长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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长 城 久 兆 中小 板 300 指数 分 级 证 券投 资 基
金 2012 年年 度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 长城基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月26 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年03 月 22 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年1 月30 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等 情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计 报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票指数 投资 组合 .................................................................................... 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 52
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 54
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 54 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 58
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 58
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 60
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 62
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 63
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 长城久 兆中 小 板300 指数 分级证 券投 资基 金
基金简 称 长城久 兆中 小 板300 指数 分级
基金主 代码 162010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年1 月 30 日
基金管 理人 长城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 81,414,883.59 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-02-21
下属分 级基 金的 基金 简称 长城久 兆中 小 板 300
指 数 分 级 （ 场 内 简
称：长 城久 兆）
长 城 久 兆 稳 健 指 数
（场内 简称 ： 长 城稳
健）
长 城 久 兆 积 极 指 数
（场内 简称 ： 长城 积
极）
下属分 级基 金的 交易 代码 162010 150057 150058
报告期末下属分级基金份 额
总额
60,292,950.59 份 8,448,773.00 份 12,673,160.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 通过 投资 约束 和数 量化监 控， 力求 实现 对中 小 板 300 （ 价格 ）
指 数 的 有 效 跟踪 。 在 正常市 场 情 况 下 ，本 基 金 力争将 基 金 净 值增
长率与业绩比较基准变化 率之间的日平均跟踪误差 控制在 0.35%
以内， 年跟 踪误 差控 制 在4%以内 。
投资策 略 本 基 金 采 用 完全 复 制 策略， 按 照 标 的 指数 成 份 股构成 及 其 权 重构
建 股 票 资 产 组合 ， 并 根据标 的 指 数 成 份股 及 其 权重的 变 化 对 股票
组 合 进 行 动 态调 整 。 但因特 殊 情 况 导 致基 金 无 法有效 跟 踪 标 的指
数 时 ， 本 基 金将 运 用 其他方 法 建 立 实 际组 合 ， 力求实 现 基 金 相对
业绩比 较基 准的 跟踪 误差 最小化 。
业绩比 较基 准 中小 板300(价格)指 数收 益率 × 95% ＋活 期存 款利 率(税后) ×5% 。
风险收 益特 征 本 基 金 的 长 期平 均 风 险和预 期 收 益 率 高于 普 通 股票型 基 金 、 混合
型基金 、 债券 型基 金 、 货 币市场 基金 等 ， 为 高风 险 、 高 收益 产品 。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本 基 金 的 长 期 平 均
风 险 和 预 期 收 益 率
高于 普 通 股 票 型 基
金、 混 合型 基金 、 债
券型基 金、 货币 市场
基金等 ，为 高风 险、
长 城 久 兆 稳 健 具 有
低风险 、 收 益相 对稳
定的特 征。
长 城 久 兆 积 极 具 有
高风险 、 高预 期收 益
的特征 。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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高收益 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长城基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 车君 田青
联系电 话 0755-23982338 010-67595096
电子邮 箱 chejun@ccfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8868-666 010-67595096
传真 0755-23982328 010-66275865
注册地 址 深圳市福田区益田路 6009
号新世 界商 务中 心 41 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市福田区益田路 6009
号 新 世 界 商 务 中心 40 、41
层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 杨光裕 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报、 中国 证券 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ccfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区益 田 路 6009 号新世 界商 务中 心 41 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号东
方 广 场 经 贸 城 安 永 大 楼 （ 即 东 三 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算公 司深 圳分公 司 深 圳 市 深 南 中 路 1093 号 中 信 大 厦
18 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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日)-2012 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 120,506.95
本期利 润 -4,546,366.18
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0324
本期加 权平 均净 值利 润率 -3.35%
本期基 金份 额净 值增 长率 -11.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -9,639,688.77
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1184
期末基 金资 产净 值 71,775,194.82
期末基 金份 额净 值 0.882
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
基金份 额累 计净 值 增 长率 -11.80%
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
②上述基金业 绩指标不 包 括持有人交易 基金的各 项 费用，计入费 用后实际 收 益水平要低 于所列数
字。
③“期末可供 分配利润 ” 的计算方法采 用期末资 产 负债表中未分 配利润与 未 分配利润中 已实现部
分的孰 低数 。
④本基 金合 同 于2012 年01 月 30 日 生效 ，截 止本 报 告期末 ，基 金合 同生 效未 满一年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.01% 1.32% -0.58% 1.35% -0.43% -0.03%
过去六 个月 -6.67% 1.34% -5.72% 1.36% -0.95% -0.02%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
-11.80% 1.24% 0.00% 1.31% -11.80% -0.07%
注：从D1 到 Dn 时间 区间 业绩比 较基 准的 收益 率由 D1 到 Dn 区间 内每 个交 易 日收益 率的 合成 计算
而来， 计算 公式 如下 ：
从 D1 到 Dn 时 间区 间业 绩 比较基 准的 收益 率= （1+D1 日 业绩 比较 基准 收益 率 ）×（1+D2 日 业绩 比
较基准 收益 率） ×? ?× （1+Dn 日 业绩 比较 基准 收 益率）-1 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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这里的 每日 业绩 比较 基准 收益率 计算 公式 如下 ：
长城久兆业绩比较基准每日收益率= 中 小 板 300( 价格) 指数日收益率×95% ＋ 活 期 存 款 每 日 利 率
(税后) ×5% 。
指数收益率以 当日收盘 价 相对于上一个 交易日收 盘 价计算而成； 计算 活期 存 款利率收益 时，如果
前一日 或者 多日 为非 交易 日的， 考虑 该非 交易 日。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：①本基金 合同规定 本 基金投资组合 为：本基 金 投资于股票的 资产占基 金 资产净值的 比例不低
于 90% ， 其中 将不 低于 90% 的股 票资 产投 资于 中小 板 300 （价 格） 指数 的成 份 股及其 备选 成份 股，
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值的 5%。 本基 金的 建仓期 为自 本基 金 基
金合同 生效 日 起6 个 月， 建仓期 满时 ，各 项资 产配 置比例 符合 基金 合同 约定 。
②本基 金合 同 于2012 年1 月30 日生 效， 截止 本报 告 期末， 基金 合同 生效 未满 一年。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：根 据本 基金 基金 合同 的约定 ，在 存续 期内 ，本 基金（ 包括 久 兆 300 份额 、久兆 稳健 份额 、 久
兆积极 份额 ）不 进行 收益 分配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
长城基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会批 准设 立的 第 15 家基 金管 理公 司， 由 长城证 券有 限 责
任公司 （40 ％） 、 东 方证 券 股份有 限公 司 （15 ％） 、 西 北证券 有限 责 任 公司 （15 ％） 、 北 方国 际信 托
投资股 份有 限公 司 （15 ％） 、 中 原信 托投 资有 限公 司 （15 ％ ） 于2001 年 12 月27 日共 同出 资设 立，
当时注 册资 本为 壹亿 元人 民币。2007 年5 月 21 日 ， 经中国 证监 会批 准， 公司 完成股 权结 构调 整，长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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现有股东为长 城证券有限 责任公司（47.059% ） 、东 方证券股份有 限公司（17.647% ） 、北方 国际信
托股份 有限 公司 （17.647% ）和中 原信 托有 限公 司（17.647%）。 2007 年 10 月 12 日，经 中国 证监
会批准，将注 册资本增 加 至壹亿伍仟万 元人民币 。 公司经营范围 是基金募 集 、基金销售 、资产管
理和中国 证监 会许可的 其 他业务。截止 本报告期 末 ，公司管理的 基金有封 闭 式基金：久 嘉证券投
资基金；开放 式基金： 长 城久富核心成 长股票型 证 券投资基金（LOF） 、长 城 久恒平衡型 证券投资
基金、 长城 久泰 沪深 300 指数证 券投 资基 金、 长城 货币市 场证 券投 资基 金、 长城消 费增 值股 票 型
证券投资基金 、长城安 心 回报混合型证 券投资基 金 、长城品牌优 选股票型 证 券投资基金 、长城稳
健增利债券型 证券投资 基 金 、长城双动 力股票型 证 券投资基金、 长城景气 行 业龙头灵活 配置混合
型证券投资基 金、长城 中 小盘成长股票 型证券投 资 基金、长城积 极增利债 券 型证券投资 基金、长
城久兆 中小 板 300 指 数分 级证券 投资 基金 、长 城优 化升级 股票 型证 券投 资基 金、长 城保 本混 合 型
证券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
余
礼
冰
长城久兆
中小板 300
指数分级
基金的基
金经理
2012 年 4
月17 日
- 11 年
女， 中国 籍 ， 华 中理 工大 学工学 硕士 。
具有 11 年 证券 投资 研究 经 验。 曾 就职
于 富 国 基 金 、 宝 盈 基 金 、 友 邦 华 泰 基
金等， 2007 年 加入 长城 基 金管理 有限
公司， 曾任 研究 部副 总经 理。2012 年
1 月至 2012 年 4 月任 “ 长 城久兆 中小
板 300 指 数分 级证 券投 资 基金 ” 基金
经理助 理， 自2012 年4 月 至今任 “长
城久兆 中小 板 300 指数 分 级证券 投资
基金” 基金 经理 。
陈
硕
本基金基
金经理、 基
金久嘉的
基金经 理
2012 年 1
月30 日
2012 年 5
月 4 日
8 年
男， 美 国籍 ， 特 许金 融分 析师 （CFA），
南 开 大 学 生 物 化 学 学 士 、 美 国 乔 治 敦
大 学 生 物 化 学 及 分 子 生 物 学 硕 士 、 美
国 马 里 兰 大 学 应 用 计 算 机 硕 士 、 宾 西
法 尼 亚 大 学 沃 顿 商 学 院 工 商 管 理 硕
士 。 曾 就 职 于 美 国 巴 克 莱 资 本 公 司 ，
从 事 全 球 公 司 债 券 及 衍 生 物 交 易 管
理，历 任经 理、 副董 事。2008 年 进入
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 国 际 业
务 部 高 级 研 究 员 ， 从 事 宏 观 策 略 、 行
业及上 市公 司研 究工 作。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 公司 做出 决定 的任免 日期 填写 。
②证券 从业 年限 的计 算方 式遵从 证券 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 了《 证券 投资 基金法 》 、 《 长城 久兆 中小 板 300 指数 分 级
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，以诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管 理和运用
基金资产，在 控制和防 范 风险的前提下 ，为基金 份 额持有人谋求 最大的利 益 ，未出现投 资违反 法
律法规、基金 合同约定 和 相关规定的情 况，无因 公 司未勤勉尽责 或操作不 当 而导致基金 财产损失
的情况 ，不 存在 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公 司管理办 法 》和《证券投 资
基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 的规定， 本 基金管理人制 定并实施 了 《长城基金 管理有限
公司公 平交 易管 理制 度》 。
本基金管理人 通过信息 系 统以及人工控 制等方法 ， 严格保证公平 交易制度 的 执行。在投资 决
策环节，本基 金管理人 制 定和完善投资 授权制度 、 投资对象库和 交易对手 库 管理制度、 投资信息
保密措施，保 证各投资 组 合投资决策的 独立性。 在 交易执行环节 ，本基金 管 理人建立和 完善公平
的交易分配制 度，按照 价 格优先、时间 优先、综 合 平衡、比例分 配的原则 ， 保证了交易 在各投资
组合间 的公 平。 在风 险监 控环节 ，本 基金 管理 人内 控等相 关部 门进 行事 前、 事中、 事后 的监 控。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 长
城基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理制 度》 的规 定， 不同投 资者 的利 益得 到了 公平对 待。
本基金 管理 人严 格控 制不 同投资 组合 之 间 的同 日反 向交易 ， 对 同向 交易 的价 差 进行事 后分 析，
定期出具公平 交易稽核 报 告。本报告期 报告认为 ， 本基金管理人 旗下投资 组 合的同向交 易价差均
在合理 范围 内， 结果 符合 相关政 策法 规和 公司 制度 的规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，没有 出 现基金参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的5% 的现 象。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金 在报 告期 内 ， 于1 月30 日正 式成 立， 于3 月 初实现 指数 化组 合管 理 ， 通过投 资约 束和
数量化控制， 以中小 板 300 （价格）指数 成分股为 投 资组合，采取 完全复制 策 略，紧密跟踪 指数长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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走势，缩小跟 踪误差。 并 采用程序化管 理和人工 管 理的方式，处 理基金日 常 运作中出现 的基金规
模流动 性需 求、 组合 偏差 调整、 风险 平衡 等事 件， 将本基 金的 跟踪 误差 控制 在合理 范围 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ， 本 基金 目标 指数涨 幅为-12.28% ， 本 基 金比较 基准 收益 率 为0.00% ， 本 基金 份额
净值增 长率 为-11.80%。 本 报告期 内， 本基 金日 均跟 踪误差 控制 在 0.35% 之内 ， 年化 跟踪 误差 控制
在4% 之内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的 简要 展望
中国 A 股市 场 于 2012 年 5 月以来 经历 了大 半年 的单 边下跌 走势 ，但 自 12 月 4 日强势 反弹 ，
沪深 300 指数 自 2012 年年 初 2298 点 一度 下探 至 2102 点， 年末 终 以 2480 点 收 盘，全 年沪 深 300
指数上 涨7.9% 。我 们认 为 这一轮 股市 上涨 有其 深刻 的经济 、政 治和 市场 情绪 因素。
12 年 下半 年经 济数 据逐 步 呈现了 经济 回升 的迹 象， 这是由 于 12 年 下半 年货 币 政策明 显宽 松，
以及下 半年 政府 明显 加快 了基础 设施 投资 ， 使 得经 济表现 出较 快上 升态 势。11 月汇 丰 PMI 攀至 14
个月以 来的 高点 50.9 ，11 月发电 量同 比增 长 7.9% ， 增速为 年初 以 来 最高 ，1-11 个月全 国商 品房
销售面 积同 比增 长 2.4% ， 增速较 1-10 月份 提升 3.5% ，这 一指 标于 年内 首次 由负转 正， 其中 11
月份销 售面 积环 比增 25.82%,11 月 限额 以上 企业 的 商品零 售额 15.3% ，连 续 上涨了 5 个月 ；其 中
增速连 续 3 个月 逐月 增加 的行业 是汽 车。 分行 业看 是地产 、乘 用车 、百 货的 销量， 以及 钢铁 、 空
调、 重 卡等 行业 的产 量都 好于预 期。 另外， 十八 大 、12 月4 日 政治 局经 济会 议、16 日中 央经 济工
作会议提出适 度扩大社 会 融资总规模、 扩大内需 、 培育一批新的 消费增长 点 ；并且，新 一届领导
上任 ， 以 反腐 倡廉 、 节俭 亲民等 作风 赢得 民众 憧 憬 ， 在 这种 政治 氛围 下市 场 情绪变 得乐 观 。 同 时，
海外资金配置也是 一个重 要因素。欧美亦在 实施宽 松货币政策，欧美 经济显 示步入复苏阶段，A
股市场因其低 估值而具 备 吸引力，经济 未来企稳 有 配置价值，海 外投资者 更 看重经济周 期的投资
思路令 其加 大配 置A 股的 力度。 海外 投资 者对 于 A 股市场 的投 资热 情可 以从 近期 QFII 以及RQFII
的申购 热情 中看 出。
所以，我们认 为三大风 险 偏好上升是本 轮行情的 主 要驱动力：一 是当经济 潜 在增长率下滑 告
一段落、底部 企稳之后 ， 不确定性的减 弱导致市 场 风险偏好大幅 上升；二 是 十八大后， 新一届政
府坚定 改革 的表 态导 致投 资者的 长期 经济 预期 向好 ； 三是海 外投 资者 对中 国的 国别风 险溢 价下 调 。
经济周期始终 经历着繁 荣 、衰退、萧条 、复苏， 全 球经济自金融 危机后步 入 复苏阶段，即 使
中国经济与海 外一样处 于 复苏阶段的初 期，其恢 复 增长的态势我 们认为已 经 基本确立。 但是，中
国目前保增长 的方式回 到 了以货币政策 宽松和基 建 投资刺激的老 路上，这 将 令人在面对 较好的经长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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济数据时依然 不容过于 乐 观。基建的快 速增长已 持 续了两个季度 ，这样的 情 况并不能拉 动实体经
济层面的投资 ，整体经 济 产能过剩问题 仍然严重 。 虽然通过基建 产生了一 些 需求，但是 制造业投
资本身存在很 多产能过 剩 ，现 在需求增 加只是部 分 缓解了产能过 剩问题， 微 观层面显示 ，企业尚
没有较强的增 加资本支 出 的意愿，如果 未来基建 投 资加上大比例 货币刺激 并 不能带动实 体经济投
资反弹 的话 ，中 国经 济复 苏之路 将曲 回前 行。
2013 年全 年来 看， 我们认 为整体 经济 氛围 至少 在上 半年比 较好 ， 新 一届 政府 在保增 长的 前 提
下希望 通过 稳定 出口 和加 大基建 投资 刺激 ，保 持 2013 年 GDP 增 速在 7.5% 以 上的水 平。 上半 年的
经济数据会比 较好，甚 至 可能超出预期 。如果政 府 是通过比较宽 松的财政 、 货币政策刺 激经济的
话， 通 胀的 压力 会比 较大 。 我们 认为 下半 年通 胀水 平可能 达 到3% 以上 。 如 果 下半年 经济 增长 不理
想，政 府有 可能 加大 货币 刺激。
中国经济面临 的许多问 题 需要在经济依 然保持相 当 增速的前提下 逐步解决 ， 而经济转型和 改
革是必 经之 路， 在去 产能 、扩大 内需 和经 济转 型的 过程中 ，中 小 板 300 指数 做为大 消费 和新 兴 产
业占比 较高 的市 场代 表性 指数将 受益 ，并 且长 城久 兆中小 板 300 指 数分 级基 金做为 交易 型投 资 工
具，适合于投 资者做为 交 易品种投资。 我们将通 过 对基金合同的 严格遵守 ， 对跟踪误差 的严格控
制，将 本基 金打 造成 为供 广大投 资者 对A 股市 场进 行投资 的良 好工 具。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人 根据健全、 独立、有 效 、相互制约和 成本效益 原 则，进一步完 善
了各项基本管 理制度、 业 务规则和工作 流程，认 真 执行了各项管 理制度， 有 效实施了三 层风险防
范和控 制措 施， 建立 了比 较完善 的内 部控 制体 系。
本报告期内公 司督察长 、 监察稽核人员 根据法律 法 规和公司相关 制度的规 定 ，认真履行了 工
作职责，结合 公司实际 运 作需要，进一 步完善了 监 察稽核程序、 方法和制 度 。督察长、 监察稽核
部独立地开展 工作，实 时 监察关键业务 风险点， 每 季进行定期稽 核，监察 稽 核内容涵盖 了基金投
资、基金交易 、研究策 划 、产品创新、 基金销售 等 各项业务的每 个环节和 公 司信息技术 、运作保
障、综合管理 等工作。 监 察稽核人员在 历次监察 稽 核工作中，认 真、有效 地 提出了各部 门工作中
存在的问题及 改进意见 ， 督促各部门及 时进行了 整 改，防范和化 解了业务 风 险。本年度 公司督察
长根据法律法 规和公司 制 度的要求按时 向中国证 券 监督管理委员 会、公司 董 事会提交了 监察稽核
工作报 告。
监察稽核和内 部控制的 重 点是确保公司 经营及所 管 理基金运作的 合法合规 ， 保障基金份额 持
有人的 利益 ， 建 立健 全投 资监控 体系 和风 险评 价体 系， 加 强投 资决 策流 程的 内部控 制和 风险 管理 ，
严格防范操纵 市场行为 、 内幕交易行为 和其他有 损 基金持有人利 益的关联 交 易，严 格防 范基金销长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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售业务中的违 规行为， 严 格履行信息披 露义务， 保 证履行基金合 同的承诺 。 本报告期内 ，本基金
运作合 法合 规， 无操 纵市 场、内 幕交 易和 不当 关联 交易行 为， 维护 了基 金持 有人的 利益 。
本基金管理人 将坚持“ 诚 信、稳健、规 范、创新 ” 的经营理念， 继续完善 法 人治理结构和 内
部控制制度， 不断提高 公 司员工的守法 意识和风 险 防范意识，加 强实时监 督 和控制，完 善电子监
控手段，使内 部控制的 全 面性、及时性 和有效性 不 断得到提高。 本基金管 理 人将本着“ 取信于市
场，取信于社 会”的宗 旨 ，诚实信用， 勤勉尽责 ， 为基金持有人 谋求最佳 利 益并使本基 金管理公
司稳步 健康 发展 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了基 金估值委 员 会，为基金估 值业务的 最 高决策机构， 由公司分 管 估值业务副总 经
理、运行保障 部经理、 基 金会计、基金 经理和行 业 研究员、金融 工程研究 员 等组成，公 司监察稽
核人员 列席 基金 估值 委员 会。
基金估值委员 会负责制 定 、修订和完善 基金估值 政 策和程序，定 期对估值 政 策和程序进行 评
价，在发生了 影响估值 政 策和程序的有 效性及适 用 性的情况后及 时修订估 值 方法，以保 证其持续
适用。基金会 计凭借其 专 业技 能和对市 场产品长 期 丰富的估值经 验以及对 相 关法律法规 的熟练掌
握，对没有市 价的投资 品 种的估值方法 在其专业 领 域提供专业意 见。基金 经 理及研究员 凭借其丰
富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ，对没有市价 的投资品 种 综合宏观经 济、行业
发展、及个股 状况等各 方 面因素，从价 值投资的 角 度进行理论分 析，并根 据 分析的结果 向基金估
值委员会建议 应采用的 估 值方法及合理 的估值区 间 。金融工程人 员根据基 金 估值委员会 提出的多
种估值方法预 案，利用 金 融工程研究体 系各种经 济 基础数据和数 量化工具 ， 针对不同的 估值方法
及估值模型进 行演算， 为 估值委员会寻 找公允的 、 操作性较强的 估值方法 提 供数理依据 。监察稽
核人员对估值 委员会做 出 的决议进行合 规性审查 ， 对估值委员提 交的基金 估 值信息披露 文件进行
合规性 审查 。
基金估值委员 会成员均 具 有五年以上证 券、基金 行 业工作经验， 具备专业 胜 任能力；基金 会
计具有会计从 业资格和 基 金行业从业资 格，精通 基 金估值政策、 流程和标 准 ，具有五年 以上基金
估值和会计核 算工作经 验 ；基金经理和 研究员均 拥 有五年以上基 金、证券 投 资工作经验 ，精通投
资、研 究理 论知 识和 工具 方法。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理作 为估 值委 员会 成员， 凭借 其丰 富的 专业 技 能和对 市场 产品 的长 期深 入的跟 踪研 究，
向基金 估值 委员 会建 议应 采用的 估值 方法 及合 理的 估值区 间。
长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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基金经 理有 权出 席估 值委 员会会 议， 但不 得干 涉估 值委员 会作 出的 决定 及估 值政策 的执 行。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值委员会秉 承基金持 有 人利益至上的 宗旨，在 估 值方法的选择 上力求客 观 、公允，在数 据
的采集 方面 力求 公开 、获 取方便 、操 作性 强、 不易 操纵。
本基金 管理 人旗 下管 理的 基金， 其参 与估 值流 程各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未就 没有 市价的 投资 品种 的定 价服 务签署 任何 协议 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 关于 收益 分配 的规定 ： 本 基金
（包括 久 兆300 份额 、久 兆稳健 份额 、久 兆积 极份 额）不 进行 收益 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》、基金合 同、托管 协 议和其他有关 规定，不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为， 完全尽职
尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
根据《 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 ，本 基金 （包 括 久兆 300 份 额、
久兆稳 健份 额、 久兆 积极 份额） 不进 行收 益分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计 报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2013) 审字 第60737541_H15 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长城久 兆中 小 板 300 指 数 分级证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有
人
引言段 我们审 计了 后附 的长 城久 兆中小 板 300 指数 分级 证 券投资
基金财 务报 表， 包 括 2012 年 12 月 31 日的 资产 负债 表和 自 2012
年 1 月 30 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2012 年 12 月 31 日止 期间
的利润 表及 所有 者权 益 （ 基金净 值 ） 变 动表 以及 财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允列 报 财 务报 表是 基 金 管 理人 长 城 基金 管理 有 限
公 司 的责 任 。这 种责 任 包括 ： （1 ）按 照企 业 会计 准则 的 规定 编
制 财 务报 表 ，并 使其 实 现公 允 反映 ； （2） 设 计、 执行 和 维护 必
要 的 内 部控 制 ，以 使财 务报 表 不 存在 由 于舞 弊或 错误 而 导 致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任是 在 执 行审 计工 作 的 基 础上 对 财 务报 表发 表 审
计 意 见 。我 们 按照 中国 注册 会 计 师审 计 准则 的规 定执 行 了 审计
工 作 。 中国 注 册会 计师 审计 准 则 要求 我 们遵 守中 国注 册 会 计师
职 业 道 德守 则 ，计 划和 执行 审 计 工作 以 对财 务报 表是 否 不 存在
重大错 报获 取合 理保 证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审计 程序 ， 以 获 取有 关 财 务报 表金 额 和
披 露 的 审计 证 据。 选择 的审 计 程 序取 决 于注 册会 计师 的 判 断，
包 括 对 由于 舞 弊或 错误 导致 的 财 务报 表 重大 错报 风险 的 评 估。
在 进 行 风险 评 估时 ，注 册会 计 师 考虑 与 财务 报表 编制 和 公 允列
报 相 关 的内 部 控制 ，以 设计 恰 当 的审 计 程序 ，但 目的 并 非 对内
部 控 制 的有 效 性发 表意 见。 审 计 工作 还 包括 评价 基金 管 理 人选
用 会 计 政策 的 恰当 性和 作出 会 计 估计 的 合理 性， 以及 评 价 财务
报表的 总体 列报 。
我 们 相 信 ，我 们 获 取的 审 计 证 据 是 充分 、 适 当的 ，为 发 表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为 ，上 述 财 务报 表在 所 有 重 大方 面 按 照企 业会 计 准
则的规 定编 制， 公允 反映 了长城 久兆 中小 板 300 指 数分级 证券
投资基 金2012 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 自 2012 年1 月 30
日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年12 月 31 日止 期间 的经营 成果
和净值 变动 情况 。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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注册会 计师 的姓 名 昌华 周刚
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2013 年3 月22 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,765,378.33
结算备 付金
14,175.68
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 65,587,082.55
其中： 股票 投资
65,587,082.55
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 1,421.24
应收股 利
-
应收申 购款
3,069.12
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
72,371,126.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
- 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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应付赎 回款
322,571.30
应付管 理人 报酬
49,393.09
应付托 管费
10,866.46
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 21,885.56
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 191,215.69
负债合 计
595,932.10
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 81,414,883.59
未分配 利润 7.4.7.10 -9,639,688.77
所有者 权益 合计
71,775,194.82
负债和 所有 者权 益总 计
72,371,126.92
注：(1) 报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日， 长城 久兆 中小板 300 指数 分级 份额 净值 0.882 元， 长
城久兆 稳健 指数 的参 考份 额净值 1.054 元 ，长 城久 兆积极 指数 的参 考份 额净 值 0.767 元 。基 金 份
额总额 为 81,414,883.59 份，其 中长 城久 兆中 小 板 300 指数 分级 份 额 60,292,950.59 份 ，长 城久
兆稳健 指数 份 额8,448,773.00 份， 长城 久兆 积极 指 数份 额12,673,160.00 份。
(2) 本 基金 合同 于 2012 年 1 月 30 日生 效。 本基 金 本期财 务报 表的 实际 编制 期间系 自 2012 年
1 月 30 日 （基 金合 同生 效 日）起 至 2012 年 12 月 31 日止。 因此 ，无 上年 度 末 数据。
7.2 利 润表
会计主 体： 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月30 日(基金合 同生效
日)至 2012 年 12 月31 日
一、收入
-2,224,294.97
1.利息 收入
2,271,422.29
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 147,504.10
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售 金 融资 产收 入
2,123,918.19
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-1,039,221.82
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,567,664.17
基金投 资收 益
- 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 528,442.35
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） 7.4.7.17 -4,666,873.13
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.18 1,210,377.69
二、费用
2,322,071.21
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,173,562.32
2．托 管费 7.4.10.2.2 258,183.69
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 316,996.35
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 573,328.85
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”号填列）
-4,546,366.18
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-4,546,366.18
注：本 基金 基金 合同 于 2012 年 01 月 30 日生 效， 本期财 务报 表的 实际 编制 期间系 自 2012 年 01
月30 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至 2012 年12 月 31 日 止，无 上年 度可 比期 间数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期 初所 有者 权益 （基金 净
值）
965,942,785.13 - 965,942,785.13
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- -4,546,366.18 -4,546,366.18
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-884,527,901.54 -5,093,322.59 -889,621,224.13
其中：1.基 金申 购款 84,229,547.58 -5,552,104.25 78,677,443.33
2.基金 赎回 款 -968,757,449.12 458,781.66 -968,298,667.46
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
- - -
五 、期 末所 有者 权益 （基金 净 81,414,883.59 -9,639,688.77 71,775,194.82 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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值）
注：本 基金 基金 合同 于 2012 年 01 月 30 日生 效， 本期财 务报 表的 实际 编制 期间系 自 2012 年 01
月30 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至 2012 年12 月 31 日 止，无 上年 度可 比 期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨光 裕______
______ 熊 科金______
____ 彭洪 波____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
长城久 兆中 小 板 300 指数 分级证 券投 资基 金（ 以下 简称 “ 本基 金 ” ）经 中国 证券监 督管 理 委
员会（简称 “ 中国证监 会 ”）二零一一 年九月十 五 日下发的证监 许可【2011 】1474 号文 “关 于
核准长 城久 兆中 小 板 300 指数分 级证 券投 资基 金募 集的批 复 ” 的核 准， 由长 城基金 管理 有限 公 司
作为管 理人 自2011 年12 月19 日至2012 年1 月 17 日止向 社会 公开 发行 募集 ， 募集期 结束 经安 永
华明会 计师 事务 所验 证并 出具安 永华 明(2012) 验字 第 60737541_H01 号 验资 报 告。 本 基金 的首 次发
售 募 集 的 有 效 认 购 资 金 扣 除 认 购 费 后 的 净 认 购 金 额 为 人 民 币 965,751,817.91 元 ， 折 合
965,751,817.91 份 基金 份 额； 有 效认 购资 金在 首次 发 售募集 期内 产生 的利 息为 人民 币 190,967.22
元， 折 合190,967.22 份基 金份额 。 其 中场 外已 收到 的首次 发售 募集 的有 效认 购资金 扣除 认购 费后
的净认 购金 额为 人民 币 919,615,817.91 元 ，折合 919,615,817.91 份 基金 份额 ，场外 有效 认购 资
金在首 次发 售募 集期 内产 生的利 息为 人民 币 181,884.22 元 ，折合 181,884.22 份基金 份额 ；场 内
已收到 的首 次发 售募 集的 有效认 购资 金认 购金 额为 人民 币46,136,000.00 元 ， 折合46,136,000.00
份 基 金 份 额 ， 场 内 有 效 认 购 资 金 在 首 次 发 售 募 集 期 内 产 生 的 利 息 为 人 民 币 9,083.00 元 ， 折 合
9,083.00 份基 金份 额。 以 上收到 的实 收基 金共 计人 民币 965,942,785.13 元， 折合 965,942,785.13
份基金 份额 。 本基 金的 基 金合同 于2012 年01 月 30 日正式 生效 。 本基 金为 契 约型开 放式 ， 存续 期
限不定 。 本 基金 管理 人为 长城基 金管 理有 限公 司， 注册登 记人 为中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 （ “ 中国 建设银 行 ”）。
本基金的基金 份额包括 长 城久兆中小 板 300 指数分 级证券投资基 金之基础 份 额(简称“久兆
300 份额 ”)、 “久 兆稳 健 份额 ” 与“ 久兆 积极 份额 ” 。 基 金发 售结 束后 ， 场 外认购 的全 部份 额将
确认为 久 兆 300 份额 ；场 内 认购 的全 部份 额将 按照 基金合 同约 定比 例确 认为 久兆稳 健份 额与 久 兆
积极份 额。 久 兆 300 份额 设置单 独的 基金 代码,只 接 受场外 与场 内申 购和 赎回; 久兆稳 健份 额、 久
兆积极 份额 交易 代码 不同, 只上市 交易,不 接受 申购 和 赎回。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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本基金 四份 久兆 稳健 份额 与六份 久兆 积极 份额 的参 考净值 之和 将等 于十 份久 兆 300 份额 的 净
值。 久 兆稳 健份 额的 约定 年收益 率 为5.8% 。 久 兆稳 健份额 的约 定年 收益 率除 以365 得到 久兆 稳 健
份额的约定日 简单收益 率 。久兆稳健份 额的基金 份 额参考净值以 基金合同 生 效日或前一 份额折算
日经折算后的 份额净值 为 基准采用久兆 稳健份额 的 约定日简 单收 益率单利 进 行计算。计 算出久兆
稳健份 额的 份额 参考 净值 后，根 据久 兆 300 份 额、 久兆稳 健份 额、 久兆 积极 份额净 值的 关系 ， 可
以计算 出久 兆积 极份 额的 份额参 考净 值。
定期份额折算 ：自基金 合 同生效日或前 一定期份 额 折算日次日起 至满一年 的 最后一个工作 日
止，本基金将 按照基金 合 同规定进行基 金的定期 份 额折算。本基 金进行定 期 份额折算后 ，久兆稳
健份额 期末 的约 定应 得收 益将折 算为 场内 久 兆 300 份额分 配给 久兆 稳健 份额 持有人 ，久 兆稳 健 份
额的份 额参 考净 值调 整 为 1.000 元 ；久 兆 300 份额 持有人 持有 的每 十份 久 兆 300 份额 将按 四份 久
兆稳健 份额 获得 新增 久兆 300 份额 的分 配， 持有 场 外久兆 300 份额 的基 金份 额持有 人将 按前 述方
式获得 新增 场外 久兆 300 份额的 分配 ，持 有场 内久 兆 300 份额 的基 金份 额持 有人将 按前 述方 式 获
得新增 场内 久 兆300 份额 的分配 。
经过定 期份 额折 算， 久 兆 300 份 额的 份额 净值 相应 进行调 整。 定期 份额 折算 前后， 久兆 积极
份额的份额参 考净值及 其 份额数未发生 变化，久 兆 稳健份额和久 兆积极份 额 的份额配比 始终保持
4:6 的 比例 不变 。折 算所 产生的 场内 久 兆300 份额 不进行 自动 分离 。
不定期 份额 折算 ：本 基金 运作期 间， 如久 兆 300 份 额的份 额净 值达 到 2.000 元或久 兆积 极 份
额的份 额参 考净 值达 到0.250 元 ，本 基金 将按 照基 金合同 规定 进行 基金 的不 定期份 额折 算。
当久 兆 300 份额 的份 额净 值达 到 2.000 元 时， 不定 期份额 折算 后， 久 兆 300 份额的 基金 份额
净值以 及久 兆稳 健份 额与 久兆积 极份 额的 基金 份额 参考净 值均 调整 为 1.000 元。不 定期 份额 折 算
后， 持 有人 持有 的久 兆300 份额的 份额 数按 照久 兆 300 份额 折算 比例 相应 增加 ， 持有 场 外久 兆300
份额的 基金 份额 持有 人将 按前述 方式 获得 新增 场外 久兆 300 份 额的 分配 ，持 有场内 久兆 300 份额
的基金 份额 持有 人将 按前 述方式 获得 新增 场内 久 兆 300 份 额的 分配 。持 有人 持有的 久兆 稳健 份额
和久兆 积极 份额 的份 额数 在折算 前后 均保 持不 变， 因折算 新增 的份 额将 全部 折算成 久 兆 300 份额
的场内 份额 。
当久兆 积极 份额 的份 额参 考净值 达到 0.250 元 时， 不定期 份额 折算 后， 久兆 300 份额 的基 金
份额净 值以 及久 兆稳 健份 额与久 兆积 极份 额的 基金 份额参 考净 值均 调整 为 1.000 元 ；持 有人 持有
的久兆 300 份额 的份 额数 按照久 兆 300 份 额折 算比 例相应 减少 ，久 兆积 极份 额持有 人持 有的 久 兆
积极份额数按 照久兆积 极 份额的折算比 例相应减 少 。为保持久兆 稳健份额 和 久兆积极份 额比例不
变，久兆稳健 份额的折 算 比例与久兆积 极份额相 同 ，久 兆稳健份 额持有人 持 有的久兆稳 健份额数长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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同比例 相应 减少 ，超 出份 额数将 全部 折算 成久 兆 300 份额 的场 内份 额。
不定期 份额 折算 前后 ，久 兆稳健 份额 和久 兆积 极份 额的份 额配 比始 终保 持 4:6 的比 例不 变。
折算所 产生 的场 内久 兆 300 份额 不进 行自 动分 离。
本基金投资于 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 中 小板 300（ 价格）指 数的 成份股及其备 选
成份股 、 新 股 （一 级市 场 初 次发 行或 增发 ） 、 债 券、 资产支 持证 券、 权证， 以 及经中 国证 监会 批准
的允许 本基 金投 资的 其他 金融工 具 （ 但须 符合 中国 证监会 相关 规定 ） 。 本基 金 投资于 股票 的资 产占
基金资 产净 值的 比例 不低 于 90% ， 其 中将 不低 于90% 的股票 资产 投资 于中 小 板300 （ 价格 ） 指 数的
成份股 及其 备选 成份 股， 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 权 证
及其他金融工 具的投资 比 例依照法律法 规或监管 机 构的规定执行 。如法律 法 规或监管机 构今后允
许本基金投资 其他品种 ， 基金管理人在 履行适当 程 序后，可以将 其纳入投 资 范围，进行 组合资产
管理。
本基金 投资 于股 票的 资产 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 90% ， 将不 低于90% 的 股票资 产投 资 于
中小板 300 （价格） 指数 的成份股及其 备选成份 股 ，现金或者到 期日在一 年 以内的政府债 券不低
于基金 资产 净值的 5% 。 权 证及其 他金 融工 具的 投资 比例依 照法 律法 规或 监管 机构的 规定 执行 。 本
基金的 业绩 比较 基准 为： 中小 板 300(价格)指 数收 益率 × 95% ＋活 期存 款利 率(税后 ) ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时， 对于 在具 体会 计核 算和信 息披 露方 面， 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会修 订并 发布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 进一 步规 范证 券投 资基 金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 关于 证券 投资 基 金执行<企 业会 计准 则>估 值业务 及份 额净 值计 价有 关事项 的通 知》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号 《年 度报 告 的
内容与 格式 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
务状况 以及 自2012 年1 月 30 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至2012 年 12 月 31 日 止 期间的 经营 成果 和净
值变动 情况 。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 23 页 共 63 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。唯 本期 财务报 表的 实 际
编制期 间系 自2012 年1 月 30 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至2012 年12 月31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表 所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计 入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损 益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之 间 的差额应 确 认为投资收益 ，长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该 金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本 基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算； 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用 合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或 负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交 易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发 行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日 该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重 大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近 交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允 价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易 日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发 行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值 ； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中的 相 关原 则 进行估 值；
5) 其他 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时， 申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提； 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交 金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移 给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.00% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.22% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 在通常情况下，基金标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02%年费率逐日计
提。当 本基 金在 某个 季度 的指数 使用 许可 费不 足 5 万元的 收取 下限 时， 本基 金在该 季度 实际 的 指
数使用 许可 费年 费率 将高 于 0.02% 。
基金合 同生 效之 日所 在季 度的指 数使 用费 ，按 实际 计提金 额收 取， 不设 下限 。
(4) 卖 出回 购金 融资 产支出， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 （包 括久 兆300 份 额、 久 兆稳 健份 额、 久 兆 积极份 额） 不进 行收 益分 配。 经 基金 份额
持有人大会决 议通过， 并 经中国证监会 核准后如 果 终止久兆稳健 份额与久 兆 积极份额的 运作，本
基金将根据基 金份额持 有 人大会决议调 整基金的 收 益分配。具体 见基金管 理 人届时发布 的相关公
告。
7.4.4.12 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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告。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3? 调整 为 1? ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根 据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂 免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 6,765,378.33
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款
合计： 6,765,378.33
注： 本基 金自2012 年 1 月30 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日未 投 资于定 期存 款及 其
他存款 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 70,253,955.68 65,587,082.55 -4,666,873.13
债券 交易所 市场 - - - 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 70,253,955.68 65,587,082.55 -4,666,873.13
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 未持 有衍生 金融 资产 及衍 生金 融负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 于本 期末 未持 有买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 期 末 未持 有因买 断式 逆回 购交 易获 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,414.20
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 7.04
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,421.24
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 期末 未持 有其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 21,885.56 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 32 页 共 63 页
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 21,885.56
注：应 付交 易所 市场 交易 费用均 为应 付佣 金。
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,215.69
应付指 数使 用费 50,000.00
预提审 计费 50,000.00
预提信 息披 露费 90,000.00
合计 191,215.69
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 965,942,785.13 965,942,785.13
本期申 购 84,229,547.58 84,229,547.58
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -968,757,449.12 -968,757,449.12
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 81,414,883.59 81,414,883.59
注： （1 ）本 基金 于 2011 年 12 月19 日至 2012 年1 月 17 日 向社 会公 开发 行募 集, 募 集期 结束 经安
永华明会计师事务所验证并出具验资报告, 本基金募集的扣除认购费后的净认购金额为人民币
965,751,817.91 元, 折合965,751,817.91 份基 金份 额 ； 有 效认 购资 金在 募集 期内产 生的 利息 为人
民币 190,967.22 元, 折合 190,967.22 份基金份额, 以上收到的实收基金共计人民币
965,942,785.13 元, 折合 965,942,785.13 份基 金份 额。其 中长 城久 兆中 小板 300 指 数分 级份 额
919,797,702.13 份, 长 城 久 兆 稳 健 指 数 份 额 18,458,033.00 份, 长 城 久 兆 积 极 指 数 份 额
27,687,050.00 份。
截止 2012 年 12 月 31 日 ，本基 金份 额总 额为 81,414,883.59 份 ，其 中长 城 久兆中 小板 300
指数分 级份 额60,292,950.59 份 ， 长 城久 兆稳 健指 数 份额8,448,773.00 份， 长 城久兆 积极 指数 份长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 33 页 共 63 页
额12,673,160.00 份。
（2 ）根据《基 金合同》 规 定:长城久兆中 小板 300 指数分级份额 只接受场 外 与场内申购 和赎回;
长城久 兆稳 健指 数份 额和 长城久 兆积 极指 数份 额只 上市交 易, 不接 受申 购和 赎 回。 长 城久 兆稳 健指
数份额和长城 久兆积极 指 数份额的基金 份额比例 始 终 保持在 4:6 不变, 因此 上表不再单独 披露长
城久兆 稳健 指数 份额 和长 城久兆 积极 指数 份额 的情 况。
（3 ） 本基 金本 报告 期为2012 年 01 月30 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日。 本期 申购 包
含基金 转入 的份 额及 金额; 本期赎 回包 含基 金转 出的 份额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 120,506.95 -4,666,873.13 -4,546,366.18
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -2,463,243.48 -2,630,079.11 -5,093,322.59
其中： 基金 申购 款 -253,678.08 -5,298,426.17 -5,552,104.25
基金赎 回款 -2,209,565.40 2,668,347.06 458,781.66
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,342,736.53 -7,296,952.24 -9,639,688.77
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 129,507.18
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 17,995.17
其他 1.75
合计 147,504.10
注：其 他为 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12
月31 日
卖出股 票成 交总 额 81,732,902.35
减：卖 出股 票成 本总 额 83,300,566.52 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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买卖股 票差 价收 入 -1,567,664.17
7.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 于本 期无 债券 投资收 益/ 损失 。
7.4.7.14 资 产支 持 证券 投资 收益
注：本 基金 于本 期 无 资产 支持证 券投 资收 益/ 损失 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 于本 期无 衍生 工具投 资收 益/ 损失 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月30 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 528,442.35
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 528,442.35
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
1.交易 性金 融资 产 -4,666,873.13
—— 股 票投 资 -4,666,873.13
—— 债 券投 资 -
——资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -4,666,873.13
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月 31 日 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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基金赎 回费 收入 1,210,299.59
转出基 金补 偿收 入 78.10
合计 1,210,377.69
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月 31 日
交易所 市场 交 易 费用 316,996.35
银行间 市场 交易 费用
-
合计
316,996.35
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12
月31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 270,000.00
其他 900.00
上市年 费 85,000.00
银行费 用 3,114.75
指数使 用费 164,314.10
合计 573,328.85
注：其他 为 沪、 深股 东账 户开户 费 。
7.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业 务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据长 城久 兆中 小 板 300 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 、招 募说 明书 及深 圳证券 交易 所 和
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 的相 关业 务规 定， 本基金 以 2013 年 1 月 29 日为份 额折 算日 ， 对长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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久兆300 份 额的 场外 份额 、场内 份额 和久 兆稳 健份 额实施 定期 份额 折算 ，份 额折算 结果 如下 ：
2013 年01 月 29 日， 久 兆300 份 额的 场外 份额 经折 算后的 份额 数采 用四 舍五 入的方 式保 留到
小数点 后两 位， 由 此 产生 的误差 计入 基金 财产 ；久 兆 300 份额 的场 内份 额、 久兆稳 健份 额经 折 算
后的份 额数 取整 计算 （ 最 小单位 为1 份） ， 舍 去部 分 计入基 金财 产 。 份 额折 算 比例四 舍五 入精 确到
小数点 后 第9 位 ，如 下表 所示：
基金份 额名 称 折算前 份额
新增份 额
折算比 例
折算后 份额
折算后 基金
份额净 值
折算后 基金
份额累 计净 值
久兆300 场 外份 额 42,524,141.20 0.025376776 43,603,260.43 0.917 0.940
久兆300 场 内份 额 1,706,656.00 0.025376776 2,220,033.00 0.917 0.940
久兆稳 健份 额 7,409,433.00 0.063441940 7,409,433.00 1.000 1.058
投资者 自公 告之 日起 可查 询经注 册登 记人 及本 公司 确认的 折算 后份 额 。
除上述 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东方证 券股 份有 限公 司（ “东方 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中原信 托有 限公 司 基金管 理人 股东
北方国 际信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注：于 本期 ，并 无与 本基 金存在 控制 关系 或其 他重 大影响 关系 的关 联方 发生 变化的 情况 。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 于本 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同 生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长城证 券 1,908,500,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 于本 期未 产生 应付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,173,562.32
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 509,349.30
注：1) 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的1.00% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×1 .00% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金托管人 于
次月首 日 起5 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
2)本期 末本 基金 未支 付的 管理费 余额 人民 币49,393.09 元。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支付 的 托管费 258,183.69
注：1 ）基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.22% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .22% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 38 页 共 63 页
基金托管费每 日计提， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金托管人 于
次月首 日 起5 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 托管 人。
2） 本 期末 本基 金未 支付 的托管 费余 额人 民 币10,866.46 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于本 期未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投 资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基金的 基金管理 人 于本期未运用 固有资金 投 资于本基金。 基金管理 人 于本期末未 持有本基
金份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
长城久 兆中 小 板 300 指数 分级（ 场内 简称 ：长 城久 兆）
关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
长城证券 2,363,027.13 3.92%
东方证券 1,718,354.78 2.85%
注： （1 ）对 于分 级基 金, 比 例的分 母采 用各 自级 别的 总份额 。 于 2012 年 12 月 31 日 ，长 城证 券、
东方证 券持 有的 本基 金久 兆 300 份额 占本 基金 总份 额的比 例分 别 为2.90% 和2.11% 。
（2） 报告 期末 除基 金管 理 人之外 的其 他关 联方 除持 有本基 金久 兆 300 份 额以 外，未 持有 本基
金其他 分级 份额 。
（3） 申购 费用 按基 金合 同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 6,765,378.33 129,507.18
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 39 页 共 63 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期未 在承 销期内 直接 购入 关联 方承 销证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：根 据法 律法 规的 规定 及《长 城久 兆中 小 板 300 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》的 约定 ， 本
基金（ 包括 久 兆300 份额 、久兆 稳健 份额 、久 兆积 极份额 ）不 进行 收益 分配 。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 于本 期末 未持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
002074 东源电器
2012 年12
月19 日
重大事
项
5.45
2013 年3
月18 日
6.00 14,868 100,187.10 81,030.60 -
002190 成飞集成
2012 年10
月16 日
重大事
项
11.45
2013 年1
月14 日
12.60 6,401 102,504.25 73,291.45 -
002460 赣锋锂业
2012 年12
月25 日
重大事
项
19.31
2013 年1
月 4 日
21.24 5,133 121,676.23 99,118.23 -
002506 超日太阳
2012 年12
月20 日
重大事
项
5.11
2013 年2
月 1 日
4.85 33,711 260,884.78 172,263.21 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回 购证
券款余 额 为0.00 元, 无质 押债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 为0.00 元, 无质押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 40 页 共 63 页
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由风险控制委 员会、投 资 决 策委员会和 监
察稽核 部、 相关 职能 部门 构成的 三级 风险 管理 架构 体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券股票不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券市 值的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收 和款项清 算，因此
违约风险发生 的可能性 很 小；基金在进 行银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。 除7.4.12 期 末持 有的 流通 受限 证券外 ， 本 基金 持有 的其 他证券 在本 年度 末均
能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求 ，其上限
一般不超过基 金持有的 可 回购交易的债 券资产 的 公 允价值。本基 金所持有 的 金融负债以 及可赎回
基金份额净 值(所有者 权益)的合约约定 到期日均 为一 年以内且不 计息，因 此账 面余额 即为 未折现
的合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 人 员设定流动 性比例要
求，对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
由于本 基金 所有 资产 及负 债均以 人民 币计 价， 因此 无外汇 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 41 页 共 63 页
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、权证 保 证金、债券 投资、应
收申购 款及 买入 返售 金融 资产等 。本 基金 管理 人每 日对本 基金 面临 的利 率敏 感性缺 口进 行监 控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,765,378.33 - - - - - 6,765,378.33
结算备付金 14,175.68 - - - - - 14,175.68
交易性金融资产 - - - - - 65,587,082.55 65,587,082.55
应收利息 - - - - - 1,421.24 1,421.24
应收申购款 - - - - - 3,069.12 3,069.12
资产总计 6,779,554.01 - - - - 65,591,572.91 72,371,126.92
负债
应付赎回款 - - - - - 322,571.30 322,571.30
应付管理人报酬 - - - - - 49,393.09 49,393.09
应付托管费 - - - - - 10,866.46 10,866.46
应付交易费用 - - - - - 21,885.56 21,885.56
其他负债 - - - - - 191,215.69 191,215.69
负债总计 - - - - - 595,932.10 595,932.10
利率敏感度缺口 6,779,554.01 - - - -
注：本 基金 合同 于2012 年 1 月30 日生效 ， 无上 年 度末可 比数 据。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于2012 年12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有交 易性 债 券投资,因 此当 利率 发生 合 理、 可能 的变 动时，
对于本 基金 资产 净值 无重 大影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大其他 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 42 页 共 63 页
过投资组合的 分散化降 低 其他价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
本基金投资组 合的资产 配 置为： 投资于 股票的资 产 占基金资产净 值的比例 不 低于 90%， 其中
将不低 于90% 的 股票 资产 投资于 中小 板 300 （价 格） 指数的 成份 股及 其备 选成 份股 ， 现 金或 者到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 权证 及其 他金 融工 具的 投资比 例依 照法 律法
规或监 管机 构的 规定 执行 。
于2012 年12 月31 日， 本 基金面 临的 整体 其他 价格 风险列 示如 下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 65,587,082.55 91.38
交易性 金融 资产 －基 金投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 65,587,082.55 91.38
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 在其他 变量 不变 的假 设下 ，证券 投资 价格 发生 合理 、可能 的变 动 时
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月 31 日 ）
沪深300 指 数上 升5% 2,820,244.55
沪深300 指 数下 降5% -2,820,244.55
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 其 他价格风险进 行分析。 上 表为其他价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。 正数表 示可 能增 加基 金资 产净值 ，负 数表 示可 能减 少基金 资产 净值 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 43 页 共 63 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 65,587,082.55 90.63
其中： 股票 65,587,082.55 90.63
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,779,554.01 9.37
6 其他各 项资 产 4,490.36 0.01
7 合计 72,371,126.92 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,843,301.30 2.57
B 采掘业 2,305,087.45 3.21
C 制造业 42,033,088.59 58.56
C0 食品、 饮料
3,466,815.35 4.83
C1
纺织 、服 装、 皮毛 1,400,930.61 1.95
C2
木材 、家 具 213,072.99 0.30
C3
造纸 、印 刷 903,437.50 1.26
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 6,650,897.42 9.27
C5
电子 8,602,225.71 11.98
C6
金属 、非 金属 3,791,213.73 5.28
C7
机械 、设 备、 仪表 9,509,243.75 13.25
C8
医药 、生 物制 品 6,102,573.38 8.50
C99
其他 制造 业 1,392,678.15 1.94
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 499,932.64 0.70
E 建筑业 3,838,552.69 5.35
F 交通运 输、 仓储 业 279,695.46 0.39 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 44 页 共 63 页
G 信息技 术业 4,811,367.42 6.70
H 批发和 零售 贸易 4,651,343.82 6.48
I 金融、 保险 业 1,641,727.15 2.29
J 房地产 业 1,522,369.89 2.12
K 社会服 务业 1,846,681.11 2.57
L 传播与 文化 产业 250,242.96 0.35
M 综合类 63,692.07 0.09
合计 65,587,082.55 91.38
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002024 苏宁电 器 381,312 2,535,724.80 3.53
2 002304 洋河股 份 21,024 1,963,010.88 2.73
3 002415 海康威 视 38,595 1,200,690.45 1.67
4 002142 宁波银 行 111,565 1,189,282.90 1.66
5 002422 科伦药 业 19,052 1,067,293.04 1.49
6 002241 歌尔声 学 25,733 970,134.10 1.35
7 002081 金 螳 螂 21,882 963,245.64 1.34
8 002155 辰州矿 业 47,178 947,334.24 1.32
9 002236 大华股 份 20,302 940,997.70 1.31
10 002202 金风科 技 140,851 759,186.89 1.06
11 002038 双鹭药 业 19,042 753,301.52 1.05
12 002385 大北农 34,004 734,486.40 1.02
13 002230 科大讯 飞 24,184 732,775.20 1.02
14 002353 杰瑞股 份 15,145 721,507.80 1.01
15 002450 康得新 28,467 691,748.10 0.96
16 002146 荣盛发 展 49,025 685,859.75 0.96
17 002008 大族激 光 71,720 586,669.60 0.82
18 002092 中泰化 学 81,843 582,722.16 0.81
19 002001 新 和 成 30,211 567,966.80 0.79
20 002007 华 兰生 物 26,953 567,091.12 0.79
21 002310 东方园 林 8,984 563,206.96 0.78 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 45 页 共 63 页
22 002051 中工国 际 18,653 548,398.20 0.76
23 002375 亚厦股 份 20,207 535,081.36 0.75
24 002106 莱宝高 科 34,450 527,429.50 0.73
25 002594 比亚迪 25,580 520,553.00 0.73
26 002250 联化科 技 26,485 516,457.50 0.72
27 002500 山西证 券 61,725 452,444.25 0.63
28 002477 雏鹰农 牧 22,039 412,129.30 0.57
29 002069 獐 子 岛 25,289 399,060.42 0.56
30 002129 中环股 份 30,534 389,308.50 0.54
31 002152 广电运 通 27,315 387,599.85 0.54
32 002128 露天煤 业 28,823 386,804.66 0.54
33 002022 科华生 物 36,709 385,444.50 0.54
34 002344 海宁皮 城 14,430 383,549.40 0.53
35 002065 东华软 件 26,688 375,233.28 0.52
36 002299 圣农发 展 34,736 370,980.48 0.52
37 002294 信立泰 9,651 369,633.30 0.51
38 002029 七 匹 狼 19,513 368,405.44 0.51
39 002167 东方锆 业 25,316 366,828.84 0.51
40 002073 软控股 份 48,034 363,137.04 0.51
41 002028 思源电 气 25,492 355,613.40 0.50
42 002140 东华科 技 15,625 343,437.50 0.48
43 002244 滨江集 团 31,518 341,970.30 0.48
44 002063 远光软 件 23,274 341,196.84 0.48
45 002005 德豪润 达 47,985 340,693.50 0.47
46 002405 四维图 新 28,975 339,876.75 0.47
47 002456 欧菲光 7,887 331,017.39 0.46
48 002311 海大集 团 18,815 321,736.50 0.45
49 002041 登海种 业 13,458 317,608.80 0.44
50 002482 广田股 份 15,052 310,823.80 0.43
51 002004 华邦制 药 18,406 295,600.36 0.41
52 002223 鱼跃医 疗 18,768 290,904.00 0.41
53 002277 友阿股 份 32,002 289,298.08 0.40
54 002429 兆驰股 份 22,275 287,570.25 0.40
55 002408 齐翔腾 达 16,799 281,551.24 0.39
56 002122 天马股 份 50,163 276,899.76 0.39
57 002161 远 望 谷 44,808 275,121.12 0.38
58 002428 云南锗 业 11,667 273,707.82 0.38
59 002123 荣信股 份 31,112 269,429.92 0.38
60 002431 棕榈园 林 11,658 268,134.00 0.37 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 46 页 共 63 页
61 002237 恒邦股 份 11,534 267,242.78 0.37
62 002273 水晶光 电 12,799 265,323.27 0.37
63 002048 宁波华 翔 35,844 261,302.76 0.36
64 002154 报 喜 鸟 25,816 257,643.68 0.36
65 002233 塔牌集 团 30,581 256,880.40 0.36
66 002011 盾 安环 境 28,022 256,121.08 0.36
67 002037 久联发 展 10,229 251,121.95 0.35
68 002340 格林美 21,229 249,440.75 0.35
69 002104 恒宝股 份 26,735 248,368.15 0.35
70 002475 立讯精 密 8,820 244,137.60 0.34
71 002271 东方雨 虹 15,998 243,969.50 0.34
72 002400 省广股 份 10,173 235,098.03 0.33
73 002325 洪涛股 份 15,185 232,330.50 0.32
74 002219 独 一 味 16,060 228,052.00 0.32
75 002255 海陆重 工 16,255 222,368.40 0.31
76 002052 同洲电 子 23,007 219,946.92 0.31
77 002393 力生制 药 6,770 219,348.00 0.31
78 002254 泰和新 材 23,406 212,994.60 0.30
79 002309 中利科 技 18,917 212,816.25 0.30
80 002056 横店东 磁 15,031 211,035.24 0.29
81 002465 海格通 信 7,310 210,893.50 0.29
82 002083 孚日股 份 52,055 209,261.10 0.29
83 002010 传化股 份 25,290 207,883.80 0.29
84 002153 石基信 息 9,401 204,189.72 0.28
85 002006 精功科 技 24,205 203,322.00 0.28
86 002480 新筑股 份 15,641 195,512.50 0.27
87 002179 中航光 电 14,277 194,167.20 0.27
88 002436 兴森科 技 12,688 194,126.40 0.27
89 002025 航天电 器 17,029 193,108.86 0.27
90 002603 以岭药 业 8,266 192,349.82 0.27
91 002191 劲嘉股 份 21,069 191,727.90 0.27
92 002573 国电清 新 10,693 190,870.05 0.27
93 002262 恩华药 业 7,013 190,753.60 0.27
94 002186 全 聚 德 6,088 190,615.28 0.27
95 002168 深圳惠 程 25,903 188,832.87 0.26
96 002050 三花股 份 20,541 185,690.64 0.26
97 002308 威创股 份 18,570 185,514.30 0.26
98 002275 桂林三 金 13,295 183,869.85 0.26
99 002407 多氟多 12,892 183,839.92 0.26 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 47 页 共 63 页
100 002086 东方海 洋 16,870 182,702.10 0.25
101 002138 顺络电 子 14,377 182,444.13 0.25
102 002424 贵州百 灵 11,495 181,850.90 0.25
103 002556 辉隆股 份 25,054 181,390.96 0.25
104 002013 中航精 机 15,835 180,043.95 0.25
105 002049 同方国 芯 8,187 178,722.21 0.25
106 002039 黔源电 力 12,152 175,839.44 0.24
107 002306 湘鄂情 17,704 175,623.68 0.24
108 002023 海特高 新 18,654 175,161.06 0.24
109 002089 新 海 宜 26,103 174,890.10 0.24
110 002266 浙富股 份 26,939 172,409.60 0.24
111 002506 超日太 阳 33,711 172,263.21 0.24
112 002501 利源铝 业 9,014 172,077.26 0.24
113 002165 红 宝 丽 29,511 172,049.13 0.24
114 002251 步 步 高 7,590 171,458.10 0.24
115 002133 广宇集 团 35,566 170,005.48 0.24
116 002067 景兴纸 业 62,036 169,978.64 0.24
117 002242 九阳股 份 24,321 169,760.58 0.24
118 002479 富春环 保 13,558 169,475.00 0.24
119 002332 仙琚制 药 17,160 168,854.40 0.24
120 002097 山河智 能 24,605 168,298.20 0.23
121 002292 奥飞动 漫 8,906 168,234.34 0.23
122 002030 达安基 因 21,842 165,999.20 0.23
123 002185 华天科 技 36,349 165,387.95 0.23
124 002410 广联达 9,648 165,270.24 0.23
125 002176 江特电 机 21,425 164,544.00 0.23
126 002430 杭氧股 份 16,566 164,334.72 0.23
127 002252 上海莱 士 12,032 163,875.84 0.23
128 002157 正邦科 技 20,415 162,299.25 0.23
129 002457 青龙管 业 16,574 161,099.28 0.22
130 002588 史丹利 5,145 160,112.40 0.22
131 002118 紫鑫药 业 21,813 160,107.42 0.22
132 002378 章源钨 业 6,546 159,460.56 0.22
133 002396 星网锐 捷 10,436 158,835.92 0.22
134 002078 太阳纸 业 30,393 157,435.74 0.22
135 002130 沃尔核 材 19,036 156,666.28 0.22
136 002293 罗莱家 纺 3,593 155,397.25 0.22
137 002068 黑猫股 份 25,641 155,128.05 0.22
138 002440 闰土股 份 12,498 154,975.20 0.22 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 48 页 共 63 页
139 002181 粤 传 媒 18,040 154,963.60 0.22
140 002267 陕天然 气 18,810 154,618.20 0.22
141 002121 科陆电 子 21,364 153,607.16 0.21
142 002437 誉衡药 业 7,569 153,196.56 0.21
143 002012 凯恩股 份 29,006 152,861.62 0.21
144 002182 云 海金 属 18,212 150,977.48 0.21
145 002064 华峰氨 纶 31,435 148,687.55 0.21
146 002221 东华能 源 10,719 147,279.06 0.21
147 002094 青岛金 王 18,480 147,100.80 0.20
148 002042 华孚色 纺 35,836 146,569.24 0.20
149 002177 御银股 份 28,553 146,191.36 0.20
150 002021 中捷股 份 37,621 145,969.48 0.20
151 002399 海普瑞 7,781 145,893.75 0.20
152 002014 永新股 份 14,431 145,464.48 0.20
153 002470 金正大 9,777 141,473.19 0.20
154 002183 怡 亚 通 30,135 141,031.80 0.20
155 002563 森马服 饰 6,365 139,011.60 0.19
156 002526 山东矿 机 23,558 138,049.88 0.19
157 002151 北斗星 通 5,967 137,121.66 0.19
158 002376 新北洋 8,398 136,299.54 0.19
159 002249 大洋电 机 19,460 134,857.80 0.19
160 002263 大 东 南 22,919 134,763.72 0.19
161 002285 世联地 产 9,623 134,625.77 0.19
162 002093 国脉科 技 32,543 134,077.16 0.19
163 002449 国星光 电 20,250 133,650.00 0.19
164 002269 美邦服 饰 10,210 133,342.60 0.19
165 002099 海翔药 业 20,375 132,845.00 0.19
166 002109 兴化股 份 17,474 131,753.96 0.18
167 002171 精诚铜 业 14,698 130,371.26 0.18
168 002307 北新路 桥 19,214 130,270.92 0.18
169 002444 巨星科 技 13,088 129,178.56 0.18
170 002297 博云新 材 10,846 126,681.28 0.18
171 002091 江苏国 泰 14,934 126,490.98 0.18
172 002298 鑫龙电 器 14,879 125,578.76 0.17
173 002204 大连重 工 9,782 125,209.60 0.17
174 002003 伟星股 份 12,893 124,030.66 0.17
175 002163 中航三 鑫 36,350 123,226.50 0.17
176 002060 粤 水 电 23,885 122,768.90 0.17
177 002055 得润电 子 21,354 122,571.96 0.17 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 49 页 共 63 页
178 002159 三特索 道 9,761 122,402.94 0.17
179 002206 海 利 得 20,845 122,151.70 0.17
180 002035 华帝股 份 15,333 121,590.69 0.17
181 002283 天润曲 轴 19,168 121,525.12 0.17
182 002132 恒星科 技 25,911 121,263.48 0.17
183 002414 高德红 外 7,522 121,028.98 0.17
184 002345 潮宏基 6,196 120,202.40 0.17
185 002342 巨力索 具 17,331 119,237.28 0.17
186 002392 北京利 尔 15,793 118,131.64 0.16
187 002276 万马电 缆 22,926 118,068.90 0.16
188 002493 荣盛石 化 10,804 117,547.52 0.16
189 002203 海亮股 份 15,678 117,428.22 0.16
190 002259 升达林 业 33,149 116,352.99 0.16
191 002079 苏州固 锝 27,058 116,078.82 0.16
192 002032 苏 泊 尔 9,308 115,326.12 0.16
193 002036 宜科科 技 12,783 114,791.34 0.16
194 002253 川大智 胜 8,644 113,668.60 0.16
195 002463 沪电股 份 25,711 113,642.62 0.16
196 002384 东山精 密 12,291 112,831.38 0.16
197 002115 三维通 信 15,412 112,815.84 0.16
198 002225 濮耐股 份 15,368 112,340.08 0.16
199 002009 天奇股 份 14,416 111,003.20 0.15
200 002322 理工监 测 6,976 110,220.80 0.15
201 002272 川润股 份 18,022 110,114.42 0.15
202 002226 江南化 工 9,041 110,028.97 0.15
203 002131 利欧股 份 10,567 109,791.13 0.15
204 002419 天虹商 场 9,768 108,815.52 0.15
205 002261 拓维信 息 13,489 107,912.00 0.15
206 002574 明牌珠 宝 6,945 107,022.45 0.15
207 002218 拓日新 能 18,148 105,802.84 0.15
208 002031 巨轮股 份 17,097 104,975.58 0.15
209 002215 诺 普 信 13,298 104,921.22 0.15
210 002108 沧州明 珠 13,576 104,806.72 0.15
211 002320 海峡股 份 10,889 104,534.40 0.15
212 002033 丽江旅 游 5,753 104,129.30 0.15
213 002160 常铝股 份 15,307 103,781.46 0.14
214 002222 福晶科 技 17,321 103,059.95 0.14
215 002216 三全食 品 4,443 102,322.29 0.14
216 002015 霞客环 保 16,150 101,583.50 0.14 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 50 页 共 63 页
217 002220 天宝股 份 13,823 101,322.59 0.14
218 002217 联合化 工 21,745 100,679.35 0.14
219 002318 久立特 材 8,458 100,650.20 0.14
220 002088 鲁阳股 份 11,264 100,249.60 0.14
221 002162 斯 米 克 17,843 99,742.37 0.14
222 002281 光迅科 技 5,121 99,398.61 0.14
223 002460 赣锋锂 业 5,133 99,118.23 0.14
224 002170 芭田股 份 13,155 98,925.60 0.14
225 002080 中材科 技 12,646 98,385.88 0.14
226 002136 安 纳 达 11,222 98,080.28 0.14
227 002017 东信和 平 10,152 97,865.28 0.14
228 002211 宏达新 材 19,777 97,302.84 0.14
229 002111 威海广 泰 12,239 97,300.05 0.14
230 002240 威华股 份 24,180 96,720.00 0.13
231 002147 方圆支 承 16,839 95,645.52 0.13
232 002238 天威视 讯 8,888 95,279.36 0.13
233 002208 合肥城 建 13,405 95,041.45 0.13
234 002016 世荣兆 业 10,942 94,867.14 0.13
235 002585 双星新 材 9,703 94,798.31 0.13
236 002205 国统股 份 7,360 94,502.40 0.13
237 002096 南岭民 爆 7,926 94,240.14 0.13
238 002156 通富微 电 23,819 94,085.05 0.13
239 002234 民和股 份 9,752 93,619.20 0.13
240 002302 西部建 设 6,809 93,487.57 0.13
241 002232 启明信 息 14,893 93,230.18 0.13
242 002082 栋梁新 材 13,459 92,597.92 0.13
243 002386 天原集 团 14,061 92,240.16 0.13
244 002054 德美化 工 14,279 91,242.81 0.13
245 002601 佰利联 3,962 91,205.24 0.13
246 002466 天齐锂 业 2,802 90,224.40 0.13
247 002197 证通电 子 9,730 89,516.00 0.12
248 002264 新 华 都 17,775 89,408.25 0.12
249 002126 银轮股 份 15,679 89,370.30 0.12
250 002638 勤上光 电 8,346 88,467.60 0.12
251 002172 澳洋科 技 24,774 87,947.70 0.12
252 002062 宏润建 设 16,962 87,693.54 0.12
253 002214 大立科 技 5,843 87,645.00 0.12
254 002248 华东数 控 12,653 86,799.58 0.12
255 002045 国光电 器 24,013 86,446.80 0.12 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 51 页 共 63 页
256 002336 人人乐 9,530 85,865.30 0.12
257 002212 南洋股 份 18,130 84,485.80 0.12
258 002135 东南网 架 17,917 84,389.07 0.12
259 002148 北纬通 信 6,504 84,356.88 0.12
260 002498 汉缆股 份 9,042 81,739.68 0.11
261 002100 天 康生 物 8,864 81,637.44 0.11
262 002315 焦点科 技 2,726 81,043.98 0.11
263 002074 东源电 器 14,868 81,030.60 0.11
264 002169 智光电 气 16,392 80,812.56 0.11
265 002326 永太科 技 6,950 80,689.50 0.11
266 002101 广东鸿 图 9,588 80,155.68 0.11
267 002164 东力传 动 18,687 79,980.36 0.11
268 002194 武汉凡 谷 13,163 79,899.41 0.11
269 002192 路翔股 份 5,216 79,752.64 0.11
270 002245 澳洋顺 昌 14,255 78,259.95 0.11
271 002149 西部材 料 7,075 77,754.25 0.11
272 002362 汉王科 技 8,175 75,700.50 0.11
273 002600 江粉磁 材 6,935 75,522.15 0.11
274 002158 汉钟精 机 6,157 75,115.40 0.10
275 002053 云南盐 化 10,670 75,010.10 0.10
276 002628 成都路 桥 7,900 73,944.00 0.10
277 002139 拓邦股 份 12,192 73,883.52 0.10
278 002190 成飞集 成 6,401 73,291.45 0.10
279 002512 达华智 能 7,776 73,016.64 0.10
280 002047 成霖股 份 23,049 69,377.49 0.10
281 002416 爱施德 12,699 68,955.57 0.10
282 002134 天津普 林 12,529 68,909.50 0.10
283 002268 卫 士 通 7,029 68,392.17 0.10
284 002321 华英农 业 10,030 67,201.00 0.09
285 002110 三钢闽 光 13,154 65,901.54 0.09
286 002119 康强电 子 11,257 64,952.89 0.09
287 002189 利达光 电 9,104 64,456.32 0.09
288 002077 大港股 份 10,777 63,692.07 0.09
289 002117 东港股 份 8,622 63,199.26 0.09
290 002274 华昌化 工 9,443 62,418.23 0.09
291 002210 飞马国 际 11,884 60,251.88 0.08
292 002057 中钢天 源 5,054 59,536.12 0.08
293 002095 生 意 宝 4,932 58,888.08 0.08
294 002090 金智科 技 8,267 57,703.66 0.08 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 52 页 共 63 页
295 002127 新民科 技 15,822 57,592.08 0.08
296 002071 江苏宏 宝 9,885 53,379.00 0.07
297 002137 实 益 达 8,821 47,633.40 0.07
298 002193 山东如 意 6,077 47,279.06 0.07
299 002279 久其软 件 5,724 44,818.92 0.06
300 002227 奥 特 迅 2,600 42,510.00 0.06
8.3.2 期 末积 极投资 按 公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002024 苏宁电 器 7,212,577.03 10.05
2 002304 洋河股 份 5,889,697.94 8.21
3 002142 宁波银 行 2,364,831.00 3.29
4 002202 金风科 技 2,244,551.01 3.13
5 002155 辰州矿 业 1,956,449.17 2.73
6 002422 科伦药 业 1,870,560.06 2.61
7 002415 海康威 视 1,759,052.22 2.45
8 002092 中泰化 学 1,749,540.32 2.44
9 002073 软控股 份 1,461,339.00 2.04
10 002106 莱宝高 科 1,458,128.60 2.03
11 002241 歌尔声 学 1,442,759.24 2.01
12 002007 华兰生 物 1,422,677.56 1.98
13 002081 金 螳 螂 1,413,944.24 1.97
14 002230 科大讯 飞 1,355,293.29 1.89
15 002001 新 和 成 1,347,295.31 1.88
16 002385 大北农 1,334,799.46 1.86
17 002038 双鹭药 业 1,227,705.02 1.71
18 002236 大华股 份 1,216,233.46 1.69
19 002008 大族激 光 1,193,351.14 1.66
20 002353 杰瑞股 份 1,185,383.53 1.65
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 53 页 共 63 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002024
苏宁电 器 4,238,799.33 5.91
2 002304
洋河股 份 3,443,411.11 4.80
3 002142
宁波银 行 1,262,043.22 1.76
4 002202
金风科 技 1,086,088.45 1.51
5 002155
辰州矿 业 1,067,494.99 1.49
6 002422
科伦药 业 953,448.17 1.33
7 002092
中泰化 学 895,132.90 1.25
8 002415
海康威 视 856,928.42 1.19
9 002081
金 螳 螂 781,395.64 1.09
10 002007
华兰生 物 768,052.77 1.07
11 002106
莱宝高 科 748,756.76 1.04
12 002073
软控股 份 748,146.04 1.04
13 002385
大北农 737,197.69 1.03
14 002230
科大讯 飞 704,116.79 0.98
15 002241
歌尔声 学 701,129.66 0.98
16 002001
新 和 成 688,165.40 0.96
17 002236
大华股 份 678,376.34 0.95
18 002038
双鹭药 业 657,814.05 0.92
19 002146
荣盛发 展 634,832.14 0.88
20 002353
杰瑞股 份 630,739.89 0.88
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 153,554,522.20
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 81,732,902.35
注：买入股票 成本和卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 54 页 共 63 页
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本报告 期内 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 未被 监管部 门立 案调 查， 或在 报告编 制日 前
一年内 受到 过公 开谴 责、 处罚。
8.9.2
基金投 资的 前十 名股 票中 ，未有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外股 票。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,421.24
5 应收申 购款 3,069.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,490.36
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
8.9.5.2 期 末积 极投 资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 55 页 共 63 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
长 城 久 兆 中 小
板 300 指 数 分
级（场 内简 称：
长城久 兆）
985 61,211.12 16,507,573.39 27.38% 43,785,377.20 72.62%
长 城 久 兆 稳 健
指 数 （ 场 内 简
称：长 城稳 健）
342 24,704.01 2,524,569.00 29.88% 5,924,204.00 70.12%
长 城 久 兆 积 极
指 数 （ 场 内 简
称：长 城积 极）
447 28,351.59 1,148,324.00 9.06% 11,524,836.00 90.94%
合计 1,774 45,893.40 20,180,466.39 24.79% 61,234,417.20 75.21%
注：①对于分 级基金， 下 属分级份额比 例的分母 采 用各自级别的 份额，对 于 合计数，比 例的分母
采用下 属分 级基 金份 额的 合计数 。
②以上 持有 人信 息由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
长城久 兆稳 健指 数
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中信证 券股 份有 限公 司 1,010,220.00 11.96%
2 中信证 券投 资有 限公 司 869,261.00 10.29%
3 海康人 寿保 险有 限公 司 479,600.00 5.68%
4 张秋琴 352,108.00 4.17%
5 何庆标 220,800.00 2.61%
6 韩林 200,033.00 2.37%
7 李爱国 192,700.00 2.28%
8 北京创 业工 程造 价估 算有 限公司 165,488.00 1.96%
9 孙海燕 160,071.00 1.89%
10 孙明芳 152,300.00 1.80%
长城久 兆积 极指 数 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 王华 1,734,200.00 13.68%
2 董廷叙 732,000.00 5.78%
3 叶玉芹 625,000.00 4.93%
4 李家红 600,142.00 4.74%
5 中信证 券股 份有 限公 司 445,224.00 3.51%
6 刘小滨 423,828.00 3.34%
7 北京创 业工 程造 价估 算有 限公司 400,000.00 3.16%
8 孙路 331,820.00 2.62%
9 中国银 河证 券股 份有 限公 司 303,100.00 2.39%
10 张秀冉 260,000.00 2.05%
注 ： ① 持 有 人 为 场 内 持 有 人 ， 占 上 市 总 份 额 比 例= 场 内 持 有 人 持 有 场 内 份 额/ 场 内 总 份 额 比 例
×100% 。
② 对于长城久 兆稳健指 数 、 长城久兆积 极指数 前 十 名持有人持有 份额比例 的 分母采用各自 级
别份额 总数 。
③ 以上 持有 人信 息由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公
司所有 从业
人员持 有本
基金
长城久兆中小板 300 指数 分级
（场内 简称 ：长 城久 兆）
- -
长城久 兆稳 健指 数（ 场内 简称：
长城稳 健）
- -
长城 久 兆积 极指 数（ 场内 简称：
长城积 极）
- -
合计 - -
注：①对于分 级基金， 下 属分级份额比 例的分母 采 用各自级别的 份额，对 于 合计数，比 例的分母
采用下 属分 级基 金份 额的 合计数 。
②本公 司高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
③本基 金基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
长 城 久 兆 中 小 板 长 城 久 兆 稳 健 指
长 城 久 兆 积 极 指长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
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300 指数 分级 （场
内 简 称 ： 长 城 久
兆）
数 （ 场 内 简 称 ：
长城稳 健）
数 （ 场 内 简 称 ：
长城积 极）
基金合 同生 效日 （2012 年 1 月 30
日）基 金份 额总 额
919,797,702.13 18,458,033.00 27,687,050.00
基金合 同生 效日 （2012 年 1 月 30
日 ） 起至 报告 期 期末 基金总 申 购份
额
84,229,547.58 - -
减: 基 金合 同生 效日 （2012 年1 月
30 日 ） 起至 报告 期期 末 基 金总赎 回
份额
968,757,449.12 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 25,023,150.00 -10,009,260.00 -15,013,890.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 60,292,950.59 8,448,773.00 12,673,160.00
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 重大 人事 变 动
经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 审 议 并 决 议 ， 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可
【2012 】881 号 文核 准批 复，聘 任彭 洪波 先生 和桑 煜先生 为公 司副 总经 理。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
2012 年11 月 15 日 ， 经 中 国 建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国 建
设银行 投资 托管 业务 部副 总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕1036
号） 。 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 58 页 共 63 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4
基 金投 资策 略的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 无改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
1 、本 期未 有改 聘会 计师 事 务所。
2 、本 基金 本报 告期 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬为 人民币 伍万 元。
3 、目 前为 本基 金提 供审 计 服务的 会计 师事 务所 为 安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） ，
为本基 金提 供审 计服 务自 本基金 合同 生效 日持 续至 本报告 期。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 本报 告期 基金 管理 人、 基金 托管 人涉 及托 管 业务机 构及 其高 级管 理人 员未受 到任 何 稽
查或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华融证券 1 171,806,518.68 73.03% 139,595.52 71.84% -
兴业证券 1 46,918,132.56 19.94% 40,796.56 20.99% -
长江证券 1 13,107,881.61 5.57% 11,025.90 5.67% -
国金证券 2 3,424,666.70 1.46% 2,902.31 1.49% -
长城证券 3 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
天源证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - - 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 59 页 共 63 页
中投证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
注：1 、报 告期 内租 用证 券 公司席 位的 变更 情况 ：
本报告 期内 共新 增 36 个 交 易单元 ，截 止本 报告 期末 共计 36 个 交易 单元 。
2 、专 用席 位的 选择 标准 和 程序
本基金管理人 负责选择 代 理本基金证券 买卖的证 券 经营机构，使 用其席位 作 为基金的专 用交易席
位，选 择的 标准 是：
(1) 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
(2) 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
(3) 经 营行 为规 范， 最近 两 年未发 生重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 ；
(4) 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基 金 运作 高度 保密 的要求 ；
(5) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
(6) 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量 的咨 询服 务，
包括宏 观经 济报 告、 行业 报告、 市场 走向 分析 、个 股分析 报告 及其 他专 门报 告。
根据上 述标 准考 察确 定后 ，基金 管理 人和 被选 中的 证券经 营机 构签 订委 托协 议，并 通知 托管 人。
基金管理人应 根据有关 规 定，在基金的 中期报告 和 年度报告中将 所选证券 经 营机构的有 关情况、
基金通 过该 证券 经营 机构 买卖证 券的 成交 量、 支付 的佣金 等予 以披 露。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华融证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - - 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 60 页 共 63 页
长江证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
长城证券 - - 1,908,500,000.00 100.00% - -
中金公司 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
天源证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 长 城 久 兆 中 小 板 300 指 数 分
级基金 合同 生效 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 1 月 31 日
2 关于中 信证 券 （浙 江） 增 加为
代销机 构及 开通 定投、 转 换业
务的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 2 月 15 日
3 长 城 久 兆 中 小 板 300 指 数 分
级 基 金 之 久 兆 稳 健 与 久 兆 积
极基金 份额 上市 交易 公告 书
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 2 月 16 日 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 61 页 共 63 页
4 长 城 久 兆 中 小 板 300 指 数 分
级基金 开放 日常 申购 、赎 回、
转换、 定投 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 2 月 17 日
5 长 城 久 兆 基 金 开 通 系 统 内 转
托管 、 跨 系统 转托 管、 份 额配
对转换 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 2 月 18 日
6 长 城 久 兆 中 小 板 300 指 数 分
级 基 金 之 久 兆 稳 健 与 久 兆 积
极 基 金 份 额 上 市 交 易 提 示 性
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 2 月 20 日
7 关 于 与 通 联 支 付 合 作 开 通 农
行、 建行 借记 卡网 上交 易 的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 3 月 1 日
8 关 于 民 族 证 券 增 加 为 代 销 机
构及开 通转 换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 3 月 14 日
9 长 城 优 化 升 级 股 票 型 证 券 投
资基金 份额 发售 提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 3 月 16 日
10 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
调 整 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票
估值方 法的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 3 月 29 日
11 关 于 大 同 证 券 增 加 为 代 销 机
构及开 通转 换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 4 月 5 日
12 关于增 聘长 城久 兆中 小板300
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金
经理的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 4 月 17 日
13 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
长 城 久 兆 中 小 板 300 指 数 分
级 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变
更的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 5 月 5 日
14 关 于 东 兴 证 券 增 加 为 代 销 机
构及开 通转 换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 7 月 13 日
15 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
聘任公 司副 总经 理的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 7 月 20 日
16 关 于 信 达 证 券 增 加 为 代 销 机
构及开 通定 投、 转 换业 务 及实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 7 月 20 日
17 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
开 通 工 商 银 行 借 记 卡 基 金 网
上直销 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 9 月 10 日 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 62 页 共 63 页
18 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务 方
式的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 9 月 19 日
19 关 于 深 圳 众 禄 基 金 增 加 为 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 及 及 实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 11 月 2 日
20 长 城 基 金 关 于 增 加 杭 州 数 米
基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机
构的业 务公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 11 月 5 日
21 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
开 展 工 商 银 行 借 记 卡 网 上 直
销费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 11 月 12 日
22 关 于 广 发 证 券 增 加 为 代 销 机
构及开 通定 投、 转 换业 务 及实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 11 月 14 日
23 关 于 诺 亚 正 行 增 加 为 代 销 机
构及开 通定 投、 转 换业 务 的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2012 年 11 月 16 日
24 关 于 天 天 基 金 增 加 为 代 销 机
构及开 通定 投、 转 换业 务 及实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2012 年 12 月 14 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
1、2012 年 1 月 16 日, 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告， 自
2012 年1 月16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
2、2012 年 11 月15 日， 根 据工作 需要 ， 中 国建 设银 行投资 托管 服务 部更 名为 投资托 管业 务
部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 本 基金 设立 等相 关 批准文 件
13.1.2 《 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》
13.1.3 《 长城 久兆 中小 板 300 指数 分级 证券 投资 基金托 管协 议》
13.1.4 法 律意 见书
13.1.5 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照 长城久兆中小板 300 指数分级 2012 年年度报告
第 63 页 共 63 页
13.1.6 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照
13.1.7 中 国证 监会 规定 的 其他文 件
13.2 存 放地 点
广东省 深圳 市福 田区 益田 路 6009 号 新世 界商 务中 心 41 层
13.3 查 阅方 式
投资者可在办 公时间亲 临 上述存放地点 免费查阅 ， 如有疑问，可 向本基金 管 理人长城基金 管
理有限 公司 咨询 。
咨询电 话：0755-23982338
客户服 务电 话：400-8868-666
网站：www.ccfund.com.cn
