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富国天盈 分级债 券型证券 投资基 金
二〇一二 年年度 报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2013 年 03 月 26 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、 董事保证本 报告所载资料不存在虚假记载、 误
导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律
责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 22
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现和投 资组合报告等内容， 保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2012 年 1 月1 日起至2012 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ............................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ......................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ......................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 其他指 标 ................................................................................................................................. 9
3.4 过去三 年基 金 的 利润 分配 情况 ............................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ........................................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 14
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 15
§6 审计报 告 ....................................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................... 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 40
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ....................................................................................... 40
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 41
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 41
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 41
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 41
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 42
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 42
4
8.9 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 42
§9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................... 43
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 43
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................... 43
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 43
§10 开放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................... 44
§ 11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................... 44
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 44
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 44
11.3 涉及基 金 管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 44
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 44
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 44
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 44
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................... 45
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 47
§ 12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................... 49
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国天盈分级债券型证券投资基金
基金简称 富国天盈分级债券 （场内简称： 富国天盈）
基金主代码 161015
基金运作方式 契约型基金。 本基金 《基金合同》 生效之
日起 3 年内， 天盈A 自 《基金合同》 生效
之日起每满 6 个月开放一次， 天盈 B 封闭
运作并上市交易； 本基金 《基金合同》 生
效后 3 年期届满， 本基 金转换为上市开放
式基金（LOF）。
基金合同生效日 2011 年05 月23 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,740,682,011.11 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年7 月8 日
下属两级基金的基金简称 天盈 A 天盈B
下属两级基金的交易代码 161016 150041
报告期末 下属两级基金的份额总额 1,689,202,662.70
份
1,051,479,348.41
份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在追求基金资产长期安全的基础上， 力争为基金份额持有人创造高于
业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产配置
和类属资产配置。 在认真研判宏观经济运行状况和金融市场运行趋势
的基础上， 根据整体资 产配置策略动态调整大类金融资产的比例； 在
充分分析债券市场环境及市场流动性的基础上， 根据类属资产配置策
略对投资组合类属资产进行最优化配置和调整。
业绩比较基准 中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合指数。
风险收益特征
从基金资产整体运作来看， 本基金为债券型基 金， 属于证券投资基金
中的较低风险品 种， 其 预期风险与预期收益高于货币市场基金， 低于
混合型基金和股票型基金。
下属分级基金
的风险收益特征
天盈 A 份额表现出低风险、收益
相对稳定的特征
天盈B 份额表现出较高风险、收
益相对较高的特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
6
信息披露负责人
姓名 范伟隽 赵会军
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
8 号上海国金中心二期
16-17 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
8 号上海国金中心二期
16-17 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈敏 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文
的管理人互 联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期16-17 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大街
55 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市世纪大道100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年05 月23 日(基
金合同生效日)至
2011 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 301,204,916.64 81,135,943.13
本期利 润 346,176,093.41 79,029,698.74
加权平 均基金 份 额本 期利 润 0.1148 0.0239
7
本期 加 权平 均净 值利 润率 10.78% 2.38%
本期基金 份 额净 值增 长率 12.20% 2.52%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年12 月31 日 2011 年12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 232,339,186.61 22,759,842.53
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0848 0.0094
期末基 金资 产净 值 3,015,886,130.10 2,437,193,918.10
期末基 金份 额净 值 1.100 1.009
3.1.3 累计期末指标 2012 年12 月31 日 2011 年12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 15.03% 2.52%
注： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 封闭式基金
交易佣金、开放式基金的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公 允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.85% 0.26% 0.74% 0.03% 3.11% 0.23%
过去六 个月 4.24% 0.19% 0.58% 0.04% 3.66% 0.15%
过去一 年 12.20% 0.19% 3.60% 0.06% 8.60% 0.13%
自 基 金 合 同 生
效日起 至今
15.03% 0.17% 7.63% 0.07% 7.40% 0.10%
8
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额 累 计 净 值 增长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收益率变动的比较
注：截止日期为2012 年 12 月31 日。
本基金合同生效日为 2011 年 5 月 23 日，本 基金建仓期 6 个月，即从 2011 年 5 月 23
日起至2012 年11 月22 日。建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
9
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金每年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较
注：本基金合同生效日为 2011 年 5 月23 日，2011 年净值增长率按实际存续期计算。
3.3 其 他指 标
单位：人民币元
其他指标 本期末（2012 年12 月31 日）
富国天盈 分级债 券 A 与富国天 盈分级债
券封闭B 基金份额配比
1.60650104:1
期末富国天盈分级债券 A 份额参考净值
1.004
期末富国 天盈分 级债 券 A 份额 累计参考
净值
1.076
期末富国 天盈分 级债券 封闭 B 份 额参考
净值
1.255
期末富国 天盈分 级债券 封闭 B 份 额累计
参考净值
1.255
富国天盈分级债券A 的预计年收益率
4.2%
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金 形式
发放 总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
10
2012 年 0.310 － 93,731,816.95 93,731,816.95 本期利 润分 配
为天盈A根据
基金合 同进 行
的份额 折算 。
2011 年 0.161 － 56,269,856.21 56,269,856.21 本期利 润分 配
为天盈A根据
基金合 同进 行
的份额 折算 。
2010 年 － － － － －
合计 0.471 － 150,001,673.16 150,001,673.16 本期利 润分 配
为天盈A根据
基金合 同进 行
的份额 折算 。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限 公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册成立，
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从北京
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO ）参股富国基金管理有限公司的工
商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，
第一家中外合资的基金管理公司。截止 2012 年 12 月 31 日，本基金 管理人共管理汉
盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天利
增长债券投资基金、 富 国天益价值证券投资基金、 富国天瑞 强势地区精选混合型 证券
投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 （LOF） 、 富国天 时货币市场基金、
富国天合稳健优选股票型证券投资基金、 富国 天博创新主题股票型证券投资基金、 富
国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金、
富国中证红利指数增强型证券投资基金、 富国 优化增强债券型证券投资基金、 富国沪
深300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题 轮动股票型证券投资基金、 富国汇利分
级债券型证券投资基金、 富国全球债券证券投 资基金、 富国可转换债 券证券投资基金、
上证综指交易型开放式指数证券投资基金 、 富国上证综指交易型 开放式指数证券投资
基金联接基金、 富国天 盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品股票型证券
投资基金、 富国低碳环 保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型证券投资基
金（LOF ）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资
基金、 富国高新技术产 业股票型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)股票型证
券投资基金、 富国7 天 理财宝债券型证券投资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资
基金、富国强收益定期开放债券型证券投资基金三十二只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金 的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
11
刁羽 本基金基
金经理兼
任富国天
时货币市
场基金基
金经理、 富
国天盈分
级债券型
证券投资
基金基金
经理
2011-05-23 － 6 年 博 士 ， 曾 任 国 泰 君 安 证 券 股 份 有
限 公 司 固 定 收 益 部 研 究 员 、 交 易
员 ， 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司
基金经 理助 理，2009 年 6 月任富
国 基 金 管 理 有 限 公 司 富 国 天 时 货
币 市 场 基 金 基 金 经 理 助 理 ，2010
年 6 月至今 任富 国天 时货 币市场
基金基 金经 理， 2010 年11 月起兼
任 富 国 汇 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基金基 金经 理，2011 年 5 月起兼
任 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业 资
格，中 国国 籍。
赵恒毅 本基金基
金经理兼
任富国新
天锋定期
开放债券
型证券投
资基金基
金经理、 富
国可转换
债券证券
投资基金
基金经 理
2011-05-24 － 8 年 硕 士 ， 曾 任 通 用 技 术 集 团 投 资 管
理有限 公司 研究 员，2008 年 4 月
至2011 年5 月任 富国 基金 管理有
限 公 司 固 定 收 益 部 研 究 员 ，2011
年 5 月起任 富国 天盈 分级 债券型
证券投 资基 金基 金经 理，2012 年
5 月 起 任 富 国 新 天 锋 定 期 开 放 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2012 年 6 月 起任 富国 可转 换债券
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。 具 有 基
金从业 资格 ，中 国国 籍 。
注： 注： 上述表格内基金经理的任职日期、 离任日期均指公司作出决定并公告披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国天盈分级债券型证券投资基金的管理
人按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《富国天
盈分级债券型证券投资基金基金合同》 以及其 它有关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可 能减少和分散投资风险， 力保基金资产
的安全并谋求基金 资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金资产 ， 无损害基金持
有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对 报告 期内 公平交 易情况 的专 项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易管理
办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、
交易执行、 业绩评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事 后评估及反馈的
流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均等交易机会， 并 12
保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1 、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价
格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2 、二级市场，通过交易系统的
投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限进行自动化
控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制 ， 银行间市
场交易价格的公允性评估等。1 、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非
经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系统对组合间的
交易公平性进行自动化处理。2 、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采
用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投资指令， 确保公平对待
其所管理的组合。
事 后 评 估 及 反 馈 主 要 包 括 组 合 间 同 一 投 资 标 的 的 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向
交易的合理性分析评估， 以及不同时间窗口下 （1 日、3 日、5 日） 的季度公平性交易
分析评估等。1 、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行
为进行分析评估， 分析对象涵盖公募、 年金、 社保及专户产品， 并重点分析同类组合
（股票型、 混合型、 债 券型） 间、 不同产品间 以及同一基金经理管理不同组合间的交
易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求相关当事 人做出合理性解释，
并按法规要求上报辖区监管机构。2 、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或
投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗口 （日
内、3 日内、5 日内 ） 的 同向交易样本， 在假设 同向交易价差为零及 95%的置信水平下，
对同向交易价差进行t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。 分析结果显示本投
资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公 平交易制度， 未出现违反公平交
易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报告期
内 本 组 合 与 其 他 投 资 组 合 之 间 未 出 现 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证
券当日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年上半年国内 GDP 增速逐季下降， 通胀水平显著回落， 与此同时， 欧债危机
在 2012 年继续发酵， 使得全球经济复苏的前景蒙上了阴影。在这样的经济环境下，
中国央行采取了 实质上偏宽松的货币政策，央行在年中连续两次降息，2 次下调法定
存款准备金率。 下半年 尤其是 3 季度开始经济触底迹象较为明显， 货币政策以央行逆
回购为主， 维持宽松局 面。 信用债中的城投债在 2-3 月市场对其基本面看法有所好转
后，收益率大幅下行，成为本年度表现最佳的券种。
本基金今年年初维持相对高的仓位， 分享了收 益率快速下行的收益，7 月底-8 月 13
初基金减持了部 分弹性较强部位，一定程度上减小了 8-9 月市场调 整带来的损失，9
月底-10 月初， 基金增仓杠杆到 140%附近， 参与了 10 月-11 月的小牛行情 。12 月中
旬基金开始小幅加仓操 作。 适当的杠杆操作能 够提升组合收益， 经过 长期的甄选买入，
2012 年末本基金存在60% 左右的杠杆。 本基金 在转债和新股申购方面谨慎参与， 严控
风险。 报告期内本基金的收益构成来看，信用债的票息收入和逆回购的利息收入，
以及杠杆操作的利差收入是主要的正贡献来源， 部分信用债的净价下跌损失是主要的
负贡献来源。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.100 元，份额累计 净值为 1.147
元。 报告期内， 本基金 份额净值增长率为 12.20%， 同期业绩比较基准收益率为 3.60%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证 券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年， 我们预计中国国内经济增速复苏基础将进一步夯实， 通胀水平维持较低
水平，外围经济最大的风险仍然在于欧洲债务危机。
在当前的债市环境下， 我们判断国债收益率已经充分反映了经济下滑和政策放松
的预期， 中票的投资价值基本回到中性位置， 企业债公司债品种的分化仍将继续， 低
等级品种可能受到事件冲击。 本基金将继续专 注于信用债的投资， 注意甄选信用风险
较低且收益率具有吸引力的品种， 进行行业和 板块分散， 追求高流动性品种和低流动
性品种的合理搭配。转债投资将在安全边际高的前提下进行。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
2012 年， 本基金管理人继续坚持 “风险管理是公司发展的生命线 ”的理念， 坚持
规范经营、 合规运作， 重视公司和基金运作的风险管理。 监察稽核工作坚持从防范风
险， 保障基金持有人利益出发， 监察稽核部门和各业务部门紧密配合， 通过进一步完
善规章制度和业务流程、 加强基金投资限制的 系统控制功能和日常监控、 合规培训和
定期、 不定期内部稽核等方式， 对公司各项工作进行全方位、 实时的监察稽核， 并对
基金投资决策与执行、基金估值等情况进行重点监察稽核。
在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、梳理投研流程，完善内控制度 。
继续以建设多风格、 多策略投资为目标， 公司负责投资部门分为权益、 固定收益
和另类投资三个部门， 在此基础上， 公司对研究、 投资决策、 组合管理、 交易执行和
确认反馈的有关流程进行了进一步梳理， 从事前、 事中、 事后三个环节进一步加强了
对投资风险、 运作风险和合规风险的控制。 与此同时， 公司通过风险控制委员会定期
不定期地讨论投资过程中涉及其他部门的运作风险和合规风险， 提出 解决方案， 制定
防范措施， 确保了基金投资运作的正常、 顺利地进行。2012 年， 公司聘请安永会计师
事务所按国际标准对公司内控进行了全面梳理、 评价和改进， 通过 《鉴证业务国际准
则第3402 号 - 服务类组织控制鉴证报告》（ISAE 3402 ）。
2、细化后台工作流程，加强运营风险管理。
2012 年，公司定期和不定期对公司运营中出现的问题进行磋商并提出解决方案，
学习研究新业务、 新流程， 把握业务本质， 提 高服务质量。 后台运营部门为前台提供
支持和服务的意识在持续提升， 后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效
率显著提高， 通过积极主动的风险提示、 协调沟通等形式， 公司前后台部门间的配合
顺畅。
14
3、强化培训，持续提高公司员工风险合规意识。
监察稽核部门积极推 动公司强化内部控制和风险管理的学习培训， 通 过及时、 有
序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流, 提升了员工的风
险意识、 合规意识,提 高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平,公司内部控制和风
险管理基础得到夯实和优化。
4、继续加强风险管理,做好监察稽核工作
监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据, 按照监管机构的要求对基
金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的监察稽核, 包括对基金投资交易行
为、投资指标的监控, 对投资组合的公平交易分析, 对基金信息披露的审核、监督,对
基金销售、营销的稽核、控制, 对基金营运、技术系统的稽核、评估, 切实保证了基
金运作和公司经营的合法合规。
我们认为， 建立并切实运行科学严密的内部控制体系， 对揭示和防范风险， 保障
基金投资的科学、 高效， 提高公司管理水平至关重要。 我们将继续高度重视并防范各
种风险， 不断完善和优化操作流程， 充实和改进内控技术方法与手段， 提高监察稽核
工作的科学性、效率性、针对性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管 理人 对 报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会 是公司基金估值的主要决策机关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理， 所有 相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人的利益。 基金经理是估值委
员会的重要成员， 必须 列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题， 参与 估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润 分 配情况 的说 明
根据本基金 《基金合同》 约定： “本基金 《基金合同》 生效之日起 3 年内， 本基
金不进行收益分配 ”，因此本基金本期不进行收益分配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年， 本基金托管人在对富国天盈分级债券型证券投资基金的托管过程中， 严
格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说
明
2012 年， 富国天盈分级债券型 证券投资基金的管理人 ——富国基金管理有限公司 15
在富国天盈分级债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算 、 基金份额申购
赎回价格计算、 基金费 用开支等问题上， 不存 在任何损害基金份额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 富国天盈分级债券
型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券
投资基金 2012 年年度 报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组 合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2013 年3 月22 日
§6
审 计报 告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国天盈分级债券型证券投资基金全体
基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的富国天盈分级债券型
证券投资基金财务报表，包括 2012 年 12
月31 日的资产负债表 和2012 年度的利润
表和所有者权益 （基金净值） 变动表以及
财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人
富国基金管理有限公司的责任。 这种责任
包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制
财务报表， 并使其实现公允反映； （2）设
计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师 审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关
财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注
册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制， 以 设计恰当的审计程
序， 但目的并非对内部 控制的有效性发表 16
意见。 审计工作还包括 评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了 基础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报 表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制， 公允反映
了富国天盈分级债券型证券投资基金
2012 年 12 月 31 日的 财务状况 2012 年度
的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐艳 蒋燕华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50
楼
审计报告日期 2013 年03 月22 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国天盈分级债券型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产
本 期末
（2012 年12 月 31 日 ）
上 年度 末
（2011 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 34,424,327.64 3,119,542.08
结算备 付金 56,976,757.02 70,195,081.45
存出保 证金 671,918.35 320,068.07
交易性 金融 资产 4,664,376,222.13 4,346,736,007.77
其中： 股票 投资 － 33,800,000.00
基金投 资 － －
债券投 资 4,664,376,222.13 4,312,936,007.77
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 159,060,365.13 79,478,101.97
应收证 券清 算款 － 18,290,821.59
应收利 息 129,321,543.28 107,626,342.17
应收股 利 － －
应收申 购款 － －
递延所 得税 资 产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 5,044,831,133.55 4,625,765,965.10
17
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2012 年12 月 31 日 ）
上 年度 末
（2011 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 2,000,000,000.00 2,185,457,621.40
应付证 券清 算款 24,280,473.04 －
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 1,782,647.45 1,442,510.85
应付托 管费 509,327.83 412,145.99
应付销 售服 务费 891,323.70 721,255.45
应付交 易费 用 14,603.85 19,472.09
应交税 费 1,059,213.46 11.42
应付利 息 7,414.12 229,029.80
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 400,000.00 290,000.00
负债合 计 2,028,945,003.45 2,188,572,047.00
所 有者 权益：
实收基 金 2,740,682,011.11 2,414,434,075.57
未分配 利润 275,204,118.99 22,759,842.53
所有者 权益 合计 3,015,886,130.10 2,437,193,918.10
负债和 所有 者权 益总 计 5,044,831,133.55 4,625,765,965.10
注：(1) 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.100 元 ， 基 金 份 额 总额
2,740,682,011.11 份， 其 中天盈 A 基金份额参考净值 1.004 元， 份额总额 1,689,202,662.70
份；天盈 B 基金份额参 考净值 1.255 元，份额总额 1,051,479,348.41 份。
(2) 本基金合同于 2011 年 5 月 23 日生效， 上年度可比期间自 2011 年 5 月 23 日至 2011
年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主体： 富国天盈分级债券型证券投资基金
本报告期 ：2012 年01 月 01 日至 2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2012 年01 月01 日
至2012 年12 月31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基
金合同生效日)至2011
年12 月31 日)
一、收入 430,313,550.52 119,689,164.37
1. 利息 收入 227,222,932.81 124,218,256.97
18
其中： 存款 利息 收入 1,922,114.43 970,092.44
债券利 息收 入 222,979,526.82 93,288,775.18
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 2,321,291.56 29,959,389.35
其他利 息收 入 － －
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 157,268,693.00 -4,062,160.88
其中： 股票 投资 收益 -624,956.99 208,258.00
基金投 资收 益 － －
债券 投 资收 益 157,893,649.99 -4,270,418.88
资产支 持证 券投 资收 益 － －
衍生工 具 投 资收 益 － －
股利收益 － －
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 44,971,176.77 -2,106,244.39
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 850,747.94 1,639,312.67
减： 二、费用 84,137,457.11 40,659,465.63
1．管 理人 报酬 22,320,002.78 14,163,222.47
2．托 管费 6,377,143.67 4,046,635.12
3．销 售服 务费 11,160,001.38 7,081,611.23
4．交 易费 用 255,858.24 111,648.55
5．利 息支 出 43,490,456.90 14,847,420.87
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 43,490,456.90 14,847,420.87
6．其 他费 用 533,994.14 408,927.39
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”号填列） 346,176,093.41 79,029,698.74
减 ：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 346,176,093.41 79,029,698.74
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国天盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2012 年01 月 01 日至 2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
（2012 年 01 月01 日至2012 年12 月31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,414,434,075.57 22,759,842.53 2,437,193,918.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动
数（本 期利 润）
－ 346,176,093.41 346,176,093.41
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值
变动数 （净值 减 少以 “- ” 号填列 ）
326,247,935.54 － 326,247,935.54
19
其中：1. 基 金申 购款 1,911,385,948.34 － 1,911,385,948.34
2. 基金 赎回 款 -1,585,138,012.80 － -1,585,138,012.80
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产
生的基 金净 值变 动 （ 净值 减少以 “-”号
填列）
－ -93,731,816.95 -93,731,816.95
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,740,682,011.11 275,204,118.99 3,015,886,130.10
项目
上年度可比期间
(2011 年05 月 23 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月
31 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 3,504,716,032.32 － 3,504,716,032.32
二、本期经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动
数（本 期利 润）
－ 79,029,698.74 79,029,698.74
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值
变动数 （净值 减 少以 “- ” 号填列 ）
-1,090,281,956.75 － -1,090,281,956.75
其中：1. 基 金申 购款 272,670,466.57 － 272,670,466.57
2. 基金 赎回 款 -1,362,952,423.32 － -1,362,952,423.32
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产
生的基 金净 值变 动 （ 净值 减少以 “-”号
填列）
－ -56,269,856.21 -56,269,856.21
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,414,434,075.57 22,759,842.53 2,437,193,918.10
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金基本情况
富国天盈分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金 ”)， 系经中国证券监督管理委
员会（以下简称 “中国证监会 ”）证监许可[2011]638 号文《关于核准富国天盈分级
债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由富国基金管理有限公司作为管理人向社
会公开发行募集，基金 合同于 2011 年 5 月 23 日正式生效，首次 设立募集规模为
3,504,716,032.32 份基金份额。 本基金为契约型， 存续期限不定。 本基金的基金管理
人为富国基金管理有限公司， 注册登记机构为 中国证券登记结算有限责任公司， 基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 国 家 债
券、 金融债券、 次级债券、 中央银行票据、 企业债券、 公司债券、 短期融资券、 资产 20
证券化产品、 可转换债 券、 可分离债券和回购等金融工具以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他固定收益证券品种（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金也可投资于非固定收益类金融工具。 本 基金不直接从二级市场买入股票、 权证
等权益类资产， 但可以参与 A 股股票 （包括中小板、 创业板及其它经中国证监会核准
上市 的股票） 的新股申购或增发新股， 并可持有因可转债转股所形成的股票、 因所持
股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等， 以及法律法规或中国证监
会允许投资的其他非固定收益类品种 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 因上述原
因持有的股票和权证等资产，本基金应在其可交易之日起的 30 个交易日内卖出。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序
后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资
于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%，其中，现金或者到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 编 制 并 发 布 的 中 债 综 合 指
数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 —基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则 ”） 编制， 同时 ， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投
资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监 会制定的 《关于
进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行＜企业会
计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理
办法》 、 《证券投资基金 信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告 的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券
投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜年度报 告和半年度报告＞》及其他中国证监会
颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2012 年12 月31
日的财务状况以及2012 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有 特别说明外， 均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资 21
产）或权益工 具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、贷款和应收款项；
本 基 金 目 前 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票
投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金
融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 、后续计量 和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金 融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债 券等， 以及不作
为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公 允价值作为初始确认金额， 相关的交易
费用在发生时计入当期损益；
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股
利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资
收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资 产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资产
转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
( 转 入方) ；本 基金 已将 金融 资产 所有 权上 几乎 所有 的风 险和 报酬 转移 给转 入方 的，终
止确认该金融资产； 保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金 融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债； 未放 弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资 成本， 按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资 成本， 按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账，其中所包含的债券应 收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行期
限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用后入账；
22
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值 占分离交易可转债全
部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；上市后，
上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中 相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的
金额。 本基金的公允价 值 的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日能获得相
同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价 为依据确定公允价值； 第二层次是本基
金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负债在
非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必 要调整确定公允价值； 第三层次是本基
金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负
债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的 收盘价估值。 估值日无交易的但最近
交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件
的， 按最近交易日的收 盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实
反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转 增股、公 开增 发新股或 配股的股 票， 以其在证 券交易所 挂牌 的同一证券
估值日的估值方法估值；
B. 首次 公开 发行的股 票， 采用估值 技术确定 公允 价值，在 估值技术 难以 可靠计量公
允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票 在交易所上市后， 以其在证券交易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估 值日 在证券 交易 所 上市交 易的 同一 股票的 市价低 于非 公开 发行股 票的初 始取 得成
本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在 证券交 易所 上市交易的 同一股 票的 市价高于非 公开发 行股 票 的初始取 得成
本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易 所市场实 行净 价交易的 债券按估 值日 收盘价估 值。估值 日无 交易的但最
近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事
件的， 按最近交易日的 收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变 23
化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易 所市场未 实行 净价交易 的债券按 估值 日收盘价 减去债券 收盘 价中所含的
债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生
重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日债券收盘
净价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券
价格的重大事件， 可参 考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市
价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最
近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债 券、交易 所以 大宗交易 方式转让 的资 产支持证 券，采 用 估值 技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银 行间债券 市场 交易的债 券、资产 支持 证券等固 定收益品 种， 采用估值技
术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通 的权证按 估值 日该权证 在证券交 易所 的收盘价 估值。估 值日 无交易的但
最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大
事件的， 按最近交易日 的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素， 调整最 近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流 通的权证 ，采 用估值技 术确定公 允价 值，在估 值技术难 以可 靠计量公允
价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技术分别对债券和权证进行估值； 自上市日起，
上市流通的债券和权证分别按上述 2) 、3) 中的 相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿 证据表明 按上 述方法进 行估值不 能客 观 反映金 融资产公 允价 值的，基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可
执行的， 同时本基金计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以 外， 金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引 起的实收基金
份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息 收入按存 款的 本金与适 用的利率 逐日 计提的金 额入账。 若提 前支取定期
存款， 按协议规定的利 率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利 息收入减项， 存 24
款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息 收入按债 券票 面价值与 票面利率 或内 含票面利 率计算的 金额 扣除应由债
券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息 收入 按证券票 面价值与 票面 利率计算 的金额， 扣除 应由资产支
持 证 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计
提；
(4) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入 返售金融 资产 的摊余成 本及实际 利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投 资收 益/( 损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ， 并按卖 出股 票成 交金 额 与其成 本的
差额入账；
(6) 债券投 资收 益/( 损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交 总额与 其成 本、 应收 利 息的差 额入
账；
(7) 衍生工 具收 益/( 损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ， 并按卖 出权 证成 交金 额 与其成 本的
差额入账；
(8) 股利收益 于除息日 确认 ，并按上 市公司宣 告的 分红派息 比例计算 的金 额扣除应由
上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金持 有的 采 用公允 价值 模式 计量 的 交易性 金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入 在主要风 险和 报酬已经 转移给对 方， 经济利益 很可能流 入且 金额可以可
靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.35% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购 金融资产 支出 ，按卖出 回购金融 资产 的摊余成 本及实际 利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方 法。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
1) 本基金《基金合同》生效之日起 3 年内的收益分配原则
本基金《基金合同》生效之日起 3 年内，本基金的收益分配原则如下：
(1) 本基金《基金合同》生效之日起 3 年内，本基金不进行收益分配；
(2) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
2) 本基金转换为上市开放式基金（LOF ）后的收 益分配原则
本基金《基金合同》生效后 3 年期届满，本基金转换为上市开放式基金（LOF ）后，
本基金的收益分配原则如下：
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每次
收益 分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% ；
(2) 本基金收 益分配方 式分 两种：现 金分红与 红利 再投资。 场外转入 或申 购的基金份
额， 投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额
进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 投资者在不
同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式， 如投资者在某一销售机构交易账
户不选择收益分配方式， 则按默认的收益分配方式处理； 场内转入、 申购和上市交易 25
的基金份额的分红方式为现金分红， 投资者不 能选择其他的分红方式， 具体收益分配
程序等有关事项遵循深 圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(3) 基金收益 分配后基 金份 额净值不 能低于面 值， 即基金收 益分配基 准日 的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院 批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对
价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所
得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政 策的通知》
的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储
蓄存款利息收入， 由上 市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣
代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《 关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 的规定， 自 2005 年6 月13 日起， 对证券投资基金从上市公司分配取
得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得 26
税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家 税务总局关于储蓄
存款利息所得有 关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起， 对储蓄
存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 （2012 年12 月31 日） 上年度末（2011 年12 月31 日）
活期存款 34,424,327.64 3,119,542.08
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个月 － －
其他存款 － －
合计 34,424,327.64 3,119,542.08
注：本基金本报告期内及上年度可比期内均未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（2012 年12 月31 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 －
－ －
债券
交易所 市场 3,921,510,933.04 3,959,140,994.33 37,630,061.29
银行间 市场 700,000,356.71 705,235,227.80 5,234,871.09
合计 4,621,511,289.75 4,664,376,222.13 42,864,932.38
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 4,621,511,289.75 4,664,376,222.13 42,864,932.38
项目
上年度末（2011 年12 月31 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 40,000,000.00 33,800,000.00 -6,200,000.00
债券
交易所 市场 3,265,846,700.80 3,273,415,007.77 7,568,306.97
银行间 市场 1,042,995,551.36 1,039,521,000.00 -3,474,551.36
合计 4,308,842,252.16 4,312,936,007.77 4,093,755.61
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 4,348,842,252.16 4,346,736,007.77 -2,106,244.39
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
27
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末（2012 年12 月31 日）
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 159,060,365.13 99,660,076.03
合计 159,060,365.13 99,660,076.03
金额单位：人民币元
项目
上年度末（2011 年12 月31 日）
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 79,478,101.97 49,477,856.97
合计 79,478,101.97 49,477,856.97
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
金额 单位：人民币元
项目
本期末（2012 年 12 月31 日）
债券 代码 债券名称
约定
返售日
估值单价 数量（张）
估值
总额
其中：已出售
或再质押总额
OR014 1280407 12 东 兴债 2013-01-08 100.20 1,000,000.00 100,200,000.00 －
合计
1,000,000.00 100,200,000.00 －
金额单位： 人民币 元
项目
上年度末（2011 年 12 月31 日）
债券 代码 债券名称
约定
返售日
估值单价 数量（张）
估值
总额
其中：已出售
或再质押总额
OR007 1180162 11 宜 昌城 投债 2012-01-06 99.55 500,000.00 49,775,000.00 －
合计
500,000.00 49,775,000.00 －
注： 债券为净价估值， 买入返售为全价交易， 本期末买断式逆回购交易债券全价估值
总额为人民币100,820,000.00 元。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 （2012 年12 月31 日） 上年度末（2011 年12 月31 日）
应收活 期存 款利 息 5,470.81 6,363.18
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 25,639.60 31,681.29
应收债 券利 息 129,150,492.63 107,557,550.88
应收买 入返 售证 券利 息 139,940.24 30,746.82
应收申 购款 利息 － －
其他 － －
合计 129,321,543.28 107,626,342.17
28
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年12 月31 日）
上年度末（2011 年 12 月31
日）
交易所 市场 应付 交易 费用 － 1,135.06
银行间 市场 应付 交易 费用 14,603.85 18,337.03
合计 14,603.85 19,472.09
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年12 月31 日） 上年度末 （2011 年12 月31 日）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 － －
预提审 计费 100,000.00 80,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00 210,000.00
合计 400,000.00 290,000.00
7.4.7.9 实收基金
天盈A：
金额单位： 人民币元
项目
本期（2012 年01 月01 日至2012 年12 月31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 1,362,954,727.16 1,362,954,727.16
本期申 购 1,817,654,131.39 1,911,385,948.34
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,585,138,012.80 -1,585,138,012.80
基金拆 分/ 份额 折算 调整 93,731,816.95 -
本期末 1,689,202,662.70 1,689,202,662.70
天盈B：
金额单位： 人民币 元
项目
本期（2012 年01 月01 日至2012 年12 月31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 1,051,479,348.41 1,051,479,348.41
本期申 购 － －
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） － －
基金拆 分/ 份额 折算 调整 － -
本期末 1,051,479,348.41 1,051,479,348.41
注：1.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
2.根据 《富国天盈分级债券型证券投资基金基金合同》 以及 《富国天盈分级债券型证 29
券投资基金招募说明书》 的规定，2012 年第一次基金份额折算基准日 2012 年5 月22
日当日天盈 A 的基金份额净值为人民币 1.02443288 元，据此计算的天盈 A 的折算比
例为1.02443288， 折算后， 天盈 A 的基金份额净值调整为人民币 1.000 元， 基金份额
持有人 原来持有的每 1 份天盈 A 相应增加至 1.02443288 份。折算前，天盈 A 的基金
份 额 总 额 为 1,362,954,727.16 份 ， 折 算 后 ， 天 盈 A 的 基 金 份 额 总 额 为
1,396,255,631.97 份。 因上述份额折算调整导致的实收基金账面金额增加， 计人民币
33，300,904.81 元。2012 年第二次基金份额折算基准日 2012 年11 月22 日当日天盈
A 的 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.02463388 元 ， 据 此 计 算 的 天 盈 A 的 折 算 比 例 为
1.02463388 ， 折算后， 天盈 A 的基金份额净值调整为人民币 1.000 元， 基金份额持有
人原来持有的 每 1 份天 盈 A 相应增加至 1.02463388 份。折算前，天盈 A 的基金份额
总额为 2,453,162,582.36 份，折算后，天盈 A 的基金份额总额为 2,513,593,494.50
份。 因上述份额折算调 整导致的实收基金账面金额增加， 计人民币 60,430,912.14 元。
因上述两次份额折算调整导致的实收基金账面金额增加，合计人民币 93,731,816.95
元。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 24,866,086.92 -2,106,244.39 22,759,842.53
本期利 润 301,204,916.64 44,971,176.77 346,176,093.41
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -93,731,816.95 － -93,731,816.95
本期末 232,339,186.61 42,864,932.38 275,204,118.99
注：本期利润分配为天盈 A 根据基金合同进行的份额折算，具体详见 7.4.7.9
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期（2012 年01 月 01 日至
2012 年12 月31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合
同生效日)至2011 年12 月
31 日)
活期存 款利 息收 入 669,129.65 599,042.33
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 1,252,984.78 370,530.35
其他 － 519.76
合计 1,922,114.43 970,092.44
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年01 月01 日至 2012
年12 月31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合同生 30
效日)至2011 年12 月31 日)
卖出股 票成 交总 额 39,407,443.01 1,353,283.00
减：卖 出股 票成 本总 额 40,032,400.00 1,145,025.00
买卖股票 差 价收 入
-624,956.99 208,258.00
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民 币元
项目
本期（2012年01月01日至
2012年12月31 日）
上年度可比期间
(2011年05月23日(基金合
同生效日)至2011 年12月31
日)
卖出债 券（ 、含 债转 股及 债券到 期
兑付） 成交 总 额
8,997,179,385.90 3,176,078,637.05
减：卖 出债 券（ 、含 债转 股及债 券
到期兑 付） 成本 总额
8,558,681,798.77 3,115,502,578.51
减： 应 收利 息总 额 280,603,937.14 64,846,477.42
债券投 资收 益 157,893,649.99 -4,270,418.88
7.4.7.14 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证投资收益。
7.4.7.15 股利收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期 （2012 年01 月 01 日至
2012 年12 月31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合
同生效日)至 2011 年12 月
31 日)
1. 交易 性金 融资 产 44,971,176.77 -2,106,244.39
股票投 资 6,200,000.00 -6,200,000.00
债券投 资 38,771,176.77 4,093,755.61
资产支 持证 券投 资 － －
基 金投 资 － －
2. 衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3. 其他 － －
合计 44,971,176.77 -2,106,244.39
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年01 月01 日至 2012
年12 月31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合同生
效日)至2011 年 12 月31 日)
31
基金赎 回 费 收入 850,747.94 1,362,950.02
其他 － 276,362.65
合计 850,747.94 1,639,312.67
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期 （2012 年01 月01 日至
2012 年12 月 31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合
同生效日)至 2011 年12 月
31 日)
交易所 市场 交易 费用 216,265.74 76,366.55
银行间 市场 交易 费用 39,592.50 35,282.00
合计 255,858.24 111,648.55
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期（2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基 金合同
生效日)至2011 年12 月31 日)
审计费 用 100,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 210,000.00
银行费 用 37,194.14 52,427.39
债券账 户维 护费 36,000.00 6,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
其他 800.00 500.00
合计 533,994.14 408,927.39
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “工 商银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申银万 国证 券股 份有 限公 司 （ “申 银万 国” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
山东省 国际 信托 投资 有限 公司 基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
32
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期（2012 年01 月 01 日至2012 年12
月31 日）
上年度可比期间
(2011年05月23日(基金合同生效
日)至2011年12月31日)
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例（%）
海通证 券 2,644,243.16 6.71 834,185.00 61.64
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期（2012 年01 月 01 日至2012 年12
月31 日）
上年度可比期间
(2011年05月23日( 基金合同生效日)
至2011年12 月31日)
成交金额
占当期债券 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
海通证 券 6,067,875,305.65 54.40 2,430,160,083.21 68.92
申银万 国 391,181,634.16 3.51 65,346,442.65 1.85
7.4.10.1.4 回购交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期（2012 年01 月 01 日至2012 年12
月31 日）
上年度可比期间
(2011年05月23日( 基金合同生效日)
至2011年12 月31日)
成交金额
占当期 回购 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期 回购 成交总
额的比例（%）
海通证 券 13,044,859,000.00 7.66 11,976,230,000.0
0
15.79
申银万 国 12,160,800,000.00 7.14 4,299,200,000.00 5.67
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期（2012年01 月01日至2012年12月31日 ）
佣金
占当期佣金总量
的比例（% ）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证 券 2,148.55 6.71 0.00 0.00
关联方名称
上年度可比期间
(2011年05月23日(基金合同生效日)至2011年12 月31日)
33
佣金
占当期佣金总量
的比例（% ）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证 券 708.13 62.39 708.13 62.39
注： 上述佣金按市场佣金率计算， 扣除由证券公司需承担的费用 （包括但不限于买 （卖）
经手费、证券结算风险基金和买（卖）证管费等） 。管理人因此从关联方获取的其他
服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合同生
效日)至2011 年12 月31 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 22,320,002.78 14,163,222.47
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 6,362,626.22 4,359,105.52
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70% 的年费率计提。计算方法 如下：
H=E×0.70%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期（2012 年01 月01 日至
2012 年12 月31 日 ）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合同生
效日)至2011 年 12 月31 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,377,143.67 4,046,635.12
注：基金托管费 按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
金额单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2012 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富国基 金管 理有 限公 司 11,160,001.38
合计 11,160,001.38
金额单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合同生效日)至2011 年 12 月31 日)
当期发生的基金应支付的销售服务费
34
合计
富国基 金管 理有 限公 司 7,081,611.23
合计 7,081,611.23
注： 基金销售服务费可 用于本基金的市场推广、 销售以及基金份额持有人服务等各项
费用。本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。基金销
售服务费的计算方法如下：
H=E×0.35%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期（2012 年01 月01 日至2012 年12 月31 日）
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
－ － － － － － －
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日(基金合同生效日)至2011 年12 月31 日)
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
工商银 行 － 20,378,953.22 － － － －
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注： 本基金的基金管理人自 2011 年5 月23 日 （基金合同生效日） 至2012 年12 月31
日止期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金 的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2012 年年末未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期 （2012 年01 月01 日至2012 年12 月
31 日）
上年度可比期间
(2011 年05 月23 日( 基 金合同生效日)至
2011 年12 月31 日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 34,424,327.64 669,129.65 3,119,542.08 599,042.33
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
35
7.4.11 利润分配情况
注：本期利润分配为天盈 A 根据基金合同进行的份额折算，具体详见 7.4.7.9
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
金额单位： 人民币 元
证券代 码 证券名 称 成功认 购日 可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
112137 12 康 得债 2012-12-18 2013-02-08
认购新 发
证券
100.00 100.00 95,450 9,545,000.00 9,545,000.00
112142 12 格 林债 2012-12-24 2013-01-24
认购新 发
证券
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00
124038 12 远 洲控 2012-12-05 2013-02-06
认购新 发
证券
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，基金 从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为人民币 2,000,000,000.00 元， 于2013 年1 月4 日到期。 该类
交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转
入质押库的债券， 按证 券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的
余额。
7.4.13 金融工具风险及 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定 了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察
稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之
发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金 36
投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该 证券的 10%。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款
项清算， 因此违约风险 发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自
于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其 余亦可在银行间同业市场交易， 因此除
在附注 7.4.12 中列示 的部分基金资 产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余
均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动 的风险。 本基金
的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。 表中所示 为本基金资产及负债的公允价值， 并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
37
单位：人民币元
本期末（2012 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 34,424,327.64 － － － － － 34,424,327.64
结算备付金 56,976,757.02 － － － － － 56,976,757.02
存出保证金
－ － － － － 671,918.35 671,918.35
交易性金融资产 － 68,981,963.70 339,505,732.84 3,489,261,876.49 766,626,649.10 － 4,664,376,222.13
买入返售金融资产 159,060,365.13 － － － － － 159,060,365.13
应收利息 － － － － － 129,321,543.28 129,321,543.28
资产总计 250,461,449.79 68,981,963.70 339,505,732.84 3,489,261,876.49 766,626,649.10 129,993,461.63 5,044,831,133.55
负债
卖出回购金融资产款 2,000,000,000.00 － － － － － 2,000,000,000.00
应付证券清算款
－ － － － － 24,280,473.04 24,280,473.04
应付管理人报酬 － － － － － 1,782,647.45 1,782,647.45
应付托管费 － － － － － 509,327.83 509,327.83
应付销售服务费 － － － － － 891,323.70 891,323.70
应付交易费用 － － － － － 14,603.85 14,603.85
应付税费 － － － － － 1,059,213.46 1,059,213.46
应付利息 － － － － － 7,414.12 7,414.12
其他负债 － － － － － 400,000.00 400,000.00
负债总计 2,000,000,000.00 － － － － 28,945,003.45 2,028,945,003.45
利率敏感度缺口 -1,749,538,550.21 68,981,963.70 339,505,732.84 3,489,261,876.49 766,626,649.10 101,048,458.18 3,015,886,130.10
上年度末（2011 年12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
38
月31 日）
资产
银行存款 3,119,542.08 － － － － － 3,119,542.08
结算备付金 70,195,081.45 － － － － － 70,195,081.45
存出保证金 － － － － － 320,068.07 320,068.07
交易性金融资产 － 166,507,824.00 358,710,634.52 2,983,179,979.15 804,537,570.10 33,800,000.00 4,346,736,007.77
买入返售金融资产 79,478,101.97 － － － － － 79,478,101.97
应收证券清算款 － － － － － 18,290,821.59 18,290,821.59
应收利息
－ － － － － 107,626,342.17 107,626,342.17
资产总计 152,792,725.50 166,507,824.00 358,710,634.52 2,983,179,979.15 804,537,570.10 160,037,231.83 4,625,765,965.10
负债
卖出回购金融资产款 2,185,457,621.40 － － － － － 2,185,457,621.40
应付管理人报酬 － － － － － 1,442,510.85 1,442,510.85
应付托管费 － － － － － 412,145.99 412,145.99
应付销售服务费 － － － － － 721,255.45 721,255.45
应付交易费用 － － － － － 19,472.09 19,472.09
应付税费 － － － － － 11.42 11.42
应付利息 － － － － － 229,029.80 229,029.80
其他负债 － － － － － 290,000.00 290,000.00
负债总计 2,185,457,621.40 － － － － 3,114,425.60 2,188,572,047.00
利率敏感度缺口
-2,032,664,895.90 166,507,824.00 358,710,634.52 2,983,179,979.15 804,537,570.10 156,922,806.23 2,437,193,918.10
39
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、 可
能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 元
）
本期末 （2012 年 12 月 31 日 ） 上年度 末 （2011 年12 月31 日）
1. 基准 点利 率增 加 0.1% -16,653,919.00 -17,124,732.94
2. 基准 点利 率减 少 0.1% 16,653,919.00 17,124,732.94
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具的公
允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波
动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组
合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于非固定收益类资产
的比例不高于基金资产的 20%，其中，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的5%。本基金面临的整体市场价格风险列示如下 ：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2012 年12 月 31 日） 上年度末（2011 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产-股票投资 － － 33,800,000.00 1.39
交易性金融资产 －债券投资 4,664,376,222.13 154.66 4,312,936,007.77 176.96
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 4,664,376,222.13 154.66 4,346,736,007.77 178.35
40
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产- 资本定价模型（CAPM ）对本基金的市场价格风险进行分析。
下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在 其他变量不变的假设下， 业绩比较基准
所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
假设
1.基金 的市 场价 格风 险主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2.以下 分析 ，除 业绩 比较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 元
）
本期末 （2012 年 12 月 31 日） 上年度 末（2011 年 12 月31 日）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 18,267,131.25 7,289,398.30
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -18,267,131.25 -7,289,398.30
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期无需要说明的其他事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投 资 － －
其中： 股票 － －
2 固定收 益投 资 4,664,376,222.13 92.46
其中： 债券 4,664,376,222.13
92.46
资产 支持 证券 － －
3 金融衍 生品 投资 － －
4 买入返 售金 融资 产 159,060,365.13 3.15
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资 产 99,660,076.03 1.98
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 91,401,084.66 1.81
6 其他各项 资产 129,993,461.63 2.58
7 合计 5,044,831,133.55 100.00
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
41
8.3 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金本报告期末未持有股票投资。
8.4 报 告期 内 股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 601800 中国交 建 32,400.00 0.00
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 002628 成都路 桥 39,368,683.01 1.62
2 601800 中国交 建 38,760.00 0.00
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票 成 本（ 成交 ）总 额 32,400.00
卖出股票 收 入（ 成交 ）总 额 39,407,443.01
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 159,767,000.00 5.30
3 金融债 券 － －
其中： 政策 性金 融债 － －
4 企业债 券 4,494,456,222.13 149.03
5 企业短 期融 资券 － －
6 中期票 据 10,153,000.00 0.34
7 可转债 － －
8 其他 － －
9 合计 4,664,376,222.13 154.66
8.6 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金 额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例 （%）
1 122805 11 大同 债 1,270,370 127,977,073.80 4.24
2 1001079 10 央票 79 1,200,000 119,784,000.00 3.97
3 122846 11 渝 富债 662,550 68,242,650.00 2.26
42
4 122844 11 筑 城投 659,620 67,182,297.00 2.23
5 111064 11 长 交债 656,500 66,011,075.00 2.19
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本基金本报告期末未持 有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本基金本报告期末未持有股票投资
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位 ：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 671,918.35
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 －
4 应收利 息 129,321,543.28
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 129,993,461.63
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6
投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五 入原因 ，投资 组合报告 中市值 占净值 比例的分 项之和 与合计 可能存
在尾差。
43
§9
基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
天盈A 31990 52,804.08 172,364,497.05 10.20 1,516,838,165.65 89.80
天盈B 1937 542,839.11 940,639,512.35 89.46 110,839,836.06 10.54
合计 33927 80,781.74 1,113,004,009.40 40.61 1,627,678,001.71 59.39
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
天盈B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 （%）
1 嘉 禾 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司- 传统- 普
通保险 产品
67,370,678 9.23
2 华宝投 资有 限公 司 64,178,500 8.79
3 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 47,161,490 6.46
4 清华大 学教 育基 金会 40,001,666 5.48
5 全国社 保基 金二 零七 组合 36,655,343 5.02
6 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 －
传统－ 普通 保险 产品
30,451,126 4.17
7 长江金 色晚 晴 （ 集合 型） 企业年 金计 划
－浦发 银行
29,132,550 3.99
8 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 26,188,713 3.59
9 全国社 保基 金一 零零 三组 合 22,573,426 3.09
10 国元证 券－ 农行 －国 元黄 山1 号限 定性
集合资 产管 理计 划
20,000,833 2.74
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所
有从业人员持有
本基金
天盈 A 158,618.29 0.0094
天盈 B 2,000.36 0.0002
合计 160,618.65 0.0059
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
44
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
天盈 A
天盈 B
基金合 同生 效日(2011 年 05 月 23 日)基金
份额总 额
2,453,236,683.91 1,051,479,348.41
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,362,954,727.16 1,051,479,348.41
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,817,654,131.39 －
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,585,138,012.80 －
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 93,731,816.95 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,689,202,662.70 1,051,479,348.41
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期， 基金管理人经中国证监会核准聘任范伟隽先生担任公司督察长， 李长
伟先生不再担任公司督察长。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的 诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度支付给
审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 10 万元人民币，其已提供审计服务的连续
年限为10 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
45
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币 元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回 购交 易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
安信证 券
2
6,338,951.24 16.09 778,477,056.62 6.98 14,807,723,000.00 8.69 － － 5,150.42 16.08 －
东兴证 券
2
－ － 345,565,224.48 3.10 6,857,975,000.00 4.03 － － － － －
广发证 券
2
2,712,165.94 6.88 465,488,105.15 4.17 19,335,885,000.00 11.35 － － 2,203.64 6.88 －
国开证 券
1
4,868,175.48 12.35 79,563,014.27 0.71 3,768,847,000.00 2.21 － － 3,955.41 12.35 －
国信证 券
2
－ － 140,326,737.26 1.26 5,323,425,000.00 3.13 － － － － －
海通证 券
2
2,644,243.16 6.71 6,067,875,305.65 54.40 13,044,859,000.00 7.66 － － 2,148.55 6.71 －
宏源证 券
2
－ － 310,013,434.46 2.78 10,129,400,000.00 5.95 － － － － －
红塔证 券
2
－ － 128,887,907.11 1.16 7,416,210,000.00 4.35 － － － － －
华创证 券
2
704,437.50 1.79 69,701,783.85 0.62 3,508,319,000.00 2.06 － － 572.35 1.79 －
华西证 券
1
－ － － － － － － － － － －
民生证 券
2
16,298,791.42 41.36 1,453,664,277.83 13.03 39,862,101,000.00 23.40 － － 13,244.24 41.36 －
申银万 国
1
－ － 391,181,634.16 3.51 12,160,800,000.00 7.14 － － － － －
湘财证 券
1
－ － － － － － － － － － －
兴业证 券
1
－ － － － － － － － － － －
46
银河证 券
1
5,840,678.27 14.82 118,914,989.36 1.07 3,453,449,000.00 2.03 － － 4,745.58 14.82 －
中投证 券
1
－ － 488,090,545.07 4.38 22,907,200,000.00 13.45 － － － － －
中信证 券
1
－ － 317,165,591.06 2.84 7,771,400,000.00 4.56 － － － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本报告期本基金退租券商交易单元： 中邮证
券 24977 ； 中邮证券390458。 本报告期本基金新增券商交易单元： 广发证券 26138； 广发证券391616 ； 国信证券26178； 国信证券391663 ；
宏源证券 26642 ；宏源证券392138 。其余租用券商交易单元未发生变动。
47
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 住 所 变 更
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年02 月 28 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 督 察 长 变
更的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年04 月 25 日
3
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈A 份额 开放 申购 赎回 业务公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年05 月 18 日
4
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈A 份额 折算 方案 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年05 月 18 日
5
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈B 份额 （150041 ） 交 易风险 提示 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年05 月 18 日
6
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈B 份额 （150041 ） 停 牌公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年05 月 22 日
7
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈A 份 额折 算和 申购 与 赎回结 果的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年05 月 24 日
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 富 国
资产管 理（ 香港 ）有 限公 司的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年09 月 26 日
9
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年09 月 28 日
48
10
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月 20 日
11
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月 25 日
12
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈A 份额 开放 申购 赎回 业务公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 20 日
13
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈B 份额 （150041 ） 交 易风险 提示 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 20 日
14
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈A 份额 折算 方案 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 20 日
15
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈B 份额 （150041 ） 停 牌公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 22 日
16
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 22 日
17
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈A 份 额折 算和 申购 与 赎回结 果的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 26 日
18
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之
天盈B 份额 交易 风险 提示 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月 26 日
19
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 持 有 的 美 的 电 器 股 票 估 值 方 法 的
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
2012 年12 月 04 日
49
提示性 公告 司网站
20
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 持 有 的 恒 生 电 子 股 票 估 值 方 法 的
提示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年12 月 11 日
21
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者及时 更新、 提交 身份 证 件或身 份证 明
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年12 月 21 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证
券投资基金的文件
2 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型
证券投资基金基金合同
3 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型
证券投资基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型
证 券 投 资 基 金 财 务 报 表
及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
