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富国 7 天 理财宝 债券型证 券投资 基金
二〇一二 年年度 报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国农业银行股份有限公司
送出日期 ： 2013 年 03 月 26 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定 ，于 2013 年 3
月22 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012 年10 月19 日起至2012 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ............................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ......................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ......................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 10
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ....................................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ....................................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ........................................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 15
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 15
§6 审计报 告 ....................................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 19
7.4 年度会 计报 表附 注 ............................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................... 34
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 34
8.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................... 35
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................... 35
8.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 36
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ....................... 36
8.6 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ....................................... 36
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排 名 的前 十名资 产支 持证 券投 资明 细 ....... 37
8.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 37
§9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................... 37
4
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 37
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 38
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................... 38
§ 11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................... 38
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 38
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 38
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 39
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 39
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 39
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 39
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................... 39
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .......................................................................................... 39
11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 39
§ 12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................... 40
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
基金简称 富国 7 天理财宝债券
基金主代码 100007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年10 月19 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,057,404,500.30 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 富国 7 天 理财 宝 债
券A
富国 7 天 理财 宝 债
券B
下属两级基金的交易代码 100007 101007
报告期末 下属两级基金的份额总额 661,385,424.21 份 396,019,076.09 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 本基金在追求本金安全、 保持资产流动性的基础上， 努力追
求绝对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略， 将投资组合的平均剩
余期限控制在127 天以内， 在控制利率风险、 尽量降低基金
净值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 。
风险收益特征 本基金属于债券型证券投资基金， 长期风险收益水平低于股
票型基金、混合型基金，高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 李芳菲
联系电话 021-20361858 010-66060069
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务 电话 95105686、4008880688 95599
传真 021-20361634 010-63201816
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市东城区建国门内大
街69 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街28 号凯晨世贸中心东
座F9
6
邮政编码 200120 100031
法定代表人 陈敏 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
上海证券报，证券时报，中国证券报
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期16-17 层 中国农业银行股份有限公司 北
京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道100 号环球 金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期16-17 楼
§3
主 要 财务指 标 、 基金净 值表 现 及利 润分 配情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
（1） 富国 7 天理 财宝债 券 A
金额单位： 人民币 元
3.1.1 期间数据和指标
2012 年10 月19 日(基 金合同
生效日)至2012 年12 月 31
日
本期已 实现 收益 10,407,497.02
本期利 润 10,407,497.02
本期净 值收 益率 0.6027%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年12 月31 日
期末基 金资 产净 值 661,385,424.21
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2012 年12 月31 日
累计净 值收 益率 0.6027%
（2） 富国 7 天理 财宝债 券 B
金额单位：人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年10 月19 日(基 金合同
生效日)至2012 年12 月31 日
本期已 实现 收益 6,809,096.48
本期利 润 6,809,096.48
7
本期净 值收 益率 0.6631%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年12 月31 日
期末基 金资 产净 值 396,019,076.09
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2012 年12 月31 日
累计净 值收 益率 0.6631%
注： 所述基金业绩指标 不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含
公允价值变动收益） 扣 除 相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益
为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1） 富国 7 天理 财宝债 券 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自 基 金 合 同 生
效日起 至今
0.6027% 0.0025% 0.2775% 0.0000% 0.3252% 0.0025%
（2） 富国 7 天理 财宝债 券 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自 基 金 合 同 生
效日起 至今
0.6631% 0.0025% 0.2775% 0.0000% 0.3856% 0.0025%
注：1、自成立以来指2012 年10 月19 日－2012 年12 月31 日
2、 本表净值收益率数据所取的基金运作周期为基金合同生效日为起始日的运作周期。
3、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率变动的比较
（1） 自基金合同生效以来 富国 7 天理财宝债券 A 基金累计净值收益率与业绩比较基
准收益率的历史走势对比图：
8
（2） 自基金合同生效以来 富国 7 天理财宝债券 B 基金累计净值收益率与业绩比较基
准收益率的历史走势对比图 ：
注：截止日期为2012 年 12 月31 日。
本基金于2012 年10 月 19 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。
本基金建仓期 2 周，即 从 2012 年 10 月 19 日 起至 2012 年 11 月 1 日 ，建仓期结束时
各项资产配置比例均符合基金合同约定。
9
3.2.3 自基金合同生效以来 基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
（1） 自基金合同生效以来 富国 7 天理财宝债券 A 基金净值收益率与同期业绩比较基
准收益率的对比图
（2） 自基金分级以来富国 7 天理财宝债券 B 基金净值收益率与同期业绩比较基准收
益率的对比图
10
注：1.本基金合同生效日为 2012 年10 月19 日。
2.本图所示时间区间为 2012 年10 月19 日至2012 年12 月31 日.
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
（1） 富国 7 天理 财宝债 券 A
金额单位： 人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2012年 6,142,312.18 4,092,309.30 172,875.54 10,407,497.02 －
合计 6,142,312.18 4,092,309.30 172,875.54 10,407,497.02 －
（2） 富国 7 天理 财宝债 券 B
金额单位： 人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2012年 2,827,339.39 3,850,623.27 131,133.82 6,809,096.48 －
合计 2,827,339.39 3,850,623.27 131,133.82 6,809,096.48 －
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册成立， 11
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从北京
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO ）参股富国基金管理有限公司的工
商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，
第一家 中外合资的基金管理公司。截止 2012 年 12 月 31 日，本基金 管理人共管理汉
盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天利
增长债券投资基金、 富 国天益价值证券投资基金、 富国天瑞 强势地区精选混合型证券
投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 （LOF） 、 富国天 时货币市场基金、
富国天合稳健优选股票型证券投资基金、 富国 天博创新主题股票型证券投资基金、 富
国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金、
富国中证红利指数增强型证券投资基金、 富国 优化增强债券型证券投资基金 、 富国沪
深300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题 轮动股票型证券投资基金、 富国汇利分
级债券型证券投资基金、 富国全球债券证券投 资基金、 富国可转换债 券证券投资基金、
上证综指交易型开放式指数证券投资基金 、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资
基金联接基金、 富国天 盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品股票型证券
投资基金、 富国低碳环 保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型证券投资基
金（LOF ）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资
基金、 富国高新技术产 业股票型证券投资基金、 富国中国中 小盘(香港上市)股票型证
券投资基金、 富国7 天 理财宝债券型证券投资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资
基金、富国强收益定期开放债券型证券投资基金三十二只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
郑迎迎
本基金基
金经理
2012-10-19 － 5 年
硕 士 ， 曾 任 农 银 汇 理 基 金 管 理 有
限 公 司 研 究 员 ；2011 年 8 月至
2012 年10 月 任富 国基 金管 理有限
公司债 券研 究员 ， 2012 年10 月起
任富国 7 天 理财 宝债 券型 证券投
资 基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业
资格， 中国 国籍 。
冯彬
本基金基
金经理兼
任富国纯
债债券型
发起式证
券投资基
金基金经
理、 富国 强
收益定期
开放债券
型证券投
资基金基
金经理
2012-11-13 － 5 年
硕 士 ， 曾 任 平 安 证 券 有 限 责 任 公
司 债 券 交 易 员 ； 光 大 证 券 股 份 有
限公司 债券 投资 经理 ；2012 年 7
月至 2012 年 11 月任 富国 基金管
理 有 限 公 司 基 金 经 理 助 理 ，2012
年11 月 起任 富国7 天 理财 宝债券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，2012
年12 月 起任 富国 纯债 债券 型发起
式 证 券 投 资 基 金 、 富 国 强 收 益 定
期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。 具 有 基 金 从 业 资 格 ， 中 国
国籍。
注：1 、上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之 12
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、 本公司于2012 年11 月13 日在中国证券报、 上海证券报、 证券时报及公司网站上
做公告，增聘冯彬先生担任本基金基金经理，与郑迎迎女士共同管理本基金。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国 7 天理财宝债券型证券投资基金的管
理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和 国证券法》 、 《富
国7 天理财宝债券型证 券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚
实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保
基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用 基金资产， 无损
害基金份额持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对 报告 期内 公平交 易情况 的专 项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易管理
办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、
交易执行、 业绩评估等投资管理环 节， 实行事前控制、 事中监控、 事 后评估及反馈的
流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均等交易机会， 并
保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1 、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价
格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2 、二级市场，通过交易系统的
投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限进行自动化
控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制 ， 银行间市
场交易价格的公允性评估等。1 、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非
经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系统对组合间的
交易公平性进行自动化处理。2 、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采
用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投资指令， 确保公平对待
其所管理的组合。
事 后 评 估 及 反 馈 主 要 包 括 组 合 间 同 一 投 资 标 的 的 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向
交易的合理性分析评估， 以及不同时间窗口下 （1 日、3 日、5 日） 的季度公平性交易
分析评估等。1 、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行
为进行分析评估， 分析对象涵盖公募、 年金、 社保及专 户产品， 并重点分析同类组合
（股票型、 混合型、 债 券型） 间、 不同产品间 以及同一基金经理管理不同组合间的交
易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求相关当事人做出合理性解释，
并按法规要求上报辖区监管机构。2 、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或
投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗口 （日
内、3 日内、5 日内 ） 的 同向交易样本， 在假设 同向交易价差为零及 95%的置信水平下，
对同向交易价差进行t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。 分析结果显示本投 13
资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公平交
易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报告期
内 本 组 合 与 其 他 投 资 组 合 之 间 未 出 现 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证
券当日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年国内宏观经济和物价均完成了探底回升， GDP 和CPI 同比增速均 处于低位，
央行全年维持稳健货币政策的操作风格， 进入 下半年之后， 在公开市场持续进行逆回
购操作来代替下调准备金率， 以此对市场流动 性进行微调并引导货币市场利率， 银行
间质押式回购利率基本围绕央行逆回购利率水平窄幅震荡， 在季度末和年末时市场利
率的波动幅度也远远小于往年。 由于整个宏观环境和货币环境均对市场产生较为正面
的影响，2012 年整个货币的端的波动处于历年以来较低的水平。
本 基 金 严 格 依 照 基 金 合 同 进 行 相 应 资 产 管 理 ， 在 成 立 之 初 维 持 了 较 低 的 组 合 久
期， 债券持仓相对 较低， 存款和回购资产的比重相对较高； 随着年底的临近， 市场资
金面随之收紧， 本基金主动提升了组合久期， 一方面提高了债券的持仓比例， 另一方
面利用年底的资金紧张状态提升了存款和回购操作的期限来获得更高的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日，本基金 A 级每万份基金净收益为 0.7626 元，7 日年化
收益率（按月结转）为 4.329%；本基金 B 级每万份基金净收益为 0.8440 元，7 日年
化收益率 （按月结转） 为 4.625%。 报告期内， 本基金 A 级份额净值增长率为 0.6027%，
同期业绩比较基准收益率为 0.2775%；本基金 B 级份额净值增长率为 0.6631% ，同期
业绩比较基准收益率为 0.2775%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本年度， 基金管理人将 严格按照基金合同进行投资管理。 预计本年度宏观经济和
物价水平均将延续复苏的态势， 较大的不确定 性来自于经济和物价的反弹力度， 这也
将直接影响到货币市场流动性水平。 基于目前 的宏观经济环境， 已经央行 SLO 政策的
推出， 上半年市场流动 性在大概率上将延续宽松的格局， 本基金也将在允许的范围内
积极拉长组合久期以期获得更好的回报。 在进 入二季度之后， 将根据宏观经济的运行
状态 来重新评估下半年的市场环境， 并对组合策略进行相应的动态调整。 同时， 对季
度末等关键时点的流动性波动保持警惕， 一方面避免流动性季节性波动对本基 金的冲
击，另一方面则利用出现的季节性波动为基金获取更多的收益。
14
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
2012 年， 本基金管理人继续坚持 “风险管理是公司发展的生命线 ”的理念， 坚持
规范经营、 合规运作， 重视公司和基金运作的风险管理。 监察稽核工作坚持从防范风
险， 保障基金持有人利益出发， 监察稽核部门和各业务部门紧密配合， 通过进一步完
善规章制度和业务流程、 加强基金投资限制的 系统控制功能 和日常监控、 合规培训和
定期、 不定期内部稽核等方式， 对公司各项工作进行全方位、 实时的监察稽核， 并对
基金投资决策与执行、基金估值等情况进行重点监察稽核。
在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、梳理投研流程，完善内控制度 。
继续以建设多风格、 多策略投资为目标， 公司负责投资部门分为权益、 固定收益
和另类投资三个部门， 在此基础上， 公司对研究、 投资决策、 组合管理、 交易执行和
确认反馈的有关流程进行了进一步梳理， 从事前、 事中、 事后三个环节进一步加强了
对投资风险、 运作风险和合规风险的控制。 与此同时， 公司通 过风险控制委员会定期
不定期地讨论投资过程中涉及其他部门的运作风险和合规风险， 提出 解决方案， 制定
防范措施， 确保了基金投资运作的正常、 顺利地进行。2012 年， 公司聘请安永会计师
事务所按国际标准对公司内控进行了全面梳理、 评价和改进， 通过 《鉴 证业务国际准
则第3402 号 - 服务类组织控制鉴证报告》（ISAE 3402 ）。
2、细化后台工作流程，加强运营风险管理。
2012 年，公司定期和不定期对公司运营中出现的问题进行磋商并提出解决方案，
学习研究新业务、 新流程， 把握业务本质， 提 高服务质量。 后台运营部门为前台提供
支持和 服务的意识在持续提升， 后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效
率显著提高， 通过积极主动的风险提示、 协调沟通等形式， 公司前后台部门间的配合
顺畅。
3、强化培训，持续提高公司员工风险合规意识。
监察稽核部门积极推动公司强化内部控制和风险管理的学习培训， 通 过及时、 有
序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流, 提升了员工的风
险意识、 合规意识,提 高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平,公司内部控制和风
险管理基础得到夯实和优化。
4、继续加强风险管理,做好监察稽核工作
监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据, 按照监管机构的要求对基
金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的监察稽核, 包括对基金投资交易行
为、投资指标的监控, 对投资组合的公平交易分析, 对基金信息披露的审核、监督,对
基金销售、营销的稽核、控制, 对基金营运、技术系统的稽核、评估, 切实保证了基
金运作和公司经营的合法合规。
我们认为， 建立并切实运行科学严密的内部控制体系， 对揭示和防范风险， 保障
基金投资的科学、 高效， 提高公司管理水平至关重要。 我们将继续高度重视并防范各
种风险， 不断完善和优化操作流程， 充实和改进内控技术方法与手段， 提高监察 稽核
工作的科学性、效率性、针对性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以 15
及相关基金经理， 所有 相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金 持有人的利益。 基金经理是估值委
员会的重要成员， 必须 列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题， 参与 估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期已按 《基金合同》 的约定： “本基金根据每日基金收益情况， 以
基金净收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 在运作期期末集中支付。 累
计收益支付方式采用红利再投资 （即红利转基金份额） 方式。 ” 的条 款进行收益分配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管富国7 天理财宝证券投资基金的过程中， 本基金托管人 —中国农业银行股
份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《富国 7 天理财宝
证券投资基金合同》、《富国 7 天理财宝证券 投资基金托管协议》的约定，对富国 7
天理财宝证券投资基金管理人 —富国基金管理有限公司2012 年10 月19 日至2012 年
12 月 31 日基金的投资 运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真
履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投资运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说
明
本托管人认为， 富国基金管理有限公司在富国 7 天理财宝证券投资基金的投资运
作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配
等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严 格遵守了 《证券
投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对 本年 度 报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为， 富国基 金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息
披露管理办法》 及其他 相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的富国 7 天理
财宝证券投资基金年 度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2013 年3 月22 日
§6
审 计报 告
16
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国7 天理财宝债券型证券投资基金全体
基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的富国7 天理财宝债券型
证券投资基金财务报表，包括 2012 年 12
月 31 日的资产负债表 和 2012 年 10 月 19
日 （基金合同生效日） 至 2012 年12 月31
日止期间的利润表及所有者权益 （基金净
值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人
富国基金管理有限公司的责任。 这种责任
包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制
财务报表， 并使其实现公允反映； （2）设
计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师 审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关
财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注
册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制， 以 设计恰当的审计程
序， 但目的并非对内部 控制的有效性发表
意见。 审计工作还包括 评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报 表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制， 公允反映
了富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012
年10 月19 日 （基金合同生效日） 至 2012
年12 月31 日止期间的 经营成果和净值变
动情况。
注册会计师的姓名 徐
艳 黎
燕
17
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50
楼
审计报告日期 2013 年03 月22 日
§7
年度 财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
金额单位：人民币元
资 产
本 期末
（2012 年12 月31 日）
资 产：
银行存 款 323,181,866.48
结算备 付金 －
存出保 证金 －
交易性 金融 资产 341,225,436.87
其中： 股票 投资 －
基金投 资 －
债券 投资 341,225,436.87
资产支 持证 券投 资 －
衍生金 融资 产 －
买入返 售金 融资 产 427,418,968.43
应收证 券清 算款 －
应收利 息 10,961,685.21
应收股 利 －
应收申 购款 98,724,500.00
递延所 得税 资产 －
其他资 产 －
资产总 计 1,201,512,456.99
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2012 年12 月31 日）
负 债：
短期借 款 －
交易性 金融 负债 －
衍生金 融负 债 －
卖出回 购金 融资 产款 142,999,608.50
应付证 券清 算款 －
应付赎 回款 －
应付管 理人 报酬 305,111.31
18
应付托 管费 90,403.38
应付销 售服 务费 232,652.37
应付交 易费 用 34,911.98
应交税 费 －
应付利 息 15,259.79
应付利 润 304,009.36
递延所 得税 负债
－
其他负 债 126,000.00
负债合 计 144,107,956.69
所 有者 权益：
实收基 金 1,057,404,500.30
未分配 利润 －
所有者 权益 合计 1,057,404,500.30
负债和 所有 者权 益总 计 1,201,512,456.99
注： （1）报告截止日 2012 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
1,057,404,500.30 份(A 类基金 661,385,424.21 份；B 类基金 396,019,076.09 份) 。
（2）本基金合同于 2012 年 10 月 19 日生效。
7.2 利 润表
会计主体： 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
本报告 期： 2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012 年12 月31 日
金额单位：人民币元
项 目
本期
2012 年10 月19 日(基金合同
生效日)至2012 年12 月 31 日
一、收入 20,630,067.60
1. 利息 收入 19,685,214.60
其中： 存款 利息 收入 14,150,717.74
债券利 息收 入 2,276,017.51
资产支 持证 券利 息收 入 －
买入返 售金 融资 产收 入 3,258,479.35
其他利 息收 入 －
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 890,853.00
其中： 股票 投资 收益 －
基金投 资收 益 －
债券投 资收 益 890,853.00
资产支 持证 券投 资收 益 －
衍生工 具 投 资收 益 －
股利收益 －
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） －
19
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 54,000.00
减： 二、费用 3,413,474.10
1 ．管 理人 报酬 1,572,181.10
2 ．托 管费 465,831.53
3 ．销 售服 务费 1,114,860.49
4 ．交 易费 用 －
5 ．利 息支 出 110,170.48
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 110,170.48
6 ．其 他费 用 150,430.50
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） 17,216,593.50
减 ：所 得税 费用 －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 17,216,593.50
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金
本报告 期： 2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012 年12 月31 日
金额 单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 9,711,053,114.03
－ 9,711,053,114.03
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本 期利 润）
－ 17,216,593.50 17,216,593.50
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金
净值变 动数(净 值减 少以 “ －” 号填
列)
-8,653,648,613.73 － -8,653,648,613.73
其中：1. 基 金申 购款 2,806,570,993.49 － 2,806,570,993.49
2. 基金 赎回 款 -11,460,219,607.22 － -11,460,219,607.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动( 净值减少
以“－ ”号 填列)
－ -17,216,593.50 -17,216,593.50
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,057,404,500.30
－ 1,057,404,500.30
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
20
窦玉明
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 年度 会 计报表 附注
7.4.1 基金基本情况
富国7 天理财宝债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金”） ， 系经中国证券监督管
理委员会（以下简称 “ 中国证监会” ） 证 监 许 可[2012]1280 号 文 《 关 于 核 准 富 国 7
天理财宝债券型证券投资基金募集的批复》 的 核准， 由富国基金管理有限公司作为管
理人于2012 年10 月10 日至2012 年10 月16 日向社会公开募集， 募集期结束经安永
华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 验证 并出具安永华明 （2012） 验字第60467606_B08
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2012 年 10 月 19 日生
效。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 本基金设立时募集的扣除认购费后的实
收基金（本金）为人民币 9,710,452,263.70 元，在募集期间产生的活期存款利息为
人民币600,850.33 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 9,711,053,114.03 元，
折合 9,711,053,114.03 份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基
金管理有限公司，基金托管人为中 国农业银行股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金， 通知存款， 短期
融资券 （包含超短期融 资券） ， 一年以内 （含 一年） 的银行定期存款 、 协议存款和 大
额存单， 期限在一年以 内 （含一年） 的债券回 购， 期限在一年以内 （ 含一年） 的中央
银行票据，剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持
证券、 中期票据， 及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工
具。 如果法律法规或监 管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程
序后，可以将其纳入投资范围。
本基金 的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 —基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则 ” ）编制, 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投
资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监 会制定的 《关于
证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资 基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号
《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表
附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 5 号 《货币市场基金信
息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜ 年度报告和半年度
报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2012 年 12 月 31 21
日的财务状况以及 2012 年 10 月 19 日 （基金 合同生效日） 至 2012 年 12 月 31 日止期
间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的
实际编制期间系 2012 年 10 月 19 日（基金合同生效日）起至 2012 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有 特别说明外， 均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金的金融资产分类为 交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公允价
值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。 本会计期间内， 本
基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计 量， 并以摊余成
本进行后续计量。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 、后续计量 和终止确认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成 本， 对于贴息债券， 应作为债
券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示， 按实际
利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票 据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成
本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在实际持有期间内
逐日计提利息；
22
(2) 基金持有 的买断式 回购 以协议成 本列示， 所产 生的利息 在实际持 有期 间内逐日计
提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的 性质进行相应的估值。 回购期满时， 若
双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续持有现金资产；
若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资 产， 实际持有的相关资产按其性质进行
估值；
4) 其他
(1) 如有确凿 证据表明 按上 述方法进 行估值不 能客 观反映其 公允价值 的， 基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
(2) 为了避免 采用摊余 成本 法计算的 基金资产 净值 与按其他 可参考公 允价 值指标计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果， 基金管理 人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金持有的估值对
象进行重新评估，即“影子定价” 。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本
法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25% 时，基金管理人应根据风
险控制的需要调整组合。 其中， 对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5% 的情形， 基金管
理人应编制并披露临时报告；
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值；
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可
执行的， 同时本基金计 划以净额结算或同时变现该金融 资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以 外， 金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上
述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实
收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息 收入按存 款的 本金与适 用的实际 利率 逐日计提 的金额入 账。 若提前支取
定期存款， 按协议规定 的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实
际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失， 列入利息收入
减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根据 中国证监会基金部通知(2006)22 号文 《关
于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》 的规定， 因提前支取导致的利息
损失由基金管理公司承担；
(2) 债券利息 收入按实 际持 有期内逐 日计提。 附息 债券、贴 现券购买 时采 用实际支付
价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 买入返售 金融资产 收入 ，按买 入 返售金融 资产 的摊余成 本及实际 利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投 资收 益/( 损失) 于 卖出债 券成 交日 确认 ， 并按卖 出债 券成 交金 额 与其成 本、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入 在主要风 险和 报酬已经 转移给对 方， 经济利益 很可能流 入且 金额可以可
靠计量的时候确认。
23
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.27% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30% ， 对于由 B 类
降级为 A 类的基金份 额持有人，基金年销售服务费率应自其达到 A 类条件的开放日
后的下一个工作日起适用 A 类基金份额持有人的费率；
本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01% ，对于由 A 类升级为 B 类的基金
份额持有人， 基金年销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后 的下一个工作日起
适用 B 类基金份额持有 人的费率；
(4) 卖出回购 金融资产 支出 ，按卖出 回购金融 资产 的摊余成 本及实际 利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1) 本基金的收益分配采用红利再投资的方式；
(2) 本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
(3) 本基金根 据每日基 金收 益情况， 以基金净 收益 为基准， 为投资者 每日 计算当日收
益并分配， 在运作期期末集中支付。 投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位；
(4) 本基金根 据每日收 益情 况，按当 日收益全 部分 配，若当 日净收益 大于 零时，为投
资者记正收益； 若当 日净收益小于零时， 为投资者记负收益； 若当日净收益等于零时，
当日投资者不记收益；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配 ，累计收 益支 付方式采 用红利再 投资 （即红利转
基金份额） 方式。 若投 资者在运作期期末累计收益支付时， 累计收益为正值， 则为投
资者增加相应的基金份额， 其累计收益为负值， 则缩减投资者基金份额。 投资者可通
过在基金份额运作期到期日赎回基金份额获得当期运作期的基金未支付收益。 对于持
有超过一个运作期、 在 当期运作期到期日提出赎回申请的基金份额而言， 除获得当期
运作期的基金未支付收益外， 投资者还可以获 得自申购确认 日 （认购份额自本基金合
同生效日）起至上一运作期期末的基金收益；
(6) 当日申购 的基金份 额自 下一个工 作日起享 有基 金的分配 权益；当 日赎 回的基金份
额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；
(7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
24
7.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务 总局财税 字[2004]78 号文《关于证券投资基 金税收政策的通
知》，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券
投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所得
税。
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于 开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储
蓄存款利息收入， 由上 市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣
代缴20%的个人所得税.
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起， 对储蓄
存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
金额单位：人民币元
项目 本期末 （2012 年 12 月 31 日）
活期存款 3,181,866.48
定期存款 320,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 100,000,000.00
存款期限1 个月以内 120,000,000.00
存款期限3 个月到 1 年 100,000,000.00
其他存款 －
合计 323,181,866.48
7.4.7.2 交易性金融资产
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2012 年12 月31 日）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 341,225,436.87 342,096,000.00 870,563.13 0.0823%
合计 341,225,436.87 342,096,000.00 870,563.13 0.0823%
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2.偏离度＝偏离金额/基金资产净值
25
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
金额单位： 人民币元
项目
本期末 （2012 年 12 月 31 日）
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 市场 427,418,968.43 400,418,727.93
合计 427,418,968.43 400,418,727.93
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2012 年 12 月 31 日）
债券 代码 债券名称
约定
返售日
估值单价 数量（张）
估值
总额
其中：已出售
或再质押总额
R018 041255015 12 沪 城投CP001 2013-01-07 99.69 400,000.00 39,876,000.00 －
R027 1280104 12 长 经开 债 2013-01-08 106.72 620,000.00 66,166,400.00 －
R031 1182261 11 鲁商 MTN1 2013-01-04 103.02 1,000,000.00 103,020,000.00 －
R031 1282442 12 陕 电子MTN1 2013-01-07 100.07 200,000.00 20,014,000.00 －
R031 1280152 12 湖 北联 投债 2013-01-07 101.73 500,000.00 50,865,000.00 －
R031 1282458 12 济 宁矿MTN1 2013-01-07 100.74 200,000.00 20,148,000.00 －
R032 1280148 12 绵 阳科 发债 2013-01-07 100.82 730,000.00 73,598,600.00 －
R060 1280128 12 渝 地产 债 2013-01-22 103.88 180,000.00 18,698,400.00 －
合计
3,830,000.00 392,386,400.00 －
注： 债券为净价估值， 买入返售为全价交易，2012 年12 月31 日买断式逆回购交易债
券全价估值总额为人民币 402,545,100.00 元。
7.4.7.5 应收利息
金额单位：人民币元
项目 本期末（2012 年 12 月 31 日）
应收活 期存 款利 息 296.07
应收定 期存 款利 息 1,121,706.72
应收其 他存 款利 息 －
应收结 算备 付金 利息 －
应收债 券利 息 8,552,469.86
应收买 入返 售证 券利 息 1,287,203.55
应收申 购款 利息 9.01
其他 －
合计 10,961,685.21
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
26
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2012 年12 月31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 －
银行间 市场 应付 交易 费用 34,911.98
合计 34,911.98
7.4.7.8 其他负债
金额单位：人民币元
项目 本期末 （2012 年 12 月 31 日）
应付券 商交 易单 元保 证金 －
应付赎 回费 －
预提审 计费 30,000.00
预提信 息披 露费 90,000.00
预提银 行间 账户 维护 费 6,000.00
合计 126,000.00
7.4.7.9 实收基金
富国7 天理财宝债券A：
金额单位： 人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至 2012 年12
月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合 同生 效日(2012 年10 月 19 日) 5,455,374,964.65 5,455,374,964.65
本期申 购 1,469,847,505.41 1,469,847,505.41
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -6,263,837,045.85 -6,263,837,045.85
本期末 661,385,424.21 661,385,424.21
富国7 天理财宝债券B：
金额单位： 人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至 2012 年12
月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合 同生 效日(2012 年10 月 19 日) 4,255,678,149.38 4,255,678,149.38
本期申 购 1,336,723,488.08 1,336,723,488.08
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -5,196,382,561.37 -5,196,382,561.37
本期末 396,019,076.09 396,019,076.09
注： （1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
（2） 本基金合同于2012 年10 月19 日生效。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 27
（本金）为人民币 9,710,452,263.70 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币
600,850.33 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 9,711,053,114.03 元 ， 折 合
9,711,053,114.03 份 基 金 份 额 ， 其 中 A 类 5,455,374,964.65 份 基 金 份 额 ，B 类
4,255,678,149.38 份基金份额。
7.4.7.10 未分配利润
富国7 天理财宝债券A：
金额单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 － － －
本期利 润 10,407,497.02 － 10,407,497.02
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -10,407,497.02 － -10,407,497.02
本期末 － － －
富国7 天理财宝债券B：
金额单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 － － －
本期利 润 6,809,096.48 － 6,809,096.48
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -6,809,096.48 － -6,809,096.48
本期末 － － －
7.4.7.11 存款利息收入
金额 单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012
年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 218,770.04
定期存 款利 息收 入 13,931,867.87
其他存 款利 息收 入 －
结算备 付金 利息 收入 －
其他 79.83
合计 14,150,717.74
7.4.7.12 债券投资收益
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年10月19日(基金合同生
效日)至2012年12月31日
28
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
693,489,465.57
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑
付）成 本总 额
682,325,670.44
减： 应 收利 息总 额 10,272,942.13
债券投 资收 益 890,853.00
7.4.7.13 其他收入
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日( 基金合同生效日)至2012 年
12 月31 日
基金赎 回 费 收入 －
其他 54,000.00
合计 54,000.00
7.4.7.14 交易费用
注：本基金本报告期无交易费用。
7.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012
年12 月31 日
审计费 用 30,000.00
信息披 露费 90,000.00
银行费 用 24,430.50
账户维 护费 6,000.00
合计 150,430.50
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
海 通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申银万 国证 券股 份有 限公 司 （ “申 银万 国” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
山东省 国际 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
29
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 农 业
银行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 债券交易
注：本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 回购交易
注：本基金本期无通过 关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
注：本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易，无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 10 月19 日(基金合同生
效日)至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,572,181.10
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 735,431.35
注：基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.27%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年10 月19 日(基 金合同生
效日)至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 465,831.53
注：基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数
H 为每日应计提的基金 托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
金额 单位：人民币 元
获得销售服务费的各关 本期
30
联方名称 2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
A 级 B 级 合计
富国基 金管 理有 限公 司 1,093,067.20 21,793.29 1,114,860.49
合计 1,093,067.20 21,793.29 1,114,860.49
注：本基金 A 类基金份 额的销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.30% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.30%/当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
本基金 B 类基金份额的 销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.01%的年费率计提。
计算方法如下：
H=E×0.01%/当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注 ： 本 基 金 的 管 理 人 本 期 未 运 用 固
有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金的管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年10 月19 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月
31 日
期 末余额 当期利息收入
中国农 业银 行股 份有 限
公司 3,181,866.48 218,770.04
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
富国7 天理财宝债券A
单位： 人民 币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
6,142,312.18 4,092,309.30 172,875.54 10,407,497.02 －
31
富国7 天理财宝债券B
单位：人民币 元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
2,827,339.39 3,850,623.27 131,133.82 6,809,096.48 －
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额人民币 142,999,608.50 元，是以如下债券作为质押：
金额单位： 人民币 元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
041259042 12 厦钨
CP002
2013-01-04 99.95 300,000 29,983,810.85
041259005 12 厦钨
CP001
2013-01-04 100.22 100,000 10,022,382.00
041253014 12 辽 成大
CP001
2013-01-04 100.56 300,000 30,166,699.01
080210 08 国开 10 2013-01-04 100.78 800,000 80,626,326.73
合计
1,500,000.00 150,799,218.59
7.4.12.2.2 交易所市场 债券正回购
注： 截至本报告期末， 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额。
7.4.13 金融工具风险及 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定 了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察
稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金 在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之
发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金 32
均投资于具有良好信用等级的国债、 政策性金融债、 企业债、 央行票 据等， 且通过分
散化投资以分散信用风险。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款
项清算， 因此违约风险 发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自
于基 金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 政策性金融债、 企业债及
央行票据等， 均在银行间同业市场交易均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资产
的公允价值。 本基金所 持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 因
此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门 设立流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金
主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”
机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金
的运作仍存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进
行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。 表中所示 为本基金资产及负债的公允价值， 并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了归类。
33
金额单位：人民币元
本期末 （2012 年 12
月 31 日）
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
223,181,866.48 － 100,000,000.00 － － － 323,181,866.48
交易性 金融 资产
20,040,355.99 160,574,542.64 160,610,538.24 － － － 341,225,436.87
买入返 售金 融资 产
427,418,968.43 － － － － － 427,418,968.43
应收利 息
－ － － － － 10,961,685.21 10,961,685.21
应收申 购款
39,500.00 － － － － 98,685,000.00 98,724,500.00
资产总 计
670,680,690.90 160,574,542.64 260,610,538.24 － － 109,646,685.21 1,201,512,456.99
负债
卖出回 购金 融资 产款
142,999,608.50 － － － － － 142,999,608.50
应付管 理人 报酬
－ － － － － 305,111.31 305,111.31
应付托 管费
－ － － － － 90,403.38 90,403.38
应付销 售服 务费
－ － － － － 232,652.37 232,652.37
应付交 易费 用
－ － － － － 34,911.98 34,911.98
应付利 息
－ － － － － 15,259.79 15,259.79
应付利 润
－ － － － － 304,009.36 304,009.36
其他负 债
－ － － － － 126,000.00 126,000.00
负债总 计
142,999,608.50 － － － － 1,108,348.19 144,107,956.69
利率敏 感度 缺口
527,681,082.40 160,574,542.64 260,610,538.24 － － 108,538,337.02 1,057,404,500.30
34
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、 可
能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 元
）
本期末 （2012 年 12 月 31 日）
1. 基准 点利 率增 加 0.1% -120,949.70
2. 基准 点利 率减 少 0.1% 120,949.70
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具的公
允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波
动的风险。 本基金主要 投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且以摊余成本进
行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说 明的其他事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 固定收 益投 资 341,225,436.87 28.40
其中： 债券 341,225,436.87
28.40
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 427,418,968.43 35.57
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 400,418,727.93 33.33
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 323,181,866.48 26.90
4 其他资 产 109,686,185.21 9.13
5 合计 1,201,512,456.99 100.00
35
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.17
其中： 买断 式回 购融 资 －
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 142,999,608.50 13.52
其中： 买断 式回 购融 资 － －
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：本基金合同约定： “本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不
得超过基金资产净值的 40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
59
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天 情况 说明
注： 本基金合同约定： “本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127
天” ，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30 天 以内 63.42 13.52
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
2 30 天( 含) —60 天 － －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
3 60 天( 含) —90 天 15.19 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
4 90 天( 含) —180 天 9.46 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 15.19 －
36
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
合计 103.26 13.52
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币 元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （% ）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 80,626,326.73 7.62
其中： 政策 性金 融债 80,626,326.73 7.62
4 企业债 券 － －
5 企业短 期融 资券 260,599,110.14 24.65
6 中期票 据 － －
7 其他 － －
8 合计 341,225,436.87 32.27
9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 － －
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币 元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 080210 08 国开 10 800,000.00 80,626,326.73 7.62
2 041257002 12 中色 CP001 500,000.00 50,144,152.30 4.74
3 041253014 12 辽 成大 CP001 300,000.00 30,166,699.01 2.85
4 041270005 12 甬 开投 CP001 300,000.00 30,017,096.00 2.84
5 011219001 12 国电 SCP001 300,000.00 29,989,446.58 2.84
6 041259042 12 厦钨 CP002 300,000.00 29,983,810.85 2.84
7 041261010 12 西 矿集 CP001 200,000.00 20,121,370.76 1.90
8 041259013 12 桂 铁投 CP002 200,000.00 20,094,526.80 1.90
9 041251006 12 京 热电 CP001 100,000.00 10,058,347.19 0.95
10 041259005 12 厦钨 CP001 100,000.00 10,022,382.00 0.95
8.6
“ 影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离
项目 偏离情况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 －
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0907%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0020%
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0314%
注：以上数据按工作日统计。
37
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买 入成本列示， 按实际利率并考虑其买入
时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.8.2 本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超 过397 天的
浮动利率债券 的声明
本报告期内本基金不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 20 ％
的情况。
8.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 不 存 在 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 ，
在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 其他资产构成
金额单位： 人民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 10,961,685.21
4 应收申 购款 98,724,500.00
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 109,686,185.21
8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9
基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
38
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
富国 7 天理 财
宝债券 A
4836 136,762.91 19,181,382.98 2.90 642,204,041.23 97.10
富国 7 天理 财
宝债 券 B
29 13,655,830.21 98,874,910.02 24.97 297,144,166.07 75.03
合计 4865 217,349.33 118,056,293.00 11.16 939,348,207.30 88.84
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基 金 管 理 公 司 所
有从业人 员 持 有
本基金
富国 7 天理 财
宝债 券A
80,040.00 0.0121
富国 7 天理 财
宝债 券B
0.00 0.0000
合计 80,040.00 0.0076
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10
开 放式 基金份 额变 动
份额 单位：份
富国 7 天理 财宝 债 券 A 富国 7 天理 财宝 债 券 B
基金合 同生 效日(2012 年10 月19 日)基 金份
额总额
5,455,374,964.65 4,255,678,149.38
报告期 期初 基金 份额 总额 － －
报告期 基金 总申 购份 额 1,469,847,505.41 1,336,723,488.08
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 6,263,837,045.85 5,196,382,561.37
本报告 期期 末基 金份 额总 额 661,385,424.21 396,019,076.09
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期， 基金管理人 经中国证监会核准聘任 范伟隽先生担任公司督察长， 李长伟先
生不再担任公司督察长。
39
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度支付给审计
机构安永华明会计师事务所的报酬为 3 万元人民币， 其已提供审计服务的连续年限为
10 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽 查或处罚。
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
注：本基金本报告期内未通过租用证券公司进行交易。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国 基金管理有限 公司关于住 所变更
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年02 月28 日
2
富国 基金管理有限 公司关于督 察长变
更的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年04 月25 日
3
富国 基金管理有限 公司关于设 立富国
资产管 理（ 香港 ）有 限公 司的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年09 月26 日
4
富国 基金管理有限 公司关于提 请投资
者及 时更新、提交 身份证件或 身份证
明文件 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年09 月28 日
40
5
富国 基金管理有限 公司关于高 级管理
人员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月20 日
6
富国 7 天理 财宝 债券 型证 券投资 基金
基金合 同生 效公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月22 日
7
富国 7 天理 财宝 债券 型证 券投资 基金
开放申 购、 赎回 业务 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月25 日
8
富国 基金管理有限 公司关于提 请投资
者及 时更新、提交 身份证件或 身份证
明文件 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年10 月25 日
9
富国 基金管理有限 公司关于增 聘富国
7 天 理财宝债券型 证券投资基 金基金
经理的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月13 日
10
富国 基金管理有限 公司关于提 请投资
者及 时更新、提交 身份证件或 身份证
明文件 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年11 月22 日
11
富国 基金管理有限 公司关于提 请投资
者及 时更新、提交 身份证件或 身份证
明文件 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012 年12 月21 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富国7 天理财宝债券型 证
券投资基金的文件
2、富国 7 天理财宝债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 合
同
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一， 41
3、富国 7 天理财宝债 券
型 证 券 投 资 基 金 托 管 协
议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5、富国 7 天理财宝债 券
型 证 券 投 资 基 金 财 务 报
表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
