深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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深 证 基本面 200 交易 型 开放式 指 数证券 投
资基金
2012 年年度 报 告
2012 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 博 时 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 交 通 银行 股 份有 限 公司
报 告 送出 日 期：2013 年 3 月 26 日
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§1 重要 提示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根 据本基金合同规定，于 2013 年3 月25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2012 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重 要提 示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基 金简 介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................................4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................................4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .........................................................................................................................4
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................................5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................................5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况..............................................................................................5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .........................................................................................................................5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................................5
§4 管 理人 报告 .........................................................................................................................................................7
4.1 基金 管 理人 及基 金经 理情况 .....................................................................................................................7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明............................................................................10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................................10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明........................................................................10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望........................................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................................... 11
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .......................................................................................12
§5 托 管人 报告 .......................................................................................................................................................12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...........................................................................................12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........................12
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................................12
§6 审 计报 告 ...........................................................................................................................................................12
6.2 注 册会 计师 的责 任 ...................................................................................................................................13
6.3 审 计意 见 ...................................................................................................................................................13
§7 年 度财 务报 表 ...................................................................................................................................................14
7.1 资 产负 债表 ...............................................................................................................................................14
7.2 利 润表 .......................................................................................................................................................15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ...........................................................................................................16
7.4 报 表附 注 ...................................................................................................................................................17
§8 投 资组 合报 告 ...................................................................................................................................................33
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ...........................................................................................................................33
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ...........................................................................................................33
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................................34
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 .......................................................................................................39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ...................................................................................................40
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................................40
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................................41
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................................41
8.9 投 资组 合报 告附 注 ...................................................................................................................................41
§9 基 金份 额持 有人 信息 .......................................................................................................................................41
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9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ...............................................................................................41
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ...................................................................................................................42
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ..................................................................................42
§10 开放 式基 金份 额变 动 .....................................................................................................................................42
§11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................................................42
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .....................................................................................................................42
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................................42
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ..........................................................................43
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................................43
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................................43
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................................43
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................................43
11.8 其他 重大 事件 .........................................................................................................................................44
§12 备查 文件 目录 .................................................................................................................................................45
12.1 备查 文件 目录 .........................................................................................................................................45
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................................45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................................45
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§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 深证基 本 面200 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 博时深 证基 本 面200ETF
场内简 称 深F200
基金主 代码 159908
交易代 码
159908
基金运 作方 式 交易型 开放 式指 数基 金
基金合 同生 效日 2011 年6 月10 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 260,729,029 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年7 月13 日
2.2 基金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式指 数 基金， 采用 完全 复制 法， 即按照 成份 股在 标
的指数 中的 基准 权重来 构 建指数 化投 资组 合， 并根 据标的 指数 成份 股
及其权 重的 变化 进行 相应 调整。
业绩比 较基 准 深证基 本 面200 指数 （价 格指数 ） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基金 ， 其预期 收益 及风 险水 平高 于混合 型基 金、 债
券型基 金与 货币 市场 基金 ，属于 高风 险/ 高收 益的 开 放式基 金。
本基金 为被 动式 投资的 股 票型指 数基 金， 主要 采用 完全复 制策 略， 跟
踪深证 基本 面200 指 数， 其风险 收益 特征 与标 的指 数所表 征的 市场 组
合的风 险收 益特 征相 似。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 裴学敏
联系电 话 0755-83169999 021-32169999
电子邮 箱 service@bosera.com zh_jjb@bankcomm.com
客户服 务电话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701262
注册地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道70
88 号招 商银 行大 厦29 层
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
办公地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道70
88 号招 商银 行大 厦29 层
上海市 仙霞 路18 号
邮政编 码 518040 200120
法定代 表人 杨鶤 胡怀邦
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2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bosera.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天 会 计师 事务 所有限 公司
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路1318 号星展银
行大厦6楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年
2011 年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
本期已 实现 收益 -26,252,222.17 -6,852,752.15
本期利 润 2,630,787.15 -88,321,058.10
加权平 均基 金份 额 本 期利 润 0.0096 -0.2706
本期加 权平 均净 值利 润率 1.31% -30.39%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.76% -28.79%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012年末 2011年末
期末可 供分 配利 润 -73,663,960.64 -85,007,068.40
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2825 -0.2879
期末基 金资 产净 值 187,065,068.36 210,221,960.60
期末基 金份 额净 值 0.7175 0.7121
3.1.3 累计 期末 指标 2012年末 2011年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -28.25% -28.79%
注： 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
上述基 金业 绩指 标不 包括 持有人 认购 或交 易基 金的 各项费 用 ， 计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列数
字。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 6.50% 1.34% 6.81% 1.34% -0.31% 0.00%
过去六 个月 -4.36% 1.37% -4.26% 1.37% -0.10% 0.00%
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过去一 年 0.76% 1.40% 0.97% 1.41% -0.21% -0.01%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-28.25% 1.37% -24.63% 1.41% -3.62% -0.04%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为深 证基 本 面200 指数 。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变
动 的比 较
注：本 基金 的基 金合 同 于2011 年6 月10 日生 效。 按照基 金合 同规 定, 自基 金 合同生 效之 日 起 3 个月
内使基 金的 投资 组合 比例 符合本 基金 合同 第十 三条 “ （二 ） 投 资范 围 ”、 “ （八） 投资 禁止 行为 与限 制 ”
的有关 约定 。本 基金 建仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 合同 约定 。
3.2.3 合 同生 效日以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注：本 基金 合同 于2011 年 6 月10 日生 效,基 金合 同生效 起至 报告 期末 不满 一年。 合同 生效 当年 按实
际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过去 三年基 金的 利润 分配 情况
无。
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§4 管理 人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
博时基 金管 理有 限公 司 （以下 简称 “公 司” ） 经中国 证监 会证 监基 字[1998]26 号文 批准
设立。 总部设 在深 圳， 在北京 、上海 、郑 州、 沈阳、 成都设 有分 公司 ，此外 ，还设 有海 外子
公司： 博时基金 （国际） 有限公司。 目前公司股东为招商证券股份有限公司， 持有股份 49%；
中国长城资产管理公司， 持有股份 25%； 天津 港 （集团） 有限公司， 持有股份 6％； 璟安股权
投资有限公司， 持有股 份 6％； 上海盛业股权 投资基金有限公司， 持 有股份 6％； 上海丰益股
权投资基金有限公司，持有股份 6％；广厦建设集团有限责任公司，持有股份 2%。
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 是 中 国 内 地 首 批 成 立 的 五 家 基 金 管 理 公 司 之 一 。 “ 为 国 民 创 造 财
富 ”是博时的使命。博时的投资理念是 “做投资价值的发现者 ”。截至2012 年12 月31 日，
博时基 金公司 共管 理 三 十三 只 开放式 基金 和 二 只封闭 式基金 ，并 且受 全国社 会保障 基金 理事
会委托 管理 部分全国 社 保基金 ，以 及多个 企业 年金账 户 、 特定资 产管 理账户 。 截至 2012 年
12 月31 日， 博时管理的公募基金资产规模逾 1371 亿元人民币， 累计分红超过 579 亿元人民
币。博 时基金 公司 是目 前我国 资产管 理规 模最 大的基 金公司 之一 ，养 老金资 产管理 规模 在同
业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，2012 年， 博 时旗下共有 8 只基金的年度收益位居同类
型基金前 1/3。
开放式股票型基金中， 截至 2012 年12 月31 日， 博时主题行业基金的年度收益在同类型
274 只股票型产品中排名第 16，此外，博时创业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产
业基金的年度收益均位于同类型 274 只标准 股票型基金的前 1/3；债券型基金中，博时信用
债券基金的年度收益在同类型 55 只产品中排名第 9； 货币基金中， 博时现金收 益基金的年度
收益在同类 49 只基金中排名第 2；
封闭式基金中，截至 2012 年 12 月 31 日，博时裕隆封闭的年度收益在同类的 25 只基金
中排名第 2；
QDII 基金中，截至 2012 年 12 月 28 日，博时 大中华亚太精选股票基金的年度收益在全
部 6 只QDII 亚太型股票基金产品中排名第 1。
2、客户服务
1) 2012 年全年， 博时基金共举办各类渠道培训活动共计 663 场； “博时 e 视界” 共举办
视频直播活动 27 场，在线人数累计 2581 人次；
2) 2012 年 1 月 5 日举办“2012 博时基金投资策略媒体交流会 ”，到会 50 多家媒体。1
月 6 日在中华世纪 坛举 办“博时基金投资论坛暨 2012 投资策略交流 会” ，到会约 220 名机 构
和零售 高端客 户， 通过 这些活 动，博 时与 投资 者充分 沟通了 当前 市场 的热点 问题， 受到 了投
资者的广泛欢迎。
3、品牌获奖
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1) 2012 年 3 月 26 日，在 “证券时报 2011 年度中国基金业明星奖”中，我司共获得七
项大奖 ：博 时基金 管理 有限公 司获 得“2011 年度十 大明 星基金 公司 奖” 、 博时 特许价 值股 票
基金获得 “三年持续回报股票型明星基金奖” 、 博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基
金获得 “2011 年度股票型明星基金奖” 、 博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得 “2011
年度平衡混合型明星基金奖” 、博时裕隆封闭获得“2011 年度封闭式明星基金奖” 。
2) 2012 年3 月28 日， 中证报 “2012 年金牛基金论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛
典”在 京举行 。博 时基 金荣膺 六项大 奖， 分别 是：博 时基金 管理 有限 公司荣 获“金 牛基 金管
理公司 ” 、博 时裕 隆封 闭荣获 “五年 期封 闭式 金牛基 金” 、 博时 主题 行业荣 获“五 年期 股票 型
金牛基金” 、 博时第三 产业荣获 “2011 年度股 票型金牛基金” 、 博时 特许价值荣获 “2011 年度
股票型金牛基金” 、博时价值增长荣获“2011 年度混合型金牛基金” 。
3) 2012 年4 月20 日， 由上海证券报社主办的第九届中国 “金基金” 奖 评选揭晓， 博时
基金管理有限公司获得 2011 年度“金基金 ?TOP 公司奖” ，博时主 题行业股票基金获得 2011
年度“五年期金基金·股票型基金奖” ，博时价值增长混合基金获得 2011 年度“一年期金基
金?偏股混合型基金奖” 。
4) 2012 年 5 月 25 日，在由 21 世纪经济报道主办的 “2011 年度赢基金奖 ”评选中，博
时基金荣获 “2011 年度中国最佳基金公司 ”奖项。
5) 6 月28 日， 世界品牌实验室(WBL) 在京发布 2012 年 （第九届） 《中国 500 最具价值品
牌》排行榜，博时基金以 61.92 亿元的品牌价值位列第 220 名，成为入选该榜单四家基金公
司中的第一名。
6) 2012 年12 月12 日，在经济观察报 “2011-2012 年度中国卓越金融奖 ”评选活动中，
博时基 金凭借 出色 的线 上服务 水平和 便利 的电 子交易 平台， 荣获 “年 度卓越 基金公 司电 子服
务奖 ”，成为唯一获此殊荣的基金公司。
7) 2012 年 12 月 14 日， 东方财富风云榜颁奖典礼在上海举行，博时基金荣获 “2012 年
度最佳企业年金投资管理人 ”奖项。
4、其他大事件
1) 博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于 2 月29 日正式成立。
2) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金 及联接基金于 2012 年 3 月 5 日至 3 月
30 日完成了首次募集。
3) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金 于 5 月 11 日起在上证所上市，交易代
码为 510410 ，日常申购、赎回业务也同步开放。
4) 博时于 5 月 15 日开通支付宝支付渠道，成为首家在直销网上交易中引入支付宝渠道
的基金公司。
5) 博时标普500 指数型证券投资基金 首募顺利结束并于 6 月14 日正式成立。
6) 博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于 8 月28 日正式成立。
7) 博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于 9 月7 日正式成立。
8) 博时安心收益定期开放债券型证券投资 基金首募顺利结束并于 12 月 6 日正式成立。
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王政
基金经 理
/ETF 及量
化投资 组
投资总 监
2011-6-10 2012-11-13 13
1995 年至 1997 年在 哈佛
大学从 事地 球物 理博 士
后研究 工作 。1997 年8
月起先 后在 美国 新泽 西
州道琼 斯投 资公 司、 美国
新泽西 州彭 博资 讯研 发
部、 美 国加 州巴 克莱 全球
投资公 司工 作。2009 年5
月加入 博时 基金 管理 有
限公司 ， 历 任股 票投 资部
总经理 、ETF 及 量化 投资
组投资 总监 、 博 时上 证超
大盘ETF 及 联接 基金 基金
经理、 博时 深证 基本 面
200ETF 及 联接 基金 经理、
博时标 准普 尔指 数基 金
的基金 经理 。
赵云阳 基金经 理 2012-11-13 － 2
赵云阳 先生 ， 硕 士。2003
年至 2010 年在 晨星 中国
研究中 心工 作。2010 年8
月加入 博时 基金 管理 有
限公司 ， 历 任股 票投 资部
量化分 析师 、博 时标 普
500 指 数基 金基 金经 理助
理和博 时深 证基 本面
200ETF 基 金及 其联 接基
金基金 经理 助理 。 现 任博
时深证 基本 面 200ETF 基
金及其 联接 基金 基金 经
理。
赵云阳
量化分 析
师/基金
经理助理
2011-8-25 2012-11-13 2
2003 年起 在晨 星中 国研
究中心 工作 。 2010 年 加入
博时， 历任 股票 投资 部
ETF 量 化分 析组 量化 分析
师兼任 博时 深证 基本 面
200ETF 基 金、 博 时深 证基
本面 200ETF 基 金联 接基
金、 博 时标 普 500 指 数基
金 的基 金经 理助 理。 现任
博时深 证基 本 面 200ETF
基金及 其联 接基 金基 金
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经理。
注： 上 述人 员的 任职 日期 和离任 日期 均指 公司 作出 决定之 日， 证券 从业 年限 计算的 起始 时间 按照 从 事 证
券行业 开始 时间 计算 。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报 告期内 ，本 基金 管理人 严格遵 守《 证券 法》 、 《证券 投资 基金 法 》 、 《 证券投 资基金
运作管理办法》 及其各项实施细则、 《深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 基金合
同 》和 其他相 关法 律法 规的规 定，本 着诚 实信 用、勤 勉尽责 、取 信于 市场、 取信于 社会 的原
则管理 和运用 基金 资产 ，在严 格控制 风险 的基 础上， 为基金 持有 人谋 求最大 利益。 本报 告期
内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
报告期 内， 根据《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》的 相关要 求， 公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情 况
报告期 内， 本基金 管理 人严格 执行 了《证 券投 资基金 管理 公司公 平交 易制度 指导 意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执 行等各环节， 通过制度、
流程、 技术手 段等 各方 面措施 确保了 公平 对待 所管理 的投资 组合 。同 时 ，根 据《证 券投 资基
金管理 公司公 平交 易制 度指导 意见》 的要 求， 公司对 所管理 组合 的不 同时间 窗的同 向交 易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2012 年国内经济增速有所放缓， 通胀下行， 中国处于经济调整的周期当中。 一季度市场
在资源 和有色 的带 动下 出现一 轮上涨 行情 。第 二、三 季度国 内经 济一 直在低 位运行 ，A 股市
场的估 值在极 低的 水平 下不断 下探 ， 市场 情绪 较为悲 观。四 季度 国内 经济出 现了明 显的 走稳
迹象，企业盈利也开始恢复正增长，A 股跌至新低后强势反弹，沪深 300 指数逆转，全 年涨
幅 7.55% ； 上证综指上涨3.17% ， 深证成指上涨2.22% 。 全年大盘股和小盘股的差异较为明显，
深证基本面 200 指数全年上涨 0.97%。
本基金 为交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 ，为 被动跟 踪指 数的基 金。 其投资 目的 是尽量
减少和 标的指 数的 跟踪 误差， 取得标 的指 数所 代表的 市场平 均回 报。 在本报 告期内 我们 严格
按照基 金合同 要求 ，力 求组合 成份股 紧密 跟踪 指数， 利用量 化的 手段 分析跟 踪误差 产生 的原
因，并 在最小 化交 易成 本的同 时适时 调仓 ，尽 可能 地 减少跟 踪误 差。 同时， 在本报 告期 ，我
们严格 按照基 金合 同要 求，在 年末指 数权 重变 动时， 尽量降 低成 本、 减少市 场冲击 ，逐 步调
整组合与目标指数的结构一致。
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
11
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至2012 年12 月31 日， 本基金份额净值为 0.7175 元， 份额累计净值为 0.7175 元。 报
告期内，本基金份额净值增长率为 0.76%，同期业绩基准 收益率为0.97%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2013 年，中国经济增速将会放缓，经济弱复苏的可能性较大。新政对 2013 年经济
的推动 将集中 在部 分基 础设施 与公共 服务 等方 面。在 这种状 态下 ，基 础设施 投资、 房地 产销
售延续当前势头， 但房地产和制造业投资增速或将会放缓， 出口持续疲软， 消费与 2012 年持
平或略 有回升 。在 不实 施大规 模经济 刺激 政策 的情况 下，通 胀的 表现 将相对 温和。 弱复 苏、
低通胀、缓慢增长、低估值的组合，使我们对 2013 年的A 股市场持较为乐观的预期。
在投资策略上， 深 证基本面 200ETF 作为一只被动的指数基金， 我们会以最小化跟踪误差
为目标，紧密跟踪深证基本面 200 指数。同时我们仍然看好中国长期的经济增长，希望通过
深 证基本面200ETF 为投资人提供分享中国长期经济增长的机会。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期 内， 本基金 管理 人的经 营运 作严格 遵守 国家有 关法 律法规 和行 业监管 规则 ，在完
善内部 控制制 度和 流程 手册的 同时， 推动 内控 体系和 制度措 施的 落实 ；强化 对基金 投资 运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控 、 定期检查、 专项检查 等方式， 及时发现情况 ，
提出改 进建议 并跟 踪改 进落实 情况。 公司 监察 法律部 对公司 遵守 各项 法规和 管理制 度及 旗下
各基金 履行合 同义 务的 情况进 行核查 ，发 现违 规隐患 及时与 有关 业务 人员沟 通并向 管理 层报
告，定期向公司董事 、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2012 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 更新了 《基金投资管理制度》 、 《博时基金公募
产品开发管理流程手册》 、 《员工投资基金管理制度》 、 《博时基金股指期货投资管理流程手册》 、
《债券 池管理 办法 》 、 《 博时基 金管理 有限 公司 开放式 基金业 务规 则》 等制度 。定期 更新 了各
公募基金的 《投资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。 根据
新业务 发展情 况制 定了 《博时 基金管 理公 司内 幕交易 防控制 度》 、 《博 时基金 管理有 限公 司产
品委员 会制度 》 、 《境外 券商选 择和佣 金分 配管 理办法 》等制 度和 手册 ，不断 完善“ 博时 客户
关系管 理系统 ” 、 “博时 投资决 策支持 系统 ”等 管理平 台，加 强了 公司 的市场 体系、 投研 体系
和后台 运作的 风险 监控 工作。 在新基 金发 行和 老基金 持续营 销的 过程 中，严 格规范 基金 销售
业务， 按照《 证券 投资 基金销 售管理 办法 》的 规定审 查宣传 推介 材料 ，选择 有代销 资格 的代
销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人为确保基 金估值工作符合相关法 律法规和基金合同的规 定，确保基金资产
估值的 公平、 合理 ，有 效维护 投资人 的利 益， 设立了 博时基 金管 理有 限公司 估值委 员会 （ 以
下简称 “估值 委员 会” ） ，制定 了估值 政策 和估 值程序 。估值 委员 会成 员由主 管运营 的副 总经
理、督 察长、 投资 总监 、研究 部负责 人、 运作 部负责 人等成 员组 成， 基金经 理原则 上不 参与
估值委 员会的 工作 ，其 估值建 议经估 值委 员会 成员评 估后审 慎采 用。 估值委 员会成 员均 具有
5 年以 上专业 工作 经历 ，具备 良好的 专业 经验 和专业 胜任能 力， 具有 绝对的 独立性 。估 值委
员会的 职责主 要包 括有 ：保证 基金估 值的 公平 、合理 ；制订 健全 、有 效的估 值政策 和程 序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还 包括本 基 金 托 管 银 行 和 会 计 师 事 务 所 。 托 管 人 根 据 法 律 法 规 要 求
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
12
对基金 估值及 净值 计算 履行复 核责任 ，当 存有 异议时 ，托管 银行 有责 任要求 基金管 理公 司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及 参数的 适当 性发 表审核 意见并 出具 报告 。上述 参与估 值流 程各 方之间 不存在 任何 重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央 国债登记结算有限责任 公司签署服务协议，由 其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 收益 分配原 则： 基金收 益评 价日核 定的 基金 累 计收 益率超 过标 的指数 同期 累计收
益率达到 1%以上， 方可进行收益分配； 在符合上述基金分红条件的前提下， 基金收益每年最
多分配 2 次， 每次基金收益分配比例不低于可供分配利润的 5%； 若自基金合同生效日起不满
3 个月 ，可不 进行 收益 分配； 期末可 供分 配利 润指期 末资产 负债 表中 未分配 利润与 未分 配利
润中已实现收益的孰低数。
根据相 关法 律法规 和基 金合同 的要 求以及 本基 金的实 际运 作情况 ，报 告期末 本基 金未满
足收益分配条件，故不进行收益分配。
§5 托管 人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
2012 年度， 基金托管人在深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，
严格遵 守了《 证券 投资 基金法 》及其 他有 关法 律法规 、基金 合同 、托 管协议 ，尽职 尽责 地履
行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
2012 年度， 博时基金管理有限公司在深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金 投
资运作 、基金 资产 净值 的计算 、基金 份额 申购 赎回价 格的计 算、 基金 费用开 支等问 题上 ，托
管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的 规定。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
2012 年度， 由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关深证基本面 200 交
易型开 放式指 数证 券投 资基金 的年度 报告 中财 务指标 、净值 表现 、收 益分配 情况、 财务 会计
报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2013)第21397 号
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金全体基金 份额持有人：
我们审计了 后附的深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“ 深证基本
面 200ETF ”)的财务报表， 包括 2012 年12 月31 日 的资产负债表、2012 年度的 利润表和所有
者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层 对财 务报表的 责任
编制和公允列报财务报表是 深证基本面 200ETF 的基金管理人博时基金管理有限公司 管理
层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企 业会 计准 则 和 中 国证券 监督 管理 委员 会(以下 简称 “中 国证 监 会”) 发布 的有 关 规
定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必要的 内部 控制 ，以 使财 务 报表不 存在 由于 舞弊 或 错误导 致的 重大错
报。
6.2 注册会 计师 的责任
我们的责任是在 执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计
师 审 计 准则 的 规定 执 行了 审 计 工作 。 中国 注 册会 计 师 审计 准 则要 求 我们 遵 守 中国 注 册会 计师
职业道德 守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程
序取决 于注册 会计 师的 判断， 包括对 由于 舞弊 或错误 导致的 财务 报表 重大错 报风险 的评 估。
在进行 风险评 估时 ， 注 册会计 师 考虑 与财 务报 表编制 和公允 列报 相关 的内部 控制， 以设 计恰
当的审 计程序 ， 但 目的 并非对 内部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还包括 评价管 理层 选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 。
6.3 审计意 见
我们认为，上述深证基本面 200ETF 的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则 和在财
务报表 附注中 所列 示的 中国证 监会发 布的 有关 规定及 允许的 基金 行业 实务操 作 编制 ，公 允反
映了深证基本面200ETF 2012 年12 月31 日的 财务状况以及2012 年度的经营成果和基金净值
变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
————————
汪
棣
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2013 年03 月21 日
金
毅
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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§7 年度 财务报表
7.1 资产负 债表
会计主体： 深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2012 年12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 205,461.09 61,090.26
结算备 付金
815,337.55 2,997,473.85
存出保 证金
250,000.00 524,322.59
交易性 金融 资产 7.4.7.2 186,306,060.79 207,189,209.14
其中： 股票 投资
186,306,060.79 207,189,209.14
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
10,055.88 -
应收利 息 7.4.7.5 512.37 1,482.30
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
187,587,427.68 210,773,578.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
74,308.59 94,972.60
应付托 管费
14,861.72 18,994.53
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,513.02 5,379.33
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 426,675.99 432,271.08
负债合计
522,359.32 551,617.54
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 260,729,029.00 295,229,029.00
未分配 利润 7.4.7.10 -73,663,960.64 -85,007,068.40
所有者权益合计
187,065,068.36 210,221,960.60
负债和所有者权益总 计
187,587,427.68 210,773,578.14
注：报 告截 止 日2012 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值0.7175 元 ，基 金份 额总 额 260,729,029.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2012年1月1日至2012
年12月31日
上年度可比期间
2011 年6 月10日 （基金合
同生效日）至2011年12
月31日
一、收入
4,493,726.27 -86,659,462.11
1. 利息 收入
23,083.07 1,192,012.90
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 23,083.07 283,917.45
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 908,095.45
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “－ ”填列 ）
-24,420,365.53 -6,376,708.61
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -26,942,282.11 -6,895,206.07
基金投 资收 益
- -
债券 投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,521,916.58 518,497.46
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以 “ －” 号 填
列）
7.4.7.16 28,883,009.32 -81,468,305.95
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “－ ”号填 列） 7.4.7.17 7,999.41 -6,460.45
减：二、费用
1,862,939.12 1,661,595.99
1 ．管 理人 报酬
1,004,578.19 810,668.00
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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2 ．托 管费
200,915.59 162,133.61
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 126,648.85 363,040.91
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 530,796.49 325,753.47
三、 利润总额 （亏损总额 以 “－” 号填 列）
2,630,787.15 -88,321,058.10
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“ －”号填列）
2,630,787.15 -88,321,058.10
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1月1日至2012 年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
295,229,029.00 -85,007,068.40 210,221,960.60
二 、 本期 经 营活 动 产生 的 基金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 2,630,787.15 2,630,787.15
三 、 本期 基 金份 额 交易 产生 的
基 金 净值 变 动数 （ 净值 减少 以
“ － ” 号填 列）
-34,500,000.00 8,712,320.61 -25,787,679.39
其中：1. 基 金申 购款 45,000,000.00 -10,774,064.11 34,225,935.89
2. 基金 赎回 款 -79,500,000.00 19,486,384.72 -60,013,615.28
四 、 本期 向 基金 份 额持 有人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净 值 减少 以“ －” 号填 列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
260,729,029.00 -73,663,960.64 187,065,068.36
项目
上年度可比期间
2011年6月10日（基金合同 生效日）至2011 年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
403,229,029.00 - 403,229,029.00
二 、 本期 经 营活 动 产生 的基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- -88,321,058.10 -88,321,058.10
三、本 期 基 金份 额 交易 产生 的
基 金 净值 变 动数 （ 净值 减少 以
“ － ” 号填 列）
-108,000,000.00 3,313,989.70 -104,686,010.30
其中：1. 基 金申 购款 240,000,000.00 -958,557.94 239,041,442.06
2. 基金 赎回 款 -348,000,000.00 4,272,547.64 -343,727,452.36
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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四 、 本期 向 基金 份 额持 有人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“ －” 号填 列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权 益（ 基金 净
值）
295,229,029.00 -85,007,068.40 210,221,960.60
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
——— —— —— ——
—— —— —— — ——
— —— — ——— ——
基金管 理公 司负 责人 ：何 宝
主 管会 计工 作负 责 人：王 德英
会 计 机构负 责人 ：成 江
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
深证基 本面 200 交 易 型开放 式指 数证 券投资 基金( 以下 简称 “本基 金 ”) 经 中国 证券 监督
管理委员会 (以下简称“中 国证监会”)证监许可[2011]498 号 《关于核准深证基本面 200 交
易型开 放式指 数证 券投 资基金 及其联 接基 金募 集的批 复》核 准， 由博 时基金 管理有 限公 司依
照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金
基金合 同》负 责公 开募 集。本 基金为 契约 型的 交易型 开放式 基金 ，存 续期限 不定， 首次 设立
募集不包括认购资金利息共募集人民币 403,179,979.00 元(含募集股票市值)， 业经普华永道
中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 200 号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《深证 基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2011 年6 月10
日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 403,229,029.00 份基金份额， 其中认购资金
利息折合 49,050.00 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管
人为 交通 银行股份有限公司。
根据 《深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和 《深证基本面 200 交
易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 经 深圳证券交易所(以下简称 “深交
所 ”)深证上[2011]207 号 文审核同意，本基金于2011 年7 月13 日在深交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证基本面 200 指数，
追求跟 踪偏离 度和 跟踪 误差的 最小化 ；主 要投 资范围 为标的 指数 的成 份股和 备选成 份股 ，该
部分资 产比 例不低 于基 金资产 净值 的 90%； 本 基金可 能会 少量投 资于 新股、 债券 及中国 证监
会允许 基金投 资的 其他 金融工 具。 在 正常 市场 情况下 ，本基 金的 风险 控制目 标是追 求日 均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.2%， 年跟踪误差不超过 2%。 本基金的业绩比较基准为 ： 深证基本
面 200 指数。
本基金的基金管理人博时基金管理有限公司以本基金为目标 ETF， 募集成立了博时深证基
本面 200 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联 接基金(以 下简 称 “ 深 证基本 面 200ETF 联接 基
金 ”)。深证基本面 200ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大
多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2013 年03 月 21 日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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本基金的财务报表按照 财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计 准则－基本准则》 和
38 项具体会计准 则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规
定(以下合称 “企业会 计准则”)、 中国证监 会 颁布的 《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板第3
号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资 基金 业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务
指引》 、 《深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地 反映了本基金 2012 年
12 月31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 比较财务报表的实际编制期间为2011
年 6 月10 日(基金合同生效日)至2011 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收
款项、 可供出 售金 融资 产及持 有至到 期投 资。 金融资 产的分 类取 决于 本基金 对金融 资产 的持
有意图和持有能力。本基金 现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的
金融资 产。以 公允 价值 计量且 其公允 价值 变动 计入损 益的金 融资 产在 资产负 债表中 以交 易性
金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他 各
类应收 款项等 。应 收款 项是指 在活跃 市场 中没 有报价 、回收 金额 固定 或可确 定的非 衍生 金融
资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债 于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负 债。本 基金 目前 暂无金 融负债 分类 为以 公允价 值计量 且其 变动 计入当 期损益 的金 融负
债。本基金持有的其他金融负债包括 其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确
认。以 公允价 值计 量且 其变动 计入当 期损 益的 金融资 产，取 得时 发生 的相关 交易费 用计 入当
期损益 ；对于 支付 的价 款中包 含的债 券起 息日 或上次 除息日 至购 买日 止的利 息，单 独确 认为
应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计量； 对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
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金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该 金融资 产 已转移 ，且 本基金 将金 融资产 所有 权上几 乎所 有的风 险和 报酬转 移给
转入方 ；或 者(3) 该 金 融资产 已转 移，虽 然本 基金既 没有 转移也 没有 保留金 融资 产所有 权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但
最近交 易日后 经济 环境 未发生 重大变 化且 证券 发行机 构未发 生影 响证 券价格 的重大 事件 的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可 靠性的 估值 技术 确定公 允价值 。估 值技 术包括 参考熟 悉情 况并 自愿交 易的各 方最 近进
行的市 场交易 中使 用的 价格、 参照实 质上 相同 的其他 金融工 具的 当前 公允价 值、现 金流 量折
现法和 期权定 价模 型等 。采用 估值技 术时 ，尽 可能最 大程度 使用 市场 参数， 减少使 用与 本基
金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法 1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结算时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购或赎回的确认日认列。
7.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额
时，申 购或赎 回款 项中 包含的 按累计 未分 配的 已实现 损益占 基金 净值 比例计 算的金 额。 未实
现平准 金指在 申购 或赎 回基金 份额时 ，申 购或 赎回款 项中包 含的 按累 计未实 现损益 占基 金净
值比例 计算的 金额 。损 益平准 金于基 金申 购确 认日或 基金赎 回确 认日 认列， 并于期 末全 额转
入未分配利润/(累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额
确认为投资收益。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
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允价值 变动 损 益； 于处 置时， 其公允 价值 与初 始确认 金额之 间的 差额 确认为 投资收 益， 其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确认和 计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益 以现金形式分配。 若期末未分配利润中的未实
现部分 为正数 ， 包 括基 金经营 活动产 生的 未实 现损益 以及基 金份 额交 易产生 的未实 现平 准金
等，则 期末可 供分 配利 润的金 额为期 末未 分配 利润中 的已实 现部 分； 若期末 未分配 利润 的未
实现部 分为负 数， 则期 末可供 分配利 润的 金额 为期末 未分配 利润 ，即 已实现 部分相 抵未 实现
部分后的余额。 基金收益评价日核定的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到 1%
以上， 方可进 行收 益分 配。在 符合上 述基 金分 红条件 的前提 下， 本基 金收益 每年最 多分 配 两
次，每次基金收益分配比例不低于可供分配利润的 5%。若自基金合同生效日起 不满3 个月，
可不进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)
该组成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金的 基 金管理 人能 够定期 评价
该组成 部分 的经营 成果 ，以决 定向 其配置 资源 、评价 其业 绩；(3) 本 基金能 够取 得该组 成部
分的财 务状况 、经 营成 果和现 金流量 等有 关会 计信息 。如果 两个 或多 个经营 分部具 有相 似的
经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露 分部信息。
7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
无。
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7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2002]128 号《 关于 开放 式证 券投 资 基金有 关税 收问 题的
通知》 、 财税[2005]102号 《关于股息红利个 人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107号 《关
于股息 红利 有关个 人所 得税政 策的 补充通 知》 、财税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若干 优惠 政
策的通知》 及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包括买卖股 票 、债券的差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、 红 利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入，由发行债券 的企业在向基金 支付利 息 时 代 扣 代 缴 20%
的个人 所得税 。对 基 金 取得的 股票的 股息 、红 利收入 ，由上 市公 司在 向基金 派发股 息、 红利
时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税 。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度 末
2011年12月31日
活期存 款 205,461.09 61,090.26
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 205,461.09 61,090.26
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 238,891,357.42 186,306,060.79 -52,585,296.63
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 238,891,357.42 186,306,060.79 -52,585,296.63
项目
上年度 末
2011年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 288,657,515.09 207,189,209.14 -81,468,305.95
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
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合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 288,657,515.09 207,189,209.14 -81,468,305.95
注：2012 年12 月 31 日 ， 本基金 无可 退替 代款 估值 增值余 额。
7.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买入 返售 金融资 产
无余额。
7.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度 末
2011年12月31日
应收活 期存 款利 息 45.15 15.54
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 467.22 1,466.76
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 512.37 1,482.30
7.4.7.6 其 他资产
无余额。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位：人民币 元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度 末
2011年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 6,513.02 5,379.33
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 6,513.02 5,379.33
7.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度 末
2011年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
预提费 用 150,000.00 150,000.00
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应付指 数使 用费 26,675.99 24,762.15
应付替 代款 - 7,508.93
合计 426,675.99 432,271.08
7.4.7.9 实 收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年1月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 295,229,029.00 295,229,029.00
本期申 购 45,000,000.00 45,000,000.00
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -79,500,000.00 -79,500,000.00
本期末 260,729,029.00 260,729,029.00
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,283,276.18 -78,723,792.22 -85,007,068.40
本期利 润 -26,252,222.17 28,883,009.32 2,630,787.15
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 2,300,261.53 6,412,059.08 8,712,320.61
其中： 基金 申购 款 -2,679,226.63 -8,094,837.48 -10,774,064.11
基金赎 回款 4,979,488.16 14,506,896.56 19,486,384.72
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -30,235,236.82 -43,428,723.82 -73,663,960.64
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效
日）至2011 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 1,244.81 25,987.73
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收入 - -
结算备 付金 利息 收入 21,838.26 257,929.72
其他 - -
合计 23,083.07 283,917.45
7.4.7.12 股票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收 益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生
效日） 至2011 年12月31日
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股 票 投 资 收 益 ——买 卖 股 票 差 价 收
入
-10,714,547.32 -1,402,328.95
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -16,227,734.79 -5,492,877.12
合计 -26,942,282.11 -6,895,206.07
7.4.7.12.2 股 票投 资收 益 —— 买卖 股票 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011 年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 47,629,110.42 19,166,226.43
减：卖 出股 票成 本总 额 58,343,657.74 20,568,555.38
买卖股票 差 价收 入 -10,714,547.32 -1,402,328.95
7.4.7.12.3 股 票投 资收 益 —— 赎回 差价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011 年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 60,013,615.28 343,727,452.36
减：现 金支 付赎 回款 总额 -792.72 2,916,309.36
减：赎 回股 票成 本总 额 76,242,142.79 346,304,020.12
赎回差 价收 入 -16,227,734.79 -5,492,877.12
7.4.7.13 债券投 资收益
无发生额。
7.4.7.14. 衍生 工具 收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,521,916.58 518,497.46
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,521,916.58 518,497.46
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
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1. 交易 性金 融资 产 28,883,009.32 -81,468,305.95
——股 票投 资 28,883,009.32 -81,468,305.95
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 28,883,009.32 -81,468,305.95
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
替代损 益收入 7,999.41 -10,279.58
其他 - 3,819.13
合计 7,999.41 -6,460.45
注： 替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代方 式申购 本基 金时 ， 补 入被 替代股 票的 实际 买入 成本
与申购 确认 日估 值的 差额 ，或强 制退 款的 被替 代股 票在强 制退 款计 算日 与申 购确认 日估 值的 差额 。
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 126,648.85 363,040.91
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 126,648.85 363,040.91
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
信息披 露费 300,000.00 150,000.00
指数使 用费 120,549.49 64,853.47
上市年 费 60,000.00 60,000.00
审计费 用 50,000.00 50,000.00
其他 247.00 900.00
合计 530,796.49 325,753.47
注 ：指数 使用费 为支付标的 指数供 应商的标 的指数许 可使用 费， 按前 一日基金 资产净 值及指数 许可 使
用费年 费率 每日 计提 ， 逐 日累计 ， 按季 支付 。 在本 基金成 立之 后的 前四 个年 度， 指数 许可 使用 费年 费 率分
别为万 分之 四( 第一 年度) 、 万 分之 六(第 二年 度) 、 万分之 八( 第三 年度) 、 万 分之十(第 四年 度) 。 从 本 基金
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成立的 第五 个年 度起 ，如 果本基 金资 产净 值超 过或 等于人 民币 40 亿 元， 指 数许可 使用 费年 费率 为万 分之
十；如 果本 基金 资产 净值 不足人 民 币 40 亿元 ，则 指 数许可 使用 费年 费率 为万 分之十 二。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
无。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
财政部、 国家税务 总局、 中国证监会于 2012 年 11 月16 日联合发布财税[2012]85 号 《关
于实施 上市公 司股 息红 利差别 化个人 所得 税政 策有关 问题的 通知 》( 以下简 称“通 知”)，要
求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25%计入应纳税所得额。 上述所得统一
适用 20% 的税 率计征 个 人所得 税。 证券投 资基 金从上 市公 司取得 的股 息红利 所得 ，按照 本通
知的规定计征个人所得税。通知自 2013 年1 月1 日起施行。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
博时基 金管 理有 限公 司(“ 博时基 金”) 基金管 理人
交 通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人
招商证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 一级 交易商
中国长 城资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
广厦建 设集 团有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
天津港(集团)有 限公 司 基金管 理人 的股 东
璟安股 权投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海盛 业股 权投 资基金 有 限公司 基金管 理人 的股 东
上海丰益 股 权投 资基 金有限 公司 基金管 理人 的股 东
博时深证基本 面 200 交易 型开放式指数 证券投 资
基金联 接基 金( “深 证基 本 面 200ETF 联接 基金 ”) 基金管 理人 管理 的其 他基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
27
至2011 年12 月31 日
当 期 发 生的 基金 应 支付 的
管理费
1,004,578.19 810,668.00
注： 支 付基 金管 理人 博时 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.50% 的 年费率 计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.50% / 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011年6月10 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
当 期 发 生的 基金 应 支付 的
托管费
200,915.59 162,133.61
注：支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.10%的 年费 率计提 ，逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值X 0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位：份
关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
深证基 本面 200ETF 联
接基金
177,000,000.00 67.89% 189,000,000.00 64.02%
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年6 月10 日 （ 基金 合 同生效 日）
至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
交通银 行 205,461.09 1,244.81 61,090.26 25,987.73
注：
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
28
1.本基 金的 银行 存款 由基 金托管 人交 通银 行保 管， 按银行 同业 利率 计息 。
2.本基 金用 于证 券交 易结 算的资 金通 过 “ 交通 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ”转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，按约 定利 率计 息。 于 2012 年 12 月31 日的 相关 余 额在资 产负 债表 中的 “结算
备付金 ”科 目中 单独 列示 。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情 况
无。
7.4.12 期末 （2012 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000002
万科A
2012/12/2
6
公告重 大
事项 10.12
2013/01/
21
11.13
1,335,948
11,251,637.97
13,519,793.76
-
000527 美的电 器
2012/08/2
7
重大资 产
重组 9.18 尚未复 牌 未知 366,196
5,502,210.27
3,361,679.28
-
000793 华闻传 媒
2012/11/2
3
公告重 大
事项 6.63
2013/2/2
8 7.29 72,068
437,306.09
477,810.84
-
000698 沈阳化 工
2012/12/2
4
公告重 大
事项 4.22
2013/1/3
1 4.64 104,059
833,504.02
439,128.98
-
000903 云内动 力
2012/12/3
1
要约
收购 4.65
2013/01/
04 4.72 89,073
592,752.25
414,189.45
-
000042 深长城
2012/12/1
8
公告重 大
事项 20.10
2013/2/0
5 22.11 11,780
228,421.50
236,778.00
-
000536 华映科 技
2012/12/1
0
重大资 产
重组 19.49
2013/01/
11 21.44 8,790
160,678.17
171,317.10
-
合计
19,006,510.27
18,620,697.41
注： 本基 金截 至2012 年12 月 31 日 止持 有以 上因 公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被 暂时 停牌 的股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
29
7.4.13 金融 工具风险 及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金是被动式投资的股票型指数基金， 紧密跟踪深证基本面 200 指数， 具有和 标的指数
所代表 的股票 市场 相似 的风险 收益特 征， 属于 证券投 资基金 中风 险较 高、收 益较高 的品 种。
本基金 以标的 指数 成份 股、备 选成份 股为 主要 投资对 象。本 基金 采用 完全复 制法， 跟踪 深证
基本面 200 指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，
进行被 动式指 数化 投资 。股票 在投资 组合 中的 权重原 则上根 据标 的指 数成份 股及其 权重 的变
动而进 行相应 调整 。但 因特殊 情况( 如流 动性 不足等)导致 无法 获得 足够数 量的股 票时 ，基 金
管理人 将搭配 使用 其他 合理方 法进行 适当 的替 代，力 求与标 的指 数的 跟踪偏 离度与 跟踪 误差
的最小化。
本基金的 基金管理人建立了董事会领导， 以风险管理委员会为核心的， 由总经理、 督察长、
监察法 律部、 风险 管理 部和相 关业务 部门 构成 的风险 管理架 构体 系。 本基金 的基金 管理 人奉
行全面 风险管 理体 系的 建设， 董事会 负责 制定 公司的 风险管 理政 策， 对风险 管理负 完全 的和
最终的 责任； 在董 事会 下设立 风险管 理委 员会 ，负责 批准公 司风 险管 理系统 文件和 批准 每一
个部门 的风险 级别 ，以 及负责 解决重 大的 突发 的风险 ；督察 长独 立行 使督察 权利， 直接 对董
事会负 责，向 风险 管理 委员会 提交独 立的 风险 管理报 告和风 险管 理建 议；监 察法律 部负 责对
公司风 险管理 政策 和措 施的执 行情况 进行 监察 ，并为 每一个 部门 的风 险管理 系统的 发展 提供
协助， 使公司 在一 种风 险管理 和控制 的环 境中 实现业 务目标 ；风 险管 理部负 责建立 和完 善公
司投资 风险管 理制 度与 流程， 组织实 施公 司投 资风险 管理与 绩效 分析 工作， 确保公 司各 类投
资风险得到良好监督与控制。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方
法去估 测各种 风险 产生 的可能 损失。 从定 性分 析的角 度出发 ，判 断风 险损失 的严重 程度 和出
现同类 风险损 失的 频度 。而从 定量分 析的 角度 出发， 根据本 基金 的投 资目标 ，结合 基金 资产
所运用 金融工 具特 征通 过特定 的风险 量化 指标 、模型 ， 日常 的量 化报 告，确 定风险 损失 的限
度和相 应置信 程度 ，及 时可靠 地对各 种风 险进 行监督 、检查 和评 估， 并通过 相应决 策， 将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存
款存放 在本基 金的 托管 行交通 银行， 与该 银行 存款相 关的信 用风 险不 重大。 本基金 在交 易所
进行的 交易均 以中 国证 券登记 结算有 限责 任公 司为交 易对手 完成 证券 交收和 款项清 算， 违约
风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2012 年12 月 31 日， 本基金未持
有信用类债券(2011 年12 月31 日：同)。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动
性风险 来自调 整基 金投 资组合 时，由 于部 分成 份股流 动性差 ，导 致本 基金难 以及时 完成 组合
调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离 标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
30
性比例 要求， 对流 动性 指标进 行持续 的监 测和 分析， 包括组 合持 仓集 中度指 标、组 合在 短时
间内变 现能力 的综 合指 标、组 合中变 现能 力较 差的投 资品种 比例 以及 流通受 限制的 投资 品种
比例等。 本基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流
通暂时 受限制 不能 自由 转让的 情况外 ，其 余均 能根据 本基金 的基 金管 理人的 投资意 图， 以合
理的价格适时变现。
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基金所承担 的全部金融负债的合约约定到期 日均为一个月以内
且不计 息，可 赎回 基金 份额净 值(所 有者 权益) 无固定 到期日 且不 计息 ，因此 账面余 额即 为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏
感性金 融工具 均面 临由 于市场 利率上 升而 导致 公允价 值下降 的风 险， 其中浮 动利率 类金 融工
具还面临每个付息期间结束根据市场利率 重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金， 其余金融资产和金融负债均不计
息，因 此本基 金的 收入 及经营 活动的 现金 流量 在很大 程度上 独立 于市 场利率 变化。 本基 金的
基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年12 月31
日
1 年以 内 1 至5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 205,461.09 - - - 205,461.09
结算备付金 815,337.55 - - - 815,337.55
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资
产
- - - 186,306,060.79 186,306,060.79
应收证券清算
款
- - - 10,055.88 10,055.88
应收利息 - - - 512.37 512.37
资产总计 1,020,798.64 - - 186,566,629.04 187,587,427.68
负债
应付管理人报
酬
- - - 74,308.59 74,308.59
应付托管费 - - - 14,861.72 14,861.72
应付交易费用 - - - 6,513.02 6,513.02
其他负债 - - - 426,675.99 426,675.99
负债总计 - - - 522,359.32 522,359.32
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
31
利率敏感度缺
口
1,020,798.64 - - 186,044,269.72 187,065,068.36
上年度末
2011 年12 月31
日
1年以 内 1至5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 61,090.26 - - - 61,090.26
结算备付金 2,997,473.85 - - - 2,997,473.85
存出保证金 - - - 524,322.59 524,322.59
交易性金融资
产
- - - 207,189,209.14 207,189,209.14
应收利息 - - - 1,482.30 1,482.30
资产总计 3,058,564.11 - - 207,715,014.03 210,773,578.14
负债
应付管理人报
酬
- - - 94,972.60 94,972.60
应付托管费 - - - 18,994.53 18,994.53
应付交易费用 - - - 5,379.33 5,379.33
其他负债 - - - 432,271.08 432,271.08
应付证券清算
款
- - - - -
负债总计 - - - 551,617.54 551,617.54
利率敏感度缺
口
3,058,564.11 - - 207,163,396.49 210,221,960.60
注： 表中 所示为 本基金资产 及负债 的 账面价 值，并按 照合约 规定的利 率重新定 价日或 到期日孰 早予 以
分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于2012 年12 月31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2011 年12 月31 日： 同)， 因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011 年12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其他价格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇
率以外 的市场 价格 因素 变动而 发生波 动的 风险 。本基 金主要 投资 于证 券交易 所上市 的股 票，
所面临 的其他 价格 风险 来源于 单个证 券发 行主 体自身 经营情 况或 特殊 事项的 影响， 也可 能来
源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法， 跟踪深证基本面 200 指数， 以完全按照标的指数成份股组成及其
权重构 建基金 股票 投资 组合为 原则， 进行 被动 式指数 化投资 。股 票在 投资组 合中的 权重 原则
上根据 标的指 数成 份股 及其权 重的变 动而 进行 相应调 整。但 因特 殊情 况(如 流动性 不足 等)导
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
32
致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过指数化分散投资降低其他价格风险。 本基金投资组合中， 深证基本面 200 指数
成份股 和备 选成份 股股 票投资 比例 不低于 基金 资产净 值的 90% 。此 外 ，本基 金的 基金管 理人
每日对 本基金 所持 有的 证券价 格实施 监控 ，定 期运用 多种定 量方 法对 基金进 行风险 度量 ，包
括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟
踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净 值
比例（%）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 186,306,060.79 99.59 207,189,209.14 98.56
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 186,306,060.79 99.59 207,189,209.14 98.56
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1)以外 的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 万元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增加 约963 增加 约1,045
2 ． 业 绩 比 较 基 准( 附注
7.4.1) 下降 5%
减少 约963 减少 约1,045
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 基金申购款
于 2012 年度，本基金 申购基金份额的对价总额为 34,225,935.89 元( 上年度可比期间：
239,041,442.06 元)，其 中 包括 以 股票 支付 的申 购 款 33,675,998.92 元( 上 年 度可 比期 间：
236,523,942.33 元)和以现金支付的申购款 549,936.97 元(上年度可比期间：2,517,499.73
元)。
(2) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公
允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
33
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分
为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级： 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除第一层级中
的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层 级： 以可观 察到 的市场 数据 以外的 变量 为基础 确定 的资产 或负 债的输 入值(不可观
察输入值)。
(ii) 各层 级金融工具公允价值
于2012 年12 月31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
167,685,363.38 元， 属于第二层级 的余额为18,620,697.41 元， 无属于第三层级的余额(2011
年12月31 日：第一层级205,891,313.01元，第二层级1,297,896.13元，无第三层级)。
(iii) 公允价值所属层 级 间的重大变动
对于证 券交 易所上 市的 股票， 若出 现重大 事项 停牌 或 交易 不活跃(包 括涨跌 停时 的交易不
活跃)等情况， 本基金 不会 于停牌日至交易恢复活跃日期间 及交易不活跃期间将相关股票的公
允价值 列入第 一层 级； 并根据 估值调 整中 采用 的不可 观察输 入值 对于 公允价 值的影 响程 度，
确定相关股票公允价值应属第二层级 还是第三层级。
(iv) 第三层 级公允价值 余额和本期变动金额
无。
(3) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 186,306,060.79 99.32
其中： 股票 186,306,060.79 99.32
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,020,798.64 0.54
6 其他各 项资 产 260,568.25 0.14
7 合计 187,587,427.68 100.00
8.2 期末 按 行业 分类的股 票投 资组合
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
34
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 933,288.96 0.50
B 采掘业 8,392,591.72 4.49
C 制造业 110,668,128.62 59.16
C0
食品 、饮 料 11,369,982.46 6.08
C1
纺织 、服 装、 皮毛 1,336,206.20 0.71
C2
木材 、家 具 147,772.35 0.08
C3
造纸 、印 刷 2,440,918.65 1.30
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 10,047,059.22 5.37
C5
电子 7,837,337.72 4.19
C6
金属 、非 金属 34,270,811.27 18.32
C7
机械 、设 备、 仪表 35,889,122.30 19.19
C8
医药 、生 物制 品 6,783,206.56 3.63
C99
其他 制造 业 545,711.89 0.29
D 电力、 煤气 及水 的生 产 和 供应业 4,080,080.77 2.18
E 建筑业 1,147,161.47 0.61
F 交通运 输、 仓储 业 2,233,831.57 1.19
G 信息技 术业 5,229,167.01 2.80
H 批发和 零售 贸易 9,031,507.32 4.83
I 金融、 保险 业 14,749,870.60 7.88
J 房地产 业 23,473,574.02 12.55
K 社会服 务业 2,933,852.49 1.57
L 传播与 文化 产业 947,936.22 0.51
M 综合类 2,485,070.02 1.33
合计 186,306,060.79 99.59
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 000002 万 科Ａ 1,335,948 13,519,793.76 7.23
2 000651 格力电 器 227,178 5,793,039.00 3.10
3 000001 平安银 行 275,510 4,413,670.20 2.36
4 000709 河北钢 铁 1,575,033 4,221,088.44 2.26
5 000157 中联重 科 421,982 3,886,454.22 2.08
6 002024 苏宁电 器 574,092 3,817,711.80 2.04
7 000100 TCL 集团 1,707,156 3,738,671.64 2.00
8 000402 金 融 街 516,680 3,487,590.00 1.86
9 000825 太钢不 锈 960,542 3,467,556.62 1.85
10 000898 鞍钢股 份 891,077 3,457,378.76 1.85
11 000338 潍柴动 力 135,712 3,434,870.72 1.84
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
35
12 000527 美的电 器 366,196 3,361,679.28 1.80
13 000983 西山煤 电 228,394 3,176,960.54 1.70
14 000858 五 粮 液 106,877 3,017,137.71 1.61
15 000063 中兴通 讯 278,846 2,718,748.50 1.45
16 000783 长江证 券 265,185 2,492,739.00 1.33
17 000776 广发证 券 154,595 2,383,854.90 1.27
18 000069 华侨城 Ａ 315,750 2,368,125.00 1.27
19 000629 攀钢钒 钛 563,017 2,319,630.04 1.24
20 000039 中集集 团 196,372 2,264,169.16 1.21
21 000630 铜陵有 色 112,715 2,130,313.50 1.14
22 000568 泸州老 窖 59,266 2,098,016.40 1.12
23 000895 双汇发 展 34,374 1,990,254.60 1.06
24 000728 国元证 券 163,741 1,824,074.74 0.98
25 002202 金风科 技 336,615 1,814,354.85 0.97
26 000932 华菱钢 铁 782,032 1,790,853.28 0.96
27 000778 新兴铸 管 269,120 1,738,515.20 0.93
28 002142 宁波银 行 157,484 1,678,779.44 0.90
29 000725 京东方 Ａ 738,908 1,677,321.16 0.90
30 000488 晨鸣纸 业 396,451 1,653,200.67 0.88
31 000800 一汽轿 车 193,418 1,609,237.76 0.86
32 000012 南 玻Ａ 193,354 1,595,170.50 0.85
33 000625 长安汽 车 222,910 1,482,351.50 0.79
34 000425 徐工机 械 128,332 1,479,667.96 0.79
35 000792 盐湖股 份 54,905 1,471,454.00 0.79
36 000060 中金岭 南 162,361 1,469,367.05 0.79
37 002304 洋河股 份 15,021 1,402,510.77 0.75
38 000528 柳 工 135,756 1,358,917.56 0.73
39 000933 神火股 份 174,896 1,316,966.88 0.70
40 000959 首钢股 份 477,532 1,313,213.00 0.70
41 000562 宏源证 券 67,938 1,280,631.30 0.68
42 000937 冀中能 源 89,472 1,237,397.76 0.66
43 000422 湖北宜 化 108,502 1,205,457.22 0.64
44 000623 吉林敖 东 70,090 1,191,530.00 0.64
45 000878 云南铜 业 76,401 1,155,947.13 0.62
46 000027 深圳能 源 186,486 1,115,186.28 0.60
47 000423 东阿阿 胶 27,259 1,101,536.19 0.59
48 000717 韶钢松 山 447,853 1,030,061.90 0.55
49 000066 长城电 脑 303,586 1,013,977.24 0.54
50 000900 现代投 资 115,562 1,012,323.12 0.54
51 000539 粤电力 Ａ 161,897 958,430.24 0.51
52 000021 长城开 发 202,820 955,282.20 0.51
53 000538 云南白 药 13,506 918,408.00 0.49
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
36
54 000046 泛海建 设 166,464 898,905.60 0.48
55 000729 燕京啤 酒 158,080 891,571.20 0.48
56 002001 新 和 成 45,906 863,032.80 0.46
57 000616 亿城股 份 206,137 845,161.70 0.45
58 000680 山推股 份 173,058 842,792.46 0.45
59 002244 滨江集 团 76,847 833,789.95 0.45
60 000951 中国重 汽 64,958 833,411.14 0.45
61 000401 冀东水 泥 59,903 826,661.40 0.44
62 000926 福星股 份 85,734 810,186.30 0.43
63 000768 中航飞 机 95,298 792,879.36 0.42
64 002092 中泰化 学 111,290 792,384.80 0.42
65 000581 威孚高 科 24,570 783,783.00 0.42
66 000059 辽通化 工 113,742 774,583.02 0.41
67 000088 盐 田 港 187,301 758,569.05 0.41
68 000759 中百集 团 112,940 743,145.20 0.40
69 000877 天山股 份 76,955 724,916.10 0.39
70 002128 露天煤 业 51,998 697,813.16 0.37
71 000830 鲁西化 工 171,499 685,996.00 0.37
72 000726 鲁 泰Ａ 103,057 679,145.63 0.36
73 002242 九阳股 份 96,150 671,127.00 0.36
74 000612 焦作万 方 61,313 664,019.79 0.35
75 002028 思源电 气 47,217 658,677.15 0.35
76 000999 华润三 九 27,153 643,526.10 0.34
77 000690 宝新能 源 141,336 633,185.28 0.34
78 002008 大族激 光 74,740 611,373.20 0.33
79 000807 云铝股 份 115,743 609,965.61 0.33
80 000960 锡业股 份 30,353 603,417.64 0.32
81 000652 泰达股 份 168,833 601,045.48 0.32
82 000550 江铃汽 车 33,122 595,533.56 0.32
83 000559 万向钱 潮 130,563 586,227.87 0.31
84 000839 中信国 安 95,473 574,747.46 0.31
85 000876 新 希 望 45,297 565,759.53 0.30
86 002422 科伦药 业 10,092 565,353.84 0.30
87 002415 海康威 视 18,090 562,779.90 0.30
88 002048 宁波华 翔 77,134 562,306.86 0.30
89 000786 北新建 材 30,948 541,280.52 0.29
90 000572 海马汽 车 180,818 533,413.10 0.29
91 000970 中科三 环 16,042 522,808.78 0.28
92 000963 华东医 药 15,354 522,036.00 0.28
93 000758 中色股 份 25,513 520,465.20 0.28
94 002146 荣盛发 展 36,917 516,468.83 0.28
95 000009 中国宝 安 58,643 516,058.40 0.28
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
37
96 000731 四川美 丰 70,892 513,967.00 0.27
97 000541 佛山照 明 76,463 506,949.69 0.27
98 000016 深康佳 Ａ 159,385 503,656.60 0.27
99 000028 国药一 致 14,266 503,589.80 0.27
100 000793 华闻传 媒 72,068 477,810.84 0.26
101 000619 海螺型 材 49,680 472,456.80 0.25
102 000822 山东海 化 117,176 472,219.28 0.25
103 000917 电广传 媒 47,154 470,125.38 0.25
104 000006 深振业 Ａ 94,709 468,809.55 0.25
105 002081 金 螳 螂 10,598 466,523.96 0.25
106 000089 深圳机 场 120,244 462,939.40 0.25
107 000667 名流置 业 204,139 459,312.75 0.25
108 000659 珠海中 富 165,085 455,634.60 0.24
109 002106 莱宝高 科 29,412 450,297.72 0.24
110 000860 顺鑫农 业 33,436 446,370.60 0.24
111 002254 泰和新 材 48,947 445,417.70 0.24
112 002022 科华生 物 42,407 445,273.50 0.24
113 000829 天音控 股 113,041 444,251.13 0.24
114 002155 辰州矿 业 21,938 440,515.04 0.24
115 000698 沈阳化 工 104,059 439,128.98 0.23
116 000708 大冶特 钢 59,130 436,970.70 0.23
117 000061 农 产 品 76,094 433,735.80 0.23
118 002078 太阳纸 业 82,231 425,956.58 0.23
119 001696 宗申动 力 73,055 423,719.00 0.23
120 002385 大北农 19,436 419,817.60 0.22
121 000869 张 裕Ａ 8,847 415,809.00 0.22
122 000903 云内动 力 89,073 414,189.45 0.22
123 000718 苏宁环 球 52,163 413,652.59 0.22
124 000686 东北证 券 24,657 411,771.90 0.22
125 000417 合肥百 货 57,864 404,469.36 0.22
126 000301 东方市 场 130,240 402,441.60 0.22
127 002082 栋梁新 材 58,337 401,358.56 0.21
128 000043 中航地 产 54,310 399,721.60 0.21
129 002083 孚日股 份 98,558 396,203.16 0.21
130 000701 厦门信 达 49,591 390,777.08 0.21
131 000031 中粮地 产 89,138 388,641.68 0.21
132 000589 黔轮胎 Ａ 80,477 384,680.06 0.21
133 000939 凯迪电 力 57,086 381,334.48 0.20
134 000961 中南建 设 27,787 381,237.64 0.20
135 000912 泸 天 化 73,940 374,875.80 0.20
136 002110 三钢闽 光 74,236 371,922.36 0.20
137 002122 天马股 份 67,288 371,429.76 0.20
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
38
138 000968 煤 气 化 29,660 366,004.40 0.20
139 000911 南宁糖 业 44,651 363,905.65 0.19
140 002191 劲嘉股 份 39,754 361,761.40 0.19
141 002050 三花股 份 39,409 356,257.36 0.19
142 002051 中工国 际 12,096 355,622.40 0.19
143 000685 中山公用 32,296 355,578.96 0.19
144 000987 广州友 谊 29,522 344,816.96 0.18
145 002152 广电运 通 23,804 337,778.76 0.18
146 002493 荣盛石 化 30,673 333,722.24 0.18
147 000780 平庄能 源 34,803 333,412.74 0.18
148 002194 武汉凡 谷 53,611 325,418.77 0.17
149 002003 伟星股 份 33,502 322,289.24 0.17
150 000501 鄂武商 Ａ 28,024 322,276.00 0.17
151 000969 安泰科 技 30,306 320,031.36 0.17
152 000637 茂化实 华 79,562 312,678.66 0.17
153 002233 塔牌集 团 36,390 305,676.00 0.16
154 000655 金岭矿 业 24,440 303,056.00 0.16
155 002007 华兰生 物 14,238 299,567.52 0.16
156 002062 宏润建 设 57,911 299,399.87 0.16
157 000666 经纬纺 机 28,422 297,294.12 0.16
158 000418 小天鹅 Ａ 31,374 295,543.08 0.16
159 002251 步 步 高 12,623 285,153.57 0.15
160 000543 皖能电 力 36,060 275,859.00 0.15
161 002561 徐家汇 31,271 267,992.47 0.14
162 002500 山西证 券 36,064 264,349.12 0.14
163 000919 金陵药 业 38,297 263,483.36 0.14
164 000850 华茂股 份 51,249 260,857.41 0.14
165 002011 盾安环 境 28,277 258,451.78 0.14
166 000703 恒逸石 化 22,906 255,172.84 0.14
167 002399 海普瑞 13,515 253,406.25 0.14
168 000626 如意集 团 36,880 249,308.80 0.13
169 002069 獐 子 岛 15,726 248,156.28 0.13
170 002299 圣农发 展 22,356 238,762.08 0.13
171 000989 九 芝 堂 20,885 238,089.00 0.13
172 000042 深 长 城 11,780 236,778.00 0.13
173 002386 天原集 团 35,570 233,339.20 0.12
174 002594 比亚迪 10,979 223,422.65 0.12
175 000927 一汽夏 利 44,559 221,903.82 0.12
176 002440 闰土股 份 17,864 221,513.60 0.12
177 002203 海亮股 份 29,202 218,722.98 0.12
178 002465 海格通 信 7,478 215,740.30 0.12
179 002463 沪电股 份 47,621 210,484.82 0.11
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
39
180 000598 兴蓉投 资 28,431 210,105.09 0.11
181 002311 海大集 团 12,000 205,200.00 0.11
182 002470 金正大 13,986 202,377.42 0.11
183 002269 美邦服 饰 15,435 201,581.10 0.11
184 000883 湖北能 源 28,283 196,566.85 0.11
185 000918 嘉凯城 47,853 194,761.71 0.10
186 002444 巨星科 技 18,397 181,578.39 0.10
187 002249 大洋电 机 25,928 179,681.04 0.10
188 002419 天虹商 场 16,104 179,398.56 0.10
189 002563 森马服 饰 8,103 176,969.52 0.09
190 000536 华映科 技 8,790 171,317.10 0.09
191 002267 陕天然 气 19,944 163,939.68 0.09
192 002489 浙江永 强 16,585 147,772.35 0.08
193 002416 爱施德 24,875 135,071.25 0.07
194 002430 杭氧股 份 13,505 133,969.60 0.07
195 002204 大连重 工 9,744 124,723.20 0.07
196 002075 沙钢股 份 29,528 111,025.28 0.06
197 300003 乐普医 疗 10,979 100,457.85 0.05
198 002498 汉缆股 份 10,268 92,822.72 0.05
199 002534 杭锅股 份 5,966 81,853.52 0.04
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000629 攀钢钒 钛 2,625,278.95 1.25
2 000100 TCL 集团 1,835,796.00 0.87
3 002024 苏宁电 器 1,602,520.40 0.76
4 000959 首钢股 份 1,475,365.00 0.70
5 000527 美的电 器 1,430,893.00 0.68
6 000157 中联重 科 1,417,426.48 0.67
7 000063 中兴通 讯 1,410,970.00 0.67
8 002202 金风科 技 1,342,659.00 0.64
9 000983 西山煤 电 1,250,722.95 0.59
10 000425 徐工机 械 1,137,803.09 0.54
11 000338 潍柴动 力 974,745.00 0.46
12 002304 洋河股 份 884,846.00 0.42
13 000002 万 科Ａ 814,568.00 0.39
14 000528 柳 工 782,187.84 0.37
15 000652 泰达股 份 699,832.00 0.33
16 000970 中科三 环 652,908.53 0.31
17 000012 南 玻Ａ 631,968.95 0.30
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
40
18 000725 京东方 Ａ 591,089.00 0.28
19 000917 电广传 媒 580,833.00 0.28
20 000651 格力电 器 567,071.00 0.27
注：本 项的 “买 入金 额” 均按买 入成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易 费 用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基 金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000002 万 科Ａ 4,861,559.85 2.31
2 000709 河北钢 铁 3,121,705.96 1.48
3 000825 太钢不 锈 2,193,560.82 1.04
4 000898 鞍钢股 份 1,461,838.01 0.70
5 000539 粤电力 Ａ 1,142,954.14 0.54
6 000651 格力电 器 1,040,485.24 0.49
7 000001 平安银 行 902,448.59 0.43
8 000728 国元证 券 882,242.69 0.42
9 000402 金 融 街 849,691.33 0.40
10 000069 华侨城 Ａ 812,427.35 0.39
11 000895 双汇发 展 781,631.13 0.37
12 000046 泛海建 设 708,696.63 0.34
13 000601 韶能股 份 707,509.99 0.34
14 000878 云南铜 业 701,083.33 0.33
15 000027 深圳能 源 699,281.06 0.33
16 000951 中国重 汽 646,443.76 0.31
17 000022 深赤湾 Ａ 586,915.80 0.28
18 000625 长安汽 车 565,631.52 0.27
19 000823 超声电 子 559,647.51 0.27
20 002244 滨江集 团 544,019.23 0.26
注：本 项 “卖 出金 额 ” 均 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 51,143,643.94
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 47,629,110.42
注： 本项 “买 入股 票成 本 ”、 “卖 出股 票收 入 ” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
41
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 报告 期内基 金投资 的前 十名证 券的 发行主 体没 有被监 管部 门立案 调查 ，或在 报告 编制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚。
8.9.2 报告 期内基 金投资 的前 十名股 票中 ，没有 投资 超出基 金合 同规定 备选 股票库 之外 的股
票。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 10,055.88
3 应收股 利 -
4 应收利 息 512.37
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 260,568.25
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 （%） 流通受 限情 况说 明
1 000002 万科 A 13,519,793.76 7.23 公告重 大事 项
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位： 份
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
42
持有人
户数
(户)
户均持
有的基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
博时深 证基 本 面200 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
2,551 102,206.60 16,025,119.00 6.15% 67,703,910.00 25.97% 177,000,000.00 67.89%
9.2 期末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 海通证 券股 份有 限公 司 10,000,416.00
3.84%
2 华泰证 券股 份有 限公 司 6,000,250.00
2.30%
3 傅林萍 990,402.00
0.38%
4 莫映青 747,093.00
0.29%
5 叶宝堂 700,111.00
0.27%
6 高元青 700,029.00
0.27%
7 杜桂兰 639,538.00
0.25%
8 徐鹏成 528,866.00
0.20%
9 颜陆伍 507,225.00
0.19%
10 朱筱秋 505,168.00
0.19%
博时深 证基 本 面200 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 177,000,000.00 67.89%
注：前 十名 持有 人为 除博 时 深200ETF 联接 基 金之 外 的前十 名持 有人 。
9.3 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
无。
§1 0 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2011 年6 月 10 日) 基金 份额 总额 403,229,029.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 295,229,029.00
本报告 期基 金总 申购 份额 45,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 79,500,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 260,729,029.00
§1 1 重大事 件揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
43
基金管理人在本报告期内重大人 事变动情况：1） 基金管理人于2012 年 8 月14 日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ， 杨锐先生不再担任博时基金管理有
限公司副总经理职务。2） 基金管理人 于2012 年9 月15 日发布了 《博时基金管理有限公司关
于高级管理人员变更的公告》 ， 李雪松先生不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。
基金托管人交通银行于 2012 年5 月28 日公布了 《交通银行股份有限公司关于资产托管部
总经理变更的公告》 ， 交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经理职
务。资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。具 体内容请参阅在 2012 年 5 月 30 日《上 海
证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》 。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 起 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 基 金 提 供 审 计
服务。本报告期内 本基金应付审计费 50,000 元。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情 况
本报告期内 基金管理人、 托管人 的托管业务部门 及其高级管理人员没有受到监管部门稽查
或处罚的任何情形。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备
注 成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国盛证 券 1 98,772,754.36 100.00% 63,692.73 100.00% -
国泰君 安 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》 （证
监基字[2007]48 号） 的有 关规定 要求 ， 我 公司 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状况、 研 究水
平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下 ：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3)具 有较 强的 全方 位金 融 服 务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力， 能
及时、 全面 地向 公司 提供 高质量 的关 于宏 观、 行业 及市场 走向 、个 股分 析的 报告及 丰富 全面 的信 息服 务 ；
能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求 ， 提 供专门 研究 报告 ， 具 有开 发量化 投资 组合模 型的 能力 ； 能 积极 为 公
司投资 业务 的开 展， 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
44
2、基 金专 用交 易席 位的 选择程 序如 下：
(1)本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构；
(2) 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
11.8 其他 重 大 事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
关 于 直 销 网 上 交 易 系 统 工 商 银 行 网 上 支 付 切 换 为 协 议 代 扣 模 式 的
公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/12/17
2
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估
值方法 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/11/28
3
博时基 金管 理有 限公 司关 于深证 基本 面200 交易 型 开放式 指数 证券
投资基 金的 基金 经理 变更 的公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/11/15
4
关 于 与 上 海 银 联 电 子 支 付 服 务 有 限 公 司 合 作 开 通 广 发 银 行 借 记 卡
直销网 上交 易和 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/11/5
5
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 添 利 宝 业 务 开 通 工 商 银 行 借 记 卡 的 公
告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/11/5
6 博时基 金管 理有 限公 司关 于开通 直销 网上 交易 添利 宝业务 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/10/30
7
关于与 通联 支付 网络 服务 股份有 限公 司合 作开 通中 国银行 、 交通 银
行借记 卡直 销网 上交 易和 费率优 惠的 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/9/21
8
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估
值方法 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/9/21
9
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估
值方法 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/9/13
10
博时基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的“11 国债 13 ”估 值方
法变更 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/9/1
11
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 和 中 国 银 行 合 作 进 行 直 销 网 上 交 易 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/8/15
12
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销 手 机 交 易 和 电 话 交 易 业 务 新 增 使
用中国 邮政 储蓄 银行 、 中 国农业 银行 借记 卡和 招 行i 理财 账户 、 支
付宝基 金专 户进 行支 付的 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/7/30
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
45
13 关于开 通机 构直 销网 上交 易业务 和费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/6/25
14
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 中 国 银 行 借 记 卡 直 销 网 上 交 易 和
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/6/11
15 博时基 金管 理有 限公 司成 都分公 司成 立的 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/5/25
16
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝 基 金 专 户 直 销 网 上 交 易 和
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/5/15
17
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 与 通 联 支 付 网 络 服 务 股 份 有 限 公 司 合
作开通 中国 邮政 储蓄 银行 借记卡 直销 网上 交易 和费 率优惠 的公 告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/5/2
18
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 湘 财 证 券 有 限 责 任 公 司 为 深 证 基
本面200 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 申购 赎回 代办证 券公 司的
公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/3/26
19
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销 投 资 者 汇 款 交 易 业 务 规 则 变 更 的
提示性 公告
中国证 券报 、
上海证 券报 、
证券时 报
2012/1/4
§1 2 备查文 件目录
12.1 备查 文件 目录
12.1.1 中国证券监督管理委员会批准深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金设
立的文件
12.1.2 《深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
12.1.3 《深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
12.1.4 深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金 各年度审计报告正本
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.6 报告期内深证基本面200 交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各项公告
的原稿
12.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
深证基本面 200 交易型开放式 指数证券投资基金 2012 年年度 报告
46
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568 （免长途话费）
博 时基 金管理 有限 公司
2013 年 3 月 26 日
