长盛同瑞中证200 指数分级证券投资基金
2012 年年度报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：长盛基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2013 年 3 月26 日
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 1 页 共 61 页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013年3月 25
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出
具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2012 年1月1日起至12月31日止。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 2 页 共 61 页
1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................... 1
1.2 目录 ............................................................. 2
§2
基金简介 .......................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................... 5
2.4 信息披露方式 ..................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................... 7
3.2 基金净值表现 ..................................................... 7
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 ............................. 9
§4
管理人报告 ....................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................... 16
§5
托管人报告 ....................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 .................................................................. 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .... 17
§6
审计报告 ......................................................... 18
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 3 页 共 61 页
6.1 审计报告基本信息 ................................................ 18
6.2 审计报告的基本内容 .............................................. 18
§7
年度财务报表 ..................................................... 19
7.1 资产负债表 ...................................................... 19
7.2 利润表 .......................................................... 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................... 22
7.4 报表附注 ........................................................ 23
§8投资组合报告....................................................... 45
8.1期末基金资产组合情况 ............................................. 45
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ..................................... 45
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ........... 47
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ................................... 51
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................. 53
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ..... 53
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 53
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ..... 53
8.9投资组合报告附注 ................................................. 53
§9基金份额持有人信息................................................. 55
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................... 55
9.2期末上市基金前十名持有人 ......................................... 55
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................... 56
§10开放式基金份额变动................................................ 56
§11重大事件揭示...................................................... 57
11.1基金份额持有人大会决议 .......................................... 57
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......... 57
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................... 57
11.4基金投资策略的改变 .............................................. 57
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ 57
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................ 57
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 4 页 共 61 页
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................. 57
11.8其他重大事件 .................................................... 59
§12备查文件目录...................................................... 61
12.1备查文件目录 .................................................... 61
12.2存放地点 ........................................................ 61
12.3查阅方式 ........................................................ 61
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 5 页 共 61 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金
基金简称 长盛同瑞中证200分级
基金主代码 160808
交易代码 160808
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月6日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,882,891.16份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年1月12日
下属三级基金的基金简称 长盛同瑞A 长盛同瑞B
长盛同瑞中证
200分级
下属三级基金的交易代码 150064 150065 160808
报告期末下属三级基金的份额总额 4,245,164.00份 6,367,746.00份 40,269,981.16份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金运用指数化投资方式，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管
理手段，力争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度的绝对值控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内，以实现对中
证200指数的有效跟踪。
投资策略
本基金采用完全复制法，按照成份股在中证200指数中的组成及其基准权
重构建股票投资组合，以拟合、跟踪中证200指数的收益表现,并根据标
的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为90%－95%，其中投资于中
证200指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%。现金、债
券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为5%
－10%（其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
5%） 。基金管理人将综合考虑市场情况、基金资产的流动性要求等因素确
定各类资产的具体配置比例。
业绩比较基准 中证200指数收益率×95%＋一年期银行定期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为完全复制指数的股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的
特征，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型
基金。
下属分级基金的风
险收益特征
长盛同瑞A：低风
险、 收益相对稳定
长盛同瑞B：高风
险、高预期收益
长盛同瑞中证200分级：较高风
险、较高预期收益
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 6 页 共 61 页
信息披露
负责人
姓名 叶金松 李芳菲
联系电话 010-82019988 010-66060069
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话
400-888-2666
010-62350088
95599
传真 010-82255988 010-63201816
注册地址
深圳市福田区福中三路1006
号诺德中心八楼GH单元
北京市东城区建国门内大街
69号
办公地址
北京市海淀区北太平庄路18
号城建大厦A座20-22层
北京市西城区复兴门内大街
28号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 100088 100031
法定代表人 凤良志 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 7 页 共 61 页
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年12 月 6日 （基金合同生效
日）-2011年 12 月31 日
本期已实现收益 9,136,298.92 1,075,537.59
本期利润 10,609,734.72 1,075,537.59
加权平均基金份额本期利润 0.1099 0.0017
本期加权平均净值利润率 10.71% 0.17%
本期基金份额净值增长率 0.38% 0.20%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011 年末
期末可供分配利润 327,369.97 1,075,537.59
期末可供分配基金份额利润 0.0064 0.0017
期末基金资产净值 51,083,147.16 624,271,806.22
期末基金份额净值 1.004 1.002
3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 0.58% 0.20%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用
后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.02% 1.25% 4.93% 1.27% 0.09% -0.02%
过去六个月 -3.28% 1.25% -1.96% 1.29% -1.32% -0.04%
过去一年 0.38% 1.23% 1.62% 1.39% -1.24% -0.16%
自基金合同生效起
至今
0.58% 1.18% -8.28% 1.38% 8.86% -0.20%
注：本基金业绩比较基准＝95%×中证200 指数收益率＋5%×一年期银行定期存
款利率（税后）。
基准指数：中证 200指数
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 8 页 共 61 页
本基金的业绩比较基准中证 200指数由中证指数有限公司构建和发布。具体的编
制规则和再平衡过程请参见中证 200 指数指数编制细则。（网址为：
http://www.csindex.com.cn/sseportal/csiportal/indexquery.do）
再平衡：由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资
产的配置比例符合基金合同要求，业绩比较基准中中证 200指数、一年期银行定期存
款每日按照95%、5%的比例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序
列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 9 页 共 61 页
注：长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金合同于2011年12月 6日生效，合
同生效当年按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润
分配合计
备注
2012年 - - - -
2012 年度未
分配收益
2011年 - - - -
2011 年度未
分配收益
合计 - - - -
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 10 页 共 61 页
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999 年3月成立，
注册资本为人民币15000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有
限公司（以下简称“国元证券” ）占注册资本的 41%；新加坡星展银行有限公司占注册
资本的 33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的 13%；安徽省投资集团控股
有限公司(原“安徽省投资集团有限责任公司”)占注册资本的 13%。截止 2012 年 12
月31日，基金管理人共管理两支封闭式基金、二十三支开放式基金，并于2002年 12
月，首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于 2007 年 9 月，取得合格境内
机构投资者资格，并于 2008年2 月，取得从事特定客户资产管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王超 本基金基
金经理，长
盛同庆中
证 800 指
数分级证
券投资基
金基金经
理。
2011年12月6日 — 5年 男，1981年 9月出生，中国
国籍。中央财经大学硕士，
中国科学技术大学金融工程
专业在读博士，金融风险管
理师(FRM)。2007 年 7 月加
入长盛基金管理有限公司，
曾任金融工程与量化投资部
金融工程研究员，从事数量
化投资策略研究和投资组合
风险管理工作。现任长盛同
庆中证 800 指数分级证券投
资基金基金经理，长盛同瑞
中证 200 指数分级证券投资
基金（本基金）基金经理。
注： 1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解
聘日期；
2、 “证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格
管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、 《长 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 11 页 共 61 页
盛同瑞中证200指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的
相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风
险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，为保证公司管理的所有
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益， 公司重新修订了 《公司公平交易细则》 。
报告期内，公司根据该细则实际执行情况，对其进行了完善。该细则从研究、投资授
权、投资决策、交易执行、投资组合信息隔离、行为监控评估与分析、报告与信息披
露等环节对公平交易的管理提出明确要求。
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经
理在公司研究平台上拥有同等权限。投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导
下的投资组合经理负责制。投资组合经理在投资决策委员会授权范围内自主进行投资
决策，超越授权范围的投资行为，需依照公司相关制度规定履行审批程序。各投资组
合经理遵守投资信息隔离墙制度。
交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执
行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定，对交易所公开竞价交易，公
司开启恒生交易系统中的公平交易程序，对符合公平交易条件的投资指令强制执行公
平交易，具体如下：
一、限价指令的执行原则：对于不同限价的同向指令，按照“价格优先、时间优
先、同时均分”的原则执行；对于相同限价的同向交易指令，强制执行恒生交易系统
中的公平交易程序，按照各投资组合委托数量设置委托比例，按比例具体执行。
二、市价指令的执行原则：对于市价同向交易指令，按照“时间优先”的原则执
行交易指令，后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统
执行；对于同时同向交易指令，强制执行恒生交易系统中的公平交易程序，按照各投
资组合委托数量设置委托比例，按比例具体执行。
三、部分限价指令与部分市价指令的执行原则：对于不同投资经理下达的不同类
型的同向交易指令，按照“价格优先”的原则执行交易指令，在未满足限价执行条件
时，先执行市价指令，后执行限价指令。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 12 页 共 61 页
对债券一级市场申购、非公开发行股票等以公司名义进行的交易，公司依照价格
优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
对于银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价的交易，则按照 “时间优先、
价格优先、同时申报时要求价格差异趋于零且申购量等比分配”的原则进行。
投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部，依照《公司公
平交易细则》的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时
向公司管理层报告发现问题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。风险管理部
每日通过系统监控不同组合的反向交易等，监控分析发现异常情况时，要求相关人员
作出合理性解释备查，每月度出具上月度公平交易监控分析报告，每季度和每年度分
别出具公平交易专项分析报告；公司通过系统记录场内异常交易情况，监察稽核部定
期对其进行分析评估，每月度出具异常交易总结报告；针对场外交易，监察稽核部每
月度对公司旗下所有投资组合场外交易进行专项检查，检查范围包括但不限于：银行
间市场、交易所大宗交易等，每月度出具检查报告；监察稽核部对非公开发行股票申
购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案、分配过程进行监督，确保分配
结果符合公平交易原则。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司
公平交易细则》各项规定，保证公平对待旗下的每一个投资组合。各投资组合按投资
管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公
平的机会；交易环节中，严格执行集中交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执
行机会；事后监控分析环节中，公司定期对投资组合公平交易情况和异常交易情况进
行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；同时，公司对公平交易制度的遵守和相
关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司
公平交易细则》中的规定对公司所有投资组合同向交易价差进行分析，取最近4个季
度交易记录，分别以 1、3、5日为时间片段分析不同基金间以及公募基金、社保组合、
专户组合等大类资产间的同向交易情况。对于同向交易次数足够进行 T检验的情况，
以95%置信水平对其进行假设检验排查；对于同向交易次数较少的情况考察交易价差
对基金净值带来的累计贡献。分析结果显示本投资组合与公司其它组合间同向交易价 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 13 页 共 61 页
差未见异常。
本报告期内，公司严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向
交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 37 次，其中 24
次为指数基金被动跟踪标的指数和其他组合发生的反向交易； 13次为长盛同庆封闭式
基金转型为指数型基金前的反向交易。
本报告期一季度内，长盛同庆报经公司投资决策委员会批准，打开交易所公开竞
价同日反向交易控制，因此而产生 13 笔交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。具体原因如下：
长盛同庆于 2012 年5月11日结束三年封闭期，转型为开放式证券投资基金（以
下简称“开放式基金” ） 。为确保转型后的开放式基金保持充裕流动性，以保障基金份
额持有人利益，该基金一季度制定了数量化组合投资交易策略，并申请打开与公司旗
下其他投资组合交易所市场的反向交易控制。上述申请已报经公司投资决策委员会批
准。打开反向交易控制期间，长盛同庆严格执行既定数量化组合投资交易策略，批量
下达投资指令。公司交易部对上述指令进行严格审核，在指令分发后，通过恒生交易
系统自动委托交易程序执行指令，以确保公司旗下投资组合在可能发生的反向交易中
保持公平，杜绝交易执行中可能发生的利益输送行为。
本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，我们运用数量化投资手段精细化执行完全复制指数策略，尽量降低
申购赎回、个股配股、分红、增发等事件对基金组合产生的不利影响，将本基金的跟
踪误差和日均跟踪偏离度绝对值控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.004 元，本报告期份额净值增长率为 0.38%，
同期业绩比较基准收益率为 1.62%。报告期内，剔除建仓期数据，本基金日均跟踪偏
离度绝对值为0.07%，控制在 0.35%之内；年化跟踪误差为 1.91%，控制在 4%之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 14 页 共 61 页
2012 年4季度发生的事情是价格回落后，供需在较低的位置企稳，但是随着产量
回升，价格又现回落迹象，说明投资回升不足以将经济维持在现有增速，经济内生需
求依然偏弱，如果没有更大力度的放松或更多的货币供给，经济将下滑到更低的位置
寻求新的平衡，这一过程表现为 PPI 掉头向下，大概率发生在 13 年上半年。从投资
时钟周期来看，当前宏观经济处于价格回落，产出回升的复苏早期阶段，该阶段历史
表现较好的行业有采掘、有色、房地产、金融等板块。
尽管对于未来经济增长预期并不乐观，但是在改革和城镇化等乐观政策预期下，
使得市场在4季度出现了大幅反弹，当前单纯政策预期推动的行情在 2013年一季度，
两会召开前有望继续维持。在这一过程中，除了受益于政策相关的主题性行业之外，
盈利能够维持增长的行业也将会有良好表现，而且在整个 2013年都有望维持强势。
中证 200指数中，金融、房地产、有色金属、采掘这四个受益于复苏早期阶段的
行业权重超过35%，在未来市场继续反弹的过程中有望继续保持高弹性。而且考虑到
2013年中小企业板和创业板数额巨大的减持压力， 小市值股票当前的高估值水平将难
以为继，相反，大中盘股票当前的低估值水平有望回升，与国际市场接轨，而中证 200
指数作为中盘市值、基金重仓持股集中的指数，也将从中受益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障资产委托人利
益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的
合规性进行监督、检查，发现问题及时敦促有关部门改进、完善，并定期制作监察报
告报公司管理层。工作内容具体如下：
1、强调合规培训，夯实公司合规文化环境基础。报告期内，监察稽核部通过外
请律师、内部自学、岗前培训等多种方式，有重点、有针对性地展开合规培训工作，
强化员工合规理念，深化员工合规意识，努力夯实公司合规内控环境基础。
2、强调制度/流程建设，扎实公司内控制度建设。根据新法规、新监管要求，以
及公司业务发展实际，及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与
流程，保证公司制度/流程的合法合规、全面、适时、有效。
3、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关
的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定，全面把控受托资产投资运作风险
点，并以前述风险点为依据，检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 15 页 共 61 页
公平交易细则》规定，通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等，确保公
司旗下各受托资产被公平对待。
4、加强专项稽核与检查，确保制度/流程严肃性与执行力。报告期内，监察稽核
部按照年初工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销
售、清算、登记注册、产品开发等等；并根据业务发展需要，以及日常监督中发现问
题，临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中，监察稽核部重视对发现问题改进完
成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，以保障公司制度/流程的严肃性与执行力。
5、加强员工行为合规的检查监督。报告期内，监察稽核部借助信息技术系统，
通过完善员工投资报备系统、 建设员工合规档案系统等， 提高员工行为合规管理水平，
督促员工自觉合规。
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的利益为宗
旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托
资产合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计
准则》 、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行
估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，
参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值
日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等
事项。本基金管理人设立了由公司总经理（担任估值小组组长） 、公司副总经理和督
察长（担任估值小组副组长） 、权益投资部、金融工程与量化投资部、研究部、监察
稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、指导并执行基金
估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、
风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日
常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 16 页 共 61 页
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用
的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金未签约与任何估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第二十条中对基
金收益分配的约定，在存续期内，本基金（包括同瑞基金份额、长盛同瑞 A份额、长
盛同瑞B 份额）不进行收益分配。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 17 页 共 61 页
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国
农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《长
盛同瑞中证200指数分级证券投资基金基金合同》 、 《长盛同瑞中证200 指数分级证券
投资基金托管协议》的约定，对长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金管理人—长
盛基金管理有限公司 2012年1月1日至2012 年12月31日基金的投资运作，进行了
认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何
损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本托管人认为，长盛基金管理有限公司在长盛同瑞中证200指数分级证券投资基
金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支
及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵
守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息
披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的长盛同瑞中
证200指数分级证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财
务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益
的行为。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 18 页 共 61 页
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2013)第 21440 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金的
财务报表，包括2012 年 12 月 31 日和 2011年12月31日的资
产负债表、2012 年度和 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)
至2011年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是长盛同瑞中证200指数分级证券投
资基金的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这
种责任包括： （1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重
大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务
报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金的财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了长盛同瑞中证200指数分级证券投资
基金 2012年 12 月 31 日和 2011年12月 31日的财务状况以及
2012年度和2011年 12月6日(基金合同生效日)至 2011年 12
月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣 张晓艺
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 19 页 共 61 页
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国·上海市
审计报告日期 2013年 3月 20日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金
报告截止日：2012年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 7,184,997.17 32,060,251.41
结算备付金
70,893.19 -
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 46,898,064.57 -
其中：股票投资
46,898,064.57 -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 592,110,445.22
应收证券清算款
- 17,697.26
应收利息 7.4.7.5 1,702.90 468,305.46
应收股利
- -
应收申购款
3,369.35 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
54,409,027.18 624,906,699.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 20 页 共 61 页
应付赎回款
2,660,242.38 -
应付管理人报酬
32,032.61 320,373.25
应付托管费
6,406.53 64,074.66
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 37,187.28 445.22
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 590,011.22 250,000.00
负债合计
3,325,880.02 634,893.13
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 50,755,777.19 623,196,268.63
未分配利润 7.4.7.10 327,369.97 1,075,537.59
所有者权益合计
51,083,147.16 624,271,806.22
负债和所有者权益总计
54,409,027.18 624,906,699.35
注：1、报告截止日 2012年 12月31日，长盛同瑞中证200分级份额净值1.004
元，长盛同瑞 A 份额净值 1.070 元，长盛同瑞 B 份额净值 0.960 元；基金份额总额
50,882,891.16 份，其中长盛同瑞中证 200 分级份额 40,269,981.16 份，长盛同瑞 A
份额4,245,164.00份，长盛同瑞 B份额6,367,746.00份。上年度末2011 年12月 31
日，长盛同瑞基金份额净值 1.002元，长盛同瑞 A基金份额净值1.004 元，长盛同瑞
B基金份额净值1.001 元；基金份额总额623,196,268.63 份，其中长盛同瑞基金份额
519,784,068.63 份，长盛同瑞 A 基金份额 41,364,880.00 份，长盛同瑞 B 基金份额
62,047,320.00份。
2、本报告实际比较期间为 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月
31日止期间。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 21 页 共 61 页
7.2 利润表
会计主体：长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金
本报告期：2012 年1月1日至2012年12 月31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年12 月 6日 （基
金合同生效日）至
2011 年12 月 31日
一、收入
12,761,073.12 1,460,271.50
1.利息收入
875,578.09 1,460,037.40
其中：存款利息收入 7.4.7.11 296,406.80 91,233.96
债券利息收入
153.42 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
579,017.87 1,368,803.44
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
9,413,355.61 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,761,258.69 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -153.42 -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 652,250.34 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”填列） 7.4.7.16 1,473,435.80 -
4.汇兑收益（损失以“-”填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”填列） 7.4.7.17 998,703.62 234.10
减：二、费用
2,151,338.40 384,733.91
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 769,503.32 320,373.25
2.托管费 7.4.10.2.2 153,900.64 64,074.66
3.销售服务费
- -
4.交易费用 7.4.7.18 790,737.94 -
5.利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.其他费用 7.4.7.19 437,196.50 286.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
10,609,734.72 1,075,537.59
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
10,609,734.72 1,075,537.59
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 22 页 共 61 页
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金
本报告期：2012 年1月1日至2012年12 月31日
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1 月1 日至 2012年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 623,196,268.63 1,075,537.59 624,271,806.22
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 10,609,734.72 10,609,734.72
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-572,440,491.44 -11,357,902.34 -583,798,393.78
其中：1.基金申购款 206,558,062.69 8,702,270.66 215,260,333.35
2.基金赎回款 -778,998,554.13 -20,060,173.00 -799,058,727.13
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 50,755,777.19 327,369.97 51,083,147.16
项目
上年度可比期间
2011年 12 月6 日（基金合同生效日）至 2011年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 623,196,268.63 - 623,196,268.63
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 1,075,537.59 1,075,537.59
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 623,196,268.63 1,075,537.59 624,271,806.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署：
周兵
杨思乐
戴君棉
————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 23 页 共 61 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1659号《关于核准长盛同瑞中
证200指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由长盛基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金基金合
同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包
括认购资金利息共募集 622,918,669.86 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公
司普华永道中天验字(2011)第 465 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《长
盛同瑞中证200指数分级证券投资基金基金合同》于 2011年12月6日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 623,196,268.63 份基金份额，其中认购资金利息折
合 277,598.77 份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托
管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基
金份额包括长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“同瑞基
金份额” )、 长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称 “同
瑞A基金份额”)以及长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金之积极收益类份额(以
下简称“同瑞 B 基金份额”)。本基金基金合同生效后，场内同瑞基金份额按 4:6 的
比例分离成同瑞A基金份额和同瑞 B基金份额，各类基金份额的基金资产合并运作。
在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作日，本基金的基金
管理人将根据基金合同的规定对同瑞基金份额和同瑞A份额进行基金份额折算； 此外，
若同瑞基金份额的基金份额净值达到人民币2.000元或同瑞B份额的参考净值跌至人
民币0.250 元以下，本基金的基金管理人还将根据基金合同的规定对同瑞基金份额、
同瑞A份额和同瑞 B 份额的基金份额进行不定期份额折算。
同瑞基金份额接受场外与场内申购和赎回，同瑞 A份额与同瑞B份额可单独上市
交易但不接受申购和赎回。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]4
号文核准，同瑞A基金份额和其中同瑞 B基金份额于 2012年1月12日在深交所挂牌
交易。托管在场外的同瑞基金份额，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转
至深交所场内后即可按照4:6的比例与同瑞A基金份额和同瑞B基金份额进行配对转 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 24 页 共 61 页
换
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛同瑞中证 200指数分级证券投
资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为股票(包括中小板、创业板及其
他经中国证监会核准上市的股票)、权证、债券、货币市场工具、资产支持证券以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资的标的指数为中证
200指数，股票投资占基金资产的比例为 90%-95%，95%，其中投资于中证 200指数成
份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%。现金、债券资产及中国证监会允许
基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%－10%（其中权证资产占基金资产比例
为0-3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%） 。本基金通
过被动的指数化投资管理，实现对中证指数的有效跟踪，力求将基金净值收益率与业
绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在限定的范围之内。本基金的业绩比较基准
为：95%×中证 200指数收益率＋5%×一年期银行定期存款税后利率。
根据《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金基金合同》的规定，本基金基金
管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
约定。截至2011年12 月31日止，本基金尚处于建仓期。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2013年3月20日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月15日颁布的《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁
布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基
金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2012年度和2011年12月6日(基金合同生效日)至2011年12月31日止
期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年12月 31
日和 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度和 2011 年 12 月 6 日(基金合同生 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 25 页 共 61 页
效日)至 2011 年12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至12 月31日止。本财务报表的实际编制期间
为2012年度和 2011 年12月6日(基金合同生效日)至2011年12月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证)分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和各类其他应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类其他应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 26 页 共 61 页
确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证)按如下原则确定公允
价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确
定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易双方准备
按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 27 页 共 61 页
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基
金份额数及确定的折算比例计算认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利
息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
根据《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定，在存续
期内，本基金(包括同瑞基金份额、同瑞 A份额和同瑞 B份额)不进行收益分配。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 28 页 共 61 页
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基
金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如
果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经
营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监
会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体
情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的
指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期及上年度可比期间未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期及上年度可比期间未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间及上年度可比期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财
税[2005]107号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1号 《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 29 页 共 61 页
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基
金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代
扣代缴个人所得税。
4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011年 12 月31 日
活期存款 7,184,997.17 32,060,251.41
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 7,184,997.17 32,060,251.41
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 45,424,628.77 46,898,064.57 1,473,435.80
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 45,424,628.77 46,898,064.57 1,473,435.80
项目
上年度末
2011 年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 30 页 共 61 页
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31日
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返售证券 - -
买入返售证券_银行间 - -
合计 - -
项目
上年度末
2011 年 12月 31日
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返售证券 375,300,000.00 -
买入返售证券_银行间 216,810,445.22 -
合计 592,110,445.22 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有因买断式逆回购而取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
应收活期存款利息 1,371.04 14,542.78
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 31.90 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - 453,762.68
应收申购款利息 299.96 -
其他 - -
合计 1,702.90 468,305.46
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 31 页 共 61 页
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
交易所市场应付交易费用 37,187.28 -
银行间市场应付交易费用 - 445.22
合计 37,187.28 445.22
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31日
上年度末
2011 年 12 月 31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
预提费用 330,000.00 -
应付赎回费 10,011.22 -
合计 590,011.22 250,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012年 12月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 623,196,268.63 623,196,268.63
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
2012年1月4日基金拆分/份额折算
前
623,196,268.63 623,196,268.63
基金拆分/份额折算调整 1,109,458.02 -
本期申购 207,084,937.10 206,558,062.69
本期赎回（以“-”号填列） -780,507,772.59 -778,998,554.13
本期末 50,882,891.16 50,755,777.19
项目
上年度可比期间
2011年 12 月6 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 623,196,268.63 623,196,268.63
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 623,196,268.63 623,196,268.63
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 32 页 共 61 页
注：1.申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2.本基金自 2011 年 11 月 7 日至 2011 年 11 月 30 日止期间公开发售，共募集有
效净认购资金 622,918,669.86 元。根据《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金
基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入
277,598.77 元在本基金成立后，折算为 277,598.77 份基金份额，划入基金份额持有
人账户。
3.根据《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，本基
金于2011年12月6日(基金合同生效日)至2012年1月11日止期间暂不向投资人开
放基金交易。跨系统转托管业务自 2011年12 月16日起开通办理。
4.根据《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金招募说明书》和《长盛同瑞中
证200指数分级证券投资基金基金份额折算公告》的有关规定，本基金的基金管理人
长盛基金管理有限公司确定 2012 年 1 月 4 日为本基金的份额折算基准日，对同瑞基
金份额的场外份额、场内份额以及同瑞 A份额实施首次定期份额折算。当日同瑞基金
资产净值为 1.002 元，折算前同瑞基金场外份额总额为 519,784,068.63 份，同瑞 A
份额为41,364,880.00 份，折算前基金同瑞A 份额净值为1.005元。根据基金份额折
算公式，对同瑞A份额的应得收益进行定期份额折算，每份长盛同瑞份额将按 0.4 份
同瑞A份额获得约定应得收益的新增折算份额。长盛同瑞场外份额经份额折算后产生
新增的长盛同瑞场外份额；长盛同瑞场内份额经份额折算后产生新增的长盛同瑞场内
份额；同瑞A份额经份额折算后产生新增的长盛同瑞场内份额。同瑞基金份额折算比
例为 0.001780272，同瑞 A 份额折算比例为 0.004450681，折算后同瑞基金场外基金
份额总额为520,709,425.65 份，场内基金份额为 184,101.00份，折算后基金份额净
值为1.000 元。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述折算比例，对全体基金份
额持有人持有的基金份额进行了折算，并于 2012 年1月5日进行了变更登记。
5、 截至 2012年12 月31日止， 本基金于深交所上市的基金份额为 10,612,910.00
份(其中同瑞A基金份额 4,245,164.00份，同瑞 B基金份额6,367,746.00 份)；本基
金于场内未上市交易的基金份额为 6,993,889.00 份，托管在场外未上市交易的基金
份额为 33,276,092.16 份，均为同瑞基金基础份额。截至 2011 年 12 月 31 日止，本
基金于深交所上市的基金份额为 103,412,200.00 份(其中同瑞 A 基金份额
41,364,880.00份，同瑞 B基金份额62,047,320.00 份)；托管在场外未上市交易的基 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 33 页 共 61 页
金份额为 519,784,068.63 份，均为同瑞基金基础份额。场内的基金份额登记在证券
登记结算系统，场外的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。
通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日(2011年12月6日) - - -
上年度末 1,075,537.59 - 1,075,537.59
本期利润 9,136,298.92 1,473,435.80 10,609,734.72
本期基金份额交易产生的变动数 -7,146,519.63 -4,211,382.71 -11,357,902.34
其中：基金申购款 8,990,774.75 -288,504.09 8,702,270.66
基金赎回款 -16,137,294.38 -3,922,878.62 -20,060,173.00
本期已分配利润 - - -
本期末 3,065,316.88 -2,737,946.91 327,369.97
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至
2012年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年12 月 6日 （基金合同生效
日）至 2011 年12 月 31日
活期存款利息收入 274,129.69 91,233.96
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 21,606.85 -
其他 670.26 -
合计 296,406.80 91,233.96
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1 月 1日至
2012年 12 月 31日
上年度可比期间
2011 年12 月 6日 （基金合同生效
日）至 2011 年12 月 31日
卖出股票成交总额 245,572,553.42 -
减：卖出股票成本总额 236,811,294.73 -
买卖股票差价收入 8,761,258.69 -
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 34 页 共 61 页
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月31 日
2011 年12 月 6日（基金合同生效
日）至 2011 年12 月 31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
125,000.00 -
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成本总额
125,000.00 -
减：应收利息总额 153.42 -
债券投资收益 -153.42 -
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间未取得衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1日至
2012 年12 月 31日
上年度可比期间
2011 年12 月6 日 （基金合同生
效日）至 2011 年12 月 31日
股票投资产生的股利收益 652,250.34 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 652,250.34 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年12 月6 日 （基金合同生
效日）至 2011 年12 月 31日
1.交易性金融资产 1,473,435.80 -
——股票投资 1,473,435.80 -
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 1,473,435.80 -
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1日至
2012 年12 月 31日
上年度可比期间
2011 年12 月 6日 （基金合同生效
日）至 2011 年12 月 31日
基金赎回费收入 998,658.37 -
基金转换费收入 45.25 -
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 35 页 共 61 页
其他 - 234.10
合计 998,703.62 234.10
注：本基金的场外赎回费率按持有期间递减，场内赎回费率为赎回金额的 0.5%，
赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度可比期间
2011年 12 月6 日 （基金合同生效
日）至 2011 年 12 月31 日
交易所市场交易费用 790,737.94 -
银行间市场交易费用 - -
合计 790,737.94 -
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年12 月 6日 （基金合同生效
日）至 2011 年12 月 31日
信息披露费 270,000.00 -
上市费 90,000.00 -
审计费用 60,000.00 -
债券托管账户维护费 16,500.00 -
银行账户维护费 360.00 -
银行划款手续费用 336.50 286.00
合计 437,196.50 286.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
1、本基金的基金管理人于 2012年12月 17日宣告本基金的基金管理人根据基金
合同的规定于2013年 1月4日对本基金所有份额进行基金份额折算。
2、 财政部、 国家税务总局、 中国证监会于2012年11月16日联合发布财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称
“通知”)，要求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个
月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以
上至1年(含1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 36 页 共 61 页
25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。证券投资基金
从上市公司取得的股息红利所得，按照本通知的规定计征个人所得税。通知自 2013
年1月1 日起施行。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司(“长盛基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团控股有限公司(原“安徽省投资集团
有限责任公司”)
基金管理人的股东
注：1.根据长盛基金公司 2012年8月29 日《关于公司股东名称变更及公司章程
修改的公告》 ，长盛基金公司的股东安徽省投资集团有限责任公司更名为安徽省投资
集团控股有限公司，相关工商变更登记手续已办理完毕。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本年度内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1 月 1日至
2012年 12 月 31日
上年度可比期间
2011年 12月 6 日（基金合同生
效日）至 2011 年12 月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 769,503.32 320,373.25
其中：支付销售机构的客户维护费 173,440.13 124,323.97
注：支付基金管理人长盛基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1月 1 日至
上年度可比期间
2011 年12 月 6日 （基金合同生效 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 37 页 共 61 页
2012 年 12月 31 日 日）至 2011 年12 月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 153,900.64 64,074.66
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本期和上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
长盛同瑞 A
关联方名称
本期末
2012 年12月 31日
上年度末
2011 年12 月 31日
持有的基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
国元证券 - - 4,000,333.00 9.67%
长盛同瑞 B
关联方名称
本期末
2012 年12月 31日
上年度末
2011 年12 月 31日
持有的基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
国元证券 - - 6,000,500.00 9.67%
注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年1月1 日至
2012 年12月31 日
上年度可比期间
2011 年12 月 6日（基金合同生效日）
至 2011年 12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 7,184,997.17 274,129.69 32,060,251.41 91,233.96
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 38 页 共 61 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配情况。
7.4.12 期末（2012 年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600100
同方
股份
2012-12-27
重大事
项停牌
7.48 2013-1-10 7.90 47,613 438,150.40 356,145.24
注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批
准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动式指数基金，原则上采用复制指数投资策略，按照个股在基准指数
中的基准权重构建股票组合，并根据基准指数成份股及其权重的变动而进行相应调
整，以复制和跟踪基准指数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理
的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在险和收益之间取得
最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 39 页 共 61 页
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制管理委员
会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、
相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风
险控制管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等；
在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制
措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与风险管理部负责，协调并与
各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投
资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行股份有限公司，与该银行存款相关的
信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交
易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2012 年12月 31日，本基金未持有信用类债券(2011年12月 31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 40 页 共 61 页
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人
利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指
标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及
流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资
产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，因此
除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余
均能以合理价格适时变现。
于 2012 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 41 页 共 61 页
主要为银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,184,997.17 - - - 7,184,997.17
结算备付金 70,893.19 - - - 70,893.19
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - - 46,898,064.57 46,898,064.57
应收利息 - - - 1,702.90 1,702.90
应收申购款 - - - 3,369.35 3,369.35
资产总计 7,255,890.36 - - 47,153,136.82 54,409,027.18
负债
应付赎回款 - - - 2,660,242.38 2,660,242.38
应付管理人报酬 - - - 32,032.61 32,032.61
应付托管费 - - - 6,406.53 6,406.53
应付交易费用 - - - 37,187.28 37,187.28
其他负债 - - - 590,011.22 590,011.22
负债总计 - - - 3,325,880.02 3,325,880.02
利率敏感度缺口 7,255,890.36 - - 43,827,256.80 51,083,147.16
上年度末
2011 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 32,060,251.41 - - - 32,060,251.41
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
买入返售金融资产 592,110,445.22 - - - 592,110,445.22
应收利息 - - - 468,305.46 468,305.46
应收证券清算款 - - - 17,697.26 17,697.26
资产总计 624,170,696.63 - - 736,002.72 624,906,699.35
负债
应付管理人报酬 - - - 320,373.25 320,373.25
应付托管费 - - - 64,074.66 64,074.66
应付交易费用 - - - 445.22 445.22
其他负债 - - - 250,000.00 250,000.00
负债总计 - - - 634,893.13 634,893.13
利率敏感度缺口 624,170,696.63 - - 101,109.59 624,271,806.22
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 42 页 共 61 页
于2012 年12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2011年12 月31日：同)，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011年12月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用复制指数投资策略， 股票资产跟踪的标的指数为中证200指数，
通过指数化分散投资降低其他价格风险。 本基金投资组合中包括中证200指数成份股、
备选成份股、新股(如一级市场初次发行或增发)等，现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31日
上年度末
2011 年 12 月31 日
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 46,898,064.57 91.81 - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 46,898,064.57 91.81 - -
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 43 页 共 61 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31日
1、业绩比较基准上升 5% 增加 2,247,658.48 无重大影响
2、业绩比较基准下降 5% 减少 2,247,658.48 无重大影响
注：于 2011 年 12 月 31 日，本基金未持有的交易性权益类投资，因此除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
（2）以公允价值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
②各层级金融工具公允价值
于2012 年12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层级的余额为 46,541,919.33 元，属于第二层级的余额为
356,145.24元，无属于第三层级的余额(2011 年12月31日：未持有以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产中)。
③公允价值所属层次间的重大变动
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 44 页 共 61 页
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股
票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
④第三层级公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年 12 月 31
日：同)。本基金本期净转入/(转出)第三层级的金额为零元，计入损益的第三层级金
融工具公允价值变动为零元，涉及内蒙古伊利实业集团股份有限公司(“伊利股份”)
发行的股票。(2011年度：净转入/(转出)第三层级的金额为零元，计入损益的第三层
级金融工具公允价值变动为零元)。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 45 页 共 61 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 46,898,064.57 86.20
其中：股票 46,898,064.57 86.20
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 7,255,890.36 13.34
6 其他各项资产 255,072.25 0.47
7 合计 54,409,027.18 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 501,559.44 0.98
B 采掘业 3,916,032.27 7.67
C 制造业 21,919,942.35 42.91
C0 食品、饮料 2,619,339.57 5.13
C1 纺织、服装、皮毛 430,726.45 0.84
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,937,680.30 3.79
C5 电子 1,185,277.96 2.32
C6 金属、非金属 5,386,022.01 10.54
C7 机械、设备、仪表
4,647,559.41 9.10
C8 医药、生物制品
5,713,336.65 11.18
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 923,101.34 1.81
E 建筑业 1,707,018.99 3.34
F 交通运输、仓储业 1,230,893.80 2.41
G 信息技术业
1,327,358.05 2.60
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 46 页 共 61 页
H 批发和零售贸易
2,885,402.16 5.65
I 金融、保险业 3,428,876.02 6.71
J 房地产业 3,285,824.53 6.43
K 社会服务业 666,916.72 1.31
L 传播与文化产业
287,297.70 0.56
M 综合类 2,197,261.20 4.30
合计
44,277,484.57 86.68
8.2.2期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 179,731.00 0.35
C 制造业 890,825.50 1.74
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 698,366.00 1.37
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表
192,459.50 0.38
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 572,625.50 1.12
E 建筑业 172,120.00 0.34
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 271,347.00 0.53
J 房地产业 287,946.00 0.56
K 社会服务业 -
L 传播与文化产业
245,985.00 0.48
M 综合类 - -
合计
2,620,580.00 5.13
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 47 页 共 61 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 600276 恒瑞医药 36,898 1,110,629.80 2.17
2 600887 伊利股份 47,521 1,044,511.58 2.04
3 600383 金地集团 132,405 929,483.10 1.82
4 000783 长江证券 85,483 803,540.20 1.57
5 000060 中金岭南 81,748 739,819.40 1.45
6 600690 青岛海尔 45,700 612,380.00 1.20
7 000423 东阿阿胶 14,786 597,502.26 1.17
8 600518 康美药业 44,815 588,869.10 1.15
9 000024 招商地产 19,661 587,667.29 1.15
10 600739 辽宁成大 38,705 580,187.95 1.14
11 601377 兴业证券 45,791 562,313.48 1.10
12 600143 金发科技 104,004 560,581.56 1.10
13 000725 京东方Ａ 240,408 545,726.16 1.07
14 601009 南京银行 58,859 541,502.80 1.06
15 600535 天士力 8,811 486,983.97 0.95
16 600315 上海家化 9,125 465,283.75 0.91
17 000402 金融街 68,676 463,563.00 0.91
18 601117 中国化学 55,766 459,511.84 0.90
19 600123 兰花科创 19,513 395,918.77 0.78
20 002422 科伦药业 7,021 393,316.42 0.77
21 002081 金螳螂 8,721 383,898.42 0.75
22 000630 铜陵有色 20,100 379,890.00 0.74
23 002241 歌尔声学 9,638 363,352.60 0.71
24 600100 同方股份 47,613 356,145.24 0.70
25 600406 国电南瑞 22,170 355,385.10 0.70
26 000581 威孚高科 11,113 354,504.70 0.69
27 000625 长安汽车 53,213 353,866.45 0.69
28 600642 申能股份 79,900 353,158.00 0.69
29 000623 吉林敖东 20,080 341,360.00 0.67
30 600009 上海机场 27,338 340,631.48 0.67
31 600660 福耀玻璃 38,784 340,135.68 0.67
32 600196 复星医药 32,329 339,131.21 0.66
33 600066 宇通客车 13,366 336,823.20 0.66
34 600583 海油工程 56,725 332,975.75 0.65
35 601866 中海集运 135,539 330,715.16 0.65
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 48 页 共 61 页
36 601933 永辉超市 13,115 330,629.15 0.65
37 600741 华域汽车 29,241 326,914.38 0.64
38 600600 青岛啤酒 9,878 326,566.68 0.64
39 600068 葛洲坝 59,287 325,485.63 0.64
40 000709 河北钢铁 120,080 321,814.40 0.63
41 000839 中信国安 52,867 318,259.34 0.62
42 000562 宏源证券 16,821 317,075.85 0.62
43 000012 南玻Ａ 38,118 314,473.50 0.62
44 600177 雅戈尔 39,528 312,271.20 0.61
45 600809 山西汾酒 7,445 310,158.70 0.61
46 600432 吉恩镍业 22,825 308,137.50 0.60
47 600895 张江高科 43,799 307,468.98 0.60
48 600549 厦门钨业 7,862 306,460.76 0.60
49 000878 云南铜业 20,022 302,932.86 0.59
50 002155 辰州矿业 15,043 302,063.44 0.59
51 002128 露天煤业 22,502 301,976.84 0.59
52 000039 中集集团 25,970 299,434.10 0.59
53 600694 大商股份 8,375 295,386.25 0.58
54 600369 西南证券 32,760 292,546.80 0.57
55 000768 中航飞机 35,118 292,181.76 0.57
56 000009 中国宝安 31,654 278,555.20 0.55
57 600376 首开股份 21,214 278,327.68 0.54
58 600703 三安光电 20,190 276,199.20 0.54
59 601633 长城汽车 11,515 272,905.50 0.53
60 600881 亚泰集团 53,554 268,841.08 0.53
61 600153 建发股份 38,046 267,463.38 0.52
62 000999 华润三九 11,219 265,890.30 0.52
63 600108 亚盛集团 38,700 264,321.00 0.52
64 002038 双鹭药业 6,636 262,520.16 0.51
65 600497 驰宏锌锗 18,515 261,987.25 0.51
66 000758 中色股份 12,800 261,120.00 0.51
67 600415 小商品城 38,517 255,752.88 0.50
68 002353 杰瑞股份 5,341 254,445.24 0.50
69 600550 天威保变 38,767 252,373.17 0.49
70 000960 锡业股份 12,684 252,157.92 0.49
71 600832 东方明珠 45,151 251,039.56 0.49
72 002344 海宁皮城 9,406 250,011.48 0.49
73 002385 大北农 11,530 249,048.00 0.49
74 600022 山东钢铁 109,673 240,183.87 0.47
75 601717 郑煤机 22,900 236,328.00 0.46
76 600674 川投能源 28,097 234,890.92 0.46
77 600655 豫园商城 32,520 233,493.60 0.46
78 002202 金风科技 43,271 233,230.69 0.46
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 49 页 共 61 页
79 600395 盘江股份 13,700 233,174.00 0.46
80 601333 广深铁路 79,829 233,100.68 0.46
81 600649 城投控股 42,439 232,141.33 0.45
82 000825 太钢不锈 63,398 228,866.78 0.45
83 601901 方正证券 51,689 227,948.49 0.45
84 600208 新湖中宝 52,786 227,507.66 0.45
85 600252 中恒集团 24,649 225,045.37 0.44
86 000528 柳工 22,324 223,463.24 0.44
87 600219 南山铝业 32,711 223,089.02 0.44
88 002146 荣盛发展 15,904 222,496.96 0.44
89 600062 华润双鹤 9,661 219,304.70 0.43
90 002310 东方园林 3,482 218,286.58 0.43
91 000933 神火股份 28,359 213,543.27 0.42
92 600267 海正药业 14,299 212,912.11 0.42
93 000401 冀东水泥 15,333 211,595.40 0.41
94 600259 广晟有色 3,610 211,112.80 0.41
95 601106 中国一重 74,131 209,049.42 0.41
96 000046 泛海建设 38,646 208,688.40 0.41
97 601888 中国国旅 7,564 207,404.88 0.41
98 600109 国金证券 11,503 205,213.52 0.40
99 600058 五矿发展 11,948 205,147.16 0.40
100 600811 东方集团 37,712 204,776.16 0.40
101 000559 万向钱潮 45,153 202,736.97 0.40
102 000729 燕京啤酒 35,600 200,784.00 0.39
103 000800 一汽轿车 23,864 198,548.48 0.39
104 002431 棕榈园林 8,632 198,536.00 0.39
105 600893 航空动力 15,476 195,461.88 0.38
106 002001 新和成 10,220 192,136.00 0.38
107 600827 友谊股份 21,821 187,224.18 0.37
108 600718 东软集团 24,308 186,928.52 0.37
109 002092 中泰化学 26,086 185,732.32 0.36
110 600125 铁龙物流 25,766 185,257.54 0.36
111 600266 北京城建 12,439 185,216.71 0.36
112 000876 新希望 14,757 184,314.93 0.36
113 600971 恒源煤电 14,307 184,274.16 0.36
114 000718 苏宁环球 23,061 182,873.73 0.36
115 600372 中航电子 11,357 180,008.45 0.35
116 000061 农产品 31,407 179,019.90 0.35
117 600664 哈药股份 28,663 177,137.34 0.35
118 600997 开滦股份 17,313 176,938.86 0.35
119 000778 新兴铸管 27,234 175,931.64 0.34
120 600352 浙江龙盛 28,854 175,143.78 0.34
121 601001 大同煤业 18,796 173,675.04 0.34
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 50 页 共 61 页
122 601179 中国西电 49,204 171,229.92 0.34
123 601101 昊华能源 12,431 165,580.92 0.32
124 600316 洪都航空 11,971 164,242.12 0.32
125 600863 内蒙华电 21,843 163,822.50 0.32
126 600216 浙江医药 7,655 160,908.10 0.31
127 600859 王府井 6,629 158,830.84 0.31
128 600498 烽火通信 6,927 157,658.52 0.31
129 600118 中国卫星 12,778 156,274.94 0.31
130 600170 上海建工 20,008 156,262.48 0.31
131 000969 安泰科技 14,672 154,936.32 0.30
132 600331 宏达股份 23,000 153,870.00 0.30
133 600970 中材国际 12,213 150,464.16 0.29
134 600160 巨化股份 16,171 149,420.04 0.29
135 601928 凤凰传媒 21,600 146,448.00 0.29
136 600221 海南航空 33,378 141,188.94 0.28
137 601098 中南传媒 15,755 140,849.70 0.28
138 002603 以岭药业 6,003 139,689.81 0.27
139 600528 中铁二局 20,611 137,681.48 0.27
140 000807 云铝股份 26,065 137,362.55 0.27
141 000961 中南建设 9,942 136,404.24 0.27
142 601555 东吴证券 16,893 136,157.58 0.27
143 600508 上海能源 8,184 131,680.56 0.26
144 002069 獐子岛 8,084 127,565.52 0.25
145 600132 重庆啤酒 8,184 125,788.08 0.25
146 600873 梅花集团 23,016 124,976.88 0.24
147 002500 山西证券 16,343 119,794.19 0.23
148 000686 东北证券 7,152 119,438.40 0.23
149 600546 山煤国际 5,823 118,498.05 0.23
150 601233 桐昆股份 16,475 118,455.25 0.23
151 600500 中化国际 20,167 116,565.26 0.23
152 000059 辽通化工 16,885 114,986.85 0.23
153 002405 四维图新 9,801 114,965.73 0.23
154 002378 章源钨业 4,683 114,077.88 0.22
155 000780 平庄能源 11,554 110,687.32 0.22
156 002299 圣农发展 10,269 109,672.92 0.21
157 000703 恒逸石化 9,768 108,815.52 0.21
158 600096 云天化 8,203 106,310.88 0.21
159 600456 宝钛股份 5,992 106,298.08 0.21
160 601099 太平洋 18,893 103,344.71 0.20
161 000968 煤气化 7,000 86,380.00 0.17
162 601258 庞大集团 15,753 81,443.01 0.16
163 600770 综艺股份 12,993 80,426.67 0.16
164 600783 鲁信创投 6,747 74,554.35 0.15
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 51 页 共 61 页
165 601216 内蒙君正 11,480 71,405.60 0.14
166 002570 贝因美 2,409 53,190.72 0.10
167 600169 太原重工 700 2,541.00 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 000970 中科三环 11,900 387,821.00 0.76
2 002236 大华股份 6,700 310,545.00 0.61
3 600340 华夏幸福 10,200 287,946.00 0.56
4 600637 百视通 15,500 245,985.00 0.48
5 600886 国投电力 40,700 234,432.00 0.46
6 000750 国海证券 15,300 183,447.00 0.36
7 600157 永泰能源 19,100 179,731.00 0.35
8 002375 亚厦股份 6,500 172,120.00 0.34
9 600027 华电国际 40,000 157,600.00 0.31
10 600582 天地科技 13,350 151,522.50 0.30
11 000027 深圳能源 23,200 138,736.00 0.27
12 002673 西部证券 6,000 87,900.00 0.17
13 601238 广汽集团 6,700 40,937.00 0.08
14 000883 湖北能源 5,750 39,962.50 0.08
15 600098 广州发展 250 1,895.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600887 伊利股份 5,497,205.79 0.88
2 000423 东阿阿胶 3,879,936.20 0.62
3 600518 康美药业 3,868,501.06 0.62
4 600383 金地集团 3,834,810.70 0.61
5 600276 恒瑞医药 3,482,593.02 0.56
6 000562 宏源证券 3,176,988.28 0.51
7 601009 南京银行 3,170,934.77 0.51
8 600739 辽宁成大 3,096,666.32 0.50
9 000630 铜陵有色 3,063,412.00 0.49
10 600406 国电南瑞 2,892,064.82 0.46
11 000783 长江证券 2,627,214.11 0.42
12 600068 葛洲坝 2,625,101.01 0.42
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 52 页 共 61 页
13 000060 中金岭南 2,621,128.00 0.42
14 000709 河北钢铁 2,566,910.00 0.41
15 600100 同方股份 2,565,497.00 0.41
16 002422 科伦药业 2,506,262.48 0.40
17 600143 金发科技 2,484,160.77 0.40
18 600690 青岛海尔 2,480,964.09 0.40
19 600660 福耀玻璃 2,465,844.25 0.39
20 000402 金融街 2,408,971.98 0.39
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600887 伊利股份 4,853,901.91 0.78
2 600518 康美药业 3,580,672.76 0.57
3 600383 金地集团 3,554,494.03 0.57
4 000562 宏源证券 3,434,477.78 0.55
5 000423 东阿阿胶 3,268,499.46 0.52
6 600739 辽宁成大 2,953,749.44 0.47
7 000630 铜陵有色 2,646,819.75 0.42
8 601009 南京银行 2,627,336.11 0.42
9 600276 恒瑞医药 2,583,010.72 0.41
10 000100 TCL 集团 2,527,461.29 0.40
11 600406 国电南瑞 2,526,377.80 0.40
12 600690 青岛海尔 2,338,419.99 0.37
13 002422 科伦药业 2,315,670.35 0.37
14 000709 河北钢铁 2,220,193.90 0.36
15 600660 福耀玻璃 2,197,830.24 0.35
16 600068 葛洲坝 2,172,941.96 0.35
17 000783 长江证券 2,170,985.92 0.35
18 600100 同方股份 2,117,617.77 0.34
19 000402 金融街 2,114,525.35 0.34
20 600123 兰花科创 2,113,785.01 0.34
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 282,235,923.50
卖出股票收入（成交）总额 245,572,553.42
注：本项中 8.4.1、8.4.2、8.4.3表中的“买入金额” （或“买入股票成本” ） 、 “卖
出金额” （或“卖出股票收入” ）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 53 页 共 61 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金本报告期间基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记
录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 54 页 共 61 页
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,702.90
5 应收申购款 3,369.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 255,072.25
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 55 页 共 61 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
长盛同瑞A 257 16,518.15
449,363.00 10.59% 3,795,801.00 89.41%
长盛同瑞B 348 18,298.12 - - 6,367,746.00 100.00%
长盛同瑞中证
200 分级
3,680 10,942.93 10,313,473.66 25.61% 29,956,507.50 74.39%
合计 4,285 11,874.65 10,762,836.66 21.15% 40,120,054.50 78.85%
注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母
采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末上市基金前十名持有人
9.2.1 期末上市基金前十名持有人—长盛同瑞 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 罗旭东 631,569.00 14.88%
2 王超 614,985.00 14.49%
3 张柏全 494,700.00 11.65%
4 江苏省电力公司（国网）企业年金计划－招商银行 336,163.00 7.92%
5 陆海波 146,900.00 3.46%
6 曾晓云 120,962.00 2.85%
7 曾凡德 119,600.00 2.82%
8 上海铁路局企业年金计划－中国工商银行 111,072.00 2.62%
9 覃秀梅 100,000.00 2.36%
10 冯俊佳 99,000.00 2.33%
9.2.2 期末上市基金前十名持有人—长盛同瑞 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 樊华 453,101.00 7.12%
2 雷铁石 336,600.00 5.29%
3 陈春如 242,400.00 3.81%
4 丑平华 224,012.00 3.52%
5 周灿奇 221,750.00 3.48%
6 李淑妹 207,700.00 3.26%
7 张秀莲 177,600.00 2.79%
8 陈剑华 170,000.00 2.67%
9 黄焕民 168,100.00 2.64%
10 李雨婷 167,100.00 2.62%
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 56 页 共 61 页
注：1、以上信息中持有人为场内持有人，由中国证券登记结算有限责任公司提
供。
2、对于长盛同瑞 A、长盛同瑞B前十名持有人持有份额比例的分母采用各自级别
的份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本基金
长盛同瑞A - -
长盛同瑞B - -
长盛同瑞中
证200分级
102,019.82 0.25%
合计 102,019.82 0.20%
注：1、对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的
分母采用下属分级基金份额的合计数。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间为0万份。
3、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0万份。
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 长盛同瑞A 长盛同瑞B
长盛同瑞中证
200 分级
基金合同生效日（2011 年 12 月 6
日）基金份额总额
41,364,880.00 62,047,320.00 519,784,068.63
本报告期期初基金份额总额 41,364,880.00 62,047,320.00 519,784,068.63
本报告期基金总申购份额 - - 207,084,937.10
减：本报告期基金总赎回份额 - - 780,507,772.59
本报告期基金拆分变动份额 -37,119,716.00 -55,679,574.00 93,908,748.02
本报告期期末基金份额总额 4,245,164.00 6,367,746.00 40,269,981.16
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 57 页 共 61 页
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本基金管理人于 2012年8月16日发布关于公司高级管理人员变动的公告，朱剑
彪因个人原因辞职，经董事会决议解聘其公司副总经理职务，并已按规定向中国证监
会和北京证监局报告。
11.2.2 基金经理的变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本报告期本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，本报告期内
本基金未更换会计师事务所。本报告期内应支付给该会计师事务所的报酬为
55,000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华创证券 1 340,698,913.53 64.56% 292,066.40 65.49%
国联证券 1 187,019,630.87 35.44% 153,906.45 34.51%
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 58 页 共 61 页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券交易 债券回购交易
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交总额
占当期债券回购
成交总额的比例
华创证券 1 125,000.00 100.00% 582,800,000.00 100.00%
国联证券 1 - - - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供
高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，
并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民
银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基
金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务
评价结果而定；
（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务
评价规定，对研究机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导
审批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》 、 《券商交易单元租用协议》 ，并办理
基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公
司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本
公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 59 页 共 61 页
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.8其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生
的重大事件如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于长盛同瑞 A 定期份额折算后次日前收盘价调整的
提示性公告、 长盛同瑞中证 200指数分级基金办理定期
份额折算业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及本公司网站
2012-12-27
2
长盛同瑞中证 200 指数分级基金办理定期份额折算业
务的提示性公告
同上 2012-12-25
3
关于旗下部分基金参加中国银行网银、 手机银行基金申
购及基金定投业务费率优惠活动的公告
同上 2012-12-01
4
关于增加山西证券为旗下开放式基金代销机构并推出
定期定额投资业务的公告
同上 2012-11-16
5
关于增加华融证券为旗下开放式基金代销机构并推出
定期定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2012-09-25
6 关于公司股东名称变更及公司章程修改的公告 同上 2012-08-29
7
长盛基金管理有限公司关于增加诺亚正行为旗下部分
基金代销机构的公告、 长盛基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告、
同上 2012-08-16
8
关于增加华鑫证券为旗下开放式基金代销机构并推出
定期定额投资业务的公告
同上 2012-08-15
9
关于增加众禄基金为旗下部分基金代销机构并推出定
期定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2012-07-10
10
关于旗下部分基金参加中信银行股份有限公司网上银
行与移动银行基金申购费率优惠活动的公告
同上 2012-07-02
11
关于增加华龙证券为旗下开放式基金代销机构并推出
定期定额投资业务的公告
同上 2012-06-29
12 关于增加国金证券为旗下开放式基金代销机构的公告 同上 2012-06-29
13
关于增加中国国际金融有限公司为旗下部分开放式基
金代销机构的公告
同上 2012-06-29
14
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金招募说明书
（更新）摘要
同上 2012-06-20
15
长盛基金管理有限公司关于旗下基金持有 “伊利股份 ”
估值方法调整的公告
同上 2012-06-16
16
关于旗下部分基金参加中国农业银行网上银行基金申
购费率优惠活动的公告
同上 2012-04-28
17
关于增加红塔证券为旗下部分开放式基金代销机构并
推出定期定额投资业务的公告
同上 2012-04-20
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 60 页 共 61 页
18
关于旗下部分开放式基金参与申银万国证券申购费率
优惠及定期定额投资业务的公告
同上 2012-04-20
19
长盛基金管理有限公司上海分公司注册地址及负责人
变更的公告
同上 2012-04-17
20 关于在部分代销机构开通旗下基金转换业务的公告 同上 2012-03-15
21
关于旗下部分开放式基金增加代销机构并推出定期定
额投资业务的公告
同上 2012-02-14
22
长盛基金管理有限公司关于增加浦发银行为长盛同瑞
中证 200 指数分级证券投资基金代销机构及开通基金
定投业务的公告
同上 2012-01-18
23
长盛基金管理有限公司关于开通旗下部分基金转换业
务的公告
同上 2012-01-16
24
关于增加信达证券为旗下部分开放式基金代销机构并
推出定期定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2012-01-16
25
关于长盛同瑞中证 200 指数分级基金参与部分代销机
构申购费率优惠及定期定额投资业务活动的公告
同上 2012-01-13
26
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金开通份额配
对转换的公告
同上 2012-01-12
27
长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金之同瑞A与同
瑞 B基金份额上市交易提示性公告
同上 2012-01-12
28
关于长盛同瑞中证 200 指数分级基金开通部分银行定
投业务及参与部分银行网上交易申购费率优惠活动的
公告
同上 2012-01-10
29
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金开放日常申
购、赎回、定期定额投资业务的公告
同上 2012-01-09
30
长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金之同瑞A与同
瑞 B基金份额上市交易公告书
同上 2012-01-09
31
关于长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金定期份
额折算结果的公告
同上 2012-01-06
32
长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金之同瑞A份额
2012年度约定年收益率变更的公告
同上 2012-01-06
33
关于长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金办理定
期份额折算期间业务办理的公告
同上 2012-01-04
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 2012 年年度报告 第 61 页 共 61 页
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
1、关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资
基金的批复；
2、 《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金基金合同》 ；
3、 《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金托管协议》 ；
4、 《长盛同瑞中证 200指数分级证券投资基金招募说明书》 ；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费
查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复
印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666、010-62350088。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
