 股 票 成 本 ” 或 “ 卖 出 股 票 收 入 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数
量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本基金本报告期末未 持有债券资产。
8.6 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券资产。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本 报 告 期 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 没 有 在 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 股
票。
47
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位 ：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 31,979.50
3 应收股 利 －
4 应收利 息 656.48
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 32,635.98
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票
8.9.6
投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五 入原因 ，投资 组合报告 中市值 占净值 比例的分 项之和 与合 计 可能存
在尾差。
§9
基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
1084 140,810.44 142,169,977.00 93.14 10,468,536.00 6.86
注： 机构投资者 “持有 份额” 和 “占总份额比 例” 数据中已包含 “中国工商银行股份
有限公司－富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”
和“占总份额比 例”数据。
48
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有
本基金
0.00 0.0000
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2011 年01 月 30 日) 基金 份额 总额 320,363,407.00
报告期 期初 基金 份额 总额 182,638,513.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 21,500,000.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 51,500,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 152,638,513.00
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期， 基金管理人经中国证监会核准聘任范伟 隽先生担任公司督察长， 李长
伟先生不再担任公司督察长。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度支付给
审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 5 万元人民币， 其已提供审计服务的连续年
限为10 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或 处罚。
49
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币 元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回 购交 易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
银河证 券
2
108,544,326.70 99.53 840,642.90 100.00 － － － － 93,753.37 99.54 －
中信证 券
1
513,712.80 0.47 － － － － － － 436.65 0.46 －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
50
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 证 综 指
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 调 整
成份股 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年02 月 02 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 住 所 变 更
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年02 月 28 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 督 察 长 变
更的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年04 月 25 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 证 综 指
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金
经理变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年05 月 24 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 证 综 指
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 调 整
成份股 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年08 月 02 日
6
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 富国
资产管 理（ 香港 ）有 限公 司的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年09 月 26 日
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年09 月 28 日
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月 20 日
9
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月 25 日
51
10
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 22 日
11
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 持 有 的 美 的 电 器 股 票 估 值 方 法 的
提示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年12 月 04 日
12
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 持 有 的 恒 生 电 子 股 票 估 值 方 法 的
提示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年12 月 11 日
13
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年12 月 21 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
上 证 综 指 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 文
件
2 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金合同
3 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 托
管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 财
务报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
52
上披露的各项公告
